ELABORACION DE ALIMENTO BALANCEADO PARA GANADO BOVINO

GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
PROGRAMA: FOMENTO A LA AGRICULTURA 2019
ANEXO XXVI
COMPONENTE: RIESGO COMPARTIDO
CONCEPTO DE INCENTIVO: INCENTIVOS DIRECTOS PARA INVERSIÓN EN ACTIVOS EN RIESGO
COMPARTIDO
NOMBRE DEL PROYECTO
ELABORACION DE ALIMENTO BALANCEADO EL TRÉBOL PARA GANADO
BOVINO
SOLICITANTE: GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
LOCALIDAD: VISTA ALEGRE
MUNICIPIO: CARMEN
ESTADO: CAMPECHE
Elaboró: M.C. Carlos Puente Pérez
Campeche, Campeche, a 04 de Febrero de 2019
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Contenido
I. Nombre del solicitante, datos generales y antecedentes de su actividad económica relacionada
con el proyecto de inversión................................................................................................................ 3
Descripción general del proyecto y diagnóstico de la situación actual. ...................................... 3
II.
III.
Análisis de mercado relacionado con el proyecto ................................................................... 5
IV.
Descripción técnica del proyecto ............................................................................................ 7
a. Ubicación del proyecto (entidad federativa, municipio y localidad, ejido, predio, núcleo
agrario); localización georreferencial del predio donde se instalarán los activos (al menos tres
puntos coordenadas geográficas en Datum WGS84). ..................................................................... 7
b. Organigrama relacionado al proceso motivo de las inversiones incluyendo perfil y
capacidades de los principales directivos y operadores del proyecto.............................................. 8
c. Descripción de producto específico, producción o acopio de productos primarios o materias
primas, subproductos, insumos y materiales (fuente, paquete tecnológico o proceso de acopio,
incluyendo proveedores y superficie productiva relacionada con el proyecto); infraestructura por
construir (planos arquitectónicos, instalaciones, dimensiones y catálogo de precios unitarios,
validados por el responsable de su elaboración); equipos, maquinaria o tecnología por adquirir
(especificaciones técnicas emitidas por el proveedor y cumplimiento de normas de calidad);
diagrama de flujo del proceso motivo de la inversión; volumen de producción por producto
específico, requerimientos de mano de obra, materias primas u otros insumos y servicios; costos
desglosados de producción, de distribución y ventas; empleos nuevos directos permanentes y
temporales previstos que generaran las inversiones; programa de ejecución permisos,
autorizaciones y concesiones requeridos por el proyecto, expedidos por la autoridad competente;
situación del uso del uso de los recursos naturales, disposición de desechos, beneficios e impacto
ambiental identificado, y en su caso, medidas de mitigación previstas; otros elementos técnicos
pertinentes del proyecto de ser el caso. ........................................................................................... 9
Descripción financiera del proyecto .......................................................................................... 18
V.
a) Necesidades de inversión por categoría (infraestructura, equipo, maquinaria), descripción de
los conceptos específicos de inversión y fuente de recursos por concepto; cotizaciones de los
elementos motivo de las inversiones a realizar en el proyecto ( con antigüedad menor a 60 días,
razón social, dirección, teléfono, correo electrónico, RFC del proveedor, fecha, cargo, nombre y
firma de quien emite la cotización, así como características principales de los bienes cotizados,
volúmenes y costos unitarios, condiciones de venta y entrega, etc.); ........................................... 18
b) Programa de ejercicio de inversiones; determinación de capital de trabajo, flujo financiero
anualizado y su proyección a un periodo de cinco años; periodo de recuperación; análisis de
sensibilidad; amortización del crédito y depreciación de activos nuevos; indicadores financieros
del proyecto TIR, VAN, relación B/C y punto de equilibrio, incluyendo la memoria de calculo en
archivo digital Excel sin restricciones de acceso o modificación. ................................................ 20
VI.
Impacto previsto de las inversiones....................................................................................... 27
ANEXOS........................................................................................................................................... 28
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
I.
Nombre del solicitante, datos generales y antecedentes de su
actividad económica relacionada con el proyecto de inversión.
I.1. Nombre del solicitante: Gabriel Becerril Iglesias
I.2. Datos generales:
CURP: BEIG740227HMCCGB02
RFC: BEIG740227450
Dirección actual: Calle Simón Sarlat Colonia Emiliano Zapata Centro
Número Exterior 24, Localidad Aguacate, Municipio Emiliano Zapata,
Estado Tabasco, C.P 86990.
Ubicación del Proyecto: Carretera 186, Rancho El Trébol II, Numero
exterior KM 175, Municipio Carmen, Localidad Vista Alegre, Estado
Campeche, C.P. 24324.
I.3. Antecedentes de su actividad económica relacionada con el proyecto
El señor Gabriel Becerril Iglesias es un productor dedicada principalmente a actividades
agrícolas en el municipio de Carmen, estado de Campeche. Durante el ciclo otoño
invierno cultiva sorgo para grano en una superficie de 36 has y un rendimiento
promedio de 2.65 ton /ha, el cual abastece a la industria de alimentos balanceados, sin
embargo los precios que recibe por la venta de su producto son bajos, recibiendo
liquidaciones en promedio de $2,400 por tonelada lo cual no hace rentable su negocio.
Debido a lo anterior, se pretende dar valor agregado a su producción primaria y utilizar
el 100% de su grano de sorgo como materia prima principal para transformarlo en
alimento balanceado para la engorda de ganado bovino.
Descripción general del proyecto y diagnóstico de la situación
actual.
II.1. Nombre del proyecto: ELABORACION DE ALIMENTO BALANCEADO EL
TREBOL PARA GANADO BOVINO
II.
II.2. Producto o servicio específico que atenderá.
a).- Producto.- Alimento balanceado para finalización para novillos de 350kg, alimento
completo especialmente formulado para animales en confinamiento con requerimientos
energéticos elevados, para un grado óptimo de terminación, logrando una excelente
conversión alimenticia y rápido depósito de grasa intermuscular. La ración final contendrá
un nivel de energía de 3.00 Mcal./kg.MS y un 17% de proteína bruta.
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b).- Tamaño y unidad de medida.- El producto alimento balaceado se envasara en sacos de
polipropileno de 40 kg.
c).- Determinación del precio.- En base al precio del mercado en la zona de consumo y lo
que el productor estaría dispuesto a pagar por la misma calidad.
