2 Informacion Contable 466KB Oct 08 2015 07:11:54 PM

SECTOR PARAESTATAL
Cuenta Pública 2015
Estado de Actividades
Del 1 de julio al 30 de septiembre de 2015 y 2014
(Pesos)
Ente Público:
CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL Y ESCUELA EN TERAPIA FISICA Y REHABILITACION
Concepto
2015
Concepto
2014
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de
Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
3,598,366
0
0
0
0
0
0
3,598,366
0
8,122,317
0
0
0
0
0
0
8,122,317
0
Participaciones, Aportaciones, Transferencias,
Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
366,668
1,100,000
Participaciones y Aportaciones
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas
366,668
0
1,100,000
0
61,161
61,161
0
0
185,187
185,187
0
0
0
0
0
0
4,026,195
9,407,504
Otros Ingresos y Beneficios
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Beneficios
2015
2014
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
2,288,086
1,547,887
405,702
334,497
8,418,065
6,755,769
854,368
807,928
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
0
0
0
0
21,200
0
0
0
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
0
0
0
0
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
0
0
0
0
0
21,200
0
0
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
0
0
0
0
Aportaciones
Convenios
0
0
0
0
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
0
0
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
462,677
0
0
0
0
710,991
0
0
0
0
0
462,677
0
710,991
Inversión Pública
Inversión Pública no Capitalizable
0
0
0
0
Total de Gastos y Otras Pérdidas
2,750,763
9,150,256
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
1,275,432
257,248
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y
Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
L.T.F. Ma. Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General.
C.P. Maria Guadalupe Vásquez Pérez
Administrador
Contable / 1
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Cuenta Pública 2015
Estado de Situación Financiera
Al 30 de septiembre de 2015 y 2014
(Pesos)
Ente Público:
CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL Y ESCUELA EN TERAPIA FISICA Y REHABILITACION
Año
CONCEPTO
2015
Año
CONCEPTO
2013
2015
ACTIVO
2013
PASIVO
Activo Circulante
Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes
2,161,089
1,440,494
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
79,046
132,240
7,468,000
7,468,000
Docum entos por Pagar a Corto Plazo
0
0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
0
0
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
0
0
Inventarios
0
0
Títulos y Valores a Corto Plazo
0
0
Alm acenes
0
0
Pas ivos Diferidos a Corto Plazo
0
0
Es tim ación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
0
0
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Adm inis tración a Corto Plazo
0
0
1,047,906
257,654
Provis iones a Corto Plazo
0
Otros Pas ivos a Corto Plazo
0
0
79,046
132,240
Otros Activos
Circulantes
Total de Activos Circulantes
10,676,995
0
9,166,148
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante
Pasivo No Circulante
Invers iones Financieras a Largo Plazo
0
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
0
0
0
Docum entos por Pagar a Largo Plazo
0
0
0
0
Deuda Pública a Largo Plazo
0
0
5,838,382
4,611,218
Pas ivos Diferidos a Largo Plazo
0
0
Activos Intangibles
0
0
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Adm inis tración a Largo Plazo
0
0
Depreciación, Deterioro y Am ortización Acum ulada de Bienes
0
0
Provis iones a Largo Plazo
0
0
Activos Diferidos
0
0
Es tim ación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
0
0
Total de Pasivos No Circulantes
0
0
Otros Activos no Circulantes
0
0
79,046
132,240
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
0
Bienes Inm uebles , Infraes tructura y Cons trucciones en Proces o
Bienes Muebles
0
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
5,838,382
4,611,218
16,515,377
13,777,366
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
13,306,382
12,079,218
Aportaciones
7,468,000
7,468,000
Donaciones de Capital
5,838,382
4,611,218
Actualización de la Hacienda Pública / Patrim onio
¡ERROR!
