SENTENCIA - El Mundo

JUZGADO CENTRAL DE INSTRUCCION Nº 5
ROLLO DE LA SALA 3 de 2004
Diligencias de Procedimiento Abreviado 5 de 2001
AUDIENCIA NACIONAL
Sala de lo Penal
Sección Primera
Ilmos. Sres. Magistrados
D. FERNANDO BERMÚDEZ DE LA FUENTE
Dª CARMEN- PALOMA GONZÁLEZ PASTOR
D. JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
En la villa de Madrid, a veintitrés de abril de 2.007.
EN NOMBRE DEL REY
la siguiente
SENTENCIA Nº 49 de 2007
VISTO en juicio oral y público por la Sección Primera de la Sala de lo
Penal de la Audiencia Nacional las presentes actuaciones dimanantes de las
Diligencias de Procedimiento Abreviado 5 / 2001
seguidas por delitos
continuados de falsedad en documento oficial o mercantil, estafa y obtención
indebida de ayudas comunitarias en el que han sido partes acusadoras:
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1. EL MINISTERIO FISCAL, representado por
el Ilmo. Sr. D. Juan Pavía
Cardell.
2. LA
ABOGACÍA DEL ESTADO ejercida por el Ilmo. Sr.
D. José Luis
Albacar Rodriguez.
y las siguientes Comunidades Autónomas:
3. JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA LA MANCHA y, en su nombre,
el letrado D. Angel Quereda Tapia.
4. JUNTA DE CASTILLA Y LEÓN y, en su nombre, la letrada, Dª María
Isabel Alvarez Gallego.
5. COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN y, en su nombre, el letrado D.
Luis Murillo Jaso y D. Jesús Divassol Mendivi.
6. JUNTA DE EXTREMADURA y, en su nombre, el letrado, D. Miguel Prieto
Benítez.
7. Han sido también parte en las presentes actuaciones LA COMISIÓN DE
COMUNIDADES EUROPEAS a través del letrado D. Edmundo Angulo
Rodríguez.
Las acciones penales han sido dirigidas contra los siguientes acusados:
1. JOSÉ ENRIQUE RUIZ PAZ, nacido en Madrid, el 30.01.67, hijo de
Fernando y María Mercedes, con Dni 823.672-L, domiciliado en c/ Padre
Damián 44 de Madrid. representado por el procurador D. Rafael Gamarra
Mejías y defendido por el letrado D. Manuel Ollé Sesé
2. GONZALO RUIZ PAZ, nacido en Madrid el 13.04.1961, hijo de Fernando y
María Mercedes, con Dni 00386905-E, domiciliado en c/. Alberto Alcocer
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32, 1º D de Madrid, representado por el procurador D. Rafael Gamarra
Mejías y defendido por el letrado D. Manuel Ollé Sesé
3. ANTONIO MUÑOZ MARTÍNEZ, nacido en Valdepeñas (Ciudad Real) el día
27.09.40, hijo de José e Isabel, con Dni 5.582.182-J, con domicilio en c/.
Palma núm. 8, 2º b de Ciudad Real, representado por la procuradora Dª
Ana Barallat López y defendido por el letrado D. Enrique Arnaldo Alcubilla
4. EUGENIO ALABARCES MUÑOZ, nacido en Granada el 27.09.1965, hijo
de Eugenio e Isabel, con Dni. 25.318.853-Q, domiciliado en c/ Capellán
Marcelo Colino 5, vivienda 27. - Ciudad Real, representado por la
procurador Dª Ana Barallat López y defendido por el letrado D. Bernardo
Guarín Pérez
5. ENRIQUE AYALA MARTÍNEZ, nacido en Ciudad Real, el 20.09.1970, hijo
de Ricardo y María Luisa, con DNI. 5.652.028-P, domiciliado en c/ Víctor
Andrés Belaunde nº 18, 6º G de Madrid, defendido por el Letrado D. Dimas
Sanz López y representado por el procurador Dª Mª Fuencisla Martínez
Minguez
6. MANUEL ROJO ROJO, nacido en Jadraque (Guadalajara), el 23.07.44, hijo
de Miguel y Felipa, con
D.N.I. 3.045.379-H, domiciliado en Pza. General
Moscardo 5 ó C/ Peaje, ambos de la localidad de Jadraque (Guadalajara),
representado por la procurador Doña Amparo Laura Díez Espí y defendido
por el Letrado Dª Pilar González Rivero
7. SANTIAGO ROJO ROJO, nacido en Jadraque (Guadalajara) el 16.10.46,
hijo de Miguel y Felipe, con
D.N.I. 3.054.784-Q, con domicilio en Pza.
Posadas 1 bajo de Jadraque (Guadalajara)
representado por la
procuradora Doña Amparo Laura Díez Espí y defendido por el Letrado Dª
Pilar González Rivero.
8. ESPERANZA ARROYO DOMINGUEZ, nacido en Campaspero (Valladolid)
el 02.11.52, hijo de Jesús y Antonia, con
3
Dni 16.787.034- R,
domiciliada
en c/. Ferial s/n ó en c/. Prado de San Francisco s/n, ambas de la localidad
de Almazan (Soria), representada por el procurador D. Federico J. Olivares
Santiago y defendida por el letrado D. Jesús Arroyo Domínguez
9. EUSEBIO ARROYO DOMINGUEZ, nacido en Olite (Navarra) el día
20.10.46, hijo de Jesús y Antonia, con DNI. 12.188.781-T y domiciliado en
c/
Prado de San Francisco s/n.
Almazán (Soria) representado por el
procurador D. Federico J. Olivares Santiago y defendida por el letrado D.
Jesús Arroyo Domínguez
10. VICTORIANO BLANCO ALONSO, nacido en
Faramontanos de Tábara
(Zamora) el 24.02.63, hijo de Gaspar y de Felisa, con D.N.I. 11.939.254,
domiciliado en c/ Bodegas 22, Faramontanos de Tábara (Zamora),
defendido por el letrado D. Pedro de Prada Casas y representado por la
procuradora Doña Asunción Saldaña Redondo.
11. JOSÉ CELEDONIO MARTÍN CABREROS, nacido en Zamora el 28.11.64,
hijo de Celedonio y Pilar, con
DNI. 11.936.615-Y, domiciliado en
Urbanización Los Sauces núm. 46 de Morales del Vino (Zamora),
representado por la procuradora Doña Pilar Cortes Galán y defendido por
el letrado D. Emilio Pérez Rodríguez.
12. JESUS GARCÍA BORQUE, nacido en Noviercas (Soria), el 26.10.60, hijo
de Jesús y María, con Dni. 16789604-H, domiciliado en Avda. Madrid 5,
Olvega (Soria), representado por la procuradora Dª Amalia Ruiz García y
defendido por la letrada Dª Carmen Calvo Miranda.
13. PEDRO JESÚS MILLAN PASCUAL, nacido en Noviercas (Soria) el
27.09.64, hijo de Pedro José y Lucia María Cruz, con DNI 16.796.463.T,
domiciliado en Noviercas (Soria), representado por la procuradora Dª
Amalia Ruiz García y defendido por la letrada Dª Carmen Calvo Miranda.
14. JUAN
JOSÉ
MARTÍNEZ
VILLAR,
nacido
en
Cuevas
Labradas
(Guadalajara) el 27.12.1960, hijo de José y María, con DNI. 18.416.375-E ,
4
con domicilio en Teruel, c/ Rincón nº 2, 1º A, defendido por la letrada Dª
María Soledad Ridruejo Miranda y representado por la procuradora Doña
Mª Luisa Montero Correal.
15. RAMIRO JULIÁN GUILLÉN, nacido en Teruel el 20.10.33, hijo de Ángel y
Amparo, con DNI 18.238.175-A, domiciliado en c/ Los Paolos nº 15, Barrio
de Villaespesa. Teruel, defendido por la Letrada Dª Monica Cutilla Díaz y
representado por el procurador D. Luis Montero Correal.
16. JOSE MANUEL PÉREZ ESPÍLEZ, nacido en Teruel el 15.11.1965, hijo de
Mariano y Pilar, con
DNI 18.424.300, domiciliado en c/ Temprado nº 7, 1º
Teruel; designó para su defensa a la Letrada Dª Monica Cutilla Díaz y
representado por el procurador D. Luis Montero Correal.
17. FERNANDO CALVÉ DOBÓN, nacido en Castralvo (Teruel), el 29.03.36,
hijo de Fernando y de Adoración, con DNI 18.376.203-P, domiciliado en c/
Arrabal nº 9, Barrio de Castralvo.- Teruel, representado por el procurador
D. Luis Montero Correal y defendido por la letrado Dª Monica Cutilla Díaz .
18. ALBERTO GARCÍA VALENCIA, nacido en Berlanga (Badajoz) el 26.08.61,
hijo de Victoriano y Ana, con DNI 80.037.309-T, domiciliado en c/ Ulpiano
Vázquez 27. Berlanga (Badajoz), defendido por el letrado D. Juan Mollar
López y representado por el procurador D. Juan Luis Pérez Mulet y Suárez.
Todos los imputados se encuentran en situación de libertad provisional
de la que no estuvieron privados por razón de la presente causa.
En concepto de
responsables civiles subsidiarias, se dirigió el
procedimiento penal contra las entidades:
MARVISA S.A. representada por la procuradora Dª Mª Luisa Montero Real y
defendida por la letrada Dª María Soledad Ridruejo Miranda.
ECOAGROCAS S.L. representada por la procuradora Dª Amalia Ruiz García
y defendida por la letrada Dª Carmen Calvo Miranda.
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ANTECEDENTES DE HECHO
PRIMERO.- Por el Juzgado Central de Instrucción número 5 se incoaron con
fecha 12.01.01 Diligencias Previas número 5/01 en virtud de denuncia
formulada por el Procurador de los Tribunales D. Evencio Conde de Gregorio
en nombre y representación de la Excma. Sra. Dña. I. Loyola de Palacio
Vallelersundi, previa ratificación y audiencia del Ministerio Público, mediante
resolución de 07.02.01 se declaró la competencia de ese Juzgado para la
averiguación de los hechos denunciados y se acordó la incorporación a la
causa de las Diligencias de Investigación 14/1999 aportadas por el Ministerio
Fiscal, así como la práctica de las diligencias por él interesadas. A dichas
actuaciones se fueron acumulando entre otras, Diligencias Previas 1281/99 del
Juzgado de Instrucción número 1 de Zamora, Diligencias Previas 396/01 de
Instrucción número 1 de Teruel y Diligencias Indeterminadas 2443/01 de
Instrucción 5 de Valladolid.
SEGUNDO.- Por Auto de 22.05.03, se acordó continuar la tramitación de las
presentes Diligencias Previas según lo dispuesto en el capítulo II, Título III del
Libro IV de la LECRIM, para Eusebio Arroyo Domínguez, Esperanza Arroyo
Domínguez, Estela Arroyo Almería, Victoriano Blanco Alonso, José Celedonio
Martín Cabreros, Enrique Ruiz Paz, Gonzalo Ruiz Paz, Cristina Ruiz, paz,
Martín Ángel García Corral, Antonio Muñoz Martínez, Eugenio Alabarces
Muñoz, Adela Obdulia López de Sancho Sánchez, Ramón Martín Prado,
Manuel Rojo Rojo, Santiago Rojo Rojo, Alberto García Valencia, Vicente
Cañadas Simón, Enrique Ayala Martínez, Fernando Calvé Dobon, José Manuel
Pérez Espilez, Ramiro Julián Guillén, Juan José Martínez Villar, Pedro Jesús
García Borque, Nicolás López de Coca Fernández Valencia, y SOBRESEER y
ARCHIVAR las actuaciones para los demás imputados.
Mediante Auto de 04.02.04 esta Sección Primera formada por los Ilmos.
Srs. Magistrado Dª Manuela Fernández Prado, D. Javier Gómez Bermúdez y
Dª Raimunda de Peñafort Lorente Martínez, desestimó los recursos de
apelación interpuestos por las representaciones de Eusebio Arroyo Domínguez,
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Esperanza Arroyo Domínguez, Estela Arroyo Almería, Enrique Ruiz Paz,
Gonzalo Ruiz Paz, Cristina Ruiz Paz, Antonio Muñoz Martínez, Eugenio
Alabarces Muñoz, Manuel Rojo Rojo, Santiago Rojo Rojo, Fernando Calvé
Dobon, José Manuel Pérez Espilez, Ramiro Julián Guillén, Juan José Martínez
Villar, Pedro Jesús Millán Pascual, Mª Jesús García Borque, y las adhesiones
de las representaciones de Victoriano Blanco Alonso y Martín Ángel García
Corral contra el auto de 17.06.03 que desestimaba la reforma del Auto de
22.05.03; por el contrario se estimó los recursos de apelación respecto de
ADELA OBDULIA LÓPEZ DE SANCHO SÁNCHEZ y RAMÓN MARTÍN
PRADO, acordando el sobreseimiento provisional de las actuaciones respecto
a ellos; igualmente se estimó el recurso de apelación de NICOLÁS LÓPEZ DE
COCA FERNÁNDEZ VALENCIA, declarando nulidad de los hechos contenidos
en el apartado 5ª del auto recurrido, a fín de que el instructor dictara nueva
resolución, en los términos expuestos en el fundamento de dicho auto.
Por Auto de 09.02.04, dando cumplimiento a lo ordenado por la Sección
Primera, el Juzgado Instructor acordó, nuevamente, continuar la tramitación de
las presentes actuaciones según lo dispuesto en el capítulo II, Título III del
Libro IV de la Lecrim, respecto de NICOLÁS LÓPEZ DE COCA FERNÁNDEZ
VALENCIA.
TERCERO . - EL MINISTERIO FISCAL calificó definitivamente los hechos
descritos de la forma siguiente:
-Los comprendidos en el expositivo 1.1 de su escrito de calificación relativos a
los atribuidos a los socios de COLINO S.L., esto es, a los acusados ENRIQUE
RUIZ PAZ Y GONZALO
RUIZ PAZ
como constitutivos de un delito de
continuado de falsedad en documento oficial o mercantil, previsto en el art. 392
en relación con el art. 390, 2º y 3º, y 74, todos ellos del Código penal.
-Los relatados en el expositivo 1.2 de su escrito de acusación, relativo a las
diversas operaciones atribuidas a los socios de COLISUR 2.000, S.l., esto es,
los acusados ANTONIO MUÑOZ MARTÍNEZ Y EUGENIO ALABARCES
MUÑOZ,
así como
al acusado
ENRIQUE AYALA MARTINEZ,
como
constitutivos, para los dos primeros, de un delito continuado de falsedad en
documento oficial o mercantil del art. 392 en relación con los artículos 390 2º y
3º y 74 del Código Penal y, para el tercero de los citados, ENRIQUE AYALA
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MARTINEZ, el citado delito continuado de falsedad en documento oficial o
mercantil en concurso medial con un delito de obtención indebida de ayudas
comunitarias en grado de tentativa prevista en los arts. 309, 16 y 62 del Código
Penal, a penar conforme a lo dispuesto en el art. 77 del Código Penal.
-Los hechos comprendidos en el apartado 1.3 de su escrito de acusación
imputados a los socios de CELYTEX, los acusados, MANUEL Y SANTIAGO
ROJO ROJO,
como constitutivos de un delito de falsedad en documento
oficial o mercantil previsto en el art. 392 en relación con los arts. 390 2º y 3º.
-Los hechos
relatados
operaciones
acusados
en el apartado 2.1 a) b) y c), relativos a las
realizadas por los socios de la mercantil TEXAR S.L.,
ESPERANZA Y EUSEBIO ARROYO
constitutivos de un delito
los
DOMINGUEZ, como
continuado de falsedad en documento oficial o
mercantil, previsto en el art. 392 en relación con los arts. 390 2º y 3º y 74 del
Código Penal.
-Los hechos descritos en el apartado 2.1ª) atribuidos al acusado EUSEBIO
ARROYO DOMINGUEZ, como constitutivos, además, de un delito de falsedad
en documento oficial o mercantil previsto en el art. 392 en relación con el 390
2º y 3º del Código Penal.
-Los hechos atribuidos a los socios de la Sociedad Cooperativa LOS LINARES,
esto es, los acusados,
VICTORIANO BLANCO ALONSO Y CELEDONIO
MARTIN CABREROS, como constitutivos de un delito continuado de falsedad
en documento mercantil, previsto en el art. 392 en relación con los arts. 390 2º
y 3º y 74 del Código Penal.
-Los hechos descritos en el apartado 2.3 así como los del apartado 3, relativos
a las actividades
esto es,
efectuadas a través de la mercantil ECOAGROCAS S.L.,
los acusados, JESUS
GARCÍA
PASCUAL como constitutivos de un delito
BORQUE Y PEDRO MILLÁN
continuado de falsedad en
documento oficial o mercantil del art. 392 en relación con los arts. 390 2º y 3º y
74 del Código Penal.
-Los hechos
MARTINEZ
atribuidos en el apartado 3 de su escrito a JUAN JOSÉ
VILLAR, como constitutivos de un delito continuado de falsedad
en documento oficial o mercantil previsto en el art. 392 en relación con los arts.
390 2º y 3º y 74 del Código Penal.
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-Los hechos especificados en el apartado 3.1 atribuidos al acusado RAMIRO
JULIÁN GUILLÉN, como constitutivos de un delito de falsedad en documento
oficial o mercantil, previsto en el art. 392 en relación con el art. 390 2º y 3º del
Código Penal..
-Los hechos especificados en
el art. 3.2
atribuidos al acusado, JOSE
MANUEL PEREZ ESPILEZ, como constitutivos de un delito de falsedad en
documento oficial o mercantil, previsto en el art. 392 en relación con el art. 390
2º y 3º en concurso medial con un delito de obtención de obtención indebida de
ayudas comunitarias, previsto en el art. 390 del Código Penal, a penar por
separado de conformidad con lo dispuesto en el art. 77 del Código Penal.
-Los hechos especificados en el apartado 3.3 atribuidos al acusado FERNADO
CALVÉ DOBÓN, como constitutivos de un delito de falsedad en documento
oficial o mercantil, previsto en el art. 392 en relación con el art. 390 2º y 3º del
Código Penal.
-Los hechos relatados en el apartado 4º del escrito de acusación, atribuidos al
socio de la mercantil LINO TEXTIL EXTREMADURA S.L. ( LINOTEX), esto es,
al acusado, ALBERTO GARCÍA VALENCIA; como constitutivos de un delito
continuado de falsedad en documento oficial o mercantil, previsto en el art. 392
en relación con los arts. 390 2º y 3º y 74 del Código Penal.
En atención a la falta de concurrencia de circunstancias modificativas de
la responsabilidad penal de los acusados, el
Ministerio Fiscal, solicitó las
penas siguientes:
-A los acusados, GONZALO Y ENRIQUE RUIZ PAZ, por
el delito
continuado de falsedad, a cada uno de ellos, una pena de tres años de
prisión y diez meses de multa a razón de una cuota diaria de 100 euros
siéndole de aplicación la responsabilidad personal subsidiaria del art. 53
del Código Penal para el caso de impago; así como las penas accesorias
de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el
tiempo de la condena.
-
A
los
acusados,
ANTONIO
MUÑOZ
MARTÍNEZ
Y
EUGENIO
ALABARCES MUÑOZ, por el delito continuado de falsedad, una pena de
tres años prisión y multa de diez meses a razón de una cuota diaria de 100
euros, con idéntica responsabilidad personal
accesorias.
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subsidiaria y penas
- Al acusado ENRIQUE AYALA MARTÍNEZ, por el delito continuado de
falsedad en concurso con
el delito intentado de obtención indebida de
ayudas comunitarias, la pena de dos años de prisión y multa de nueve
meses, a razón de una cuota diaria de 100 euros, con idéntica
responsabilidad personal subsidiaria que los anteriores y penas accesorias.
- A los acusados MANUEL ROJO ROJO Y SANTIAGO ROJO ROJO, por
el delito de falsedad, una pena, para cada uno de ellos, de un año y seis
meses de prisión y multa de seis meses, a razón de una cuota diaria de
100 euros, con la misma responsabilidad personal subsidiaria en caso de
impago y penas accesorias.
-A la acusada ESPERANZA ARROYO DOMÍNGUEZ, por el delito
continuado de falsedad, una pena de tres años de prisión y multa de diez
meses, a razón de una cuota diaria de 100 euros, con idéntica
responsabilidad personal en caso de impago y penas accesorias.