Cabe señalar que el alimento para autoconsumo animal se aplicara directamente del carro a
los comederos.
II.3. Volumen de producción, ventas, ingresos y costos sin el proyecto
Producto
Volumen
de Ventas ($
producción (Ton)
Costos ($)
Sorgo a granel
Alimento
balanceado
95
0.0
164,092.00
0.0
227,768.00
0.0
II.4. Empleos directos permanentes y temporales y su duración en promedio, sin la
ejecución del proyecto
TIPO
DIRECTOS
PERMANENTES
OPERARIOS
TEMPORALES
TOTAL
1
2
DURACIÓN
PROMEDIO (MESES)
12
6
EN
3
II.5. Bienes disponibles para el proyecto (predios e instalaciones agropecuarias y/o
acuícolas en producción primaria, superficie bajo cultivo, rendimiento esperado, cabezas de
ganado, unidades animal o material vegetativo en su caso.
BIENES DISPONIBLES
Predio para producción
agropecuaria denominado
Rancho El trebol II.
CARACTERÍSTICAS
CANTIDAD
Predio
adquirido
en 194-00-00 Hectáreas de
arrendamiento
para este predio, actualmente se
producción agrícola
siembran 36 hectáreas. Este
predio tiene instalaciones
como bodega y equipo de
acopio de granos.
Producción Agrícola para Se cuenta con un pozo
producción de sorgo bajo profundo con generador
humedad residual en ciclo diésel para auxilio de riego
otoño invierno.
en el ciclo otoño-invierno
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II.6. Equipo actual para la producción primaria y postproducción en su caso, así como sus
condiciones de uso.
ETAPA
PRODUCCION
PRIMARIA
POSPRODUCCION
III.
EQUIPO
Tractor agrícola Massey
Ferguson de 90 hp, rastra
con eje de levante, Bordero
para doble fila de siembra,
sembradora de cinco filas
dobles y tuvo con tirón
para compactar
Secadora de grano, Molino
de martillos (2), bazookas
(2) y tolvas
CONDICIONES DE USO
Todo este equipo se
encuentra en buenas
condiciones para su uso
Este equipo está en buenas
condiciones para la
producción de alimento
Análisis de mercado relacionado con el proyecto
III.1. Descripción y características de materias primas principales, productos y
subproductos relacionados directamente con el proyecto.
La empresa abastecerá con el grano y rastrojo de sorgo al 100%, en tanto que la soya se tendrá el
abastecimiento de la empresa Peters Froese SPR de RL.
El producto que se ofrece son alimentos balanceado para ganado bovino
El alimento balanceado, puede ser considerado como producto destinado al consumo final,
debido a que este una vez elaborado es consumido sin ningún tipo de modificación.
Este producto se ofrecerá para la finalización de novillos de 350 kg alimento completo
especialmente formulado para animales en confinamiento con requerimientos energéticos
elevados, para un grado óptimo de terminación, logrando una excelente conversión
alimenticia y rápido depósito de grasa intermuscular. La ración final contendrá un nivel de
energía de 3.0 Mcal/ Kg MS y un 17% de proteína bruta. El envase que se utilizara es de
polipropileno con capacidad de 40 kg.
III.2. Evolución de la producción y de precios en los últimos 3 años, en los mercados que
considera el proyecto.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
El uso de alimentos balanceados para la engorda de ganado bovino en el Sureste Mexicano
es incipiente, debido a que generalmente se engorda con pastizales, sin embargo los
rendimientos en carne en esta región son bajos. Sin embargo, debido al incremento del
precio de la carne en pie hasta $44 por kilo, se tiene como meta un crecimiento de
producción de carne del 10.8% a nivel nacional, la tendencia en el trópico es desarrollar en
pastizales y engordar en corral con alimento balanceado, por lo que la demanda de este
insumo se incrementara significativamente.
Respecto a la evolución de los precios en el mercado nacional del alimento balanceado en
los últimos 3 años, se tiene un incremento del 49% como se indica en el Cuadro siguiente:
Fecha
Enero 2016
Enero 2017
Enero 2018
Fuente: SNIIM, 2018.
Tipo de alimento
Engorda de ganado bovino
Engorda de ganado bovino
Engorda de ganado bovino
Precio MX ($)/Ton en sacos
4,525.00
6,155.00
6,765.00
III.3. Sondeo de la competencia a nivel local o regional
De acuerdo a sondeo el precio promedio en la zona de alimento balanceado para ganado
bovino para finalización fluctúa alrededor de $6,500 / ton de las marcas registradas.
III.4. Participación prevista en el mercado meta y ventajas competitivas para insertarse o
participar en dicho mercado con las inversiones previstas.
El estado de Campeche tiene 635,102 cabezas de ganado bovino para carne (SIAP,2012),
de las cuales el 20% se encuentra en los municipios de Carmen, Palizada y Candelaria que
sería el mercado local que demanda 317 ton diarias de alimento balanceado a razón de 2,5
kg/día y un volumen anual de 115,705 ton.
Participación en el mercado meta: Regional (Sur del estado de Campeche)
Producción (Ton)
Autoconsumo (Ton)
570
0
Comercialización
(Ton)
570
Porcentaje
Participación
0.5 %
de
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
IV.
Descripción técnica del proyecto
a. Ubicación del proyecto (entidad federativa, municipio y localidad, ejido,
predio, núcleo agrario); localización georreferencial del predio donde se
instalarán los activos (al menos tres puntos coordenadas geográficas en
Datum WGS84).
El presente proyecto se desarrollará en el Rancho El Trebol II , adquirido por el señor
Gabriel Becerril Iglesias bajo contrato de arrendamiento, ubicado en la Carretera 186 Km
175 de Vista Alegre, municipio de Carmen, en el Estado de Campeche. Su localización
geográfica es 18° 04' 50.78" Latitud Norte, 91° 38' 19.49" Longitud Oeste y con una
elevación de 10 metros sobre el nivel del mar.