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Res ultados del Ejercicio (Ahorro / Des ahorro)
0
0
3,129,949
1,565,908
263,168
246,248
2,866,781
1,319,660
Revalúos
0
0
Res ervas
0
0
Rectificaciones de Res ultados de Ejercicios Anteriores
0
0
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio
0
0
Res ultado por Pos ición Monetaria
0
0
Res ultado por Tenencia de Activos no Monetarios
0
0
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
16,436,331
13,645,126
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
16,515,377
13,777,366
Res ultados de Ejercicios Anteriores
Bajo protes ta de decir verdad declaram os que los Es tados Financieros y s us Notas s on razonablem ente correctos y res pons abilidad del em is or
L.T.F. Ma. Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
C.P. Maria Guadalupe Vás quez Pérez
Adm inis trador
Contable / 2
SECTOR PARAESTATAL
Cuenta Pública 2015
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Al 30 de septiembre de 2015 y 2014
(Pesos)
Ente Público:
CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL Y ESCUELA EN TERAPIA FISICA Y REHABILITACION
Concepto
Origen
Concepto
Aplicación
Origen
Aplicación
ACTIVO
0
630,566
PASIVO
7,419
0
Activo Circulante
0
630,566
Pasivo Circulante
7,419
0
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
0
0
0
0
0
0
0
84,407
536,159
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Otros Activos Circulantes
0
10,000
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración
a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
0
7,419
0
0
Activo No Circulante
0
0
Pasivo No Circulante
0
0
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Administración a Largo Plazo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
0
0
0
0
Provisiones a Largo Plazo
0
0
Otros Activos no Circulantes
0
0
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
536,159
232,070
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
536,159
0
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
0
0
536,159
0
0
0
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
0
232,070
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
0
0
0
0
0
0
232,070
0
0
0
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Pública/Patrimonio
0
0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
0
0
0
0
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
L.T.F. Ma. Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
C.P. Maria Guadlupe Vásquez Pérez
Administrador
Contable / 3
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Cuenta Pública 2015
Cuenta Pública 2015
Estado Analítico
de la Deuda y Otros Pasivos
Estado Analítico del Activo
Del
Del 1
1 de
de julio
julio al
al 30
30 de
de septiembre
septiembre de
de 2015
2015
(Pesos)
(Pesos)
Público:
EnteEnte
Público:
CENTRO
DE REHABILITACION
INTEGRAL
Y ESCUELA
EN TERAPIA
FISICA
Y REHABILITACION
CENTRO
DE REHABILITACION
INETGARL
Y ESCUELA
EN TERAPIA
FISICA
Y REHABILITACION
Concepto
Denominación
de las Deudas
ACTIVO
DEUDA
PÚBLICA
Activo
Circulante
Efectivo y Equivalentes
Corto Plazo
Deuda Interna
Derechos a Recibir Efectivo
o Equivalentes
Ins tituciones
de Crédito
Saldo Inicial
Cargos del Periodo
Abonos del Periodo
Saldo Final
Institución
o País Acreedor
Saldo Inicial4
del
Periodo
2
3
=(1+2-3)
Moneda1de Contratación
14,928,437
6,321,232
4,801,070
16,448,599
1,520,162
14,928,437
6,321,232
4,801,070
16,448,599
1,520,162
1,204,715
4,035,158
3,078,784
2,161,089
956,374
7,468,000
0
0
7,468,000
0
0
Títulos y Valores
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Arrendam ientos Financieros
0
0
0
Inventarios
0
0
0
0
0
0
Deuda Externa
Organis m os Financieros Internacionales
Deuda
Bilateral de Activos Circulantes
Es tim ación por Pérdida
o Deterioro
Títulos y Valores
Otros Activos Circulantes
Arrendam ientos Financieros
Alm acenes
0
0
0
6,255,722
2,286,074
1,722,286
Activo No Circulante
0
0
0
Invers iones Financieras a Largo
Plazo
Largo
Plazo
0
0
0
Deuda
Derechos
a Interna
Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Depreciación, Deterioro y Am ortización Acum ulada de Bienes
0
0
0
Activos Diferidos
0
0
0
Es tim ación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
0
0
0
Subtotal
a Largo Plazo
Otros Activos no
Circulantes
0
0
0
Subtotal a Corto Plazo
Ins tituciones de Crédito
Bienes Inm uebles , Infraes
y Cons trucciones en Proces o
Títulostructura
y Valores
Arrendam ientos Financieros
Bienes Muebles
Activos
Intangibles
Deuda
Externa
Organis m os Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendam ientos Financieros
Variación del Periodo
Saldo Final del
Periodo
(4-1)
Otros Pasivos
Total Deuda y Otros Pasivos
Bajo protes ta de decir verdad declaram os que los Es tados Financieros y s us Notas s on razonablem ente correctos y res pons abilidad del em is or