-Al acusado EUSEBIO ARROYO DOMÍNGUEZ, por el delito de falsedad,
una pena de un año y seis meses de prisión y multa de seis meses, a razón
de una cuota diaria de 100 euros, con la misma responsabilidad personal
subsidiaria que los anteriores y penas accesorias.
-A los acusados CELEDONIO MARTÍN CABREROS Y VICTORIANO
BLANCO ALONSO, por el delito continuado de falsedad, una pena, para
cada uno de ellos, de dos años de prisión y multa de seis meses, a razón de
una cuota diaria de 50 euros,
con la misma responsabilidad personal
subsidiaria y penas accesorias que los anteriores.
-A los acusados, JESÚS GARCÍA BORQUE y PEDRO JESÚS MILLÁN
PASCUAL, por el delito continuado de falsedad, las penas, para cada uno
de ellos, de tres años de prisión y diez meses de multa, a razón de una
cuota diaria de 100 euros
con la misma responsabilidad personal
subsidiaria y penas accesorias citadas.
-Al acusado, JUAN JOSÉ MARTINEZ VILLAR, por el delito continuado de
falsedad, la pena de tres años de prisión y diez meses de multa con una
cuota diaria de 50 euros, con la misma responsabilidad civil subsidiaria y
penas accesorias que los anteriores.
-Al acusado, RAMIRO JULIAN GUILLÉN, por el delito de falsedad, siete
meses de prisión y multa de cuatro meses, a razón de cuota diaria de 50
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euros, con la misma responsabilidad
personal
subsidiaria y penas
accesorias que los anteriores.
-Al acusado, JOSE MANUEL PEREZ ESPILEZ, por el delito de falsedad,
la pena de seis meses de prisión y multa de seis meses con cuota diaria
de 50 euros, con la misma responsabilidad personal que los anteriores y
por el delito de obtención indebida de ayudas comunitarias, la pena de un
año y seis meses de prisión y multa de 78.865 euros, siendo de aplicación
la responsabilidad personal subsidiaria y accesorias ya citadas.
-Al acusado, FERNANDO CALVÉ DOBÓN, por el delito de falsedad, una
pena de un año de prisión y multa de cuatro meses, a razón de una cuota
diaria de 50 euros, con la responsabilidad personal y accesorias ya citada.
-Al acusado, ALBERTO GARCÍA VALENCIA, por el delito continuado de
falsedad, una pena de dos años de prisión y seis meses de multa, a razón
de una cuota diaria de 50 euros, con idéntica responsabilidad personal y
accesorias indicadas, todo ello, sin perjuicio de la imposición de las costas.
El Ministerio Fiscal dirigió la acción penal en sus conclusiones provisionales
que
elevó a definitivas con respecto al acusado NICOLÁS LOPEZ DE
COCA FERNANDEZ VALENCIA,
mayor de edad y sin antecedentes
penales, quien había sido nombrado en marzo de 1.996, Subsecretario del
Ministerio de Agricultura, Pesca y Alimentación, pasando a desempeñar el
cargo de Presidente del Fondo Español de Garantía Agraria ( F.E.G.A) a
partir de julio de 1.998 y a quien se le imputó la comisión del delito
previsto en el artículo 428 del Código Penal relativo al delito de tráfico de
influencias; sin que, no obstante el juicio se celebrara con respecto del
citado al ser apreciado por el Tribunal la falta de
relación y conexidad
delictiva entre los hechos a él imputados y los imputados al resto de los
acusados.
En el capítulo de la responsabilidad civil, la acusación pública se adhirió a
la calificación formulada al respecto por el Abogado del Estado.
CUARTO.- LA ABOGACÍA DEL ESTADO calificó los hechos de conformidad
con el escrito de acusación del Ministerio Fiscal, si bien, con respecto a la
responsabilidad civil solicitó que los acusados RAMIRO JULIÁN GUILLÉN,
11
JOSÉ MANUEL PÉREZ ESPÍLER, JUAN JOSÉ MARTÍNEZ VILLAR Y
FERNANDO CALVÉ DOBÓN indemnicen conjunta y solidariamente al Estado
en la cantidades por ellos percibidas.
QUINTO.- LA JUNTA DE COMUNIDADES DE CASTILLA- LA MANCHA que
dirigió la acción penal con respecto a los acusados ENRIQUE Y GONZALO
RUIZ PAZ, ANTONIO MUÑOZ MARTÍNEZ, EUGENIO ALABARCES MUÑOZ,
MANUEL Y SANTIAGO ROJO ROJO, calificó los hechos como constitutivos
de un delito continuado de falsedad documental del art. 392 en relación con
el art. 390 1. 2 del Código penal para quienes solicitó una pena de un año y
tres meses de prisión y nueve meses de multa.
SEXTO.- LA JUNTA DE CASTILLA Y LEÓN que ejerció la acción penal con
respecto a los acusados, EUSEBIO Y ESPERANZA ARROYO DOMÍNGUEZ,
VICTORIANO
BLANCO
ALONSO
Y
JOSÉ
CELEDONIO
MARTÍN
CABREROS, calificó los hechos como constitutivos de un delito continuado
de falsedad documental del art. 392, en relación con el art. 390 1, 2 y 3 y art.
74 del Código Penal, en concurso medial con un delito continuado de fraude
de subvenciones a la Hacienda Comunitaria del art. 309 del Código Penal,
solicitando una pena de cuatro años de prisión y multa del de 465.000 euros
con respecto a los dos primeros y multa por importe de 7.200.000 euros con
respecto a los dos segundos,
sin pedimento alguno
con respecto a la
responsabilidad civil.
SEPTIMO.- LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN
que
dirigió
la
acción penal respecto de los acusados, JUAN JOSÉ MARTINEZ VILLAR,
PEDRO JESÚS MILLÁN PASCUAL Y JESÚS GARCÍA BORQUE, calificó los
hechos, de forma alternativa, de la forma siguiente:
1º Como constitutivos de un delito continuado de estafa tipificado en el art. 248
en relación con el art.250.1 y 6 y art. 74, solicitando la imposición de una pena
de seis años de prisión, accesorias legales y multa de 24 meses a razón de
una cuota diaria de entre 200 y 250 euros.
12
2º
Como constitutivos de un delito continuado de fraude a la Hacienda
Comunitaria tipificado en los artículos 309 en relación con el art.74 del Código
Penal.
3º Como constitutivos de un delito de falsedad, solicitando la imposición de
una pena de 4 años de prisión y multa.
4º Como un delito continuado de falsedad del art. 392 en relación con el art.
390 2 y 2 y 74 del Código penal, por el que solicita la imposición de una pena
de tres años de prisión y multa de 12 meses a razón de una cuota diaria de
200 euros para el primero de los acusados y de 250 euros para los otros dos,
así como el pago de las costas del juicio; sin solicitud alguna de indemnización
por parte de los referidos acusados con respecto a la responsabilidad civil.
OCTAVO.- LA JUNTA DE EXTREMADURA que ejercitó la acción penal
respecto del acusado, ALBERTO GARCÍA VALENCIA, calificó los hechos de
conformidad con las peticiones efectuadas por el Ministerio Fiscal.
NOVENO.- Por Auto de 08.07.04 se decretó la Apertura de Juicio Oral para
ENRIQUE RUIZ PAZ, GONZALO RUIZ PAZ, ANTONIO MUÑOZ MARTÍNEZ,
EUGENIO ALABARCES MUÑOZ, ENRIQUE AYALA MARTÍNEZ, MANUEL
ROJO
ROJO,
SANTIAGO
ROJO
ROJO,
ESPERANZA
ARROYO
DOMÍNGUEZ, EUSEBIO ARROYO DOMINGUEZ, VICTORIANO BLANCO
ALONSO, CELEDONIO MARTÍN CABREROS, JESÚS GARCÍA BORQUE,
PEDRO JESÚS MILLÁN PASCUAL, JUAN JOSÉ MARTÍNEZ VILLAR,
RAMIRO JULIÁN GUILLÉN, JOSÉ MANUEL PÉREZ ESPÍLEZ, FERNANDO
CALVÉ DOBÓN, ALBERTO GARCÍA VALENCIA Y NICOLAS LÓPEZ DE
COCA FERNÁNDEZ VALENCIA, declarando la responsabilidad civil subsidiaria
de MARVISA S.A, ECOAGROCAS S.L., TEXAR S.L. y SOCIEDAD
COOPERATIVA LOS LINARES. Por otra resolución de igual fecha 08.07.04,
se tuvo igualmente por dirigida la acción penal para ESTELA ARROYO
ALMERÍA y de la misma manera se declaró el sobreseimiento provisional y
archivo de las presentes actuaciones respecto a CRISTINA RUIZ PAZ,
VICENTE CAÑADAS SIMÓN y MARTÍN ÁNGEL GARCÍA CORRAL; dándose
el oportuno traslado de las acusaciones presentadas respecto de los acusados
13
y responsables civiles declarados como tales en el auto de apertura del juicio
oral.
DECIMO.- La defensa de los acusados JOSE ENRIQUE Y GONZALO RUIZ
PAZ, en el mismo trámite procesal, calificó los hechos en disconformidad con
las acusaciones, entendiendo que no son constitutivos de delito, solicitando
su libre absolución.
DECIMO-PRIMERO.- La defensa de ANTONIO MUÑOZ MARTÍNEZ Y
EUGENIO ALABARCES MUÑOZ, solicitó la libre absolución de sus
patrocinados.
DECIMO-SEGUNDO.- la defensa de ENRIQUE AYALA MARTÍNEZ, calificó
los hechos en disconformidad con los escritos de acusación presentados,
interesando su libre absolución.
DECIMO-TERCERO.- La defensa de MANUEL ROJO ROJO Y SANTIAGO
ROJO ROJO, entendió que los hechos no eran constitutivos de delito, por lo
que solicitó su libre absolución.
DECIMO-CUARTO.- La defensa de EUSEBIO ARROYO DOMÍNGUEZ Y
ESPERANZA ARROYO DOMÍNGUEZ, interesó, igualmente, la libre absolución
de los citados.
DECIMO-QUINTO.- La defensa de JOSE CELEDONIO MARTÍN CABREROS,
mostró su disconformidad con la acusación pública, interesando
su libre
absolución.
DECIMO-SEXTO.- La defensa de VICTORIANO BLANCO ALONSO, interesó
su libre absolución.
DECIMO-SEPTIMO.- La defensa de PEDRO JESÚS MILLÁN PASCUAL Y
JESÚS GARCÍA BORQUE, mostró su disconformidad con
acusación presentados, interesando su libre absolución.
14
los escritos de
DECIMO-OCTAVO.- La defensa de JUAN JOSE MARTÍNEZ VILLAR Y DE
LA MERCANTIL MARVISA, calificó los hechos en disconformidad con las
acusaciones presentadas, solicitando un pronunciamiento absolutorio.
DECIMO-NOVENO.- La defensa de RAMIRO JULIÁN GUILLÉN, JOSÉ
MANUEL PEREZ ESPILEZ y FERNANDO CALVÉ DOBÓN, calificó los
hechos en disconformidad con los escritos de acusación presentados,
interesando su libre absolución.
VIGESIMO.- La defensa de ALBERTO GARCÍA VALENCIA, presentó escrito
en disconformidad con las acusaciones, solicitando su libre absolución.
VIGESIMO-PRIMERO.- Concluido el trámite de calificación, el Juzgado
Instructor remitió las actuaciones al Juzgado Central de lo Penal quien, a la
vista de la calificación efectuada en los escritos de acusación presentados por
las diversas acusaciones particulares y penas solicitadas, acordó su remisión
a esta Sección Primera como órgano competente para el enjuiciamiento y fallo,
resolución que tras ser recurrida en reforma y apelación fue desestimada,
confirmándose, en consecuencia, la referida sección como Tribunal enjuiciador
formándose el Rollo de sala 3/06.
Ahora bien, como quiera que al conocer de los referidos recursos, los
Magistrados integrantes de la citada sección tuvieron que proceder al estudio
de las actuaciones, se acordó, a los efectos de garantizar la imparcialidad del
Tribunal, el nombramiento de un nuevo Tribunal que estaría integrado por los
Magistrados de la Sección Cuarta de la Sala de lo Penal integrados por los
Ilmos Sres: D. Fernando Bermúdez de la Fuente, Dª Carmen-Paloma González
Pastor, que actúa como ponente, y D. Juan-Francisco Martel Rivero quienes
dictaron auto el 4 de septiembre de 2006 señalando la celebración del juicio
que daría comienzo el 5 de octubre de 2.006 admitiendo las pruebas
propuestas.
La celebración del acto del plenario tuvo lugar durante los días 19, 20,
26 y 27 de octubre; 3, 16, 24 y 30 de noviembre, 1, 14 y 15 de diciembre, 12 y
19 de enero y 15, 16, 21 y 26 de febrero de 2.007.
15
El primer día del acto del plenario estuvo dedicado al planteamiento de
cuestiones previas tanto por parte de las acusaciones como por parte de las
defensas.
I-
Así, en relación con las enunciadas por EL MINISTERIO FISCAL,
relativas a:
a)
Prescindir
de la declaración efectuada, como testigo,
acusado, José Celedonio,
y
tener sólo en cuenta,
por el ahora
las manifestaciones
efectuadas en condición de imputado; el Tribunal accedió a lo solicitado.
b)
Tener por renunciado al testigo José Pedro Castell, numero 33 de la
relación de testigos; el Tribunal accedió a lo solicitado.
c) Admitir la prueba documental consistente en la aportación de la copia
aportada en francés y debidamente firmada, efectuada, en su día, por los
peritos Pagnutti y Puttemans una vez cotejada con la traducción al español
que consta en las actuaciones; así como tener por renunciado al Sr.
Beullens como perito y admitirlo como testigo, y admitir a los otros dos
funcionarios de la OLAF, Sres. PAGNUTTI y PUTTEMANS, en la doble
condición de testigos y peritos; el Tribunal accedió a lo solicitado.
II- En relación
con las efectuadas por la COMUNIDAD AUTÓNOMA DE
CASTILLA-LEÓN, relativas a tener por renunciada a la acusación formulada
contra la anteriormente imputada, Estela Arroyo Almería, así como a la
renuncia a la responsabilidad civil subsidiaria solicitada anteriormente con
respecto a las entidades Sociedad Cooperativa Los Linares y Texar S.L., tener
por renunciadas al ejercicio de las citadas acciones.
III- En relación a las planteadas por
al letrado MANUEL
OLLÉ en
representación de los acusados ENRIQUE Y GONZALO RUIZ PAZ en su
condición de socios de COLINO S.L.
consistente en la vulneración a un
proceso con todas las garantías con respecto a la acusación formulada en su
día por el Ministerio Fiscal, habida cuenta de los incumplimientos de los
diferentes plazos señalados por el Instructor para que el Ministerio Público
efectuara su escrito de acusación, plazos que, en su opinión, habían sido
rebasados.
16
El Tribunal no estimó la citada cuestión de conformidad con lo dispuesto
en el art. 105 de la L.E.Crim que obliga al Misterio Fiscal a ejercitar, con arreglo
a las disposiciones de la ley, todas las acciones
penales que considere
procedentes, haya o no acusador particular, a excepción de aquellos supuestos
que la ley limite a los estrictamente legitimados en delitos privados, sin que en
tal misión puede existir mas plazo que el derivado del tiempo de prescripción
señalado en el código penal para el ejercicio de las acciones penales que,
obviamente, no había transcurrido.
IV.- En relación a las planteadas por D. ENRIQUE ARNALDO, en nombre del
acusado ANTONIO MUÑOZ, Y COLISUR 2.000, asumidas por el resto de las
defensas de los acusados y relativas a:
A. la extemporaneidad de la acusación; esta Sala reiteró lo expuesto
anteriormente
B. la existencia de articulo de previo pronunciamiento y correlativa petición de
sobreseimiento de las actuaciones penales en base a la sentencia del
Tribunal Superior de Justicia de la Comunidad de Castilla-La Mancha que
estimó el recurso presentado por el acusado Sr. Ayala y que obligó a la
Administración a abonarle como consecuencia de apreciar la ilegalidad de
las actas; el Tribunal entendió que la citada decisión no afectaba a la
cuestión de fondo, puesto que la referida ilicitud lo es
administrativos,
es
decir,
por
incumplimiento
del
a efectos
procedimiento
administrativo señalado por la citada legislación, cuestión que resulta ajena
al examen
de las
jurisdicción prima
acciones penales atribuidas a los acusados cuya
ante las demás cuando
lo que se cuestiona,
precisamente, es la comisión de un delito; cuestión, ésta, planteada en
idénticos términos por parte de la defensa de los acusados Sres. Ayala y
Arroyo.
C. La falta de competencia de La Audiencia Nacional -cuestión igualmente
planteada por la generalidad de las defensas- por cuanto en el presente
supuesto y de conformidad con lo dispuesto en el art. 65.c.1 de la LOPJ ni
hay concierto entre los diversos acusados, ni hay fraude generalizado, ni
17
hay conexión entre los diversos delitos, ni se afecta los intereses de la
economía nacional o los intereses generales.
Entiende el Tribunal que
especialmente si
esta es la cuestión más difícil de resolver,
se tiene en cuenta
que alguna de las acusaciones
(Abogacía del Estado) planteó la falta de competencia de este Tribunal en la
fase de instrucción; sin embargo, habida cuenta que:
a) Según los términos de la denuncia presentada en su día ante los Juzgados
Centrales de Instrucción, el
fraude denunciado
aparentaba tener
una
extensión mucho más amplia de la que, en realidad, se ha concretado,
abarcando a la práctica totalidad de las 15
transformadoras
existentes, aunque la realidad de los hechos investigados
entonces
ha reducido su
dimensión.
b) Que las noticias del citado fraude dieron lugar a un importante informe por
parte de la O.L.A.F. en el ámbito de la Unión Europea que avalaba, en
principio, tal apariencia de fraude generalizado.
c) Que desde el punto de vista procesal, todas y cada una de las actuaciones
judiciales incoadas por el presunto “ fraude del lino” en los diversos juzgados
de la geografía
española se
fueron acumulando sucesivamente a los
Juzgados Centrales de Instrucción, motivando, en definitiva, la existencia de un
único proceso sobre los mismos temas en relación a las entidades
transformadoras y productores afectados.
d) El hecho de que la Comisión Europea presentara una sanción contra el
Reino de España por la falta de medidas de control en los fondos europeos
entregados
como ayuda para el lino imponiéndole una sanción de
millones de euros, tesis
que avalaba
la
113
aparente situación de fraude
generalizado y el que tal situación afectara, en definitiva, a los intereses
económicos
de España
por parte de la Unión Europea, unido a que
complejidad
de las presentes actuaciones, a
la
punto de ser todas ellas
resueltas en una misma resolución, supondría ir contra una mínima eficacia
en la resolución de las presentes actuaciones y porque, en definitiva, ninguno
de los acusados
resulta perjudicado por la tramitación conjunta de un único
procedimiento en el que la actuaciones que ahora se imputan se repite a lo
18
largo de la Geografía Española, es por lo que el Tribunal ha resuelto
desestimar la citada petición.
IV.- En cuanto a la
GARCÍA,
cuestión planteada por el letrado D. JAVIER CONS
en defensa de los intereses del acusado NICOLÁS LOPEZ DE
COCA FERNANDEZ VALENCIA, inicialmente acusado por el Ministerio Fiscal
por un delito de tráfico de influencias, acerca de la falta de competencia de la
Audiencia Nacional por no guardar conexión alguna los hechos imputados al
citado con
las imputaciones del resto de los acusados; el Tribunal aceptó tal
falta de conexidad, accediendo a la separación o apartamiento de la acción
penal entablada en las presentes actuaciones contra el citado respecto de
quien se deberá remitir el oportuno testimonio ante el órgano jurisdiccional
competente para su posterior enjuiciamiento.
V.- Por último, en relación a la falta de aportación a las actuaciones de diversa
prueba documental
solicitada
por varios acusados con respecto a los
expedientes administrativos completos de diversas transformadoras; la Sala
acordó, solicitar, de nuevo, a las
Comunidades de Castilla-La Mancha y
Castilla-León la prueba admitida en su día; lo que así efectuaron.
Todas estas cuestiones previas fueron resueltas “ in voce” por el Tribunal
al
inicio de las sesiones del acto del juicio, sin perjuicio de su ulterior
fundamentación en la presente resolución.