Figura 1. Localización del proyecto: ELABORACION DE ALIMENTO BALANCEADO
EL TREBOL PARA GANADO BOVINO.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Coordenadas del área del proyecto
Punto
Latitud N
Longitud E
Altitud (m)
1
18° 05’ 09.4”
91° 43’ 22.39”
10
2
18° 05’ 06.45”
91° 42’ 50.88”
10
3
18° 04’ 18.64”
91° 42’ 54.57”
10
4
18° 04’ 24.72”
91° 43’ 26.18”
10
b. Organigrama relacionado al proceso motivo de las inversiones
incluyendo perfil y capacidades de los principales directivos y
operadores del proyecto.
Debido a que es una microempresa, la organización de la empresa es lineal y se fundamenta
en la autoridad y la responsabilidad, y se ejerce cuando la autoridad procede directamente
de un nivel superior y donde cada subordinado es responsable sólo ante su superior
jerárquico; este tipo de estructura presenta las siguientes ventajas:
 Es sencilla y clara
 Se establece una disciplina laboral
 Se facilita la rapidez de acción
 No hay conflicto de autoridad ni fuga de responsabilidad
Es más fácil y útil en la micro empresa
Gerente /Propietario
Molienda de granos
Puente – bascula 80 TON
Chofer de tractor /carro
mezclador
Estibador /Manejo de materia
prima
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores.
La persona que fungirá como gerente será una persona que tenga conocimiento en la
elaboración de alimentos balanceados y que tenga capacidad de liderazgo.
Las personas que se ocuparan en las áreas claves de proceso se seleccionaran en base a sus
antecedentes de haber trabajado en este tipo de centros y que hayan demostrado empeño y
capacidad en los trabajos en los que les ha tocado participar.
c. Descripción de producto específico, producción o acopio de productos
primarios o materias primas, subproductos, insumos y materiales
(fuente, paquete tecnológico o proceso de acopio, incluyendo proveedores
y superficie productiva relacionada con el proyecto); infraestructura
por construir (planos arquitectónicos, instalaciones, dimensiones y
catálogo de precios unitarios, validados por el responsable de su
elaboración); equipos, maquinaria o tecnología por adquirir
(especificaciones técnicas emitidas por el proveedor y cumplimiento de
normas de calidad); diagrama de flujo del proceso motivo de la
inversión; volumen de producción por producto específico,
requerimientos de mano de obra, materias primas u otros insumos y
servicios; costos desglosados de producción, de distribución y ventas;
empleos nuevos directos permanentes y temporales previstos que
generaran las inversiones; programa de ejecución; permisos, r
autorizaciones y concesiones requeridos por el proyecto, expedidos por la
autoridad competente; situación del uso del uso de los recursos
naturales, disposición de desechos, beneficios e impacto ambiental
identificado, y en su caso, medidas de mitigación previstas; otros
elementos técnicos pertinentes del proyecto de ser el caso.
IV.C.1. Descripción de producto específico, producción o acopio de productos primarios o materias
primas, subproductos, insumos y materiales (fuente, paquete tecnológico o proceso de acopio,
incluyendo proveedores y superficie productiva relacionada con el proyecto).
Descripción de producto específico
Alimento balanceado para finalización para novillos de 350kg, alimento completo
especialmente formulado para animales en confinamiento con requerimientos energéticos
elevados, para un grado óptimo de terminación, logrando una excelente conversión
alimenticia y rápido depósito de grasa intermuscular. La ración final contendrá un nivel de
energía de 3.00 Mcal./kg.MS y un 17% de proteína bruta. Tamaño y unidad de medida.- El
producto alimento balaceado se envasara en sacos de polipropileno de 40 kg.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Producción o acopio de productos primarios o materias primas, subproductos, insumos y
materiales.
La principal materia prima será el grano de sorgo, la cual se producirá en una superficie de 36
hectáreas con el hibrido Ambar en el mismo Rancho El Trebol II, propiedad del señor
Gabriel Becerril Iglesias y se recepcionara a granel en el Centro de Acopio con un contenido
de humedad del 14% que facilitará el manejo y la conservación del mismo. Su proceso de
acopio será:
Análisis de
calidad del
grano
RECEPCIÓN DE SORGO A GRANEL
Puente – bascula 80 TON
PREPARACIÓN DE MATERIA PRIMA
Clipeer para separación: impurezas
20 ton /hr
Indispensable
para la
conservación de
mediano a largo
plazo
ALMACENAMIENTO EN SILO
METÁLICO DE 300 TON
ENVÍO A CARRO MEZCLADOR PARA
ELABORACIÓN DE ALIMENTO
BALANCEADO
REQUERIMIENTOS Y DISPONIBILIDAD ANUAL DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS (PLENA OPERACIÓN):
Compromiso de Abasto
De los socios
Materia
Prima
Unidad
de
medida
SORGO
TON
SOYA
TON
RASTROJO TON
Volumen
anual
300.0
Precio
promedio
%
Tipo de
anual sin Compromiso de
IVA,
Entrega
($/unidad)
De otros proveedores
Vigencia
Vigencia
del
al
dd/mm/aa
dd/mm/aa
MISMA
1-abr.-18
100% 2,200.00
ADMINISTRACI
Volumen
anual
Precio promedio
%
7%
MISMA
1,000.00
1-abr.-18
ADMINISTRACI
31-may.-18
-
MELAZA
17.5 100%
UREA
TON
6.5 100%
MINERALES
ENVASES
MILLAR
al
dd/mm/aa
dd/mm/aa
0.7
11.0
8,000.00
CARTA
COMPROMISO
1-abr.-18
30-abr.-18
1-abr.-18
31-may.-18
1-abr.-18
31-may.-18
1-abr.-18
31-may.-18
1-abr.-18
31-may.-18
-
TON
LOTE
del
31-may.-18
65.0 100%
45.0
anual sin IVA,
($/unidad)
Tipo de
Compromiso de
Entrega
100%
100%
CARTA
COMPROMISO
CARTA
8,000.00
COMPROMISO
CARTA
6,200.00
COMPROMISO
CARTA
2,500.00
COMPROMISO
2,000.00
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
PROVEEDORES Y PROGRAMAS DE ABASTO MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
Proveedores de Materia Primas e Insumos
Nº
Nombre del Proveedor
Unidad de medida
Volumen anual de
abasto
Meses de entrega
Contrato
Carta de intención
1
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
TON
300.0
ABRIL, MAYO
X
2
PETERS FROESE SPR DE RL
TON
65.0
ENE
X
3
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
TON
45.0
ABRIL, MAYO
X
4
COOPERATIVA DE CONSUMO GANADERA SCL
TON
17.5
ABRIL - MARZO
X
5
COOPERATIVA DE CONSUMO GANADERA SCL
TON
6.5
ABRIL - MARZO
X
6
COOPERATIVA DE CONSUMO GANADERA SCL
TON
0.7
ABRIL - MARZO
X
7
AGROPLUS DE MEXICO SA DE CV
MILLAR
11.0
ABRIL - MARZO
X
IV.C.2. Infraestructura por construir (planos arquitectónicos, instalaciones, dimensiones y
catálogo de costos unitarios, validados por el responsable de su elaboración).