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,819,510
0
0
0 0
0 0
0
563,788
0
0
C.P. Ma.Guadalupe Vás quez Pérez
Adm inis trador
Contable / 4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
79,046
131,254
79,046
131,254
C.P. Maria Guadalupe Vás quez Pérez
Adm inis trador
L.T.F.Ma.Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
0
0
Bajo protes ta de decir verdad declaram os que los Es tados Financieros y s us Notas s on razonablem ente correctos y res pons abilidad del em is or
L.T.F..Ma.Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SECTOR PARAESTATAL
Cuenta Pública 2015
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de julio al 30 de septiembre de 2015
(pesos)
CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL Y ESCUELA EN TERAPIA FISICA Y REHABILITACION
Ente Público:
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Concepto
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de Valor
TOTAL
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
0
11,281,349
0
0
11,281,349
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
0
0
0
0
0
1,565,908
1,565,908
0
0
1,538,600
263,168
1,275,432
0
0
0
0
0
0
0
3,104,508
1,829,076
1,275,432
0
0
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
0
12,847,257
1,538,600
0
14,385,857
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
0
0
0
0
0
2,327,428
2,327,428
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,327,428
2,327,428
0
0
0
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
0
15,174,685
0
0
15,174,685
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
L.T.F. Ma.Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
Contable / 5
C.P. Maria Guadalupe Vásquez Pérez
Administrador
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Cuenta Pública 2015
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de julio al 30 de septiembre de 2015 y 2014
(Pesos)
Ente Público:
CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL Y ESCUELA EN TERAPIA FISICA Y REHABILITACION
Concepto
2015
Concepto
2014
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Origen
2015
2014
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
3,598,366
8,122,317
0
0
Im pues tos
0
0
Bienes Inm uebles , Infraes tructura y Cons trucciones en Proces o
0
0
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
0
0
Bienes Muebles
0
0
Contribuciones de m ejoras
0
0
Otros Orígenes de Invers ión
0
0
Derechos
0
0
Productos de Tipo Corriente
0
0
0
0
Bienes Inm uebles , Infraes tructura y Cons trucciones en Proces o
0
0
Bienes Muebles
0
0
Otras Aplicaciones de Invers ión
0
0
0
0
0
0
Aprovecham ientos de Tipo Corriente
0
0
3,598,366
8,122,317
Ingres os no Com prendidos en las Fracciones de la Ley de Ingres os Caus ados en
Ejercicios Fis cales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
0
0
Participaciones y Aportaciones
0
0
Trans ferencias , As ignaciones y Subs idios y Otras ayudas
0
0
Otros Origenes de Operación
0
0
Ingres os por Venta de Bienes y Servicios
Aplicación
Origen
Aplicación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
0
0
Servicios Pers onales
0
0
Materiales y Sum inis tros
0
0
Servicios Generales
0
0
0
0
Trans ferencias Internas y As ignaciones al Sector Público
0
0
Interno
0
0
Trans ferencias al res to del Sector Público
0
0
Externo
0
0
Subs idios y Subvenciones
0
0
0
0
Ayudas Sociales
0
0
Pens iones y Jubilaciones
0
0
Trans ferencias a Fideicom is os , Mandatos y Contratos Análogos
0
0
0
0
Trans ferencias a la Seguridad Social
0
0
0
0
Donativos
0
0
Interno
0
0
Trans ferencias al Exterior
0
0
Externo
0
0
Participaciones
0
0
0
0
Aportaciones
0
0
Convenios
0
0
Otros Aplicaciones de Operación
0
0
0
0
3,598,366
8,122,317
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
3,598,366
8,122,317
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al finaldel Ejercicio
0
3,598,366
0
8,122,317
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudam iento Neto
Otros Origenes de Financiam iento
Aplicación
Servicios de la Deuda
Otras Aplicaciones de Financiam iento
Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Bajo protes ta de decir verdad declaram os que los Es tados Financieros y s us Notas s on razonablem ente correctos y res pons abilidad del em is or
L.T.F. Ma. Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
C.P. Maria Guadalupe Vás quez Pérez
Adm inis trador
Contable / 6
SECTOR PARAESTATAL
Informe de Pasivos Contingentes
No aplica
Contable / 7
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
I)
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activo
Efectivo y Equivalentes
En este rubro presento a ustedes los recursos monetarios que maneja el Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y
Rehabilitación en cuentas bancarias en moneda nacional.