HECHOS PROBADOS
PRIMERO.- Como consecuencia de las fuertes subvenciones que la Unión
Europea estableció para el cultivo del lino a partir de la campaña 97/98,
subvención que, en definitiva, venía a duplicar o triplicar la concedida hasta
entonces por la Administración Española, -en concreto, para la campaña
1.998/99 a la que se circunscribe las presentes actuaciones la subvención era
de 120.000 pesetas por hectárea -, hubo una gran
que, una vez informados
cantidad de agricultores
sobre tales extremos, ya sea a través de las
asociaciones agrarias como A.S.A.J.A., ya sea a través de las Consejerías de
19
Agricultura de las propias Comunidades Autónomas,
Administración Central, decidieron
cambiar
o desde
la propia
sus tradicionales cultivos de
cereales por este nuevo tipo de cultivo, solicitando al efecto, a las empresas
que hasta la fecha les habían
suministrado semillas, abonos y demás
productos para el campo el suministro de la nueva semilla de lino.
Cultivo, que al ser una novedad para el campo español, motivó que los
citados suministradores buscaran la citada semilla en países del norte de
Europa donde su pluviosidad favorece al cultivo del referido producto; es por
ello, que las citadas proveedoras habituales de productos agrícolas inician sus
contactos
con los países donde
ese tipo de herbáceo es tradicional,
poniéndose en contacto, en concreto, con la mercantil belga “Procotex” quien
les
suministró la citada semilla que posteriormente
las citada proveedora
venderían a los agricultores de la zona.
De la misma manera y con el mismo objetivo, esto es, el de poder optar a
las citadas subvenciones, algunas de las citadas empresas suministradoras de
productos agrícolas y semillas, decidieron, no solamente colaborar en la venta
de semillas, sino convertirse en transformadoras de la varilla (paja) de lino que
les traen los agricultores en fibra de lino ( estopa), adquiriendo al efecto de
otras mercantiles
belgas, como es el caso de
“Demaitere” la maquinaria
necesaria para llevar a cabo la citada actividad.
Como quiera que la concesión de subvenciones de la Unión Europea de la
campaña 1998/99 exigía, además de que el agricultor obtuviera una cosecha
mínima de 1000 kilos de varilla de lino en una parcela de 1 hectárea, una serie
de requisitos entre los que se encontraba la transformación de la citada varilla
en fibra, fue necesario por parte de las Administraciones Autonómicas el
establecimiento de un control continuado tanto con relación a los agricultores
como con respecto a las transformadoras.
Así, en relación a los agricultores,
el control se llevaba a cabo,
fundamentalmente, a través de dos mecanismos:
El primero, en la propia “declaración de siembra” en la que el agricultor
comunicaba a la Administración la superficie que iba a cultivar lino.
20
El segundo, mediante un “control de campo”, técnica aleatoria mediante la
que funcionarios de la Administración inspeccionaban la certeza de tales
siembras y su estado, levantando acta, unas veces con la presencia del
interesado o algún representante, otras veces sin presencia alguna, en la que
se hacía constar, entre otros factores, la densidad del cultivo, el crecimiento
de la planta o la existencia de malas hierbas, variables que
permitían al
funcionario cuantificar la producción que podría obtenerse del terreno
examinado, de tal forma que si mediaba más de un 20% de diferencia entre lo
declarado por el agricultor en su declaración de siembra y el resultado que el
citado agente plasmaba en su acta de campo, el
productor en cuestión
quedaba eliminado de la percepción de la subvención alguna.
Sin embargo, en ninguno de los supuestos que se relacionarán mas
adelante se ha llevado a cabo un tercer control, el de cosecha, que hubiera
permitido saber a la Administración cual había sido el resultado exacto de la
siembra, es decir,
cual era la cosecha de
anteriormente; de forma
aquella siembra inspeccionada
tal que aquellas aseveraciones
realizadas por el
funcionario al inicio del cultivo, no tenían una lógica y consecuente
comprobación después de la cosecha.
Pero también esa actividad inspectora se realizaba en las empresas
transformadoras quienes, en primer término, debían ser autorizadas para
tal actividad por parte de la Administración, estando sometidas, como se
recoge
en
su
pliego
de
condiciones
a
mensualmente, a ser inspeccionadas para
entregar
la
contabilidad
comprobar, “in situ”, su
capacidad de transformación, a declarar las máquinas que utilizan, y su
mejora, en su caso, los trabajadores, el consumo de luz, y un sinfín de
controles que permitan deducir su capacidad de transformación.
De forma tal que, si confrontados los datos que
facilitaban los
agricultores en la declaración de siembra, con el resultado de la evaluación
realizado por el funcionario en el posterior control de campo y, con
el
riguroso y exhaustivo control de contabilidad e inspecciones periódicas
que la Administración
realizaba en las transformadoras,
surgía
discrepancias de imposible compaginación, se sospechó, por parte de las
diversas Administraciones Públicas en la existencia de un plan o convenio
entre los
productores, de un lado, y las transformadoras, de otro,
21
tendentes a hacer coincidir los datos de unos con los de otros, con la
finalidad de tratar
acuerdos
de percibir las subvenciones de la Unión Europea,
que no han
quedado, en absoluto, acreditados en la larga
investigación llevada a cabo en las presentes actuaciones.
A continuación se exponen, de forma ordenada, por Comunidades
Autónomas, las distintas transformadoras autorizadas para ello, con sus
responsables legales al frente, sobre quienes recaen las imputaciones
efectuadas por las diversas acusaciones así como las actividades
realizadas por los agricultores
relaciones comerciales
o productores de lino que mantuvieron
con aquellas, sin que, por
ninguna de ambas
partes de la citada relación comercial (transformador-agricultor) se observe
el menor dato que permita deducir algún tipo de actuación delictiva.
I.- Transformadoras y productores que realizaron sus actividades
en CASTILLA-LA MANCHA: A) COLINO; B) COLISUR, Y C) CELYTEX
A) COLINO
SEGUNDO.- En mayo de 1995
se constituyó la mercantil COLINO S.L.
(Compañía Linera del Centro S.L.), actualmente en fase de liquidación, de la
que eran socios los ahora acusados, JOSE ENRIQUE Y GONZALO RUIZ
PAZ, mayores de edad y sin antecedentes penales, ocupando el cargo de
administrador el primero de ellos hasta julio de 1999, fecha en la que fue
sustituido por el
segundo de los nombrados,
si bien, ambos hermanos
colaboraban en el normal funcionamiento y gestión de la indicada mercantil.
El motivo de la creación de la citada mercantil viene dado por varias
razones: de una parte, los citados acusados se venía dedicando, con
anterioridad, a actividades
relacionadas con la agricultura no sólo por ser
propietarios de diversos terrenos sino, porque, ya desde 1989, la familia de los
acusados había
constituido,
de una parte, la
sociedad denominada
“Promociones Agrarias del Tajo S.A.”, - sociedad que
tenía
su centro de
actividades en el término municipal de Almoguera, provincia de Guadalajara,
km.. 83,300 de la carretera de Pastrana- destinada a todo tipo de actividades
relacionadas con el sector agrícola y, más en concreto, al secado del maíz y a
22
la venta de semillas y cereales y, de otra, la mercantil “Intervalora” dedicada a
la prestación de servicios de ingeniería agrícola.
Pero el motivo fundamental de su creación, de una forma más concreta
fue porque, habiendo tenido conocimiento los citados socios a través de los
agricultores que acudían a sus instalaciones para adquirir diversos productos
agrícolas, de las subvenciones que se concedían al lino, trataron de prestar
un servicio a los interesados en el tema procediendo así a la constitución
específica de la
citada mercantil que, inicialmente, tuvo como
adquisición de semillas de lino para
misión la
los agricultores de la zona,
cuya sede
social se mantuvo en las mismas instalaciones y naves donde
ya estaba
ubicada “ Promociones Agrarias del Tajo” con la que, además, compartía
trabajadores.
TERCERO.- Es así
como,
por haberse
dedicado
con anterioridad a la
prestación de servicios relacionados con la agricultura, de una parte y, por
recibir de un gran número de sus clientes peticiones de información acerca de
un cultivo nuevo fuertemente subvencionado, de otra, como los acusados
constituyeron formalmente en 1995 la mercantil COLINO que, inmediatamente,
se pone en contacto con la Administración, en concreto, con la Consejería de
Agricultura de la Comunidad de Castilla-La Mancha, entidad, de la que no sólo
reciben información oficial sobre el cultivo de lino y
las subvenciones que
este producto concede a los productores por parte de la Unión Europea, sino
que, al propio tiempo y por tal motivo, les aconseja su utilización a tenor de las
ventajas que presenta este nuevo cultivo, fuertemente subvencionado por la
Unión Europea, tratando los acusados, en primer lugar, de conseguir semillas
de lino para los productores de la zona, para lo cual se pusieron en contacto
con los escasos proveedores de semillas del referido producto existentes en
Europa y, en concreto, con la mercantil belga “Procotex” que les suministró la
indicada semilla.
CUARTO.- Como quiera que en la campaña siguiente, 1997-1998, la
Consejería de Agricultura de la Comunidad de Castilla-La Mancha publicó una
Orden por la que se obligaba a los cultivadores de lino a transformarlo, los
acusados, en su condición de socios de la referida mercantil, previa adquisición
23
a “Procotex” en 1996 de una máquina transformadora-gramadora- por importe
aproximado de 33 millones de pesetas,
de la Junta
COLINO
decidieron solicitar en nombre de
de Comunidades- Consejería de Agricultura y Medio
Ambiente- la necesaria autorización para la transformación de lino para la
citada campaña 1997-1998 en escrito de 18 de agosto de 1997 ( folio 13.506,
tomo 40 de las Diligencias Previas).
En el citado escrito, el gerente de la indicada mercantil efectuaba una
declaración o compromiso acerca de los extremos siguientes:
a) Cumplimiento de la normativa comunitaria.
b) Aceptación de todos los controles que se organizaran en el marco de
la aplicación del régimen de ayuda así como la aportación de los
documentos e información que le fueran requeridos.
c) Notificación a la Delegación Provincial de las modificaciones de los
datos
que se produjeran en la Memoria Técnica, acompañando,
expresamente, la preceptiva Memoria Técnica que incluía los datos
del art. 5 bis.1 del Reglamento (CE) 624/97.
En
la citada Memoria, la entidad solicitante, además de describir las
características de la máquina adquirida, efectuaba un estudio del
rendimiento de su capacidad
transformadora
que llegaba hasta los
2000 kilogramos por hora, cifra que unida a datos como:
a) La existencia de dos turnos de 8 horas por 344 días al año, daba
lugar a un total de 5.344 horas por año.
b) Horas que se incrementaban durante la fase de plena campaña ( 6
meses) en los que se trabajaba los 30 días del mes a razón de 8 horas
diarias, lo que suponía otras 1.440 horas que sumadas a las anteriores
daba como resultado 6.784 horas.
c) Horas que a razón de los 2.000 kilogramos, daba un total de
13.568.000 kilogramos de varilla de lino transformadas en un año.
No
obstante
las
citadas
transformación realizada por
previsiones,
COLINO en la
la
realidad
de
la
campaña 1997-1.998,
según certificó la Junta de Comunidades, fue tan sólo, de 3.183.600
kilogramos.
24
QUINTO.- Presentada la anterior solicitud con la documentación indicada, fue
necesaria la oportuna inspección por miembros de la Consejería de Agricultura
y Medio
Ambiente a las instalaciones, inspección que
motivó un acta de
control “ in situ” el 8 de octubre de 1.997 en el que se reconoció a COLINO un
rendimiento como transformador de varilla de lino, en óptimas condiciones, de
hasta 2.000
kilogramos por
hora; de ahí que la citada entidad obtuviera
Resolución de la Dirección General de Producción Agraria de la Consejería de
Agricultura de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha
de 13 de
octubre de 1997 concediéndole la citada autorización para la transformación
de lino textil en la referida campaña 1997-1.998.
Durante la indicada campaña, 1997-1998, COLINO fue objeto de 6
inspecciones por parte de la Delegación Provincial, en concreto, por los
funcionarios Dª Pilar Manzano García ó D. Manuel Esteban, en las fechas que
se indican a continuación:
1ª-30 de marzo de 1.998, en ella figuran los extremos siguientes:
a) la contabilidad material se lleva a cabo según la Orden de 24 de
septiembre de 1.997 de la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente
b) hasta el 1 de marzo de 1.998, habían entrado 2.665.365 kilogramos
de varilla de lino, se habían transformado 2.210.992 kilogramos y se habían
obtenido 490.577 kilogramos de fibra corta ( Folio 296 D.P..
2ª- 8 de mayo de 1.998, en la que figuran los datos siguientes:
a) observancia de la contabilidad material de acuerdo a la normativa de
la Junta.
b) coincidencia de las declaraciones de transformación de los
productores comprobados con los asientos contables ( folio 297 D.P..
3ª- 13 de mayo de 1.998, en idéntico sentido ( folio 2698 D.P.)
4ª- 17 de junio de 1.998, en la que se hace constar que las
declaraciones de transformación de los productores comprobados coinciden
con los asientos contables ( folio 2699 D.P..
5ª- 21 de junio de 1.998, ( folio 2700 D.P.) en la que figura que:
a) la contabilidad material se lleva de acuerdo a lo ordenado y
b) que las declaraciones de transformación de los productores
comprobados coinciden con los asientos contables, y
25
6ª- 14 de julio de 1.998, (folio 2701 D.P.) en donde se recogen idénticos
extremos.
SEXTO.- Como quiera que durante la citada campaña (1997-1998) hubo una
gran cantidad de agricultores que se iniciaron en el cultivo del lino, COLINO, en
escrito de 30 de julio de 1998 ( folio 13.529 D.P.) y con entrada en
la
Consejería de Agricultura del día siguiente, se dirigió a la Junta de
Comunidades para solicitar la preceptiva autorización de transformación para
el lino textil y el cáñamo
textil
en la campaña siguiente (1.998-1.999),
asumiendo idénticos compromisos
que en la campaña anterior y haciendo
constar que se acompañaba Memoria Técnica
transformaciones
producidas
con
respecto
en la que se indicaban las
a
la
anterior
maquinaria;
singularmente, aparecen en el apartado D) de esta segunda Memoria ( folio
13.532, T-40, D.P.) la adquisición de un
segundo cuerpo de rompedores
(F.13.521, T-40, D.P.) y una segunda prensa hidráulica (F. 13.524-8 D.P.).
En concreto,
consta
acreditada la adquisición
a un industrial de
Tomelloso de dos rodillos rompedores de lino y una cinta transportadora por
importe, ambos, de 7.885.707 pesetas
en fecha 16 de julio 1.999
y la
adquisición de una prensa hidráulica a “Procotex” por importe de 5.402.082
pesetas mas
el 16% de I.V.A
de fecha 10 de julio 1.998-, por lo que la
capacidad de transformación a la hora podría alcanzar, según indicaba la
citada Memoria Técnica entre los 3.000 y 4.000 kilogramos y, en toda la
campaña, y, de forma aproximada, 15. 000 toneladas de varilla.
COLINO recibió una única inspección por parte de los funcionarios de
la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente, Dª Pilar Manzano García y D.
Manuel Esteban Conejo, en la campaña 1998-1999 que tuvo lugar el 19 de
mayo de 1999 para la comprobación
transformar y
de la existencia de paja de lino sin
la fibra de lino, observándose de la referida acta que los
indicados funcionarios aprecian una existencia total de 527.990 kilogramos,
aproximadamente, de paja de lino sin transformar en las que se constata la
existencia de pacas de distintos pesos, así como 189.000 kilogramos
aproximadamente de fibra de lino ( folio 13.561, T-40, D.P.) con pacas de dos
pesos, unas de 250 y otras de 110 kilogramos.
26
SEPTIMO.- Habida cuenta de que en la solicitud de autorización efectuada
por COLINO para la campaña 1998-1999 no figuraba unida la Memoria Técnica
que se indicaba se acompañaba a la misma, la Consejería de Agricultura y
Medio Ambiente solicitó de COLINO, vía fax, en fecha 28 de octubre de 1.998
se informara sobre determinados extremos
relativos a la actividad
de
transformación realizada que fueron contestados por COLINO, en fax de 3 de
noviembre de 1.998 en el que en relación a los datos pedidos, se certificaba
(Fol. 13.563-13.569, T-40, D. Previas):
1º- La superficie máxima de producción transformada, en condiciones
normales, es de 15.000 has. según la varilla y los agricultores acogidos.
2º- La capacidad máxima de transformación unitaria expresada en
Toneladas /hora y en Toneladas/año; sobre esta cuestión, la respuesta
de COLINO es:
-Para
la campaña 1.998-1.999: 2,5 Toneladas métricas a 3,0
Toneladas métricas por hora.
-Para la campaña 1.998-1.999: 15.000 Toneladas métricas al año
aproximadamente.
3º- Sobre la capacidad de almacenamiento de la varilla, se contestaba
que la planta transformadora cuenta con tres naves, una de ellas de
448,5 m2, otra de 1020 m2 y la tercera de 1.350 m2 que se alternan con
otras utilidades.
4º- La contestación de
COLINO en el mencionado
fax contiene,
igualmente, el resultado del final de existencias del mes de
julio de
1.998 y el peso máximo, mínimo y medio expresados en kilogramos de
lino de varilla necesarios para la obtención de un
kilogramo de los
productos resultantes de la transformación ya sean fibra corta, fibrilla,
polvo y otros, efectuando un listado de los distintos resultados desde
septiembre de 1.997 a julio de 1.998.
OCTAVA.- Pese a la no-constancia de la Memoria Técnica en
la solicitud
realizada por COLINO a la Administración en la campaña 1.998-1.999,
COLINO remitió, mensualmente, los partes de la transformación realizada que
evidenciaban un rendimiento superior al reconocido por la Administración para
la anterior campaña 1997-1998 y así se constataba, igualmente, no sólo por la
27
documentación
de las facturas ya indicadas sino porque en el acta de
inspección del 19 de mayo de 1.999 (F. 13.561, T-40, D.P.) los funcionarios
constataron la existencia de pacas de fibra de lino de dos tamaños diferentes,
uno de 110 kilogramos y otro de 250 kilogramos, lo que suponía la existencia
de dos prensas hidráulicas diferentes, esto es, la ya existente en la campaña
1997-1.998 y la adquirida y facturada con posterioridad.
Fue,
precisamente,
esa
falta
de
constancia
por
parte
de
la
Administración autonómica en la solicitud presentada por COLINO en la
campaña 1998-1999 de la existencia de una segunda Memoria Técnica que
incrementaba de forma considerable la capacidad de transformación, lo que
motivó que
la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente del organismo
autonómico, reconociera en escrito de fecha 23 de agosto de 1999 lo siguiente
( folio 13.541 D.P.):
“ Dado que en la solicitud
S.L. con fecha
que haya
30 de julio de 1.998, no se señala
ninguna modificación con respecto a las
especificaciones
sirvió
que formula COLINO
de
detalladas
base
para
su
en
la
Memoria
autorización,
que
ni
se
acompañaba ninguna documentación en ese sentido, no
resulta
necesaria
una
contestación
expresa
a
la
misma, ya que dicha solicitud es considerada como
la
comunicación
que
efectúa
la empresa
sobre su
intención de operar en la campaña 1998/99, tal como
se señala en el penúltimo párrafo del punto 2.1.1.
del Manual de Procedimiento para la aplicación del
régimen de ayudas
en el sector del lino textil
elaborado por la Consejería de Agricultura y Medio
Ambiente para la campaña 1.998/992”
Consta en autos la Memoria Técnica acompañada en la campaña199798 (F. 13.508-13.514 D.P.) y la presentada en la campaña 1998-99 (fol. 13.53013.537 D.P.)
28
NOVENO.- Una vez
que
COLINO
recibió autorización
para
la
transformación de la varilla de lino en fibra suscribió, con cada uno de los
productores interesados en transformar su varilla en fibra de lino, un primer
contrato de transformación en el que la entidad autorizada se hacía cargo de
transformar la varilla de lino en fibra y el agricultor se comprometía a pagar un
canon por el referido trabajo.
En el
referido contrato, el agricultor debía hacer constar no sólo los
datos de superficie de cultivo de lino que previamente había notificado a la
Administración en la declaración de siembra de los terrenos que cultivaba sino
la previsión de su resultado; de modo que, en ejecución del referido acuerdo,
cuando el productor había terminado la cosecha se ponía en contacto con la
empresa transformadora
a la que debía transportar, a su cargo, la paja
obtenida que sólo, en algunas veces, el agricultor
había pesado con
anterioridad en alguna báscula municipal y que, por lo general, calculaba
teniendo en cuenta su volumen y la propia capacidad de transporte del
camión contratado por el agricultor al efecto; de forma que, en la mayoría de
los casos, la mercancía transportada sólo era pesada cuando llegaba a las
instalaciones de la transformadora, suscribiendo con el transformador un
nuevo documento, denominado “ Declaración de entrega y transformación”.
