RECOMENDACIONES SOBRE LA ADMINISTRACIÓN Y

RECOMENDACIONES SOBRE LA ADMINISTRACIÓN Y USO
DE LOS RECURSOS FINANCIEROS
PARA EL USUARIO FINANCIERO
Para EQUIFAX CRP Honduras es importante que el usuario financiero haga uso adecuado de sus
recursos financieros, para ello proporciona las siguientes recomendaciones:
Se debe construir un presupuesto adecuado, priorizando sus necesidades y obligaciones.
Evalúe sus ingresos para evitar sobre endeudamiento.
Investigar: es importante informarse, preguntar, leer y hacer comparaciones sobre los
productos, tasas, y servicios que ofrecen las distintas instituciones financieras.
Identificar sus necesidades e intereses para comunicárselas a un asesor financiero, facilita
que la entidad evalúe la posibilidad de ofrecerle el producto o servicio que mejor se
adapte.
Es necesario llevar un control de las fechas de pago y los montos exactos de las cuotas a
pagar.
CONSECUENCIAS DEL MAL USO DE LOS RECURSOS FINANCIEROS
Daña su historial de crédito.
Disminuyen sus probabilidades de obtener productos crediticios para adquirir una
vivienda, un auto, terminar sus estudios o para cubrir cualquier otra necesidad o deseo.
Se reducen las posibilidades de obtener crédito para capitalizar o crear su propia empresa.
Disminuye tu capacidad de ser aval para un familiar o amigo.
Pérdida de credibilidad para las instituciones financieras, las empresas o cualquier entidad
con la que desee establecer una relación de negocio.
Deberá esperar un largo período de tiempo para reestablecer su buen récord de crédito.
PARA EL USUARIO DE EQUIFAX CRP
NORMAS PARA LA EVALUACION Y CLASIFICACION
DE LA CARTERA CREDITICIA CNBS
Aspectos Generales:
El objetivo principal es el de establecer procedimientos para evaluar y clasificar el riesgo asumido
por las instituciones cuyo marco legal les faculte para realizar operaciones de crédito, a efecto de
determinar la razonabilidad de las cifras presentadas en los Estados Financieros.
Los créditos se clasifican como
CREDITOS COMERCIALES:
Son aquellos otorgados a personas naturales o jurídicas, orientados a financiar diversos
sectores de la economía, tales como el Agropecuario, industrial, turismo, comercio,
exportación, minería, construcción, comunicaciones y otras actividades fiables.
CREDITOS DE CONSUMO:
Se consideran créditos de consumo las obligaciones directas o indirectas contraídas por
personas naturales, incluyendo las contraídas mediante tarjeta de crédito y cuyo objeto es
financiar la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios.
MICROCREDITOS:
Es todo crédito concedido a un prestatario, sea persona natural o jurídica o a un grupo de
prestatarios, destinado a financiar actividades en pequeña escala, tales como: producción,
comercialización, servicios, por medio de metodologías de crédito específicas.
Características: opera en el sector informal, el endeudamiento no debe exceder a
US$10,000, podrá exceder hasta en $3,000, la fuente principal de pago lo constituye las
ventas generadas por las actividades que se financian.
RESUMEN DE CATEGORIAS DE CLASIFICACION DE CREDITOS CNBS
Credito Comercial
(PEQUEÑOS
Credito de
NOMBRE
NOMENCLATURA Credito Comercial (GRANDES DEUDORES) DEUDORES)
Consumo Microcredito
Situacion financiera satisfactoria
Opinion Limpia de los auditores
Hasta 30
Hasta 30 dias en
Hasta 8 dias
Flujo de caja suficiente para hacer frente a
CREDITOS BUENOS
I
dias en
mora
en mora
sus obligaciones
mora
La empresa cuenta con mercado
Atrasos eventuales no mayores a 30 dias
Problemas ocasionales de liquidez
Margen de utilidad menor al promedio del
sector
Estados financieros con salvedades
CREDITOS
de 31 a 60
de 31 a 60 dias en
de 9 a 30 dias
flujo de caja no cubre reinversion
ESPECIALMENTE
II
dias en
mora
en mora
Atrasos ocasionales de 31 a 60 dias
MENCIONADOS
mora
Sobregiros ocasionales
Excesiva dependencia en un solo producto,
proveedor o cliente
Problemas laborales
CREDITOS BAJO
NORMA
CREDITOS DE
DUDOSA
RECUPERACION
CREDITO EN
PERDIDA
Creditos al Dia pero no tienen informacion
financiera(incompletos o desactualizados)
Clientes con algunas debilidades de
solvencia y capacidad de pago
Sobregiros recurrentes
Atrasos de 61 a 90 dias
III
Hasta dos renegociaciones por
refinanciamiento, renovacion o readecuacion
Deterioro del sector economico
Falta de apoyo financiero de los dueños de la
empresa
IV
V
Reiterados incumplimientos contractuales
Condiciones similares a la III
Empresa tecnicamente en Quiebra
Perdidas en varios periodos
Atrasos de 91 a 180 dias
Sobregiros permanentes
Atrasos mas de 180 dias
Problemas de obtener financiamiento de
terceros
Creditos al cobro mediante la via judicial
Garantias obsoletas
Gravamentes preferentes a favor de otros
acreedores
Deudor inubicable
Opinion adversa o negativa de los auditores
Situaciones de fraude que imposibilitan el
cobro de la cuentas por cobrar
de 61 a 90 dias en
mora
de 61 a 90
de 31 a 60 dias
dias en
en mora
mora
de 91 a 180 dias en
mora
de 91 a 120
dias en
mora
de 61 a 120
dias en mora
mas de 180
mas de 120
mas de 120
SALDOS
En el reporte de crédito se encuentran los saldos distribuidos en diferentes columnas, los cuales
son clasificados de la siguiente manera:
SALDOS
Corresponde al saldo del capital de la operación cuyo plazo
estipulado en el contrato no ha vencido y no tiene
amortizaciones de capital o intereses pendientes de pago.
Corresponde al saldo del capital de la operación cuyo plazo
SALDO MOROSO
estipulado en el contrato no ha vencido, sin embargo tiene
amortizaciones de capital o intereses pendientes de pago.
Corresponde al saldo del capital de la operación cuyo plazo
SALDO VENCIDO
estipulado en el contrato ha vencido.
Corresponde al saldo de Capital de la operacion ha sido
SALDO EN EJECUCION
trasladado a instancias judiciales para su recuperacion
Corresponde al saldo de las obligaciones asumidas por cuenta
de los deudores para garantizar a terceros el pago de una
obligacion. Ejemplo: Aceptaciones, garantias bancarias,
SALDO CONTINGENTE
avales, cartas de creditos, margenes por utilizar: de tarjetas
de credito, prestamos condedidos por entregar y lineas de
credito.
SALDO VIGENTE
SALDO CASTIGADO
Corresponde al saldo de la operación declarada como pérdida,
que ya fue absorvida contra la reserva para creditos dudosos.