Cuenta de cheques 01817738100
Cuenta de cheques 0175415349
Cuenta de cheques 199125132
2,092,947
63,651
4,491
2,161,089
Derechos a recibir Efectivos y Equivalentes
En este rubro presento a ustedes el capital, con que cuenta el Fideicomiso del Patronato del Centro de Rehabilitación Integral y Escuela
en Terapia Física y Rehabilitación, que es de: $ 7, 468,000 pesos
Bienes Disponibles para su transformación o consumo (inventarios)
No aplica
Inversiones Financieras
No aplica
Contable / 8
SECTOR PARAESTATAL
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Se conforma por los bienes muebles e intangibles necesarios para llevar a cabo las actividades del Centro de Rehabilitación Integral y
Escuela en Terapia Física y Rehabilitación.
Acervo Bibliográfico
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de Fotocopiado
Equipo de computo
Equipo de Transporte
Equipo de Terapia
Equipo de consulta
Equipo de Limpieza
Equipo de Proyección
Equipo de Calefacción
44,594
573,516
65,610
704,499
445,676
1,442,961
2,003,234
3,080
277,605
198,553
5,759,308
Estimaciones y Deterioros
No Aplica
Otros Activos Circulantes
Corresponde integraren este rubro los saldos que representan los deudores diversos por cobrar a corto plazo, otros derechos a recibir
efectivo o equivalentes a corto plazo y que es por un importe de: $ 940,239 pesos
Pasivo
Este género se compone de dos grupos, el Pasivo Circulante y el Pasivo no Circulante, estos pasivos derivados de operaciones por
cuentas por pagar a corto plazo que a continuación detallamos:
Contable / 9
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
ISPT retenido
2% Sobre Nominas
10% Retención sobre Honorarios
2015
66,345
11,057
1,645
79,047
II Notas al Estado de Actividades
Ingresos de Gestión
El Centro de Rehabilitación integral y Escuela en Terapia Física y Rehabilitación, los ingresos que obtuvo durante el periodo de
enero a junio de 2015 fueron de:
Ingresos por venta de bienes y
servicios
Participaciones y aportaciones
O.P.D. Salud de Tlaxcala
Ingresos Financieros
8,386,705
825,003
146,286
9,357,994
En este estado muestra dos grandes agregados representados por los ingresos y otros beneficios, así como los Gastos y Otras
Pérdidas, mostrando el ingreso de acuerdo a la contribución de la Ley de Ingresos y los gastos con los conceptos del Clasificador por
objeto del Gasto para la Administración Pública del Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y Rehabilitación, así
mismo permite determinar el resultado, el cual para este tercer trimestre (ahorro/desahorro), ascendió a: $ 1,275,432 pesos
III Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública
Este Estado muestra el monto de la Hacienda Pública/Patrimonio al 30 de junio de 2015, del Centro de Rehabilitación Integral y
Escuela en Terapia Física Rehabilitación, y que asciende a:
Contable / 10
SECTOR PARAESTATAL
IV Notas al Estado de Flujos de Efectivo
Efectivo y Equivalentes
Efectivo en Bancos CRI-ESCUELA a
septiembre de 2015
Total Efectivo y Equivalentes a
septiembre de 2015
2015
2,161,089
2014
1,440,484
2,161,089
1,440,484
No Aplica.- Detallar las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles con su monto global y que porcentaje de estas adquisiciones
fueron realizadas mediante subsidios, Adicionalmente revelar el importe de los pagos que durante el periodo se hicieron por la compra de
los elementos citados.
Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de rubros
Extraordinarios. A continuación se presenta un ejemplo de la elaboración de la conciliación.