El citado documento estaba formado por dos apartados,
a. El de la parte superior en la que se hacían constar los datos del
productor y entre ellos, no sólo su identificación personal, sino
los
datos que había reflejado en su anterior contrato de transformación
en torno a la propia cosecha de varilla de lino obtenida así como la
extensión o superficie que había hecho constar en la declaración
de siembra efectuada ante la Administración con anterioridad y,
b. El de la parte inferior, que debía ser rellenado por el transformador
y en la que debía figurar el peso de la varilla entregada una vez que
ésta era pesada en las instalaciones de la propia transformadora, y
finalmente, la cantidad de fibra de lino obtenida.
La última parte de esta relación contractual era el “certificado” expedido
por la transformadora haciendo constar haber recibido de cada agricultor una
determinada
cantidad de varilla de lino
29
que había sido cultivada en la
superficie de terreno que previamente el
agricultor había
reflejado en la
declaración de siembra declarada al inicio de la campaña ante la
Administración, documentos
que el agricultor
debía presentar ante la
Administración para la solicitud de ayudas concedidas por la Unión Europea.
DECIMO.- Uno de estos contratos de transformación de varilla de lino
realizados por COLINO
fue el suscrito con D. Martín Angel García Corral a
través de la mercantil KALEMAR, el 23 de noviembre de 1998 ( folio 6048
Diligencias de Investigación) en el que figuraban, entre otros datos, que la
referida mercantil había sembrado un total de 37,5 hectáreas
de las que
obtendría una producción aproximada de 38.000 kilogramos de varilla de lino.
Con fecha 15 de diciembre de 1999, se extendió la declaración de
Entrega y Transformación por la que COLINO recibió 38.000 kilogramos de
varilla de lino del referido productor de donde se obtuvieron 4.465 kilogramos
de fibra de lino (Folio 38566 D.I.); como consecuencia de la labor de
transformación realizada, COLINO giró una letra a cargo de KALEMAR con
fecha de libramiento de 22 de diciembre de 1.998 por importe de 435.000
pesetas por la realización de la transformación (Folio 2.799 D.P.); igualmente
COLINO
percibió de KALEMAR , 114 euros por la venta de los 4.465
kilogramos de fibra de lino.
KALEMAR había efectuado una declaración de siembra de lino en la
campaña 1998-1999 en la que figuraban, como sembradas, 37,5 hectáreas y
de las que la citada mercantil había recolectado 38.000 kilogramos de fibra;
sin embargo, el 10 de junio de 1.998, un funcionario de la Comunidad
Autónoma realizó un control de campo
referida mercantil
que redujo la citada
en el terreno de propiedad de la
extensión de las parcelas a 14
hectáreas; control de campo que no ha impedido que el Tribunal se haya
formado la convicción de que efectivamente KALEMAR cosechó 38.000 kilos
de varilla de lino que COLINO transformó en 4.465 kilos de fibra a través de la
documental citada.
KALEMAR presentó una solicitud de ayuda para el lino textil el 19 de
noviembre de 1998 ( folio 38.564 D.I.) declarando haber sembrado 37,50
hectáreas, haber obtenido una cosecha de 38.000 kilogramos de varilla de
lino y 4.000 kilogramos de linaza; la entidad KALEMAR no percibió ayuda
30
alguna por parte de la Administración Autonómica al no reunir los requisitos
mínimos exigidos por la normativa comunitaria
de obtención de
1.000
kilogramos de varilla de lino por hectárea.
No consta indubitadamente acreditado que los acusados hubieran
pactado con el representante legal de KALEMAR modificación alguna en el
contrato de transformación suscrito entre ellos o en la declaración de entrega y
transformación para el percibo ilícito de subvención alguna.
No consta probado la realización de ningún control de cosecha que
acredite, de forma fehaciente, la varilla cosechada en la superficie declarada
por la referida mercantil.
DECIMO-PRIMERO.-
Con el mismo objeto, COLINO suscribió contrato de
transformación el 23 de noviembre de 1998 ( folio 5326 D.I.) con un familiar de
Dª Ana María Cañadas Simón, propietaria de una extensión de terreno en la
que su hermano, actualmente fallecido, cultivó lino; en el referido contrato se
indica que la superficie de lino cultivada es de 39,1 hectáreas
de la que
resultará una producción aproximada de 31.297 kilogramos de varilla de lino;
previamente, en la declaración de siembra se hizo constar una superficie
cultivada de 39,10 ha.
En la misma fecha 23 noviembre 1998 ( folio 38.591 D.I) se firmó la
Declaración de Entrega y Transformación entre la citada propietaria y COLINO
figurando en la parte superior del impreso destinado a ser rellenado por el
agricultor que
éste había obtenido una cosecha de 31.297 kilogramos de
varilla de lino que entregó para su transformación, y, en la parte inferior del
citado documento, el transformador declaraba haber recibido la citada cantidad
de varilla de lino de la que se obtuvo 3.708 kilogramos de fibra de lino.
Con esos datos, la indicada señora firmó una solicitud de ayuda ante la
Administración Autonómica el 25 de noviembre de 1998 ( folio 38.590 D.I.) en
la que
además de
reiterar los citados datos, se hacía constar que las
hectáreas cultivadas
eran 39,10 tal como así constaba en el certificado
expedido por COLINO el 12 de noviembre de 1998 ( folio 38.592 D.I..
Sin embargo, en el acta de campo efectuada el 26 de agosto de 1.998
por el ingeniero técnico agrícola, funcionario de la Comunidad Autónoma, D.
31
Juan Francisco Sánchez Sánchez, sobre los terrenos declarados como
sembrados por la titular de la explotación se redujo totalmente
el cultivo
declarado debido a no cumplirse las prácticas de cultivo, ya sea, por su poca
densidad, por la existencia de malas hierbas o por la poca altura de las
mismas.
El citado funcionario reconoció, en el acto del juicio:
1º.- haber realizado un informe complementario ( folio 3457 D.P.) ante las
quejas presentadas.
2º.- no haberse aforado.
3º.- no saber los kilos que se habían extraído, ni si se había segado, y
4º.- haberse limitado a tomar unas muestras y trasladar su resultado al metro
cuadrado.
La indicada titular del terreno no percibió subvención
alguna al no
cumplir el requisito mínimo de rendimiento de 1.000 kilogramos por hectárea.
No consta acreditado concierto alguno entre los socios de COLINO y la
indicada señora, tendente a modificar los datos que se hacen constar en los
referidos documentos a fin de tratar de obtener una ilícita subvención.
No consta la realización de ningún control de cosecha que acredite,
fehacientemente, la cosecha obtenida en la superficie declarada como
sembrada ante la Administración Autonómica.
DECIMO-SEGUNDO.- De idéntica manera, COLINO
suscribió contrato de
transformación con el productor, D. Jesús Fernández Alarcón, el
23 de
noviembre de 1.998 para la transformación de 14.623 kilogramos de varilla de
lino de la que se obtuvo 1.576 kilogramos de fibra.
El referido productor había efectuado ante la Administración, declaración
de siembra, con fecha 14 de marzo de 1.998 en la que declaraba
una
superficie de cultivo de lino de 29,21 hectáreas, solicitando, en la misma fecha,
la ayuda correspondiente (folio 8.368 tomo 26 Diligencias Previas)
Con fecha 3 de septiembre de 1.998, el referido productor comunicó
haber terminado la recolección de lino textil a los efectos de la comprobación
por parte de la Administración, señalando, esta última, el día 4 de octubre para
32
la citada comprobación; en la misma, consta que la superficie declarada era
correcta, si bien, se detectaron irregularidades tales como:
a) La excesiva espada ( longitud) del tallo, de 20 cm, con lo cual no se
cumplía el requisito de una longitud mínima de 10 cm. desde el suelo;
b) Exceso de malas hierbas.
c) La circunstancia de que la parcela 65 del polígono 40 se encontraba sin
segar; circunstancias que motivaron la denegación de la ayuda solicitada en
Resolución de la Dirección General de la Producción Agraria de 6 de
marzo de 2.000.
DECIMO-TERCERO.- Ante ello, el referido productor presentó
alzada
recurso de
el 5 de mayo siguiente, invocando haber realizado una
segunda
cosecha con objeto de reducir la altura de la espada hasta los 10 cm. exigidos
y reducir
la superficie con derecho
a ayuda
de las 29,21 hectáreas
declaradas a 14,59, presentando así nueva solicitud de ayuda para la cosecha
de 1.998 por las 14, 59 hectáreas cultivadas, datos, con los que el referido
productor suscribió con COLINO contrato de transformación
el 23 de
noviembre de 1.998 (F.8.383, T.26 D.P) en el que figura, como datos a tener
en cuenta:
Haber sembrado 14,59 hectáreas
haber obtenido una recolección de varilla de lino de 14.630 kilogramos.
Documento al que se unió, la declaración de entrega y transformación en
la que se hace constar que el citado productor había tenido una cosecha de
14.623 kilogramos de lino textil y 2.000 de linaza, entregando a la mercantil
transformadora la referida cantidad de varilla de lino, de donde se obtuvieron
1.576 kilogramos de fibra de lino (F. 8.387 D.P.)
Posteriormente, con fecha 3 de diciembre 1998, COLINO certificó que
el indicado productor
kilogramos de varilla
había entregado para su transformación 14.623
procedentes
de
una superficie cultivada de 14,59
hectáreas, datos, estos últimos que acompañó el referido productor a su
petición de ayuda ante la Administración que le fue nuevamente denegada por
ésta, al no cumplir el requisito mínimo de 1.000 kilogramos de varilla por
hectárea.
33
Consta acreditado que COLINO recibió de Jesús Fernández Alarcón
14.623 kilos de lino textil que obtuvo de la cosecha en una superficie cultivada
de 14,59 Ha. de las que COLINO obtuvo 1.576 kilos de fibra de Lino.
No consta acreditado ningún concierto entre los acusados, socios de
COLINO y el referido agricultor, tendente al falseamiento de los referidos datos
con la intención de que uno u otros percibieran algún tipo de subvención.
DECIMO-CUARTO.- El 28 de julio de 1.998 COLINO recibió una visita de la
O.L.A.F. compuesta además de por el funcionario de la referida Institución Sr.
Pagnutti, por diversos funcionarios de la Junta, tales como los Sres. Pérez,
Morcillo y Antoñanzas, en relación al cultivo del cáñamo quienes iban
acompañados por determinadas personas del F.E.G.A y del F.E.O.G.A. en
cuya acta se constata que el acusado Gonzalo Ruiz Paz presentó factura de
compra de 75.000 kilogramos de semilla de cáñamo expedida por la
Cooperativa de productores de semilla de la referida sustancia de Le Mans (
Francia) así como un total de 68 facturas de venta de la referida semilla y sus
correspondientes albaranes de entrega;
la citada comisión examinó la
contabilidad tanto material, esto es, de los productos, como la obrante en los
libros, que encontró correcta.
DECIMO-QUINTO.- Con fecha 23 de agosto de 1.999, es decir, cuando había
transcurrido mas de un año desde que COLINO había solicitado autorización
para la transformación de lino textil y de cáñamo textil en el impreso fechado
el 31 de 1.998 para la campaña 1.998-1.999, al que ya se ha hecho referencia,
la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente de la Junta de Comunidades de
Castilla-La Mancha se dirigió a COLINO, indicándole que dado que en la
citada solicitud no se señalaba
ninguna modificación con respecto a las
especificaciones detalladas en la Memoria que sirvió de base para su
autorización, ni se acompañaba ninguna documentación en ese sentido, no
resultaba necesaria una contestación expresa a la referida solicitud, puesto que
la misma era considerada por la Administración como la mera comunicación
que realiza la empresa sobre su intención de operar en la campaña 1.9981.999.
34
DECIMO-SEXTO.- Durante la citada campaña, esto es, la de 1.998-1.999,
COLINO recibió una
única
inspección por parte de la
Consejería de
Agricultura y Medio Ambiente de la Junta de Comunidades de Castilla-La
Mancha que tuvo lugar el 19 de mayo de 1.999 (F. 13.561 D.P.) cuyo único
objeto fue la comprobación de las existencias de paja de lino sin transformar y
de fibra de lino, de cuya acta se deduce la existencia aproximada de 527.990
kilogramos de varilla de lino sin transformar en pacas de distintos tamaños y
189.550
kilogramos de fibra de lino en pacas de dos tamaños diferentes,
concretamente de 250 y de 110 Kilogramos (F. 13.578, T-40 D.P.)
Con
fecha
1 de octubre de
1.999, COLINO, envió, vía fax, a la
Delegación Provincial de Agricultura
de la Junta de Comunidades un
comunicado en el que hizo constar los extremos siguientes:
- Haber concluido provisionalmente las labores de transformación de la
varilla de la campaña 1.998-1.999, el 30 de septiembre de 1.999.
- Inactividad de las labores de transformación durante cierto tiempo, de
imposible precisión, para llevar a cabo labores de limpieza y arreglo de
importantes modificaciones de la maquinaria instalada.
- Como consecuencia de lo anterior, se pone en conocimiento de la
Administración que parte del personal de COLINO cotizará en la
sociedad “Promociones Agrarias del Tajo” con la que se compatibilizan
las instalaciones, mientras que otros trabajadores serán dados de baja
de forma transitoria.
- Intención de participar en la nueva campaña 1.999-2.000, quedando a
l
a espera de la publicación de las normas correspondientes.
En escrito de 24 de febrero de 2000 COLINO,
acusa recibo del
comunicado recibido de la Junta por la que ésta ha procedido a retirar la
autorización para la transformación de varilla de lino en Resolución de fecha
31 de enero de 2.000.
DECIMO-SEPTIMO.- Con fecha de 8 de noviembre de 2.000 COLINO (F.
13.570 y ss. T-40 D.P.) vendió
a la mercantil CELINO la máquina
transformadora de varilla de lino por un importe de 30 millones de pesetas; la
35
entidad compradora solicitó de la Administración Autonómica autorización para
transformar varilla de lino, autorización que le fue concedida para la campaña
1.999-2000 en Resolución de 4 de julio de 2.000, a la que la Junta de
Comunidades de Castilla- La Mancha reconoció una capacidad transformadora
de 4.520 toneladas por turno ( F. 13.575. Tomo 40 D.P)
B) COLISUR
DECIMO-OCTAVO.-
Otra
transformadoras de lino
de
las
empresas
que
textil ante la Administración,
solicitaron
ser
dentro del ámbito
geográfico de la Comunidad de Castilla-La Mancha fue COLISUR 2000 S.L.,
mercantil que se constituyó en octubre de 1.997 por los ahora acusados,
ANTONIO MUÑOZ MARTINEZ Y EUGENIO ALABARCES MUÑOZ, ambos
mayores de edad y sin antecedentes penales; siendo su objeto social la
transformación de lino textil, cáñamo y cualquier otra planta de la que se
obtuviera fibra textil, la comercialización de los productos obtenidos, y la
compraventa, representación, distribución de semillas, abonos, fertilizantes y
herbicidas; mercantil que surge, como en el caso anterior, a instancia de los
agricultores de la zona que informados por las asociaciones agrarias sobre las
ayudas comunitarias de un nuevo cultivo, solicitan la prestación de un servicio
como lo era la adquisición de semillas del lino.
De este modo y atendiendo a la citada finalidad, la referida mercantil
presentó la oportuna solicitud para la transformación de lino textil para la
campaña 1.998-1.999 acompañada de la Memoria Técnica ( folio 11033, tomo
32 D.P.) en cuyo apartado D) se indicaba que la citada máquina tenía una
capacidad de transformación de 3.000 kilogramos hora y que el horario de
trabajo se preveía en dos turnos de 8 horas cada uno que, en plena campaña
podría aumentarse a tres, incluidos fines de semana, de tal forma que podría
transformarse en una campaña hasta 17.000.000
kilogramos
de lino;
extremos que, junto a los demás requisitos exigidos por la Administración,
determinó que tras efectuar el acta de control previa a la referida solicitud que
tuvo lugar el 24 de noviembre de 1.998 (F. 2.917, T-8 D.I.), se accediera a la
solicitud mediante la Resolución de 14 de enero de 1.999 de la Dirección
36
General de la Producción Agraria en la que les autoriza como transformador (
tomo 8, folio 2952 D.I.)
DECIMO-NOVENO.- Consta acreditado que COLISUR 2000 había iniciado la
campaña de transformación antes de la propia fecha del acta de control previo
como se deduce de los extremos siguientes:
1º-Existencias de varilla de lino y
aprecia en la
de
fibra ya transformada que se
documentación adjunta a la propia acta de control previo (
folios 2939 y sig. T-8 D.I.)
2º- Aportación de los TCs de COLISUR, donde figuran dados de alta 4
trabajadores desde septiembre de 1.998 ( Folio 2866 tomo 8 D.I.)
3º aportación del consumo eléctrico en COLISUR de 9.000 kw desde
agosto a noviembre de 1998. (F. 2.857 T-8 D.I.)
En la citada acta de control previo a la autorización, los funcionarios
asistentes hicieron las observaciones siguientes (F. 2.917, T-8 D.I.):
A -En relación a la Memoria Técnica, se hace constar que está
pendiente de incorporar el alimentador mecánico y de aportar la documentación
explicativa de sus características técnicas.
B -En relación a su capacidad de transformación, se indica que puede
llegar a transformar al año el lino en varilla cosechado en la superficie máxima
de 8.000 hectáreas – equivalente a 1 Tm/ha-, es decir, 8.000 Tm..
C- En relación con la contabilidad, la necesidad de que la
documentación contable referente a la entrada de materia prima y salida de
productos transformados deba estar en la fábrica.
Debe hacerse mención que existe otro ejemplar del acta de control
previo a la mercantil COLISUR 2000 de la misma fecha ( folio 2949 T.8 D.I.)
que además de recoger los anteriores extremos, añade una nueva observación
después del apartado de la capacidad que se recoge “a mano” y cuyo texto es
el siguiente”: Se consideran 240 días, a dos turnos por día de 7 horas cada
uno”.
No consta acreditado que los funcionarios de
Agricultura y Medio
Ambiente de la Comunidad
comunicaran al Sr. Muñoz, presente en
37
la Consejería de
de Castilla-La Mancha
el acta, cual era la capacidad de
transformación reconocida por parte de la Administración, de la que tuvo
conocimiento
tras el informe complementario a raíz del expediente
administrativo
relativo a las actas de aforos llevadas a cabo los días 30 de
abril y, 5 y 17 de mayo de 1999.
Como se ha indicado anteriormente, COLISUR 2000 S.L. solicitó, en
base a los datos que figuran en apartado D de su Memoria Técnica (F. 11.034
T-32 D.P.), una capacidad de transformación de 3.000 Kilos/hora.
VIGESIMO.- A los efectos no sólo de acreditar la capacidad transformadora
solicitada sino de mejorar las instalaciones, introduciendo nueva maquinaria
automatizada que favorecía el proceso de transformación y suprimía mano de
obra, COLISUR 2000 llevó a cabo las inversiones siguientes:
a) Máquina transformadora de lino por importe de 33.774.352 pesetas en
septiembre de 1998 a la mercantil belga “Demaitere” (F. 11.048-11.052 T-32
D.P.).
b) Prensa hidráulica por importe de 6.147.348 pesetas adquirida en el
mismo mes. ( folio 11.054 Tomo 32, D.P.)
c) Instalación para desempolvar la línea para espadillar por importe de
7.948.425 pesetas, según figura en la factura emitida (F. 11.059 y ss. T-32
D.P.)
d) Desplazador lateral con carretilla elevadora por importe de 3.132.000
pesetas ( folio 11065, T-32 D.P.)
e) Algo mas tarde, en diciembre de 1998, COLISUR introdujo nuevas
mejoras, entra las que figuran un rompepacas y un alimentador mecánico,
compuesta por dos rodillos y una
cinta alimentadora
por un importe de
4.600.000 pesetas, ( Folio 11030, tomo 32 D.P.); así como una instalación de
extractores e instalación eléctrica realizada por Voltagro por importe de
6.863.539 pesetas
profesionales
tanto
( folio 11.044 D.P.), y un buen número de facturas de
españoles
como
extranjeros
mantenimiento, reparación y suministro de piezas
que
acreditan
el
para la maquinaria que
componía todo el conjunto industrial, todo ello sin perjuicio de la acreditación
de la compra de semillas certificadas a la mercantil belga “Procotex” a partir
de octubre de 1.998.