N/A, debido a que solo se considera la adquisición de equipo para proceso de alimentos
balanceados.
IV.C.3. Equipos, maquinaria o tecnologías por adquirir (especificaciones técnicas emitidas
por el proveedor y cumplimiento de normas de calidad).
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
CONCEPTO
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS EMITIDAS POR EL
PROVEEDOR
EQUIPAMIENTO
SILO METÁLICO
DE 300 TON (1
PZA)
MARCA
HOPETECH.
Cilindro de chapa de acero galvanizado calibres 14 y 16 con base plana
de diámetro de 7.56 m y altura de 5.00 m. Techo cónico con pendiente
de 30° construido de chapa galvanizada N°22. Incluye ventilación con
abanico centrífugo motor de 10 hp. Además descarga con barredor con
motor de 5 Hp. Considerando un peso específico del grano de 0.8
ton/m3.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
CARRO
CORTADOR
Y
MEZCLADOR DE
FORRAJE PARA
GANADO
MODELO
620
MCA.
SUPER
STARS.
Equipo diseñado para elaboración de alimento de ganado de carne con
un ancho total del mezclador de 2.03 m, longitud de la cámara 2.74 m,
longitud total de 4.01 m, ancho externa entre ruedas de 1.82 m, altura de
la cámara de mezclado 1.47 m, altura total 2.28 m, altura de descarga
máxima 0.88m, alcance de la descarga máxima de 0.60 m. Capacidad
del mezclador 6.2 m3 y 2 Ton. Numero de gusanos 1 con 5 cuchillos de
espesor de 3/8”. Toma de fuerza 540 rpm con remolque de solo un eje.
Sistema de bascula de 3 puntos y requiere tractor de 55 Hp con sistema
de caja de engrane planetario. Incluye descarga elevada con banda,
bomba hidráulica, bascula electrónica weigh Tronix 640 y6 aumento de
hule en la parte superior.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
IV.C.4. Diagrama de flujo del proceso motivo de la inversión
Su proceso inicia con la recepción de la materia prima principal, que es el sorgo:
RECEPCIÓN DE SORGO A GRANEL
Indispensable
para la
conservación de
mediano a largo
plazo
Puente – bascula 80 TON
ALMACENAMIENTO GRANO EN
SILO METÁLICO DE 300 TON
TRITURACIÓN DEL GRANO
(MOLINO DE MARTILLOS)
ENVÍO A CARRO MEZCLADOR PARA
ELABORACIÓN DE ALIMENTO
BALANCEADO:
MEZCLA: Materias primas: sorgo,
rastrojo, soya, melaza y sales
minerales.
ENVASADO
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Proceso en el carro mezclador:
CARGA DE MATERIA PRIMA E
INSUMOS
Puente –PICADO
bascula 80 TON
DOSIFICACIÓN
MEZCLA
DISTRIBUCIÓN O ENVASADO
El carro mezclador móvil es un remolque con tolva de fondo estrecho y que a través de la
toma de fuerza del tractor se acciona los elementos mezcladores y de descarga. Para la
distribución directamente en el comedor, el equipo avanza a lo largo del mismo,
descargando en ellos las raciones balanceadas. El tiempo de mezclado puede ser de 10 a 15
minutos, así como del 12 al 15% del total de trabajo en el establo se requiere para la
distribución del alimento.
El equipo tiene varios tornillos sin fin y/o pala giratorias en el fondo de su tolva con objeto
de preparar la ración completa, mezclando los distintos productos que se vierten sobre él
como paja, concentrados, líquidos y pastas. Esta forma de dar alimento al ganado combina
forrajes y concentrados. Cabe señalar que los remolques disponen de sensores de peso para
medir las cantidades que van siendo aportadas a la tolva.
La distribución de la mezcla se realiza a través de un mecanismo de descarga lateral que
dispone de un transportador accionado por la toma de fuerza del tractor y que hace que el
forraje avance hacia la parte delantera o trasera del remolque, donde está situado un
mecanismo de descarga que distribuye el alimento.
IV.C.5. Volumen de producción por producto específico, requerimientos de mano de obra,
materias primas u otros insumos y servicios.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Requerimientos de materias primas:
Ingredientes del Alimento concentrado Cantidad
Premezcla de minerales
Premezcla vitaminica
U.M.
Precio ($/kg)
0.15 kg
0.25 kg
1.46 kg
4 kg
68.82 kg
10.41 kg
14.91 kg
Urea
Melaza
Sorgo
Rastrojo de sorgo
Pasta de soya
Total
Costo ($/concentrado)
6.20
40.00
8.00
2.00
2.20
1.00
8.00
0.93
10.00
11.68
8.00
151.40
10.41
119.28
100 kg
311.704
Requerimientos de mano de obra:
MANO DE OBRA
PUESTO
NUMERO
JEFE DE RECEPCIÓN MATERIA PRIMA
1
OPERARIOS
2
TOTAL
3
* 32% DEL SUELDO MENSUAL (IMSS, INFONAVIT, VALES,)
SUELDO/MES PRESTACIONES*
8,000
2,560
6,000
1,920
14,000
4,480
TOTAL/MES
10,560
15,840
26,400
ENERGIA ELECTRICA
CARGA
CONCEPTO
H.P.