Ahorro/Desahorro
antes
de
rubros
Extraordinarios
Movimientos de partidas (o rubros) que no
afectan al efectivo
Depreciación
Amortización
Incremento en las provisiones
Incremento en Inversiones producido por
revaluación
Ganancia/perdida en venta de propiedad,
planta y equipo
Incremento en cuentas por cobrar
Partidas Extraordinarias
2015
No Aplica
2014
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
No Aplica
Contable / 11
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
No Aplica.- Conciliación entre los Ingresos presupuestarios y contables, así como entre los egresos presupuestarios y los gastos
contables
N om bre delEnte Público
N om bre delEnte Público
C onciliación entre los Ingresos Presupuestarios y C ontables
C onciliación entre los Egresos Presupuestarios y los G astos C ontables
C orrespondiente del1 de enero al31 de diciem bre de 2014
C orrespondiente del1 de enero al31 de diciem bre de 2014
(C ifras en pesos)
(C ifras en pesos)
1.Ingresos Presupuestarios
$X X X
1.Totalde egresos (presupuestarios)
$X X X
2.M enos egresos presupuestarios no contables
2.M ás ingresos contables no presupuestarios
$XXX
Increm ento por vari
aci
ón de i
nventari
os
$XXX
Di
sm i
nuci
ón delexceso de esti
m aci
ones
por pérdi
da o deteri
oro u obsol
escenci
a
$XXX
Di
sm i
nuci
ón delexceso de provi
si
ones
$XXX
O tros i
ngresos y benefi
ci
os vari
os
$XXX
O tros i
ngresos contabl
es no presupuestari
os
$XXX
3.M enos ingresos presupuestarios no contables
$XXX
$X X X
M obi
l
i
ari
o y equi
po de adm i
ni
straci
ón
$XXX
M obi
l
i
ari
o y equi
po educaci
onaly recreati
vo
$XXX
Equi
po e i
nstrum entalm édi
co y de l
aboratori
o
$XXX
Vehí
cul
os y equi
po de transporte
$XXX
Equi
po de defensa y seguri
dad
$XXX
M aqui
nari
a,otros equi
pos y herram i
entas
$XXX
A cti
vos bi
ol
ógi
cos
$XXX
Bi
enes i
nm uebl
es
$XXX
A cti
vos i
ntangi
bl
es
$XXX
O bra públ
i
ca en bi
enes propi
os
$XXX
A cci
ones y parti
ci
paci
ones de capi
tal
$XXX
C om pra de tí
tul
os y val
ores
$XXX
Productos de capi
tal
$XXX
A provecham i
entos capi
tal
$XXX
Inversi
ones en fi
dei
com i
sos,m andatos y otros anál
ogos
$XXX
Ingresos deri
vados de fi
nanci
am i
entos
$XXX
Provi
si
ones para conti
ngenci
as y otras erogaci
ones especi
al
es
$XXX
$XXX
A m orti
zaci
ón de l
a deuda publ
i
ca
$XXX
A deudos de ejerci
ci
os fi
scal
es anteri
ores (A D EFA S)
$XXX
O tros Ingresos presupuestari
os no contabl
es
4.Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3)
$X X X
O tros Egresos Presupuestal
es N o C ontabl
es
$XXX
3.M ás G asto Contables N o Presupuestales
$XXX
Provi
si
ones
$XXX
Di
sm i
nuci
ón de i
nventari
os
$XXX
A um ento por i
nsufi
ci
enci
a de esti
m aci
ones por pérdi
da o
deteri
oro u obsol
escenci
a
$XXX
A um ento por i
nsufi
ci
enci
a de provi
si
ones
$XXX
O tros G astos
$XXX
O tros G astos C ontabl
es N o Presupuestal
es
4.Totalde G asto Contable (4 = 1 - 2 + 3)
Contable / 12
$X X X
Esti
m aci
ones,depreci
aci
ones,deteri
oros,obsol
escenci
ay
am orti
zaci
ones
$XXX
$X X X
SECTOR PARAESTATAL
NOTAS DE MEMORIA
No Aplica
Contable / 13
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
Introducción
Los Estados Financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y
a los ciudadanos.
El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyen
en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de
los mismos y sus particularidades.
De esta manera, se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada
período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.
Panorama Económico y Financiero
A través de toda esta información que presentamos en los estados contables, Presupuestarios y Programáticos y sus anexos damos a
conocer las condiciones económicas-financieras bajo las cuales el Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y
Rehabilitación opero en este periodo del tercer trimestre de julio-septiembre de 2015 y las cuales influyeron en la toma de decisiones de la
Administración de esta Institución.