38
Figura en
autos no sólo las facturas emitidas
profesionales que no han sido impugnados, sino que,
por los citados
además, algunos de
ellos acudieron al acto del plenario.
Tales reformas y el hecho de que fueran los propios profesionales de la
mercantil belga “Demaitere” los encargados de la instalación de la maquinaria
adquirida por COLISUR 2000 a cuyos trabajadores enseñaron el manejo y a
quienes comunicaron las mejoras incorporadas, permitió que a finales de 1999
“Demaitere” les enviara un fax cuyo texto es el siguiente:
“En
hoy, le
respuesta a nuestra conversación telefónica de
comunicamos lo siguiente:
Con las ampliaciones mecánicas realizadas a la entrada
de su máquina, estamos convencidos
un rendimiento de entrada de 3.000
que se puede alcanzar
kilos de paja
de lino
a la hora. Naturalmente, la paja tiene que estar en buenas
condiciones de humedad y calidad ya desde la recogida.” (F.
2.837, T-10 D.P.)
VIGESIMO-PRIMERO.- Los días 30 de abril (F.2.836, t-8, D.I.), 5 (f.2.841 D.i.)
y 17 de mayo de 1.999 (F. 2.843 D.I.)
se llevó a cabo por
funcionarios
adscritos a la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente de la Junta de
Comunidades de Castilla-La Mancha un aforo de existencias en COLISUR
2000 cuyo resultado es comunicado al Sr. Muñoz el 1 de junio siguiente
quien al firmar su recepción hace constar su desacuerdo motivando la
presentación de una serie de alegaciones el 17 de junio
ante la referida
Consejería que originan la redacción de un informe con fecha 26 de julio de
1999 por parte de los funcionarios de la Consejería de Agricultura y Medio
Ambiente, D. Julián Usano, D. Manuel Alonso y el
jefe de negociado D.
Casimiro Andrade, informe que resulta ser complementario a la realización del
“ acta de control in situ” practicado a COLISUR 2000 el 24 de noviembre de
1.998 en el que los funcionarios citados a la vista del resultado de la prueba
de transformación realizada el indicado día, llegan a la conclusión de que la
capacidad de transformación de la máquina es de 2.348 kg./hora, añadiendo,
en su condición de técnicos, que se podía alcanzar a transformar hasta 2.500
kg./hora.
39
El citado informe es ampliado por parte de los indicados funcionarios
con otros tres sobre cada una de las tres actas de aforo sobre las que el Sr.
Muñoz presentó su desacuerdo y concluyen con un último informe fechado el
30 de julio de 1.999 (F.2.838-42, T-10 D.P.) que contestando a las alegaciones
presentadas por la empresa, concluye que la disparidad de aforos entre los
realizados por la Administración y los reflejados por la empresa es tan sólo de
un 4,38% al haberse justificado la diferencia observada entre los datos de
contabilidad, de una parte y la realidad observada, de otra, ya sea mediante la
aportación de la justificación contable de la estopa vendida o retirada hasta el
30 de abril de 1.999 o bien por la varilla quemada el 12 de abril de 1.999,
extremos estos no tenido en cuenta en las referidas actas.
Consta en autos que los días 12 de abril y 14 de mayo de 1.999 se
produjeron dos incendios
en las instalaciones de COLISUR 2.000 por
cuestiones ajenas, totalmente, a la actuación de los acusados.
VIGESIMO-SEGUNDO.- Una vez que COLISUR 2000 obtuvo la pertinente
autorización para transformar varilla de lino, suscribió hasta un total de 90
contratos con agricultores interesados en la transformación de su varilla de lino,
contratos que eran firmados, normalmente, en el mes de noviembre de 1.998
pues la cosecha se había segado a finales del verano y era necesario que la
varilla estuviera seca para proceder a su transformación.
Para la obtención de la subvención concedida a los agricultores por parte
de la Unión Europea los agricultores debían cumplir varios requisitos a lo largo
de todo el procedimiento del cultivo del lino.
Lo primero que debían hacer era comunicar a la Consejería de Agricultura y
Medio Ambiente
la “declaración de siembra”, lo que
tenia
lugar en los
primeros meses del año ( de enero a marzo), declarando al efectos las tierras
en que el lino iba a ser cultivado. Actuación totalmente ajena a los socios
fundadores de COLISUR 2000 que en esa fecha todavía eran inoperantes al
no haber solicitado ni tan siquiera de la Administración la pertinente
autorización para ostentar la condición de transformadora.
Cumplido lo anterior, la Administración debía proceder a una inspección de,
al menos, un 5% de los citados terrenos mediante lo que se llama un control de
campo, control en el que el funcionario actuante trataba de avisar al titular de
40
la explotación y caso, de no poder hacerlo, podía ser acompañado por algún
guarda o persona de la zona que pudiera orientarle sobre el terreno; control
que solía llevarse a cabo a partir del mes de mayo para permitir así observar
el crecimiento del lino ya sembrado. Acta que era de imposible conocimiento
para los acusados y socios de COLISUR 2000 no sólo porque, como se ha
dicho, no era todavía transformadora, sino porque, además, el control de
campo era absolutamente aleatorio y dependía del propio controlador.
El siguiente paso era la firma del citado “contrato de transformación” que
tenía lugar cuando, por lo general, el agricultor se ponía en contacto con la
transformadora para poder llevar la varilla de lino y obtener tras el proceso la
fibra resultante a cambio de un canon de 10 pesetas por kilo transformado; en
esa fase, el agricultor debía hacer constar:
a) La extensión de su terreno-extremo absolutamente desconocido para el
transformador- y
b) La cantidad de lino cultivado, puesto que, para esas fechas, el lino ya se
había
cosechado, cantidad que, en la mayoría de los casos, se podía
calcular con bastante exactitud, ya sea por su volumen o por el peso de las
pacas.
La siguiente fase era la petición de la subvención por parte del agricultor a
la autoridad autonómica, cuestión igualmente ajena a la transformadora.
La penúltima fase era la “declaración de entrega y transformación”, impreso
este en el que se unían los datos proporcionados por el agricultor relativos
a la extensión del terreno cultivado y a la cantidad de lino cosechado, de
una parte, y los datos resultantes de la propia transformación que eran
rellenados por el transformador.
Y, la última parte, era el certificado expedido por el transformador en el que
éste
uniendo los datos facilitados por el agricultor en cuanto al cultivo
obtenido, añadía el resultado de la transformación de la varilla aportada por
el agricultor tras su transformación en fibra.
VIGESIMO-TERCERO.- Pues bien, entre los 90 contratos de transformación
suscritos entre los agricultores de la zona y COLISUR 2000 se encuentran los
firmados el 25 de noviembre de 1998 con el también acusado, ENRIQUE
AYALA MARTINEZ,
mayor de edad y sin antecedentes penales, que
41
constituyó hasta siete sociedades civiles destinadas al cultivo del lino en las
que se procedió a sembrar el citado producto desde diciembre 1997 a marzo
1998, cuyos nombres y datos importantes a estos efectos son:
1- FIBRANOVA SC. (T-21, F. 8.126 y ss D.I.)
1º.- Tuvo un
control de campo el 1 de junio de 1998, fecha en la que ya se
sabía la cosecha producida; en el citado control, el funcionario actuante redujo
las 28,65 ha. declaradas en la declaración de siembra a 7,75.
2º-
El acusado, SR. AYALA, suscribió contrato de transformación con
COLISUR el 25 de noviembre de 1.998; en él, se indica que se ha procedido
al sembrado, cultivado y cosechado, según se hizo constar en la declaración
de siembra, de una superficie de 28,65 has y fija el producto de la cosecha en
29.000 kilos de paja de lino.
3º - Dos días mas tarde, el citado presentó solicitud de ayuda manifestando
haber sembrado 28,65 ha. de las que resultarían 29.000 Kg de varilla de lino.
4º - El 30 de junio de 1999
se realizó la declaración de entrega y
transformación en la que el productor declara haber obtenido una cosecha de
29.000 kilos de varilla de lino ( folio 8129) de los que el gerente de COLISUR
2000, Sr. Alabarces indicó haberse obtenido 3.490 kilos de fibra de lino.
La solicitud de ayuda presentada por el Sr. Ayala fue rechazada en vía
administrativa por la Administración Autonómica y reconocida en
vía
contencioso-administrativa.
II-LAURA SC. (T. 21, f. 8130 y ss, D.I.)
1º Tuvo control de campo el mismo día que la anterior, 10 de junio de 1998;
en ella, el funcionario actuante redujo la superficie de siembra declarada con
anterioridad por el productor de 40,27 ha. a 10,25.
2º
El acusado, SR. AYALA, celebró contrato de transformación el 25 de
noviembre 1998 (F. 8130 y ss. D.I.); en él se indicaba haberse procedido al
sembrado, cultivo y cosecha de una superficie de 40,27 ha., estimando que
su producto será 40.500 kilos de paja de lino.
3º El SR. AYALA solicitó la ayuda el 27 de noviembre de 1.998 haciendo
constar idénticos datos.
42
4º El 31 de mayo de 1.999 el acusado efectuó la declaración de entrega y
transformación
en la que declara, en la parte superior del impreso, haber
obtenido 40.600 kilos de varilla de lino, de los que, el gerente de COLISUR
2000, indica, en la parte inferior,
se han convertido en 4.860 kilos de fibra.
La solicitud de ayuda presentada por el SR. AYALA fue rechazada en
vía administrativa y reconocida en vía contencioso-administrativa.
III-FIBRIMÓN SC, (f.8122, T21 D.I)
1º Tuvo control de campo el 18 de junio de 1998, en el que el funcionario
controlador redujo a cero la superficie declarada como sembrada de 31,66 ha.
2º El acusado celebró contrato de transformación el 25 de noviembre de 1998
(F.8.122 y ss. T-21 D.I.) en el que manifestó haber sembrado, cultivado y
cosechado lino en una superficie de 31,66 ha. de las que estimaba obtener
32.000 kilos de fibra de lino
3º Con fecha de 27 de noviembre 1998, solicitó petición de ayuda haciendo
constar la indicada superficie y previsión de su cosecha.
4º Posteriormente efectuó declaración de entrega y transformación el 31 de
mayo de 1999 en la que manifestó haber obtenido 32.000 kilos de varilla de
lino que entregó para su transformación, de los que el gerente manifiesta
haberse obtenido 3.840 kilos de fibra de lino.
Al productor
le fue denegada la subvención en
vía administrativa y
concedida en el recurso contencioso presentado.
IV- FEDORA SC, (F. 8118, T. 21 D.I.)
1º Tuvo control de campo el 10 de junio de 1.998; en él, el controlador redujo
las 44,75 ha, que figuraban en la declaración de siembra realizada por el
productor Sr. Ayala con anterioridad ante la Administración a 25,41 ha.
2º El citado acusado, hizo contrato de transformación el 25 de noviembre de
1998 (F. 8.118 y ss. T-21 D.I.) en el que manifestaba
haber sembrado,
cultivado y cosechado las citadas 44,75 ha, de las que
estimaba obtener
45.000 kilos.
3º
Dos días mas tarde, presentó solicitud de ayuda, haciendo constar la
superficie y la previsión del resultado
43
4º Consta finalmente declaración de entrega y transformación el 31 de mayo
de 1.999 en la que el citado productor manifestó haber obtenido 42.580 kilos
de varilla de lino, cantidad respecto de la que el gerente de COLISUR 2000
declaró haberse obtenido 5.110 kilos de fibra de lino.
Como en los casos anteriores, el productor vió denegada su solicitud en vía
administrativa y concedida en vía contenciosa.
V- BELINKA SC, (f. 8098, T. 21 D.I.)
1º Tuvo control de campo el 10 de junio de 1998, en ella, el funcionario
actuante redujo 3 ha. de las 35,47 declaradas.
2º El acusado, Sr. Ayala, celebró contrato de transformación el 25 de
noviembre de 1.998 (F. 8.098, T-21, D.I.) en el que el productor declaró haber
sembrado,
cultivado y cosechado en la referida extensión,
de las que
estimaba obtener una producción de 36.000 kilos de fibra de lino.
3º Más tarde suscribió la solicitud de ayuda el 27 de noviembre de 1.998
haciendo constar los datos anteriores.
4º Consta realizada la declaración de entrega y transformación el 31 de mayo
de 1999 en la que el productor
hace constar
haber obtenido la citada
producción, 36.000 Kilos de varilla de lino, de la que el transformador indica
haberse obtenido 4320 kilos de fibra de lino
Como en los casos anteriores, el productor vió denegada su solicitud en vía
administrativa y concedida en vía contenciosa.
VI- FERIMÓN SC, (f. 8.102, T. 21 D.I.)
1º Tuvo control de campo el 10 de junio de 1998; tras la visita, el controlador,
redujo la superficie declarada como sembrada de 39,48 ha. a 22,16.
2º El acusado, SR. AYALA, celebró el contrato de transformación el 25 de
noviembre de 1.998 (F. 8.102 y ss, T.21 D.I.) en el que el productor manifestó
haber sembrado, cultivado y cosechado una superficie de 39,48 ha. de las que
estimaba obtener 40.000 kilos de fibra de lino
3º Posteriormente efectuó la solicitud de ayuda el 27 de noviembre de 1998
haciendo constar tales datos y
4º Consta que en la declaración de entrega y transformación del 30 de junio
1999, el citado productor hizo entrega a la transformadora de los 40.000 kilos
44
de varilla de lino, de los que el transformador declaró haberse obtenido 4.800
kilos de fibra de lino.
El acusado, SR. AYALA, no recibió ayuda alguna en vía administrativa;
decisión que quedó anulada en vía contencioso-administrativa.
VII- CHANVRE (f. 8.110 y ss, T. 21 D.I.)
1º Tuvo el control de campo el 10 de junio de 1.998 en el que el controlador
redujo las 34,65 ha declaradas en la declaración de siembra a 4,28 ha.
2º Mas tarde, el acusado SR. AYALA, celebró el contrato de transformación el
25 de noviembre de 1999 (F. 8.110 y ss. T-21 D.I.) en el que el productor
manifestó haber sembrado, cultivado y
cosechado
lino en la superficie ya
citada de 34,65 ha, de las que estimaba obtener 35.000 kilos de pajas de lino.
3º Posteriormente, formuló petición de ayuda el 27 de noviembre de 1998
haciendo constar tales datos.
4º El 31 de mayo de 1.999, el acusado, efectuó la declaración de entrega y
transformación, reiterando haber obtenido 35.000 kilos de varilla de lino, de
los que el gerente de COLISUR 2000 manifestó haberse convertido en 4.190
kilos de fibra de lino.
El acusado SR. AYALA no recibió ayuda alguna en vía administrativa;
decisión que quedó anulada en vía contencioso-administrativa.
VIGESIMO-CUARTO.- Las
mediciones y contenidos que figuran en los
controles de campo efectuadas
a las parcelas declaradas como sembradas
por el acusado SR. AYALA, fueron desvirtuadas en el acto del juicio por la
prueba testifical practicada, a su instancia, por los Ingenieros Técnicos
Agrícolas D. Manuel Rodríguez Torres y D. Antonio Laguna Santillana quienes
explicaron a la Sala que necesitarían aproximadamente 1 día por cada 20
hectáreas, siendo absolutamente imposible ver las 90 parcelas que componen
la superficie de las citadas sociedades civiles en un solo día, tal como figura en
las actas de campo; declararon igualmente que no era posible efectuar la
medición conforme a los datos
del catastro porque las parcelas son
irregulares, ni siendo posible, tampoco, medirlas con cinta métrica, ni mucho
menos “a ojo” como lo ha efectuado por el controlador actuante.
45
Afirmaron, igualmente que los rastrojos no eran ricias, es decir, restos de la
cosecha anterior, tal como había declarado el funcionario controlador quien
ratificó su informe en el acto del plenario, como se deducía de su forma, altura,
alineación, por la existencia de pacas de varillas de lino y restos de cultivo.
Igualmente indicaron que recorrieron todo el itinerario de cada una de las 90
parcelas y se realizó una lectura digital de cada tramo que media entre unos
300 ó 400 metros; detalles, todos ellos que no existen en las actas levantadas
por el controlador oficial de la Administración Autonómica, D. Manuel Alonso
Fernández, quien indicó que los planos no se correspondían con las
declaraciones de siembra, porque hubo una concentración parcelaria,
añadiendo, además, que no se realizó aforo.
VIGESIMO-QUINTO.- No consta, indubitadamente acreditada, la existencia de
acuerdo alguno entre los socios y acusados de COLISUR 2.000, de una parte,
y el también acusado, SR. AYALA, de otra, en su condición de representante
legal de las sociedades citadas tendente a la variación de los datos que figuran
en los documentos a que se ha hecho referencia con la intención de engañar
a fin de conseguir las ayudas comunitarias.
Con fecha 31 de marzo de 2.000, la Dirección General de la Producción
Agraria dictó Resolución por la que se retiró durante dos campañas la
autorización concedida el 14 de enero de 1.999; contra la indica resolución se
interpuso recurso de alzada que fue resuelto en nueva resolución de fecha 27
de octubre de 2.000 contra la que se interpuso recurso contenciosoadministrativo.
C) CELYTEX
VIGESIMO-SEXTO.- Los acusados, D. Manuel y D. Santiago Rojo Rojo,
ambos mayores de edad y sin antecedentes penales, quienes
se venían
dedicando desde hace mas de 20 años a la venta de semillas, trataron de
prestar un servicio a los agricultores de quienes habían recibido información
sobre las ventajas que proporcionaba el cultivo del lino, fuertemente
subvencionado por la Unión Europea; de ahí que
tras decidir asumir este
nuevo producto, constituyeran el 23 de mayo de 1.995, la mercantil CELYTEX
46
(CELULOSAS Y TEXTILES S.A.), ubicada
en Jadraque (Guadalajara),
dedicada a la transformación de la varilla de lino en fibra, solicitando, al efecto,
de la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente de la Junta de Comunidades
de Castilla-La Mancha la oportuna autorización, que fue concedida tras el acta
de control “in situ” practicada por funcionarios de la referida Consejería el 10
de diciembre de 1.997. ( folio 3.440 tomo12 D.P.)
En la citada acta se hacen constar los extremos siguientes:
1º.- Se comprueba que la gama de productos resultante de la transformación
de lino en varilla coincide con la de la Memoria Técnica
2º.- Se comprueba que la maquinaria de transformación corresponde a la
señalada en la Memoria Técnica; si bien añade en el apartado de
observaciones que está pendiente de aportar el plano con la descripción de la
maquinaría existente en la fecha de control.
3º.- Se comprueba que las instalaciones permiten transformar al año el lino de
varilla cosechado en la superficie máxima de 16.000 has. Señaladas en la
Memoria Técnica, en condiciones normales de rendimiento; añadiéndose en el
apartado de observaciones que la superficie máxima está calculada en base al
control horario realizado y calendario de la Memoria Técnica.
4º.- Se comprueba que la contabilidad material de la empresa registra los datos
siguientes:
Cantidades de todas las materias primas desglosadas por suministrador
y las existencias.
Cantidades de materias primas transformadas y las existencias
Pérdidas derivadas de la transformación
Cantidades destruidas y medios de destrucción
Cantidades
y tipos
Transformador,
de
productos
desglosados
por
vendidos
o
compradores
cedidos
por el
/transformadores
posteriores.
Nombre y dirección de los compradores /transformadores posteriores.
Finalmente en el anexo 2.3 del acta (F. 3.442 T-12 D.P.) relativo a las
manifestaciones realizadas por el representante del Transformador, se recogen
como tales: “ el que la paja está en unas condiciones de humedad anormales y
por tanto, el rendimiento deberá ser superior”.
47
VIGESIMO-SEPTIMO.- De la misma manera, el acta que tiene lugar el
24.03.98 se hacen constar los extremos siguientes:
-1º La contabilidad se lleva correctamente.
-2º Se sellan las hojas contables hasta el mes de febrero inclusive y
-3º Se hace constar que hasta el 11 de marzo de 1998 habían entrado
982.545 kilos de varilla de lino, se habían transformado 893.470 kilos y se
habían obtenido 157.625 kilos de fibra. (F.3.443. T-12 D.P.)
Mas tarde, el 6 de mayo de 1.998, se hace una nueva comprobación de la
contabilidad del lino textil y al efecto hacen constar dos extremos:
-1º que la contabilidad material es conforme con la normativa y
-2º que la declaración de transformación de los productores coinciden con
los asientos contables.