USO DIARIO
HORAS
CONSUMO
KW
0
0
10
8
1.2
1.2
DÍAS/MES
COSTO
COSTO/MES
$
ILUMINACION
EXTERIOR: SOLAR
INTERIOR
30
22
6,686
MOTORES
EN FABRICA
24.25
18.09
8
18.09
22
2.10
CARGO POR DEMANDA MAXIMA
CARGA TOTAL
DEMANDA CONTRATADA (100%)
COSTO MENSUAL POR KW DE DEMANDA MAXIMA
18.09
18.09
-
CARGO FIJO POR MES POR MANTENIMIENTO
FACTOR DE CONVERSION H.P. A KW
TOTAL ENERGIA ELECTRICA
0.746
6,686
Volumen de producción por producto específico: Alimento balanceado
Programa de Abastecimiento de materia prima Año 1
CONCEPTO
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Ene
Feb
Mar
Abr
Año 1
8%
Compras (%)
Compras (ton)
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
100%
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
48.00
576.0
Movimiento de Inventario de Materia Prima Año 1
Inventario Inicial Materia Prima (ton)
Compras de Materia Prima
Materia Prima a Proceso (ton)
Inventario Final Materia Prima (ton)
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00
48.00
0.00
0.00
48.00 576.00
48.00 576.00
0.00
47.52
47.52
47.52
47.52
47.52
47.52
47.52 570.24
47.5
47.5
47.5
47.5
47.5
95.0 570.24
Producción Año 1
Alimento balanceado para ganado bovino
47.52
47.52
47.52
47.52
47.52
Programa de Ventas Año 1
Alimento balanceado para ganado bovino
47.5
47.5
47.5
47.5
47.5
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
IV.C.6. Costos desglosados de producción, de distribución y ventas
Ingredientes del Alimento concentrado Cantidad
Premezcla de minerales
Premezcla vitaminica
U.M.
Urea
Melaza
Sorgo
Rastrojo de sorgo
Pasta de soya
Total
$
Precio ($/kg)
0.15 kg
0.25 kg
1.46 kg
4 kg
68.82 kg
10.41 kg
14.91 kg
Costo ($/concentrado)
6.20
40.00
8.00
2.00
2.20
1.00
8.00
0.93
10.00
11.68
8.00
151.40
10.41
119.28
100 kg
311.704
TOTAL (TON) PRECIO ($)
0.864
1.44
8.4096
23.04
396.4032
59.9616
85.8816
5,356.80
57,600.00
67,276.80
46,080.00
872,087.04
59,961.60
687,052.80
1,795,415.04
311.70 para un concentrado de alimento de 100 kg
$
$3,117.04 COSTO POR TONELADA
3.12 para un kilogramo de concentrado alimenticio
IV.C.7. Empleos nuevos directos permanentes y temporales previstos que generarán las
inversiones.
TIPO
PERMANENTES
OPERARIOS
TEMPORALES
TOTAL
DIRECTOS
4
0
INDIRECTOS
0
0
4
0
IV.C.8. Programa de ejecución. 2019
Equipamiento:
CONCEPTO
JUNIO
JULIO
50%
50%
TOTAL
EQUIPAMIENTO
SILO METALICO DE 300 TON
(1 PZA)
CARRO CORTADOR Y
MEZCLADOR DE FORRAJE
PARA GANADO
ENTREGA DEL PROYECTO
100%
100%
100%
100%
IV.C.9. Permisos, autorizaciones y concesiones requeridos por el proyecto, expedidos por
la autoridad competente.
Para el inicio de la operación de la planta de alimentos balanceados, se contara con la
licencia de funcionamiento y uso del suelo.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
IV.C.10. Situación del uso de los recursos naturales, disposición de desechos, beneficios e
impacto ambiental identificado, y en su caso, medidas de mitigación previstas.
Debido a que la elaboración del alimento balanceado para ganado bovino se realiza en el
carro mezclador, no hay desalojo de aguas residuales, ya que se aprovecha todas las
materias primas e insumos, por lo que no hay impacto ambiental y no se requiere permiso.
No requiere medidas de mitigación.
IV.C.11. Otros elementos técnicos pertinentes del proyecto de ser el caso.
N/A. Solo los que se indicaron.
V.
Descripción financiera del proyecto
a) Necesidades de inversión por categoría (infraestructura, equipo,
maquinaria), descripción de los conceptos específicos de inversión y
fuente de recursos por concepto; cotizaciones de los elementos motivo de
las inversiones a realizar en el proyecto ( con antigüedad menor a 60
días, razón social, dirección, teléfono, correo electrónico, RFC del
proveedor, fecha, cargo, nombre y firma de quien emite la cotización, así
como características principales de los bienes cotizados, volúmenes y
costos unitarios, condiciones de venta y entrega, etc.);
V.a.1. Necesidades de inversión por categoría (infraestructura, equipo, maquinaria),
descripción de los conceptos específicos de inversión y fuente de recursos por concepto.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
FUENTE DE RECURSOS POR CONCEPTO (importe en pesos)
BENEFICIARIO
Categoria / Concepto
DESCRIPCIÓN DE LOS CONCEPTOS
MONTO DE APORTACIÓN
DEL BENEFICIARIO
1. Equipamiento
SILO METALICO DE 300 TON (1 PZA)
%
15.50%
Cilindro de chapa de acero galvanizado calibres
14 y 16 con base plana de diámetro de 7.56 m y
altura de 5.00 m. Techo cónico con pendiente de
30° construido de chapa galvanizada N°22.
Incluye ventilación con abanico centrífugo motor
de 10 hp. Además descarga con barredor con
motor de 5 Hp.
2. Maquinaria
CARRO CORTADOR Y MEZCLADOR
DE FORRAJE PARA GANADO
Importe $
$55,839.00
Importe $
304,411.00
SUMA
%
Importe $
%
84.50%
$360,250.00
100.00%
55,839.00
15.50%
304,411.00
84.50%
$360,250.00
100.00%
$35,771.00
15.60%
193589.00
84.40%
$229,360.00
100.00%
35,771.00
15.60%
193,589.00
84.40%
$229,360.00
100.00%
$91,610.00
15.54%
$ 498,000.00
84.46%
$589,610.00
100.00%
Equipo diseñado para elaboración de alimento de
ganado de carne con un ancho total del
mezclador de 2.03 m, longitud de la cámara 2.74
m, longitud total de 4.01 m, ancho externa entre
ruedas de 1.82 m, altura de la cámara de
mezclado 1.47 m, altura total 2.28 m, altura de
descarga máxima 0.88m, alcance de la
descarga máxima de 0.60 m. Capacidad del
mezclador 6.2 m3 y 2 Ton. Numero de gusanos 1
con 5 cuchillos de espesor de 3/8”. Toma de
fuerza 540 rpm con remolque de solo un eje.