Autorización e Historia
A través del DIF Estatal y Municipales se levanto el primer censo estatal de personas con discapacidad, para tener una visión real de
estas necesidades; en su inicio el CRI fue administrado por el Patronato de Promotores Voluntarios del Estado, al desaparecer éste, nace
el Patronato Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y rehabilitación “CRI-ESCUELA”, por el Decreto No. 96 del
Congreso del Estado publicado en el Diario Oficial del 5 de septiembre de 1997.
El Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y Rehabilitación, orienta sus Planes y Programas en función del Plan
Estatal de Desarrollo 2011-2016 en el eje No. 3 denominado Acceso Universal a los Servicios de Salud y Seguridad Social que establece
como propuesta, que el Gobierno del Estado instrumentará un conjunto de políticas orientadas a lograr un avance consistente hacia el
acceso universal de los servicios de salud y que estos lleguen a los que más los necesitan.
De ahí que establece programas servicios definidos en Terapias Rehabilitadoras, Consultas Especializadas y Estudios de Diagnostico;
abiertos a toda la población y en especial a las personas con discapacidad, buscando asegurar que toda persona discapacitada reciba los
servicios de rehabilitación, encaminados alcanzar un nivel bioscicosocial óptimo para su integración a la sociedad. Así como la formación,
Contable / 14
SECTOR PARAESTATAL
capacitación y Titulación de Licenciados en Terapia Física. Ofreciendo nuestros servicios a los pacientes con Eficacia, calidad y calidez
a nivel Estatal y Regional.
Marco Jurídico Administrativo
Ámbito Federal
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
(Publicada en el Diario Oficial de la Federación, el 5 de febrero de 1917, Última reforma el 7 de julio de 2014.)
Ley General de Salud.
(Publicada en el Diario Oficial de la Federación el 7 de febrero de 1984, Última reforma publicada el 19 de diciembre de 2014.)
Ley General de Educación.
(Publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de julio de 1993, Última reforma publicada el 19 de diciembre de 2014.)
Ley General de Contabilidad Gubernamental.
(Publicada el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2008. Última reforma el 9 de diciembre de 2013.)
Ley Federal de Archivos.
(Publicada en el Diario Oficial de la Federación el 23 de enero de 2012.)
Norma Oficial Mexicana que estable los requerimientos mínimos de infraestructura y equipamiento de establecimientos para la atención
medica de pacientes ambulatorios. NOM.178-SSA-1998. (Publicada 14 de diciembre 1998, última publicación el 29 de octubre de 1999.)
Norma Oficial Mexicana que estable los requisitos mínimos de Infraestructura y equipamiento de hospitales generales y consultorios de
atención médica especializada. NOM-197-SSA1-200 (Publicada el diario oficial de la federación y última reforma 17 de abril de 2000).
Contable / 15
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Norma Oficial Mexicana del Expediente Clínico.
NOM-168-ssa1-1998. (Publicada el diario oficial de la federación y última reforma 7 de diciembre de 1998).
Norma Oficial Mexicana que establece los requisitos arquitectónicos para facilitar el acceso, tránsito y permanencia de los
Discapacitados a los establecimientos de atención medica del Sistema Nacional de Salud. NOM-2333-SSA1-2003, (Publicada el diario
oficial de la federación y última reforma 16 de diciembre de 2003).
Norma 1.8. Medidas contra la discriminación. (OFICIO CIRCULAR No. DGAIR/007/2012 Secretaria de Educación Pública).
Norma Oficial Mexicana que establece los requisitos de Infraestructura y equipamiento de establecimientos para la atención medica de
pacientes ambulatorios. (Publicada 14 de diciembre 1998, última publicación 29 de octubre de 1999). NOM-178-SSA1-1998.
Norma Oficial Mexicana que estable los requisitos mínimos de Infraestructura y equipamiento de hospitales generales y consultorios de
atención médica especializada. (Publicada en el diario oficial de la federación 17 de abril 2000, última publicación 24 de octubre 2001.)
NOM-197-SSA1-2000.
Norma Oficial Mexicana del Expediente Clínico.
(Publicada en el diario oficial de la federación 7 de diciembre 1998, última publicación 30 de diciembre 1999.) NOM-168-SSA1-1998.
Norma Oficial Mexicana que establece los requisitos arquitectónicos para facilitar el acceso, tránsito
Discapacitados a los establecimientos de atención medica del Sistema Nacional de Salud.
(Publicada en el diario oficial de la federación 16 de diciembre 2003).
2003.