Observaciones, ambas, que se reiteran en las inspecciones se realizan que
se realizan a la citada entidad los días 11 y 25 de mayo, 17 y 21de junio y 15
de julio de 1998. (F. 3.445-3.449)
VIGESIMO-OCTAVO.- Una vez
que CELYTEX obtuvo la pertinente
autorización administrativa para la transformación de la varilla de lino, se puso
en contacto con la Cooperativa de Agricultores CERESCO a quienes vende las
semillas de lino para que ésta, a su vez, las distribuyera entre los agricultores
interesados en su cultivo.
Mas tarde, cuando los productores habían procedido al sembrado, cultivo y
cosecha del lino, se ponían en contacto, nuevamente, con CERESCO para
suscribir
los contratos de transformación, contando para ello con la
colaboración de la propia Cooperativa que, a veces, se encargaba también de
pedir la subvención agrícola de sus asociados.
De este modo, CERESCO, actuando en nombre
solicitaba a
la empresa transformadora CELYTEX
de sus asociados,
el
envío de
tantos
ejemplares normalizados de contratos de transformación como le solicitaban
aquellos, contratos en los que aparecen ya impresas no solamente todas las
cláusulas del referido documento, sino incluso la firma de su apoderado D.
MANUEL ROJO, de modo que
el productor interesado o
alguien de la
Cooperativa, sólo tenia que rellenar, además de los datos particulares de cada
productor, los relativos a la extensión de sus parcelas que ya figuraban en su
48
previa declaración de siembra ante la Administración, contratos que, una vez
rellenados y firmados por los cooperativistas de CERESCO eran devueltos a
CELYTEX quien, por tal motivo, no solo no tuvo contacto ni relación alguna de
tipo
personal
con
cada uno de los firmantes, sino que desconocía, en
absoluto, las superficies de cada productor.
VIGESIMO-NOVENO.- Uno de estos contratos de transformación, suscrito el
23 de octubre de 1.998, aparece
MANUEL ROJO, en su
firmado, además de por el acusado, D.
condición de apoderado
de CELYTEX, por Dª
Josefina Astilleros Miralles, titular de una explotación agraria de 12,11 ha.
cultivada por el fallecido aparcero D. Francisco Redondo,
parcela en la que,
según aparece en el mencionado contrato se cultivaron y recolectaron 12.420
kilos de varilla de lino y así se constata en la recepción de la citada cantidad
por parte de la Cooperativa CERESCO ( folio 3451) el 5 de julio de 1999
haciendo constar que la paja citada, esto es, los 12.420 kilos, son traídas por el
productor en vehículo.
Días mas tarde, el 20 de noviembre de 1.998,
la Sra. Astilleros, solicitó
ante la Administración, ayuda a la producción del lino figurando en su petición
que la superficie cultivada era de 12,11 ha ( folio 38.609 D.I..
Sin embargo en el acta de control de campo firmado por los funcionarios Mª
Prado Bel Fernández y Felix Jesús Camarena Morena ( folio 38612 D.I.) se
redujo la superficie realmente
cultivada a 4,50 ha.; datos que los citados
obtuvieron no por ir materialmente al campo, sino a través del sistema de
teledetección
y que comunicaron por carta a la titular,
quien
presentó
alegaciones en contra presentando al efecto como documentos acreditativos de
la cantidad obtenida:
1º- La entrega material de los 12.420 kilos de varilla de lino en las
instalaciones de la Cooperativa (F. 3.453).
2º.- La factura del transporte en la que figuran la misma cantidad.
3º.- Los trabajos abonados por la propia cosecha de la varilla por importe
de 31.565 pesetas (folio 3468).
La Sra. Astilleros o el aparcero de sus tierras Sr. Redondo firmó, en la
Cooperativa CERESCO, la parte superior de la declaración de entrega y
transformación en la que figuraba
haber cosechado los citados
49
12.420
kilogramos de lino, que posteriormente fue completada por el apoderado de
CELYTEX en la parte inferior del impreso suscrito el 17 de julio de 1.999 en la
que recogiendo el citado dato lo completó en el sentido de añadir que el
producto de la transformación realizada fueron 1.490 kilos de fibra de lino.
TRIGESIMO.- No consta acreditado:
1º Que la Srª Astilleros firmara la petición de ayuda ante la Administración.
2º Que estuviera al tanto de lo que cultivaba su aparcero.
3º De las subvenciones que éste realizaba en su nombre.
4º Haber recibido subvención alguna.
5º
Conocer a miembro alguno de CERESCO ni
de los socios de
CELYTEX, puesto que ni vivía en la explotación ni sabía nada del cultivo
de sus tierras, limitándose, a veces, a firmar, a petición de su aparcero,
sobre los extremos que éste le indicaba al haber una relación personal de
confianza.
Consta acreditado que en las parcelas propiedad de la Sra. Astilleros se
cosechó 12.420 kilos de varilla de lino que fueron transportados, a su costa, a
la Cooperativa CERESCO donde ella o su aparcero firmaron la parte superior
del impreso de la declaración de entrega y transformación que, más adelante
se completó en CELYTEX
TRIGESIMO-PRIMERO.- Con fecha 21 de mayo de 1.999, CELYTEX recibió
una inspección
por parte de los funcionarios de la Comunidad, Dª Pilar
Manzano García y D. Manuel Esteban Conejo, que son recibidos por el
acusado, SANTIAGO ROJO ROJO, en la que los actuantes hacen constar los
extremos siguientes:
1º- Las existencias de fibra en el almacén se estiman en 348.640 kilos.
2º- En las existencias de paja de lino se observan distintas calidades y
estado de conservación, estando irregularmente apiladas que impiden
evaluar las existencias.
3º- Se facilitan fotocopias de la contabilidad material de abril y hasta el
10 de mayo de 1.999
4º- Se solicitan facturas de salida de fibra, TCs de empleados y de
consumo de energía eléctrica que será facilitada en breve.
50
TRIGESIMO-SEGUNDO.alegaciones por CELYTEX
Tras
la
citada
en las que
inspección,
se
se
presentaron
exponía que el acusado
SANTIAGO ROJO, quien solo se ocupaba del mantenimiento y atención de las
máquinas, desconocía el lugar donde estaban almacenadas el resto de las
pacas de varilla de paja, solicitando de la Administración una nueva inspección
que no se llevó a cabo; siendo retirada la autorización para transformar por
parte de la Administración.
Queda acreditado ( folios 11.740 y ss.; tomo 34 D.P.) que CELYTEX
compró semillas a “Procotex”, a la que también vendió fibra de lino.
II. TRANSFORMADORAS Y PRODUCTORES DE LA COMUNIDAD DE
CASTILLA Y LEÓN: A) TEXAR; B) LOS LINARES, C) ECOAGROCAS
A) TEXAR.
TRIGESIMO-TERCERO.- Otra de las empresas transformadoras ubicadas, en
este caso, en la Comunidad de Castilla-León fue la mercantil TEXAR S.L.
ubicada en Almazán ( Soria) y de la que
era apoderada la acusada Dª
ESPERANZA ARROYO DOMÍNGUEZ, mayor de edad y sin antecedentes
penales,
quien
habiéndose dedicado con
anterioridad
a actividades
empresariales agrícolas, acogió la demanda, planteada por los agricultores de
la zona, de responder a la necesidad de facilitar a los agricultores, semillas
para el nuevo cultivo del lino, fuertemente subvencionado por la Unión
Europea, constituyendo, a tal efecto, la citada mercantil que surgiendo con la
idea inicial de la adquisición de semillas de lino para su posterior venta a los
agricultores de la zona, empezó su actividad transformadora en la campaña
1998-1.999 tras obtener la pertinente autorización por parte de la Comunidad
Autónoma el 4 de mayo de 1998.
Una vez concedida la citada autorización empezaron a suscribir contratos
de transformación con aquellos productores, que interesados en obtener las
subvenciones patrocinadas por la Unión Europea, reunieran los requisitos
establecidos por la normativa comunitaria, estatal y autonómica empezando,
para ello, por haber efectuado su declaración de siembra.
51
Los citados contratos figuraban en la contabilidad material que TEXAR S.L.
entregaba mensualmente a la Administración Autonómica, quien, además y de
forma periódica, realizaba controles a las instalaciones en las que, entre otros
extremos, se procedía al pesado tanto de las pacas de varilla, de lino, como de
las de fibra de lino, así como a controlar la fibra que salía de las instalaciones,
a constatar el consumo de gasóleo o en definitiva a tener conocimiento de
todos los datos que la Administración considerara relevantes acerca del
funcionamiento de la referida transformadora; datos en los que figuraban los
extremos siguientes:
El número de operarios que trabajaban en las dos sociedades familiares
que compartían instalaciones, esto es, TEXAR S.L., y “ Arroyo Domínguez”.
En Horarios,
En Turnos de trabajo
Los TC2 de los trabajadores
Socios autónomos, ostentando tal condición
los socios de
las dos
sociedades que trabajaban en ambas entidades.
Consumo de energía
Facturas.
Resultando del acta previa de control que la máquina transformó 1.500
kilos de fibra, si bien, su resultado mensual variaba.
Tuvo dos inspecciones de la OLAF.
a) La primera en relación a la semilla de cáñamo en la que
Pagnutti
estuvo en la oficina.
b) La segunda, en 2.001, en la que se hizo una prueba que Pagnutti
tampoco
la
presenció,
porque
estaba
con
los
funcionarios
examinando la contabilidad; prueba en la que la máquina se paró,
advirtiendo de tal hecho al Sr. Pagnutti.
TRIGESIMO-CUARTO.- Uno de los contratos de transformación celebrados
por TEXAR S.L. fue el suscrito con la productora Dª Mónica Moreno
Hernández, el 21 de diciembre de 1.998, en la que esta última hizo constar
haber sembrado lino en una superficie de 63,80 ha. de las que resultarían
78.400 kilos de varilla de lino; afirmaciones que resultaban incompatibles con
la inspección de campo efectuada por el funcionario controlador, D. Miguel
52
Sanz Morales, el 10 de agosto de 1.998 que redujo la superficie a 24,64 ha.
inspección que se realizó con la presencia de Alejandro, hermano de la titular y
quien le manifestó haber sembrado tarde, el citado funcionario declaró no
haber realizado control de cosecha, por lo que ignoraba cuál podía ser el
resultado de varilla cosechada finalmente.
El siguiente paso
fue la
firma de la
declaración de entrega y
transformación suscrita el 3 de mayo de 1.999 entre el hermano de la titular de
la explotación,
en su nombre, y la representante legal de TEXAR S.L.,
haciendo constar el primero haber cosechado 78.400 kilos de paja de lino de
los que el transformador, en la parte inferior del citado documento, hizo constar
haberse conseguido 7.600 kilos de fibra ( folio 13.836 D.P.).
Con tales datos, la productora solicitó la pertinente ayuda, el 24 de
noviembre de 1999,
ante la Administración Autonómica, que no le
fue
concedida. ( Folio 3572 tomo12).
TRIGESIMO-QUINTO.- Consta acreditado que la Srª Moreno firmó el referido
contrato
de transformación en Córdoba, donde regenta también una
transformadora de lino y a donde su hermano le llevó el citado impreso,
habiendo decidido transformar en TEXAR por la proximidad de la finca a las
instalaciones de esta última a donde la citada titular y su hermano trasladaron
la citada paja en
camiones de su propiedad, varilla de la que, una vez
transformada, resultaron 7.600 kilos de fibra de lino como consta en el albarán
firmado por TEXAR y con el conforme del cliente el 3 de mayo de 1.999
(folio 13.838). Consta igualmente acreditado que ni la citada
titular de la
explotación agraria, ni su hermano conocían a ninguna persona de TEXAR
S.L.
TRIGESIMO-SEXTO.- Otro de los contratos de transformación firmados por la
representante legal de TEXAR S.L. fue el suscrito, el 18 de noviembre de
1.998, con D. Angel Mª Domínguez González,
titular de una explotación
agraria en la provincia de Valladolid en el que figuraba que el citado era titular
de 14,50 ha. de las que se obtendrían 14.600 kilos de varilla de lino ( folio
34.911, D.I.); datos que no coincidían con el control de campo efectuado el 1
53
de septiembre de 1998 en el que el funcionario actuante llegó a la conclusión
de que la superficie cultivada de lino era de 7,13 ha. ( Folio 39.918 D.I.).
De acuerdo con los datos aportados por el referido titular, éste solicitó
la ayuda a la Administración el 30 de noviembre de 1998.
Finalmente, firmó la declaración de entrega y transformación, el 17 de
julio de 1999, en la que el productor reiteró los datos de cultivo obtenidos y que
ya figuraban en el contrato, ascendentes a la cantidad de 14.600 kilos de
varilla
de lino, de cuya transformación, TEXAR
declaró haberse obtenido
1.380 kilos de fibra.
Al referido productor le fue posteriormente denegada la subvención
solicitada.
TRIGESIMO-SEPTIMO.- Consta acreditado que el titular de la explotación,
que no estuvo presente en la misma, efectuó numerosas alegaciones a la
medición efectuada por el controlador que figuran en escritos de fecha 17 de
marzo de 1998 y 22 y 27 de noviembre de 1.999 que obran en el expediente
del citado titular aportado por la Junta de Castilla-León.
Alegaciones consistentes en la existencia de error en las parcelas que
midieron que no eran las suyas, error que se rectificó a mano por parte de un
funcionario pero que, sin embargo, no se tuvo en cuenta en el contenido de
las actas de inspección realizadas con anterioridad.
Consta acreditado ( folios 34914-16, tomo 112 de las D.I.) que TEXAR
S.L. entregó mediante albarán del 17 de julio de 1999 al citado productor 1.380
kilos
de fibra de lino resultantes de la transformación producida; y que el
productor la vendió el 30 del mismo mes por importe de 3.147 pesetas.
TRIGESIMO-OCTAVO.- Un tercer contrato de transformación
fue el suscrito
el 20 de noviembre de 1.998 entre TEXAR, de una parte y D. Angel Bellón
Manzano, en su condición de representante legal de la sociedad “ Campo de
Ureña”, de otra, de la que era apoderado el acusado EUSEBIO ARROYO,
mayor de edad y sin antecedentes penales.
En el citado contrato de transformación (folio 38.620 D.I.) el Sr. Bellón
manifestó que la citada sociedad era titular de una superficie de 228, 86 ha. de
54
las que se recolectarían 208.240 kilos de varilla de lino; sin embargo, el control
de campo efectuado en el mes de julio anterior y en la que estuvo presente, en
nombre de la propiedad, D. Angel Carrión Cardenas (folio 38.622, D.I.)redujo
la citada superficie a 24,3 ha. ( Folio 38.622 D.I.).
No obstante
tal minoración, la
citada sociedad solicitó el 23 de
noviembre de 1998 la subvención al cultivo.
Por último, en la “declaración de entrega y transformación” firmada el 27
de junio de 1999 (folio 38.619 D.I.) entre el Sr. Bellón, por parte de “ Campo de
Ureña” y TEXAR, el indicado productor manifestó haber obtenido 208. 240
kilos de varilla de lino de los que se obtuvieron, según
declaró la
transformadora 18.510 kilos de fibra de lino.
Consta acreditado que el traslado de la varilla de lino a la transformadora
distante a 400 Km. fue abonado por la titular de la explotación.
La sociedad “Campo de Ureña” no tuvo subvención alguna
No consta acreditado que TEXAR S.L. tuviera conocimiento ni de los
controles de campo practicados
a las superficies declaradas
por
los
productores a la Administración que, posteriormente, contrataron con ella ni
del resultado de las mismas.
No consta acreditada
la realización de un control de cosecha que
acredite, fehacientemente, el resultado del cultivo de lino sembrado.
La Junta de Comunidades de Castilla-León no retiró la autorización para
transformar a TEXAR S.L.
B) LOS LINARES
TRIGESIMO-NOVENO.- Con fecha 2 de diciembre de 1998, el acusado en
estas actuaciones, JOSÉ CELEDONIO MARTÍN CABREROS, en su condición
de director gerente de la sociedad cooperativa LOS LINARES, de la que era
presidente, el también acusado, VICTORIANO BLANCO ALONSO, sita en
Faramontanos de Tábara (Zamora) (Folio 877 D.P.) solicitó de la Consejería de
Agricultura y Ganadería, Fondo de Garantía Agraria de la Junta de CastillaLeón, autorización como transformador de lino textil
55
en la campaña de
comercialización de 1.988/89, constando en la citada solicitud los extremos de
interés siguientes:
1º- El
tipo de máquina utilizada es la vendida
por “Demaitere” con una
capacidad de transformación de 2,7 toneladas a la hora, lo que supone 12.000
toneladas al año.
2º- La capacidad de almacenamiento de varilla de lino es de 1.000.000 kilos.
3º- Se adjunta la descripción del tipo de maquinaria de transformación y el plan
descriptivo de las instalaciones de almacenamiento y
4º- Se asume el compromiso de llevar la contabilidad de lino
transformar de acuerdo con la normativa autonómica,
textil sin
así como la de facilitar
todos los controles, cumplimentar el apartado b) de la declaración de entrega y
transformación y la declaración mensual de transformación.
Tras el informe emitido por el Jefe del Servicio de Ayudas Agrícolas el 18
de enero de 1.998 una vez realizada el acta de comprobación a las
instalaciones efectuada el 15 del mismo mes, en el que se constata (f.1.570, T6, D.P.):
a) La existencia de locales adecuados para la transformación de la varilla
del lino textil y para el almacenamiento de los productos obtenidos de la
transformación.
b) Existencia de maquinaria apta para la transformación de la varilla de
lino textil en fibra.
c) Comprobación de la capacidad máxima de transformación
d) Comprobación del consumo de energía y
e) Existencia de capacidad suficiente de gestión para llevar a cabo un
control correcto sobre la contabilidad material tanto sobre la materia
prima como sobre los productos obtenidos
CUADRAGESIMO.- La Dirección General de Agricultura y Ganadería acordó
en Resolución de 18 de enero de 1.999 autorizar a la empresa “ LOS
LINARES S COOP”. para actuar como transformadora de lino textil en la
campaña 1998/99.
A partir del 10 de febrero de 1.999 y, desde esta fecha, de forma mensual,
hasta el 10 de agosto del mismo año, LOS LINARES, remitía a la
56
citada
Dirección General los partes mensuales de transformación realizados en los
citados meses.
El 6 de septiembre del citado año, 1.999 el
funcionario controlador, D.
Juan Pedro Medina, realiza un acta de control en el que se hacen constar los
extremos siguientes:
-
En relación con la comprobación de las declaraciones de transformación
se hace constar que los datos declarados coinciden con los datos libros
de contabilidad (folio 923)
-
En relación a las declaraciones de entrega y transformación, se hace
constar
la coincidencia de datos entre lo declarado,
la fecha de
transformación, los contratos de transformación y las facturas; datos,
todos ellos que se corresponden con los que se hacen constar en el
libro de contabilidad general de la empresa.
-
En relación al aforo de existencias se aprecia distintas cifras entre el
aforo real de varilla de lino que asciende a 10.775 kilos y el aforo
estimado de 11.000 kilos.
-
En relación al destino de la fibra, se indicaba diferencia de una cantidad
de 20.795 kilos entre la fibra declarada y no justificada en el momento
del control,
si bien
hace constar
el controlador la aportación de
facturas de venta de fibra de lino a “Celulosa de Levante” y a “Linolitas”.
-
En relación
al tipo de máquina, figura
que la misma
es la de
Demaitere, en la que figuraba una capacidad de transformación
declarada de 2,7 tonelada/ hora, y la comprobada es de 1,2 toneladas
/hora.
-
Finalmente, en relación al consumo eléctrico se hace una comprobación
en la prueba de control y se observa que la lectura del contador tiene la
posición 1.398,9 y después de haber trabajado la máquina durante ¾
hora,
la lectura
es de 1.400,4, por lo que, extrapolando el
citado
resultado a los meses de campaña ya transcurrida desde el inicio de la
transformación, el controlador concluye que el máximo
transformada
4.261.781
en ese
de fibra
periodo es de 619,56 kilos en lugar de los
kilos que se deducen del resto de comprobaciones
efectuadas.
57
Como
CUADRAGESIMO-PRIMERO.-
consecuencia
de
la
citada
inspección, la Dirección General del Fondo de Garantía Agraria remitió a la
COOPERATIVA LOS LINARES un escrito en de fecha 13 de septiembre de
1.999 en la que figuraban los extremos siguientes (F.957, T-4, D.P.):
1º La cantidad máxima de varilla de lino transformada en la campaña
1998/1999 antes del 15 de septiembre de 1.999 será la de 619,56
toneladas ya citada más la que se transforme desde el 6 de septiembre,
fecha de la inspección al 14 del mismo mes siempre que no supere la
cantidad que se deduzca de la diferencia de los consumos eléctricos.