Sistema de bascula de 3 puntos y requiere
tractor de 55 Hp con sistema de caja de engrane
planetario. Incluye descarga elevada con banda,
bomba hidráulica, bascula electrónica weigh
Tronix 640 y6 aumento de hule en la parte
superior.
SUMA
MONTO DE CREDITO
V.a.2. cotizaciones de los elementos motivo de las inversiones a realizar en el proyecto (
con antigüedad menor a 60 días, razón social, dirección, teléfono, correo electrónico, RFC
del proveedor, fecha, cargo, nombre y firma de quien emite la cotización, así como
características principales de los bienes cotizados, volúmenes y costos unitarios,
condiciones de venta y entrega, etc.)
No
SUBCONCEPTOS
DEL PROYECTO
NOMBRE O
RAZÓN SOCIAL
Silo metálico Mca
Hopetech capacidad
300 Ton.
Isaac
Braun
Thiessen
BATI750906Q26
Carro mezclador de
alimento para ganado
JESUS
MANUEL
SANCHEZ
ARIAS
SAAJ931221HN2
RFC
1
2
DOMICILIO
FISCAL
TELÉFONO
Domicilio
Conocido
No.
S/N , Nuevo
Progreso,
Hopelchen,
Campeche,
México
C.P.
24600
(996)9631973
MELCHOR
OCAMPO
127. COL.
LAS LOMAS.
EMILIANO
ZAPATA,
TABASCO
934 1150072
PRECIO SIN
IVA $
360,250.00
Se anexan dos cotizaciones con todos los requisitos indicados en este apartado.
229,360.00
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
b) Programa de ejercicio de inversiones; determinación de capital de
trabajo, flujo financiero anualizado y su proyección a un periodo de
cinco años; periodo de recuperación; análisis de sensibilidad;
amortización del crédito y depreciación de activos nuevos; indicadores
financieros del proyecto TIR, VAN, relación B/C y punto de equilibrio,
incluyendo la memoria de calculo en archivo digital Excel sin
restricciones de acceso o modificación.
V.b.1. Programa de ejercicio de inversiones.
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V.b.2. Determinación de capital de trabajo, flujo financiero anualizado y su proyección a un
periodo de cinco años.
Para la puesta en marcha del proyecto se requiere una inversión de $213,383.85
Determinación del Capital de Trabajo (Mensual, Pesos)
EMPRESA:
Conceptos
2.4.1. Ventas
Ingresos por Ventas
Ingresos por Ventas de alimento balanceado
1
ó
MAY
2
ó
JUN
3
ó
JUL
4
ó
AGO
5
ó
SEP
6
ó
OCT
7
ó
NOV
8
ó
DIC
9
ó
ENE
10
ó
FEB
11
ó
MAR
12
ó
ABR
Total
$0.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$513,216.00
$3,079,296.00
$0.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$256,608.00
$513,216.00
$3,079,296.00
2.4.2. Costos de operación
a) Costos Fijos:
Sueldos y salarios
Otros costos fijos
b) Costos Variables:
Consumo de energía eléctrica
Mano de obra
Materias primas
Sacos de polipropileno de 40 kg
Consumo de diesel
Mantenimiento de inmuebles y equipos
Otros materiales
2.4.3 Saldo Mensual
$213,383.85
$212,980.65
$210,480.65
$210,480.65
$210,480.65
$222,480.65
$210,480.65
$210,480.65
$210,480.65
$210,480.65
$210,480.65
$222,480.65
$2,555,170.99
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$8,420.00
$101,040.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$7,920.00
$95,040.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$500.00
$6,000.00
$204,963.85
$204,560.65
$202,060.65
$202,060.65
$202,060.65
$214,060.65
$202,060.65
$202,060.65
$202,060.65
$202,060.65
$202,060.65
$214,060.65
$2,454,130.99
$2,500.00
$2,500.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
-$213,383.85
$43,627.35
$46,127.35
$46,127.35
$46,127.35
$34,127.35
$46,127.35
$46,127.35
$46,127.35
$46,127.35
2.4.4 Saldo acumulado
-$213,383.85
-$169,756.50
-$123,629.15
-$77,501.80
-$31,374.44
$2,752.91
$48,880.26
$95,007.61
$141,134.96
$187,262.31
$233,389.66
$524,125.01
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$6,686.25
$80,234.99
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$26,400.00
$316,800.00
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$166,598.40
$1,999,180.80
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$2,376.00
$28,512.00
$403.20
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$403.20
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$12,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$12,000.00
$24,000.00
$0.00
$0.00
$5,000.00
$46,127.35
$290,735.35
2.4.5 Capital de trabajo
$213,383.85
2.4.6 Máximo Financiable
$170,707.08
213,383.85
2.4.7 Financiamiento
2.4.8 Aportación del Acreditado
$0.00
$213,383.85
0
213,384
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
FLUJO DE EFECTIVO ANUAL
AÑO 1
A SALDO INICIAL
B INGRESOS OPERATIVOS (Suma)
●
Ventas de alimento balanceado
C EGRESOS OPERATIVOS (Suma)
●
Egresos por producción de alimento balanceado
D FLUJO OPERATIVO (B - C)
E INGRESOS NO OPERATIVOS (Suma)
F
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5 TOTAL ANUAL
23.977100
450.92
664.48
878.04
1,091.60
23.98
3,079.30
3,079.30
3,079.30
3,079.30
3,079.30
15,396.48
3,079.30
3,079.30
3,079.30
3,079.30
3,079.30
15,396.48
2,555.17
2,555.17
2,555.17
2,555.17
2,555.17
12,775.85
2,555.17
2,555.17
2,555.17
2,555.17
2,555.17
12,775.85
524.13
524.13
524.13
524.13
524.13
2,620.63
802.99
0.00
0.00
0.00
0.00
802.99
●
Aportaciones para capital de trabajo
213.38
0.00
0.00
0.00
0.00
213.38
●
Aportación para activos fijos: SILO Y CARRO
91.61
0.00
0.00
0.00
0.00
91.61
●
Créditos Refaccionario: FIRCO
498.00
0.00
0.00
0.00
0.00
498.00
714.11
124.50
124.50
124.50
0.00
1,087.61
EGRESOS NO OPERATIVOS (Suma)
●
Amortización Créditos Refaccionario: FIRCO
124.50
124.50
124.50
124.50
0.00
498.00
●
Compra de Activo Fijo
589.61
0.00
0.00
0.00
0.00
589.61
●
Recuperación de la Aportación
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
●
Otros Egresos no Operativos
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
88.88
-124.50
-124.50
-124.50
0.00
-284.62
186.07
186.07
186.07
186.07
186.07
930.33
426.94
213.56
213.56
213.56
338.06
1,405.68
450.92
664.48
878.04
1,091.60
1,429.66
1,429.66
G FLUJO NO OPERATIVO (E- F)
H IMPUESTOS Y PTU
I FLUJO DEL PERIODO (D + G - H)
SALDO FINAL (A + I)
PREMISAS / SUPUESTOS:
1).- Los ingesos de cada año se obtendran por la venta de alimento balanceado para bovinos.
