S El p prog travé prior El á direc Segú accio activ Activ De la así: 4

UDITORÍA INTERNA
I
D
DE LA CON
NTRALORÍA
A GENERA
AL
DIRECCIÓN DE AU
S
SÍNTESIS
D
DEL
INFOR
RME DE EV
VALUACIÓN DEL PLA
AN ANUAL DE CONTR
ROL
AL 31 DE
E DICIEMB
BRE DE 200
09
El presente infforme mue
estra el av
vance de ejecución
e
d las activvidades de
de
e control
programadas pa
ara el año 2009 y el grado
g
de cumplimiento
o de los ob
bjetivos gen
nerales a
travé
és de exám
menes esp
peciales y auditorías de gestió
ón, en con
ncordancia con las
prioridades esta
ablecidas po
or la Alta Diirección.
El ámbito de control
c
está
á conforma
ado por 20 direccione
es nacionalles de la matriz,
m
9
direccciones regiionales y 14
4 delegaciones provincciales.
ún el plan operativo de
e control aprrobado para
a el año 200
09, le correspondió efe
ectuar 18
Segú
accio
ones de co
ontrol, que
e comprend
dió: 3 exámenes de arrastre, 9 planificados y 6
actividades imprevistas, co
omo se apre
ecia en el siiguiente cua
adro:
Activ
vidades de
e control prrogramada
as
ACCIO
ONES DE CO
ONTROL
ARRASTRE
E
PLANIFICA
ADOS
IMPREVIST
TOS
TOTAL
NÚMEROS
S PORCEN
NTAJE
3
17%
%
9
50%
%
6
33%
%
18
100%
%
ACTIVIDADESS DE CONTROL PROGRAMA
ADAS
ARRASTRE
17%
IMPREVISTO
OS
33%
PLLANIFICADOS
50%
De la
as 18 actividades de control
c
prog
gramadas p
para el año
o 2009, 16
6 fueron eje
ecutadas,
así: 4 informes se aprobaro
on, 3 se encuentran
e
e
en trámite de
d aprobación, 9 exám
menes en
proce
eso de ejeccución, 1 pe
endiente y 1 suspendida definitivamente, co
omo se obse
ervan en
los siguientes cu
uadros:
ACTIVIDAD ORD.TRAB‐FECHA ARRASTRE 3 UNIDAD PERÍODO ADMINISTRATIVA CUBIERTO
ÁREAS O PROCESOS INTERVENIDOS ESTADO DE LOS EXÁMENES 1
Examen Especial
OT: 021412
2008-08-25
DIRES
Contraloría General
06-01-01 al
08-11-30
EE: al proceso de análisis y formulación de
Inf. 001-DAI-2009.
resoluciones, respecto de la Determinación
Aprob. 2009-07-20
de Responsabilidades Civiles, Culposas.
2
Examen Especial
OT: 21514/ 29103
08-08-26/ 08-11-21
Dirección Financiera
Contraloría General
07-11-01 al
08-12-31
EE: a las operaciones de la Dirección
Financiera, incluye las adecuaciones y
remodelaciones de las oficinas.
Inf. 002-DAI-2009
Aprob. 2009-09-02
3
Exámenes especiales a
las declaraciones
juradas
Servidores de la
Contraloría General
2003-06 a
2008 -05
31 exámenes especiales a las
declaraciones juradas de los servidores de
la Contraloría.
En proceso
PLANIFICADOS 9
1
Auditoría de Gestión
OT: 03704-DAI
2009-03-02
Dir. Reg. 4 de Loja.
Contraloría General
07-01-02 al
08-12-31
AG: a las actividades administ, financieras
Inf. -003-DAI-2009
y verificación de las denuncias en contra de
Aprob. 2009-09-25
los auditores de esa Dirección Regional.
2
Examen Especial
OT: 5921-DAI
2009-03-31
Dir. Reg. 3 Tung.
Contraloría General
07-01-02 al
08-12-31
EE: a las actividades administrativas,
financ. y verificación del cumplimiento del
plan de control 2009.
3
Examen Especial
OT: 05920-DAI
2009-03-31
Dir. Auditoría 3
Contraloría General
07-01-02 al
2008-12-31
EE: al cumplimiento de los planes
operativos de control años 2007, 2008 y
2009.
4
Examen Especial
OT: 17565-DAI
2009-09-15
Dir. Auditoría 4
Contraloría General
07-01-02 al
08-12-31
EE: a las actividades administrativas y
cumplimiento de los planes de control
2007 y 2008.