2º Antes del 16 de septiembre de 1.999 deberá presentarse en el
Servicio de Ayudas Agrícolas de la Dirección General del Fondo de
Garantía Agraria una certificación en la que se relacionen los
productores a los que se ha transformado teniendo en cuenta el máximo
citado, indicando la cantidad de varilla entregada, la transformada, la
obtenida y la última fecha de transformación.
3º
Los
productores
que
transformación no estén
habiendo
formalizado
contratos
de
en el citado certificado solamente podrán
recibir las ayudas solicitadas si constituyen una garantía de acuerdo con
la normativa autonómica.
4º Las declaraciones de entrega y transformación emitidas antes de la
certificación a que se ha hecho referencia no serán consideradas válidas
a los efectos de justificar la transformación de la varilla de lino.
5º Asimismo, y en el caso de no presentarse la citada certificación, no
se considerarán válidas ninguna de las declaraciones de entrega y
transformación emitidas por Los Linares.
CUADRAGESIMO- SEGUNDO.- La consecuencia administrativa de lo anterior
fue la incoación de un procedimiento administrativo a la transformadora “Los
Linares” mediante Resolución de 20 de septiembre de 1.999 (f. 962, T-4, D.P.)
en el que, además de oponerse, la citada entidad solicitó como medio de
prueba la verificación del contador por parte de Iberdrola; petición de prueba
que fue aceptada por parte de la Consejería de Agricultura y Ganadería quien,
solicitó a la misma la aportación
de las declaraciones de exportación
aquellas partidas de fibra que constan vendidas a la mercantil Linolitas ltd.
58
de
CUADRAGESIMO TERCERO.- Realizada la inspección
por parte de un
técnico de Iberdrola se hace constar en el informe emitido el 4 de noviembre
de 1999 lo siguiente: “ Que el estado de conservación del equipo de medida ha
sido y es, muy
bueno, estando
todas las instalaciones normalizadas y
homologadas, si bien, la verificación realizada el día 28 de septiembre de
1.999, los oficiales verificadores no encontraron los precintos de Iberdrola y,
además, los tornillos de apriete secundarios de los transformadores de
intensidad a los terminales del cable que va a la regleta de verificación estaban
mal apretados, pero con suficiente presión para una correcta medida” (F. 102;
T-4; D.P..)
Por su parte, consta en autos informe pericial emitido por el ingeniero
industrial D. José González Mallo quien, tras trasladarse a las instalaciones
de la transformadora octubre de 1.999 llegó a las conclusiones siguientes (f.
14.727; T-43; D.P.)
- la comprobación instantánea realizada por el departamento de la Junta de
Castilla León e Iberdrola, indica que el contador funcionaba en ese
momento pero, esa comprobación instantánea no
garantiza
un
funcionamiento correcto durante un espacio de tiempo; de modo que la
única forma de averiguar el correcto funcionamiento
será a través de un
equipo registrador que permita simultanear las lecturas.
CUADRAGESIMO-CUARTO.- Del mismo modo, la Cooperativa “LOS
LINARES” procedió a requerir a Linolitas ltd. los documentos exigidos por la
Administración autonómica, siendo
contestada en fax cuya traducción figura
al folio 1.010, en el que contestan no poder mandarle la declaración de
exportación ( D.U.A.) porque no habían exportado la mercancía fuera de la
C.E.E.
CUADRAGESIMO-QUINTO.Victoriano Blanco Alonso, en
No
consta
acreditado
que
los
acusados
su condición de presidente, y D. Celedonio
Martín Cabreros, en la de gerente, hayan
alguno de los 271 productores con los que
variado, en confabulación con
efectuaron declaraciones de
entrega y transformación, alguno de los datos que figuran en los respectivos
59
documentos con objeto de percibir algún tipo de ayuda o subvención por la
labor realizada.
Consta igualmente en autos que
los agricultores que trajeron la varilla
de lino a las instalaciones efectuaron el traslado de la misma valiéndose de
sus propios medios, recibiendo los correspondientes albaranes de entrega de
la mercancía y el pesaje de la báscula de la varilla entregada y de la fibra total.
Con fecha 16 de diciembre de 1999, la Dirección General del Fondo de
Garantía Agraria no concedió autorización a “LOS LINARES”
para actuar
como transformadora en el periodo comprendido este el 1 de agosto de 2.000
al 31 de julio de 2002 (f.1.539 y ss. T-6; D.P.)
C) ECOAGROCAS
CUADRAGESIMO-SEXTO.- Con fecha 9 de diciembre de 1996, se constituyó
en Ólvega (Soria) la mercantil ECOAGROCAS S.L.
administradores
mancomunados los ahora acusados
de la que eran
PEDRO JESUS
MILLAN PASCUAL Y JESUS GARCÍA BORQUE, ambos mayores de edad y
sin antecedentes penales, siendo su objeto social la prestación de servicios
agrícola en general, tales como la venta de abonos, herbicidas y semillas y,
entre ellas, la del lino, del que era suministrador autorizado, mas adelante y
dado el interés de los agricultores de la zona en el cultivo del lino por las
subvenciones concedidas por la Unión Europea,
se inició en la actividad de
transformación de la paja en fibra; es más, dicha actividad transformadora
empezó incluso antes de la
citada subvención, esto es, en la campaña
1996/97, pues para tal campaña la citada mercantil no sólo había adquirido la
máquina transformadora, sino que había procedido a transformar la varilla de
lino en fibra e incluso había firmado, con aquellos agricultores interesados,
contratos de transformación de la varilla de lino en fibra textil; de este modo la
actividad desarrollada por ECOAGROCAS S.L. en relación al lino venía dada
por dos tipos de actividades absolutamente distintas:
-De una parte, procedía a la venta de semillas de lino a los agricultores de los
que cobraba en el acto.
60
- De otra, procedía a la transformación de la varilla de lino en fibra textil,
existiendo, en este caso, dos variantes:
1ª- O bien ECOAGROCAS S. L. compraba al agricultor la paja, en cuyo caso
pasaba a ser propietario de la fibra obtenida que era vendida a mercantiles
interesadas.
2ª-O bien sólo cedía el uso de la máquina transformadora mediante un canon,
en cuyo caso, la fibra seguía siendo del propietario, por lo que la
transformadora entregaba un albarán de la paja recibida en sus instalaciones
y una vez realizada el servicio de transformación percibía el canon establecido
y entregaba la fibra al productor.
CUADRAGESIMO-SEPTIMO.- Una vez establecida una nueva normativa
comunitaria, la Administración autonómica estableció un mecanismo que exigía
la autorización
mediante solicitud dirigida a la Delegación Territorial del
Servicio de Agricultura y Ganadería de la Junta de Castilla y León, solicitud en
la que debían indicarse los datos de la instalación, su capacidad
de
transformación, trabajadores, horario, turnos, así como asumir una serie de
compromisos;
Realizada la solicitud, se procedió a levantar acta de comprobación el
23 de mayo de 1.977 ( folio 3123 D.P.) por parte del ingeniero técnico agrícola
D. Manuel Fernández quien procedió a levantar acta de las instalaciones y de
la maquinaria, de forma
que, una vez comprobada la idoneidad de las
instalaciones y que el proyecto reunía los requisitos exigidos, se procedió por
parte de la Consejería de Agricultura y Ganadería a que en Resolución de 3 de
junio de 1.997
se concediera la autorización para la transformación de lino
textil durante la campaña 1996/97; Resolución que se reiteró mas tarde, el 3 de
octubre del mismo año
que autorizó a la citada mercantil para la
transformación de lino textil en la campaña 1997/98; y que tras nueva solicitud
de 31 de julio de 1.998
por parte de D. Pedro Jesús Millán Pascual ( folio
3.283 D.P.) que motivó la realización de un acta previa a la autorización que
tuvo lugar el 22 de octubre, dio lugar a una nueva Resolución de 26 de octubre
de 1.998 en la que se autorizaba
a ECOAGROCAS S.L.
transformación del lino textil para la campaña de 1.998/99.
61
para la
CUADRAGESIMO-OCTAVO.- En la citada acta previa a la autorización del 22
de octubre
1998,
el funcionario controlador examinó y constató los datos
siguientes: ( folio 3.133 D.P.)
1º En relación a la máquina utilizada,
se hace constar que hay
tres
declaradas y, efectivamente comprobadas:
-
una de “Demaitere”
-
una prensa Vlamalin y
-
un aspirador
2º En relación a la capacidad de almacenamiento, se hace constar:
-
Varilla de lino, declarada: 8.000.000 kilos que
se advera como
comprobada.
-
Estopa declarada: 1.000.000 kilos que resulta comprobada y
-
Anas declaradas 2.000.000 kilos que resulta, igualmente, veraz.
3º En relación a la capacidad máxima de transformación de lino en varilla
-
Se declaró una capacidad de 3 toneladas por hora, pero se comprueba
2 toneladas, si bien, consta una observación en la que el controlador
dice lo siguiente:” Se han producido dos atascos en la máquina, dos
pacas con paja apelmazada. En condiciones normales de la paja, la
máquina pasa 300 kilogramos cada 6 minutos”
4º En relación al consumo de energía, se toman las lecturas del contador
inicial, el tiempo de trabajo, la lectura final y el consumo.
El acta aparece firmada por el controlador y el acusado d. Pedro-Jesús
Millán Pascual.
CUADRAGESIMO-NOVENO.- Una vez realizada el acta previa, y concedida la
autorización para transformar, la representación legal de ECOAGROCAS S.L.
se obligaba ante la Administración a cumplir con los siguientes datos:
-Llevar una contabilidad material de la materia prima recibida
desglosados por suministrador y
los productos obtenidos en la
transformación.
-
Existencias de material primas.
-
Cantidades de materias primas transformadas, cantidades y tipos de
productos finales obtenidos.
-
Pérdidas derivadas de la transformación.
62
-
Cantidades destruidas y los motivos de la destrucción.
-
Cantidades
transformador,
y tipos de productos vendidos o cedidos por el
desglosados
por
compradores
o
transformadores
posteriores.
-
Nombre y dirección de los compradores o transformadores posteriores.
-
Llevar una contabilidad material individual de lino textil de acuerdo al
modelo facilitado.
-
Aceptar y facilitar todos los controles que realice el órgano competente.
-
Cumplimentar la información del apartado B de las declaraciones de
entrega y transformación a los productores que hubieran entregado la
varilla de lino a la empresa y esta hubiera procedido a su transformación
a los efectos de que estos puedan justificar la transformación y
-
Remitir a la Dirección General de Agricultura y Ganadería antes del día
10 de cada mes una declaración de Transformación de acuerdo al modelo
aprobado por la normativa autonómica. ( folio 3131)
QUINCUAGESIMO.- Una vez que ECOAGROCAS
transformadora en la campaña 1998/99
es autorizada como
es objeto de una inspección que tuvo
lugar el 10 de septiembre de 1.999 ( folio 3141 y ss) en el que tras analizar
todas las obligaciones que debe cumplir la transformadora en detenido y
minucioso chequeo de lo observado directamente en las instalaciones y los
datos que figuran en la contabilidad, el funcionario destaca que el rendimiento
de fibra es del 30% y que la fibra almacenada está en dos naves.
QUINCUAGESIMO-PRIMERO.-
Concedida
la
citada
autorización
ECOAGROCAS S.L. procedió a suscribir contratos de transformación con
aquellos productores que estuvieran interesados en transformar su cosecha de
lino.
Uno de estos contratos lo suscribió D. Segismundo Martín Martín el 19
de noviembre de 1.998 ( folio 2742, tomo 9, D.P.), en
el que
el citado
productor manifestó haber sembrado, cultivado y cosechado lino en las 32,70
ha. tal como ya hiciera constar en su declaración de siembra, de las que se
obtendrían 32.700 kilos de varilla, datos que
trasladó a su petición de
subvención solicitada el 20 de octubre de 1998 ( folio2736 D.P.).
63
No obstante lo anterior, el funcionario que levantó el acta de control de
campo,
el 28 de octubre de 1.998, sobre los terrenos del citado productor,
apreció
que el lino sólo había sido
cultivado y sometido a las debidas
practicas de cultivo en 20,25 ha.
El citado productor
rellenó los datos
propios
en la declaración de
entrega y transformación que firmó el 18 de junio de 1.999 ( folio 2751 D.P.) en
la que se reiteraban haber cosechado 32.700 kilos de varilla, de los que el
acusado, PEDRO JESÚS MILLÁN PASCUAL indicó haberse obtenido 5.890
kilos de fibra de lino;
Consta acreditada el transporte y entrega a ECOAGROCAS S.L. de
32.750 kilos de varilla de lino por parte del citado productor en los albaranes
de entrega de mercancía expedidos por la citada transformadora los días 7 y
18 de junio de 1.999 en los que figura la matrícula del camión
que fue
abonado por el referido productor ( folios2748 -2750 D.P.); igualmente consta
acreditada la factura emitida por ECOAGROCAS
por la que cargaba al
referido productor el importe de la transformación realizada que ascendía a
189.660 pesetas ( folio 2752 D.P.) y el importe que percibió D. Segismundo
por la venta de la fibra a la citada transformadora por un importe de 34.162
pesetas
(folio 2753 D.P.); igualmente consta acreditado a través de la
declaración del hijo del citado productor
que su padre abonó los gastos de
transporte y que la varilla de lino transportada se pesó antes de mandarla a la
transformadora y una vez que esta llegó a las citadas instalaciones.
D. Segismundo no percibió
la subvención pedida al existir una diferencia
superior al 20% entre la superficie comprobada y la declarada.
III AGRICULTORES DE ARAGÓN RELACIONADOS CON ECOAGROCAS
QUINCUAGESIMO-SEGUNDO.-
Uno de los productores interesados en la
transformación del lino por él sembrado y cosechado en unas parcelas de
Teruel fue el agricultor, aquí acusado, RAMIRO JULIÁN GUILLEN, mayor de
edad y sin antecedentes penales, quien interesado en el cultivo del citado
producto a través de la información recibida, ya sea a instancia de los
organismos oficiales autonómicos, ya de las
64
cooperativas agrarias como
Asaja, o a través del también acusado JUAN JOSE PEREZ MARTINEZ,
titular de una empresa de transportes de semillas con diversos camiones de
su propiedad y, además, de una tienda –almacén de productos agrícolas en
las que, entre otras, vendía lino previamente adquirido a ECOAGROCAS del
que era distribuidor autorizado y donde, a veces, se celebraban reuniones entre
los representantes de la citada transformadora tanto a los efectos de la
información sobre el propio cultivo del lino como sobre la firma de los contratos
de transformación, se puso en contacto con esta firma a través del Sr. Pérez
Martínez.
En efecto, como declaró el propio acusado, SR. JULIÁN GUILLÉN, y
avaló el citado Pérez Martínez, fue en la sede social del también acusado SR.
PÉREZ MARTÍNEZ,
mas conocido como “ Pepe Marvisa” donde tras la
adquisición de 400 kilos de semilla de lino el 10 de febrero de 1998 por importe
de 117.700 pesetas ( folio 4867 D.P.), tuvo lugar la firma del contrato de
transformación el 22 de octubre siguiente ( folio 4872 D.P.) donde el citado
acusado indicó haber sembrado, cultivado y cosechado en una superficie de
3,81 ha. tal como se hizo constar en la declaración de siembra comunicada a la
Diputación General de Aragón ( folio 4871D.P.), de donde
cantidad de 4.250 kilos de paja,
que
obtendría la
ECOAGROCAS se comprometía a
transformar a cambio de un canon al igual que se comprometía a adquirir la
fibra obtenida, fecha que resultó ser coincidente con la solicitud de ayuda
realizada, a su instancia, con la colaboración de Asaja en la que se hicieron
constar los mismos datos.
Mas tarde, una vez cosechado el lino, se transportaron 4.250 kilos de
varilla
de lino
hasta las instalaciones de
ECOAGROCAS en un camión
propiedad del acusado Pérez Martínez donde, una vez pesada, tuvo entrada
el 13 de abril de 1.999 ( folio 4874.
Poco después, se firmó la declaración de entrega y transformación ( folio
4877) en la que el referido acusado reiteró haber obtenido 4.250 kilos de lino
textil, de donde el transformador declaró haber obtenido 760 kilos de fibra de
lino.
QUINCUAGESIMO – TERCERO.- Consta acreditado que el incendio de pacas
de lino que sufrió el referido acusado, SR. JULIÁN GUILLÉN, el 30 de mayo
65
de 1.999 en las parcelas de su propiedad no afectó, en modo alguno, a la
varilla de lino que había transportado con anterioridad como se constata no
sólo con la documentación citada sino con los albaranes de entrega y las
facturas que acreditan el importe del canon de la transformación y de la propia
adquisición del lino ( folios 4875 - 6.
Consta acreditado que el citado acusado percibió la subvención que
legalmente le correspondía al reunir las condiciones legales exigidas para
ello.
No consta acreditado que el acusado conociera a persona alguna de
ECOAGROCAS; ni que
falseara o simulara los documentos
citados para
falsear la producción de varilla de lino recolectada.
No consta acreditado que tuviera algún
acuerdo con
el
también
acusado, JUAN JOSÉ PÉREZ MARTÍNEZ, ya sea en la firma del contrato, en
la venta de semillas, en la declaración de siembra o en la declaración de
entrega y transformación que tuviera como finalidad la ilícita obtención de la
subvención establecida por la Unión Europea.
QUINCUAGESIMO-CUARTO.- Otro de los agricultores interesados en el
cultivo del lino en la Comunidad de Aragón fue el acusado, JOSE MANUEL
PEREZ ESPILEZ, mayor de edad y sin antecedentes penales quien, después
de comprar en ECOAGROCAS en facturas emitidas el 29 de diciembre de
1.997, y el 7 de mayo de 1998, respectivamente, 7.150 kilos de semilla de lino
por un importe total de 2.103.888 pesetas, y otros 700 kilos por importe de
205.975 pesetas ( folio 4926) firmó, directamente, con el acusado MILLÁN
PASCUAL, actuando este último en nombre de ECOAGROCAS dos contratos
de transformación con idéntica fecha de 4 de noviembre de 1.998.
En uno de ellos, el citado acusado manifiesta, -de conformidad con lo
declarado ante la Administración en la declaración de siembra- haber
sembrado, cultivado y cosechado una superficie de 70,88 ha de las que iba a
obtener 71.000 kilos de varilla que ECOAGROCAS se obligaba a transformar
a cambio de un canon y a comprar al agricultor. ( folio 4.944)
En el otro, en el que actuaba en nombre de su esposa, la superficie
sembrada, cultivada y cosechada era de 39,31 ha. de las que se obtendría,
66
40.000 kilos de varilla de lino que igualmente serían transformadas y
compradas por ECOAGROCAS ( folio 4.932).
Unos días después de la firma de ambos contratos, concretamente, el
10 de noviembre de 1.998, el citado acusado rellenó los impresos de solicitud
de ayuda para el lino textil ( 4942 y 4930).
Como
continuación del proceso, una vez finalizada
la cosecha, el
acusado procedió a trasladar el resultado de la varilla de lino
contratos de transformación anteriormente
de los dos
relacionados, figurando en los
diversos albaranes de entrega, la recepción, por parte de ECOAGROCAS de
71.050 kilos de varilla de lino entre el 22 y el 29 de marzo de 1.999 y ( folios
4934 -4938) y 49.900 kilos entre los días 20 a 22 del mismo mes ( folios 49464948).
Realizado el traslado,
el
13 y el 26 de abril,
correspondientes declaraciones de entrega y transformación
se firmó las
en las que el
citado agricultor, de una parte, y el acusado PEDRO MILLÁN PASCUAL, de
otra, reiteraron bien los kilos de varilla de lino cosechadas y transportadas a
la transformadoras, o bien los kilos de fibra de lino resultantes.
Datos que
donde
el citado agricultor trasladó a los expedientes de ayuda
fueron atendidos por la Administración, percibiendo por el primero de
ellos, la cantidad de 8.430.662 pesetas y por el segundo, 4.691.525 pesetas al
corresponderse a la realidad de los datos obtenidos.