2).- Los costos del cultivo de sorgo ya esta impactado en los costos de operación del proyecto como materia prima.
3).- El saldo inicial de caja y bancos es al cierre de dociembre de 2018
4).- Se contempla amaortizar el crédito refaccionario a 4 años cada mes de junio de cada año. Aunque se movera en función del descuento o deposito.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
V.b.3. Periodo de recuperación.
AÑO
FLUJO ACTUALIZADOSALDO
0
1
2
3
4
5
-590
0
170
152
136
480
-590
-589
-419
-267
-131
349
PR=
4.97
CRITERIO DE DECISION
PR=
PR=
5 años
SI el PR es < o = a HORIZONTE SE ACEPTA
SI el PR es > a HORIZONTE SE RECHAZA
V.b.4. Análisis de sensibilidad.
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO
Las variables consideradas como críticas para el proyecto son: La posible disminución en los ingresos y el probable aumento
en los costos de la empresa, sobre estas variables se efectúa el análisis de sensibilidad.
RELACIÓN BENEFICIO/COSTO: DISMINUYENDO INGRESOS VS. AUMENTANDO COSTOS
INGRESOS
COSTOS Y GASTOS (CON AUMENTOS PORCENTUALES)
TOTALES (CON
DISMINUCIONES
0%
6.0%
12.0%
18.0%
24.0%
30.0%
36.0%
42.0%
PORCENTUALES)
2,555
2,708
2,862
3,015
3,168
3,322
3,475
3,628
0%
3,079
1.21
1.14
1.08
1.02
0.97
0.93
0.89
0.85
2.0%
3,018
1.18
1.11
1.05
1.00
0.95
0.91
0.87
0.83
4.0%
2,956
1.16
1.09
1.03
0.98
0.93
0.89
0.85
0.81
6.0%
2,895
1.13
1.07
1.01
0.96
0.91
0.87
0.83
0.80
8.0%
2,833
1.11
1.05
0.99
0.94
0.89
0.85
0.82
0.78
10.0%
2,771
1.08
1.02
0.97
0.92
0.87
0.83
0.80
0.76
12.0%
2,710
1.06
1.00
0.95
0.90
0.86
0.82
0.78
0.75
14.0%
2,648
1.04
0.98
0.93
0.88
0.84
0.80
0.76
0.73
16.0%
2,587
1.01
0.96
0.90
0.86
0.82
0.78
0.74
0.71
18.0%
2,525
0.99
0.93
0.88
0.84
0.80
0.76
0.73
0.70
20.0%
2,463
0.96
0.91
0.86
0.82
0.78
0.74
0.71
0.68
22.0%
2,402
0.94
0.89
0.84
0.80
0.76
0.72
0.69
0.66
24.0%
2,340
0.92
0.86
0.82
0.78
0.74
0.70
0.67
0.64
26.0%
2,279
0.89
0.84
0.80
0.76
0.72
0.69
0.66
0.63
48.0%
3,782
0.81
0.80
0.78
0.77
0.75
0.73
0.72
0.70
0.68
0.67
0.65
0.64
0.62
0.60
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
V.b.5. Amortización del crédito y depreciación de activos nuevos.
AMORTIZACIONES CONSTANTES
AÑO
0
1
2
3
4
$
$
$
$
$
SALDO
498,000.00
373,500.00
249,000.00
124,500.00
-
Concepto
CAPITAL
INTERESES
$
$
$
$
124,500.00
124,500.00
124,500.00
124,500.00
$
$
$
$
$
498,000.00
$
Monto
Equipo de proceso: $
Depreciación
$
-
-
Vida util
589,610.00
58,961.0
TOTAL
$
$
$
$
124,500.00
124,500.00
124,500.00
124,500.00
$
498,000.00
Valor desecho
0%
10 $
-
ACTIVOS INVERSION
Año
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
Valor Activo
Dep. Anual
Valor Rec.
Valor final Acti
$
589,610.00
$
$
589,610.00 $
58,961.00 $
58,961.0 $ 530,649.00
$
530,649.00 $
58,961.00 $
117,922.0 $ 471,688.00
$
471,688.00 $
58,961.00 $
176,883.0 $ 412,727.00
$
412,727.00 $
58,961.00 $
235,844.0 $ 353,766.00
$
353,766.00 $
58,961.00 $
294,805.0 $ 294,805.00
$
294,805.00 $
58,961.00 $
353,766.0 $ 235,844.00
$
235,844.00 $
58,961.00 $
412,727.0 $ 176,883.00
$
176,883.00 $
58,961.00 $
471,688.0 $ 117,922.00
$
117,922.00 $
58,961.00 $
530,649.0 $
58,961.00
$
58,961.00 $
58,961.00 $
589,610.0 $
-
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
V.b.6. Indicadores financieros del proyecto TIR, VAN, relación B/C y punto de equilibrio,
incluyendo la memoria de cálculo en archivo digital Excel sin restricciones de acceso o
modificación.
De acuerdo al flujo de fondos general de proyecto, la Tasa Interna de Rendimientos es del
26.17%, la cual es mayor a la tasa de rendimiento bancario TIEE a 28 días de 7.36. Así
mismo, el Valor Actual Neto de este proyecto es de $ 348,707.20, lo cual indica que se
recupera la inversión a los 5 años y además se obtiene esa cantidad de ganancia.