En proceso
Avance 20%
5
Examen Especial
OT: 05919-DAI
20 09-03-31
Dir. Reg. 2 Azuay
Contraloría General
07-01-02 al
08-12-31
EE: a las actividades administrativas,
financieras y cumplimiento del plan de
control 2007, 2008 y 2009.
Inf. 0011DAI-2009
Trámite 2009-11-13
6
Examen Especial
OT: 19919-DAI
20 09-10-22
07-01-02 al
08-12-31
EE: a las actividades administrativas,
financieras y cumplimiento del plan de
control 2007 y 2008.
En proceso
Avance 25%
7
Examen Especial
OT: 19216-DAI
2009-11-12
07-01-02 al
08-12-31
EE. a las actividades administrativas y
financieras; y, verificación del cumplimiento
del plan de control 2007 y 2008.
En proceso
Avance 25%
8
Examen Especial
07-01-02 al
08-12-31
EE. a las actividades administrativas.
Pendiente
9
Examen Especial
Dir. Administrativa
Contraloría General
07-01-02 al
08-12-31
EE: a las actividades administrativas.
Suspendida
Definitivamente
Dir. Reg. 7 Napo y
Deleg. Prov: F. de
Orellana y Sucumbí.
Contraloría General
Dir. Reg. I Guayas
Deleg. Provinciales:
El Oro, Los Ríos,
Santa Elena .
Contraloría General.
Dir. Rec. Humanos
Contraloría General
Inf. 006-DAI-2009
Aprob. 2009-10-08
Inf. 004-DAI-2009
Trámite 2009-0804
IMPREVISTOS 6
1
Examen Especial
OT: 06681-DAI
2009-04-13
Dirección Financiera
Contraloría General
06-07-01 al
08-10-09
EE: al manejo del Fondo Auto Seguro de
Salud y Asistencia Médica, incluye el saldo
sobrante a ser distribuido.
Inf. 005-DAI-2009
Trámte: 2009-08-05
2
Examen Especial
OT: 07404-DAI
2009-04-21
Delegación Provincial
de El Oro.
Contraloría General
04-06-22 al
07-02-28
EE. a las actividades de control realizadas
por los Auditores, Supervisor y Jefe de
Equipo, que intervinieron en la Federación
Deportiva de El Oro.
En proceso
Avance 85%
3
Examen Especial
OT: 07931-DAI
2009-04-29
Dirección Financiera
Contraloría General
09-01-01 al
09-04-30
EE: a las operaciones de la Dirección
Financiera e incluye las adecuaciones de
las oficinas, adquisiciones de bienes
muebles y vehículos.
En proceso
Avance 85%
4
Examen Especial
OT: 21339-DAI
2009-11-11
Dirección Regional 7
Ibarra de la CGE.
07-11-01 al
02-12-31
EE: a la falta de aprobación al informe con
IRP al Centro de Rehabilitación Social
Ibarra
En proceso
Avance 10%
5
n Especial
Examen
OT: 22063-DAI
1-20
2009-11
Dirección Auditoría 1
a General
Contraloría
Ene. y Feb.
2007
Dirección
Investigaciión
Técnica
6
E: a la verificació
ón preliminar al patrimonio
EE
n proceso
En
dell doctor Luis Alm
meida Morán, re
ealizados
Av
vance 5%
porr personal de la
a Dirección de A
Auditoría 1.
EE
E: Al proceso de
e ejecución de A
Acuerdo
031
1-CG de 28 de diciembre de 20
008
n proceso
En
Estado de las actividades de control
ACCION
NES DE CON
NTROL
Info
ormes aproba
ados
Info
ormes en trám
mite
Exá
ámenes en proceso
Exá
ámenes pend
dientes
Exá
ámenes susp
pendidos
TOTAL
CANTID
DAD PORCENTAJE
4
22%
3
18%
9
50%
1
0,5%
1
0,5%
18
100,00%
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
Informes Informes en
n Exámeness Exámeness Exámenes aprobados
trámite
en proceso
o pendientees suspendido
os Nota
a.- El exam
men especia
al a la Direccción de Re
ecursos Humanos, no se ejecutó por falta
de personal;
p
sin embargo
o dicha accción de con
ntrol se efe
ectuará en enero del 2010; el
exam
men a la Dirección Adm
ministrativa y Servicioss, previsto en
e el plan a
anual de co
ontrol del
2009
9, se susp
pendió definitivamente
e, en razón de que al examin
nar las acttividades
opera
acionales d
de la Direccción Finan
nciera de la
a Contralorría, también
n se evalu
uaron las
actividades y p
procedimien
ntos administrativos ap
plicados a la gestión instituciona
al por la
Direccción Admin
nistrativa.