Contable / 16
y permanencia de los
NOM-2333-SSA1-
SECTOR PARAESTATAL
Ámbito Estatal
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 04 de febrero de 1982, última reforma 05 de diciembre de 2012.)
Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el decreto No. 162 el 07 abril de 1998, Última reforma 2 de enero de 2014.)
Ley de las Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 13 de octubre de 1995, Última reforma 17 de octubre de 2008.)
Ley para Personas con Discapacidad del Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 19 de febrero de 2010.)
Ley de Educación para el Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 29 de noviembre de 2000, última reforma 14 de abril del 2014.)
Ley de Acceso a la Información Pública para el Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial No. Extraordinario del 22 de Mayo del 2012 y última reforma 6 de septiembre de 2012.)
Ley de Protección de Datos Personales del Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 14 de mayo de 2012.)
Ley Laboral de los Servidores Públicos del Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 31 de diciembre de 2007, Última reforma 6 de diciembre de 2013.)
Contable / 17
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Ley del Procedimiento Administrativo del Estado de Tlaxcala y sus Municipios.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 30 de noviembre del 2001, Última reforma 29 de mayo de 2013.)
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 31 de diciembre de 2003, Última reforma el 19 de mayo de 2009.)
Ley de Fiscalización Superior del Estado de Tlaxcala
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el 10 de noviembre
2013.)
de 2008, Última reforma el día 27 de septiembre del
Ley de Ingresos del Estado de Tlaxcala, para el ejercicio fiscal 2015.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado No. 52 Primera Sección, Diciembre 24 del 2014.)
Ley de Archivos del Estado de Tlaxcala.
(Publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 13 de Mayo de 2011.)
Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el Ejercicio Fiscal 2014.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Tlaxcala No 52 Segunda Sección, el día 26 de diciembre de 2013.)
Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el 31 de diciembre de 2002, y Última reforma de fecha 24 de diciembre del
2014.)
Código de Ética Administrativa, a las que deberán sujetarse los servidores públicos del Gobierno del Estado de Tlaxcala, en materia de
austeridad, racionalidad, eficiencia, eficacia, honestidad, legalidad, honradez, lealtad e imparcialidad.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 3 de mayo de 1999.)
Contable / 18
SECTOR PARAESTATAL
Código Civil para el Estado de Tlaxcala.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado el día 20 octubre 1976, última reforma el 13 de noviembre 2013.)
Decreto No. 96.- Se crea el Patronato “Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y Rehabilitación, con personalidad
jurídica y patrimonio propios que en lo sucesivo de le denominara CRI-ESCUELA.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado 5 de septiembre de 1997 y sus reformas de fecha 3 de enero del 2000.)
Reglamento Interior del Centro de Rehabilitación Integral y Escuela en Terapia Física y Rehabilitación (Publicado en el Periódico Oficial
del Gobierno del Estado de fecha 20 de agosto del 2014.)
Acuerdo número 279 por el que se establecen los trámites y procedimientos relacionados con el reconocimiento de validez oficial de
estudios de tipo superior. (Publicado en el diario oficial de la federación el 24 de noviembre 1995, última reforma 10 julio 2000.)
Normatividad que regula las Inscripciones, altas, bajas y evaluaciones de la Instituciones oficiales y particulares dependientes de la
Dirección de Educación Media Superior de la Secretaría de Educación Pública del Estado.
(Se informó al público en general, autoridades e instituciones del sistema educativo nacional con fecha 29 de Mayo de 2012 en Oficio
Circular No. DGAIR/007/2012, en la Dirección General de Acreditación, Incorporación y Revalidación de la Secretaria de Educación
Pública)
Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016.
(Publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Tlaxcala, el 17 de junio de 2011.)
Contable / 19
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Organización y Objetivo Social
Misión
Realizar todo tipo de acciones tendientes a modificar y mejorar las circunstancias de carácter físico que impidan a la población su
desarrollo integral, así como la protección de personas en estado de necesidad, desprotección o desventaja física y mental, así como la
prestación de atención medica-rehabilitadora a personas de escasos recursos, especialmente a menores y ancianos e inválidos hasta
lograr su rehabilitación, entendiendo a esta como un proceso de duración limitada y con un objetivo definido, encaminada a permitir que
una persona con discapacidad alcance un nivel Físico, mental, sensorial y social óptimo proporcionándole así los medios para modificar
su propia vida. Así como la formación de profesionistas en Terapia Física y Rehabilitación para la atención de las mismas.