Determinación de la Tasa de Rentabilidad Financiera
Años =>
Ventas menos costos "con el proyecto"
Ventas menos costos "sin el proyecto"
Saldo (Con - Sin )
Inversión en Activos Fijos
Activos Fijos
Incremento de Capital de Trabajo
Total de Inversión
Valores Residuales
Recuperación de Capital de Trabajo
Flujo de efectivo
Tasa de descuento
Factor de actualización
Flujo de efectivo actualizado
0
$
589,610.0
$
589,610.0
-$
1
213,559.4
213,559.4
$
$
$
$
$
213,383.8
213,383.8
$
589,610.0 $
12.00%
1.0000
589,610.0 $
-$
Valor actual neto
Tasa interna de retorno
$
$
$
2
213,559.4
213,559.4
-
175.6 $
12.00%
0.8929
156.7 $
$
$
$
3
213,559.4
213,559.4
$
-
$
$
$
$
4
213,559.4
213,559.4
-
$
$
$
$
$
$
$
213,559.4 $ 213,559.4 $ 213,559.4
12.00%
12.00%
12.00%
0.7972
0.7118
0.6355
170,248.3 $ 152,007.4 $ 135,720.9 $
$348,707.2
26.17%
RELACION BENEFICIO COSTO
AÑO
12.00%
BENEFICIOS
0
1
2
3
4
5
0
3,079
3,079
3,079
3,079
3,587
COSTOS
590
2,866
2,866
2,866
2,866
2,741
FACTOR ACT BENF ACT
1
0.8929
0.7972
0.7118
0.6355
0.5674
TOTALES
R B/C
COSTOS ACT
0
2,749
2,455
2,192
1,957
2,036
590
2,559
2,285
2,040
1,821
1,555
11,389
10,849
1.05
5
338,059.4
338,059.4
294,805.0
213,383.8
846,248.3
12.00%
0.5674
480,184.0
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
Punto de Equilibrio
Se logra con un 36.08 % de las ventas.
Proyección Financiera
SA
1
2
3
4
5
2.8.1 Ventas
Conceptos/años
$227,768.45
$3,079,296.00
$3,079,296.00
$3,079,296.00
$3,079,296.00
$3,079,296.00
2.8.2 Costos de Operación
$208,916.92
$2,555,170.99
$2,555,170.99
$2,555,170.99
$2,555,170.99
$2,555,170.99
a) Costos Variables
$164,092.64
$2,454,130.99
$2,454,130.99
$2,454,130.99
$2,454,130.99
$2,454,130.99
b) Costos Fijos
$44,824.28
$101,040.00
$101,040.00
$101,040.00
$101,040.00
$101,040.00
$18,851.53
$524,125.01
$524,125.01
$524,125.01
$524,125.01
$524,125.01
$58,961.00
$58,961.00
$58,961.00
$58,961.00
$58,961.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$18,851.53
$465,164.01
$465,164.01
$465,164.01
$465,164.01
$465,164.01
2.8.3 Utilidad antes de Depreciaciones e
Intereses
A. Depreciaciones
B. Gastos Financieros
C. Utilidad antes de impuestos
2.8.4 ISR y PTU
$186,065.61
$186,065.61
$186,065.61
$186,065.61
$186,065.61
$18,851.53
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
$18,851.53
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
$338,059.41
2.8.9 Pago de créditos Bancarios
$0.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$0.00
a) Créditos vigentes y otros
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$0.00
b.1) Capital Refaccionarios
$0.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$124,500.00
$0.00
b.2) Intereses Refaccionarios
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
b.3) Intereses Avío
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$18,851.53
$213,559.41
$213,559.41
$213,559.41
$213,559.41
$338,059.41
$18,851.53
$213,559.41
$213,559.41
$213,559.41
$213,559.41
$338,059.41
2.8.5 Utilidad de Operación
2.8.6 Otros Ingresos
2.8.7 Otros Egresos
2.8.8 Disponibilidad de pago
a.1) Capital Refaccionarios
$0.00
a.2) Intereses Refaccionarios
a.3) Intereses Corto Plazo
b) Créditos Proyectados
2.8.10 Saldo Antes de Dividendos
2.8.11 Dividendos
2.8.12 Saldo Anual
2.8.13 Capacidad de Pago
2.8.14 Punto de Equilibrio (miles de $)
2.8.15 Punto de Equilibrio ( % )
NOTAS:
#¡DIV/0!
2.72
2.72
2.72
2.72
#¡DIV/0!
1,110,913.76
1,110,913.76
1,110,913.76
1,110,913.76
497,679.91
36.08%
36.08%
36.08%
36.08%
16.16%
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
VI.
Impacto previsto de las inversiones.
VI.1. Descripción comparativa de la situación actual y la situación con el proyecto,
incluyendo la estrategia de negocio (innovación productiva o tecnológica, modernización o
actualización de procesos, empaque, embalaje, control de calidad u otras que considere la
naturaleza del proyecto y el destino de las inversiones).
Estrategia de negocio
Innovación productiva
Empaque
Procesos
Situación actual
La empresa realiza pastoreo
extensivo a su ganado con
bajo ración de alimento.
Comercializa animales al
destete y media ceba.
Situación con el proyecto
Combinar el pastoreo con
una ración adecuada de
alimento balanceado para la
finalización animal. Además
se comercializara alimento
balanceado en el mercado
local.
No se produce alimento La principal actividad será
balaceado.
la producción de alimento
balanceado para ganado
bovino en sacos de 40 kg.
No se produce alimento Se utilizara una tecnología
balaceado.
sencilla del carro mezclador
para el proceso de alimento
balanceado que permita
abastecer al hato ganadero
propio y envasar en sacos de
40 kg.
VI.2. Los elementos técnicos y financieros, su efecto en el mercado meta, generación de
empleo y en el acceso al crédito.
Elementos técnicos / Financieros
Producción de alimento con
mezclador
Mercado meta
carro La producción bajo este sistema de
producción permite competir con un mejor
precio $5,400.00 en el mercado local contra
$ 6,500.0 de la competencia.
Generación de empleo.
Impacto social implícito al generar 4 empleos directos fijos que beneficiaria principalmente
a la localidad de Vista Alegre, municipio de Carmen del estado de Campeche.
Acceso al crédito
La producción de alimento balanceado por la empresa permitirá un mayor ingreso para
incrementar los activos de la empresa y además mayor liquidez, que le permita tener acceso
al crédito de la banca de desarrollo.
GABRIEL BECERRIL IGLESIAS
ANEXOS
Anexo I. Cotizaciones
Anexo II. Estados Financieros