Estructura Organizacional Básica
Dirección General
Asistente de Dirección
D
Coordinación
Administrativa
Coordinación Medico
Asistencial
Administrativa
Contable / 20
Coordinación Técnica
SECTOR PARAESTATAL
Actividad Principal
Los Servicios que el CRI-ESCUELA presenta con eficiencia, eficacia, calidad y calidez a las personas con discapacidad y público en
general a nivel Estatal y Regional son los siguientes:
-
Terapias de Rehabilitación
Consultas de Especialidad
Estudios de Diagnostico
Jornadas de Salud en coordinación con otras Instituciones
Escuela en Terapia Física y Rehabilitación
Se Organizan eventos sociales, culturales y cívicos para la integración de las personas con discapacidad a la vida productiva y
social
Contribuciones que el CRI-ESCUELA retiene:
-
ISPT retenido
2% sobre nominas
10% retención sobre honorarios
Bases de Preparación de los Estados Financieros
La información financiera del CRI-ESCUELA se elaboro apegándose a la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), como
también en lo establecido en las Normas Contables y Lineamientos emitidos por el CONAC, así como manejando las demás disposiciones
legales aplicables.
Así mismo en la preparación de la información financiera se observa la aplicación de los Postulados Básicos de Contabilidad
Gubernamental.
Políticas de Contabilidad Significativas
Se hace mención que se realizan revisiones de las distintas cuentas de la contabilidad para que en dado caso se proceda a efectuar las
reclasificaciones, depuraciones y cancelaciones de saldos correspondientes las cuales se reflejan en la contabilidad del CRI-ESCUELA.
Posición de Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario
No Aplica
Contable / 21
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Reporte Analítico del Activo
No Aplica
Fideicomisos Mandatos y Análogos
No Aplica
Reporte de la Recaudación
Se muestra en el estado analítico de los Ingresos, de forma separada los ingresos por:
-
Ingresos por venta de bienes y servicios
Participaciones y aportaciones de O.P.D. Salud de Tlaxcala
Ingresos Financieros
Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda
No Aplica
Calificaciones Otorgadas
No Aplica
Proceso de Mejora
Se informa sobre:
-
Se capacita constantemente el personal del CRI-ESCUELA
Se elaboro el Código de Conducta y Ética de los servidores públicos del CRI-ESCUELA
A partir del mes de septiembre de 2015, se elabora e implementará el Programa de Control Interno en el CRI-ESCUELA, y
Los mas importante se ha cumplido con las metas establecidas en el Programa Operativo Anual
Información por Segmentos
Cuando se considere necesario se podrá revelar la información financiera
operaciones que se realizan en el Centro de Rehabilitación Integral y Escuela
proporciona información acerca de las diferentes actividades administrativas y
presentan las diferentes áreas del CRI-ESCUELA, con el objetivo de entender
beneficios del mismo; y entenderlo como un todo y sus partes integrantes.
Contable / 22
de manera segmentada debido a las actividades y
en Terapia Física y Rehabilitación, ya que la misma
operativas en las cuales participa, los servicios que
el desempeño del ente, avaluar mejor los riesgos y
SECTOR PARAESTATAL
Eventos Posteriores al cierre
El ente Público informara el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos ocurridos en el periodo posterior al que informa, que
proporciona mayor evidencia sobre eventos que le afectan económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre.
Partes Relacionadas
Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de
decisiones financieras y operativas.
Responsabilidad sobre la Presentación razonable de la Información Contable
La Información contable deberá estar firmada en cada página de la misma e incluir al final la siguiente leyenda “Bajo protesta de decir
verdad declaramos que los estados Financieros y notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. Lo anterior, no
será aplicable para la información contable consolidada.
Contable / 23
CUENTA PÚBLICA
ENTIDAD FEDERATIVA DE TLAXCALA
2015
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados Financieros y notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del
emisor.
L.T.F. María Antonieta Ordoñez Carrera
Directora General
C.P. Guadalupe Vásquez Pérez
Administrador
Contable / 24
SECTOR PARAESTATAL
Relación de Esquemas bursátiles y de coberturas financieras
No Aplica
Contable / 25