QUINCUAGESIMO–QUINTO.- Otro de los
transformación de la varilla de lino, en
agricultores interesados en la
La Comunidad de Aragón, fue el
acusado, FERNANDO CALVÉ DOBÓN, mayor de edad y sin antecedentes
penales, quien enterado de las ayudas que la Unión Europea concedía al lino
se puso en contacto con ECOAGROCAS a través de Juan José Pérez
Martínez, firmando el 22 de octubre de 1.998 con uno de sus representantes,
concretamente, con el ya citado como acusado
PEDRO JESÚS MILLÁN
PASCUAL- a quien previamente había adquirido 275 kilos de semilla
en
factura emitida el 20 de mayo de 98 por las que abonó 14.713 pesetas que
fueran transportadas por la mercantil MARVISA a los terrenos de propiedad
del referido agricultor- un contrato de transformación en el que el citado
agricultor hizo constar haber sembrado, cultivado y cosechado lino en una
67
superficie de 50 ha. , de las que obtendría 51.750 kilos de varilla de lino que
serían
transformadas por ECOAGROCAS
a cambio de un canon y
posteriormente adquiridas por la citada firma.( Folio 4920).
En la misma fecha, esto es, el 22 de octubre de 1998 el acusado
CALVÉ DOBÓN solicitó la ayuda por el cultivo del lino. ( folio 4916)
En abril de 1.999, el
citado
acusado rellenó la parte superior del
impreso de la declaración de entrega y transformación haciendo constar haber
obtenido
51750 kilos de varilla textil de los que el representante de
ECOAGROCAS y también acusado MILLÁN PASCUAL, hizo constar
en
fecha 26 de julio de 1.999 haberse obtenido 9.320 kilos de fibra de lino.
Consta acreditada la factura emitida el 29 de julio de 1999 por
ECOAGROCAS y a cargo de CALVÉ DOBÓN por importe de 300.150 pesetas
como consecuencia del abono del canon de transformación realizada en esa
fecha; factura en la que se hace constar haberse transformado 51.750 kilos de
varilla de lino. ( folio 4922)
Consta acreditado que el 23 de septiembre de 1.999 se intervino por
funcionarios de
la Dirección General de la Policía, en presencia del SR.
CALVÉ DOBÓN 43 pacas de varilla de lino que éste había dejado para su
traslado a la transformadora y que finalmente no fueron trasladados por
cuanto con la varilla ya transportada a las instalaciones de ECOAGROCAS
era suficiente para la obtención de la subvención citada.
IV. TRANSFORMADORAS DE EXTREMADURA
QUINCUAGESIMO –SEXTO.- Con fecha 7 de junio de 1.997 (folio 2984 y
siguientes D.P.) se constituyó la sociedad “LINO TEXTIL EXTREMADURA”
(LINOTEX) en Berlanga ( Badajoz) regida por un Consejo de Administración
formado por ocho personas entre las que se encontraba el ahora acusado,
ALBERTO GARCÍA VALENCIA, mayor de edad y sin antecedentes penales,
quien
fue nombrado administrador único y, al propio tiempo ejercía las
funciones de contabilidad; mercantil que surgió
a raíz de la divulgación por
parte de la Junta de Extremadura y del Ministerio de Agricultura, entre los
agricultores de la zona, de las subvenciones
68
que se concedían al
nuevo
cultivo del lino, figurando entre las finalidades propias de su giro social, la
comercialización de las semillas del lino y la transformación de varilla de lino.
La citada mercantil inició su fase de transformación en la campaña
1997-98 tras haber adquirido de la mercantil belga “PROCOTEX” en el
segundo semestre de 1.997 las semillas y la maquinaria necesaria para llevar a
cabo la citada transformación (folios 12025 y siguientes tomo 35); de forma que
una vez concedida
por la Administración Autonómica la autorización para
transformar en Resolución de 19 de marzo de 1.998, contrató con aquellos
agricultores interesados en la transformación del lino sembrado, los pertinentes
contratos de transformación.
QUINCUAGESIMO-SEPTIMO.- La citada transformadora, sin embargo, no fue
objeto de una acta previa de autorización, pues eran tantos los controles que
las autoridades autonómicas llevaban a cabo sobre la misma que tales
controles suplían, con creces, el acto previo de la comprobación de su
capacidad transformadora.
En efecto, consta en autos que LINOTEX
tuvo las siguientes
inspecciones o controles durante la campaña 1998/99:
-Solicitud de renovación de la autorización concedida para la campaña
anterior 1997/98.
-Control de inicio de campaña.
-18 controles administrativos de declaración y certificado de entrega de
transformación.
-17 controles de contabilidad de entrega de varilla.
-18 de contabilidad de productos transformados.
-27 de contabilidad individualizada.
-29 de albaranes de entrega.
-15 de tickets de báscula.
-2 de facturas de venta de fibra de lino.
-43 de consumo de energía
-29 de aforos de existencias y
-45 controles documentales.
Todo ello, sin perjuicio de la acreditación documental de la justificación
de pago a la Seguridad Social de los 8 trabajadores que tenía contratados.
69
QUINCUAGESIMO-OCTAVO.- Uno de esos contratos fue suscrito, el 27 de
noviembre de 1998, con el agricultor d. Luis Capote Pantoja, en él, el citado
agricultor hacía constar haber cultivado una superficie de 6,76 ha. de las que
obtendría la cantidad de 6.700 kilos de varilla de lino
que el citado agricultor
se comprometía a transformar con la indicada mercantil;
datos que, sin
embargo no coincidían con la inspección de campo realizada el 21 de julio de
1.998 en el terreno que el citado cultivaba donde el funcionario controlador
actuante (Vicente Rol Avila) comprobó la exactitud de la parcela cultivada si
bien el lino no reunía las condiciones de cultivo adecuadas, desconociendo,
sin embargo, si se cosecho o no el lino sembrado y lo que se obtuvo,
conclusión que determinó que el Sr. Capote presentara alegaciones (folio
3.812 D.I.) comprobar si hay ausencia de fertilidad o sólo malas prácticas;
informe que no fue obstáculo para que en el momento de la recolección el
citada agricultor
recogiera la cantidad declarada en
el contrato de
transformación y en la declaración de entrega y transformación firmada por el
acusado a quien no conocía anteriormente, pues como el indicado agricultor
precisó en el acto del juicio
le ayudaron a rellenar los papeles en la
Cooperativa agrícola.
No obstante lo anterior, el referido agricultor suscribió, en la misma fecha
la solicitud de ayuda al cultivo del lino donde reiteró los mismos datos ( folio
44093), formalizando el 31 de agosto de 1.999 la
pertinente declaración de
entrega y transformación ( folio 44.094) en la que el citado agricultor manifestó
haber
obtenido 6.700 kilos de varilla de lino, cantidad de la
que, según
manifestó el administrador único de LINOTEX, se obtuvieron 603 kilos de
fibra de lino.
No puede dejar de hacerse constar que dado que el referido agricultor
no había traído su cosecha de lino a final de la campaña, el acusado le dirigió
una carta con acuse de recibo el 7 de
agosto de 1.999 en la que se le
recordaba la necesidad de entregar la producción de varilla de lino textil antes
del 14 de septiembre de 1999, hecho que determinó que el Sr. Capote
procediera a entregar la cantidad cosechada de 6.700 kilos de varilla de lino el
31 de agosto tal como consta en el albarán de entrada de lino, albarán que
70
lleva la firma del
funcionario de la Junta de Extremadura, Sr. Llera, que
rubricó las entregas realizadas.
Consta acreditado ( folio 3970 y ss. D.P.) que LINOTEX compró al
citado productor 603 kilos de fibra de lino en factura emitida el 1 de septiembre
de 1999 por un precio de 15.438 pesetas.
QUINCUAGESIMO-NOVENO.-
Otro
de
los
contratos
de
entrega
y
transformación firmados por el acusado fue el suscrito el 27 de noviembre de
1.998 con Dª Carmen Puerto González en la que la citada Sra. declaraba ser
propietaria de una superficie de 77,62 ha, de las que se obtendrían 80.000
kilos de varilla de lino, ( folio 44.573 D.I.); datos
coincidentes con la solicitud
de ayuda presentada ante la Administración en la misma fecha ( folio 44136
D.i.).
Los días 12, 18 y 21 de enero de 2.000, la citada Sra. hizo entrega a LINOTEX
de 34.640 kilos de varilla de lino, circunstancia que el acusado
puso en
conocimiento de la Administración Autonómica a través del Sr. Feliciano
García Concellón; de modo que como las citadas cantidades no coincidían
con el compromiso asumido por la citada productora, LINOTEX procedió a
requerir el resto de la varilla de lino; a tal requerimiento contestó la indicada
Sra. el 5 de junio de 2.000 en la que se indicaba que harían una nueva entrega
el 7 de junio,
hecho que el acusado puso en conocimiento del mismo
funcionario de la Junta, sin que en la citada fecha se procediera a entregar
cantidad alguna, no siendo hasta los días 5 y 7 de julio de 2.000 en que la
referida productora llevara a LINOTEX las cantidades de 3.770 y 6.190 kilos de
varilla de lino, con lo que el total de varilla entregada ascendía a 44.600 kilos,
cantidad de la que se obtuvo, una vez transformada, 3.999 kilos que así figura
en la declaración de entrega y transformación fechada el propio 7 de julio de
2.000 donde el acusado declara haber obtenido, como así figura en el citado
documento y la liquidación por un total de 41.150 pesetas.
FUNDAMENTOS DE DERECHO
71
PRIMERO.- Antes de entrar en la cuestión de fondo, sobre el que se anticipa la
absolución de todos y cada uno de los acusados, es necesario tratar de
algunas de las diversas cuestiones previas presentadas por las diversas partes
personadas al inicio de las sesiones aunque todas ellas fueran desestimadas
de forma sucinta, aunque fundada al inicio de la sesión del juicio.
Así, en relación con las enunciadas por el Ministerio Fiscal, relativas a:
a) a las dos declaraciones prestadas por el acusado José Celedonio, una en
concepto de imputado ante el Juzgado de Zamora y
otra en concepto de
testigo ante el Juzgado Central de Instrucción, se acordó no tener en cuenta las
manifestaciones efectuadas en ésta última condición,
dada la distinta
naturaleza jurídica de una y otra posición.
b) Igualmente, se admitió la prueba documental consistente en la aportación
de la copia aportada en francés y debidamente firmada efectuada, en su día
por los peritos Pagnutti y Puttemans una vez cotejada con la traducción al
español que consta en las actuaciones; así como tener por renunciado al Sr.
Beullens como perito y admitirlo como testigo.
-En relación a las planteadas por
varias de las defensas, ya lo sea por: a) la
vulneración a un proceso con todas las garantías con respecto a la acusación
formulada en su día, habida cuenta de los diferentes plazos señalados por el
Instructor para
que el Ministerio Fiscal
o el resto de las acusaciones
presentaran sus respectivos escritos de acusación, plazos que, en su opinión,
han sido rebasados, esta Sala no estima vulneración alguna de relevancia
para la posición jurídica de los acusados y ello, en relación con la posición del
Ministerio Fiscal, porque, de conformidad con lo dispuesto en el art. 105 de la
L.E.Crim está legalmente obligado a ejercitar, con arreglo a las disposiciones
de la ley, todas las acciones penales que considere procedentes, haya o no
acusador particular, a excepción de aquellos supuestos que la ley limite a los
estrictamente legitimados en delitos privados, en tanto no prescriba el delito
y, con respecto al resto de las acusaciones
personadas porque el
incumplimiento de los respectivos plazos lo único que acarrea es una sanción
o la continuación del procedimiento de conformidad con lo establecido en los
artículos 651 en relación con el 215 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal.
72
-Con respecto a la existencia de artículo de previo pronunciamiento y
correlativa petición de sobreseimiento en base a la sentencia del T.S.J de la
Comunidad de Castilla-La Mancha que estimó el recurso presentado por el
acusado Sr. Ayala
y obligó a la Administración a abonarle la subvención
denegada en vía administrativa como consecuencia de la ilegalidad de las
actas, esta Sala entiende que la citada decisión no afecta a la cuestión de
fondo que se limita a decidir si las
citadas actas
han cumplido con los
requisitos exigidos por la reglamentación administrativa, dejando al margen,
la falsedad denunciada que no guarda relación a las actas de control de campo
y, en consecuencia, debe resolverse en vía penal, cuya jurisdicción prima
ante las demás cuando lo que se cuestiona, precisamente, es la comisión de
un delito.
-Con respecto a la falta de competencia de la Audiencia Nacional por cuanto
en el presente supuesto y de conformidad con lo dispuesto en el art. 65.c.1 de
la LOPJ ni hay concierto entre los diversos acusados, ni hay
generalizado, ni hay conexión entre los diversos delitos, ni se
fraude
afecta los
intereses de la economía nacional o los intereses generales, esta Sala entiende
que esta cuestión es de difícil solución, especialmente si se tiene en cuenta
que alguna de las acusaciones planteó la falta de competencia de este Tribunal
en la fase de instrucción.
Sin embargo, habida cuenta que: a) según los términos de la denuncia
presentada en su día, el fraude denunciado aparentaba tener una extensión
mucho más amplia de la que
posteriormente ha resultado ser; b) que la
Comisión Europea presentó una sanción contra el Reino de España por la falta
de medidas de control en los fondos europeos entregados como ayuda para el
lino imponiéndole una sanción de millones de euros, tesis que avalaba la
aparente situación de fraude generalizado, a pesar de que éste no rebasó, en
la mayoría de los casos, mas que las formas delictivas
tendentes a
su
comisión a través de las diversas modalidades de falsedades documentales
objeto de acusación, el perjuicio causado a aquellos agricultores que se
vieron perjudicados por la subvención legítima para el protegido cultivo; c) el
que tal situación afectara, en definitiva, a los intereses económicos de España
por parte de la Unión Europea, unido a que la complejidad de las presentes
73
actuaciones a punto de ser todas ellas resueltas en una misma resolución
supondría ir contra una mínima eficacia en la resolución de las presentes
actuaciones y porque, en definitiva,
ninguno de los acusados resulta
perjudicado por la tramitación conjunta de un único procedimiento
en el que
las actuaciones que ahora se imputa se repiten a lo largo de la geografía
española,
todos estos argumentos y el
instancia
judicial,
con
poner fin, al menos a la primera
sentencia los hechos
objeto de imputación,
constituyen razones de peso suficientes para la unificación de todas las
conductas presuntamente delictivas ante un mismo Tribunal puesto que, en
definitiva, los escritos de acusación presentados en estas diligencias reiteran
unas mismas acciones que, de acuerdo con las reglas de la lógica, deberían
ser objeto de un único enjuiciamiento que es, precisamente, el que se deriva
de la unificación de los varios incoados por este motivo en
los diversos
lugares de la geografía española.
Con respecto a la falta de conexidad alegada por la defensa del
acusado, NICOLAS LOPEZ DE COCA FERNANDEZ VALENCIA,, el Tribunal
habida cuenta de la falta absoluta de relación jurídica y real entre los hechos
imputados al resto de los acusados, y los
atribuidos al citado, entiende
procedente apartar de las presentes actuaciones al indicado acusado y remitir
el testimonio oportuno al Juzgado competente para el enjuiciamiento de los
hechos que contienen el escrito de acusación presentado por el Ministerio
Fiscal.
SEGUNDO.- Los hechos así relatados carecen de los elementos típicos de
cualquiera de las calificaciones interesadas por las distintas acusaciones, ya
sea la de delito de falsedad en documento oficial de forma continuada que, en
algunos casos,
ha sido apreciada en concurso
medial con un delito de
obtención indebida de ayudas comunitarias en grado de tentativa, según la
calificación definitiva efectuada por la acusación pública o, ya sea alguna de
esas dos calificaciones junto con las otras realizadas de forma alternativa,
esto es, la de los delitos de estafa o falsedad.
Entiende la Sala que, en el presente caso, el inicio de la profusa y
continuada labor de investigación y control realizados, en una primera fase, por
74
las diversas Comunidades Autonómicas
a los efectos de
vigilar el
cumplimiento de los requisitos exigidos por la Unión Europea para el abono de
las subvenciones concedidas al citado sector ya lo sea, en torno a las labores
de inspección en relación con las transformadoras o la llevada a cabo con
respecto a los productores, nunca debió rebasar los límites del citado ámbito
de inspección administrativa
e iniciar una investigación de orden penal que
implicaba, necesariamente, dadas las circunstancias del caso, la constatación
de algún tipo de connivencia falsaria entre los dos sectores agrícolas
intervinientes ya citados, esto es, el de las transformadoras, de una parte, y el
de los productores, de otra; pues bastaba ahondar en el conjunto de datos que
las diversas administraciones poseían o
a las que podían tener acceso a
través de los continuos y rigurosos controles, para llegar a la conclusión, como
ha llegado el Tribunal, tras las pruebas practicadas en el acto de la vista, que
las coincidencias de datos o cifras en documentos tales como los contratos
de transformación,
las declaraciones de entrega y transformación o los
certificados emitidos por la transformadora, no eran, en absoluto, bastantes
para llegar a la conclusión de que entre unos y otros existía algún tipo de
actuación falsaria
destinada a alterar los citados documentos con objeto de
percibir las ayudas comunitarias al sector de lino ni cualquier otra actividad
ilícita que tuviera la misma finalidad.
Antes de pasar a exponer la inexistencia de prueba alguna con respecto
a cualquiera de los acusados, entiende la Sala que es preciso tener en cuenta
las siguientes consideraciones:
-El gran auge del cultivo en España vino dado, única y exclusivamente, por
las subvenciones al referido producto por la Unión Europea y tal dato es el
determinante para que, ya sea a través de la Administración Central, ya a
través de las Comunidades Autónomas o, mediante la labor de asesoramiento
que realizaban las asociaciones agrarias del tipo de Asaja, que, a su vez, era
informadas por las distintas administraciones, se extendiera un enorme interés
en el cultivo de un nuevo tipo de herbáceo como lo es la planta del lino a una
parte importante del
sector agrícola español, singularmente, el destinado al
cultivo, por antonomasia, de los cereales como son los territorios autonómicos
de Castilla, León y Aragón.
75
- Tal crecimiento se constató porque, según los datos oficiales del sector, el
cultivo del lino que apenas era cultivado en unas 200 hectáreas en todo el
territorio agrícola español con anterioridad a la campaña 94/95 se incrementó
hasta llegar a las 30.000 hectáreas en la campaña sobre la que todas las
acusaciones concentran su acusación, esto es, la campaña 98/99 y ello a
pesar de inconvenientes tales como:
1º-Ser un cultivo absolutamente desconocido para los agricultores que, como
se ha declarado probado, solicitan
ayuda y consejo a quienes hasta esa
campaña les proporcionaban y vendían semillas de cereal quienes, enterados
de las citadas subvenciones a través de los propios agricultores, despliegan
una nueva actividad comercial
destinada a
procurarles, inicialmente, las
semillas desde aquellos países, como era el caso de Bélgica, donde el lino
era un cultivo tradicional y, mas tarde, cuando la normativa de la Unión exige
que el cultivador transforme la varilla, en fibra, aquellos proveedores deciden,
igualmente, tras una fortísima inversión en máquinas adquiridas también en
Bélgica,
llevar a cabo una nueva actividad empresarial como era la de
convertirse en transformadoras.
2º- No ser el campo español un lugar idóneo para su cultivo, tanto por su
sequía como por la climatología continental austera; a diferencia de los países
del norte de Europa donde el citado cultivo era típico entre sus agricultores y
donde el clima ni tiene tantas oscilaciones y, especialmente, gozan de una
pluviosidad que favorece su crecimiento.
3º - No tener fácil salida el producto obtenido tras la transformación de la
varilla de lino, tema éste que pese a ser conocido por las instituciones
comunitarias y españolas, no fue obstáculo para la promoción y subvención
del citado cultivo; carencia de
salida empresarial que, pese a suponer un
contrasentido a la subvención europea, se convirtió en una de las bazas de la
fiscalización de la fibra de lino procedentes de las transformadoras; pues la
falta de mercado suficiente para tan ingente producción fue
elementos determinantes
uno de los
que contribuyeron a la creencia errónea del
falseamiento de los datos contables y
documentos suscritos por las
transformadoras, máxime, cuando la normativa en aquella época, no exigía
acreditación alguna del destino de la fibra.
76
TERCERO.- No obstante lo anterior, pese
a tales dificultades, surge un
tremendo interés por el cultivo del referido producto, que, desde todas las
instancias, es patrocinado oficialmente.
Es, en definitiva, este gran auge del cultivo del lino motivado, única y
exclusivamente, por las 120.000 pesetas por hectárea en que consistía la
subvención comunitaria, lo que mueve todo el mecanismo inspector por parte
de las
diversas administraciones
establecimiento
públicas, no sólo a los efectos
del
de una normativa del sector que establezca el procedimiento
que deben seguir los productores, de un lado, y las transformadoras, de otro,
sino la correspondiente fiscalización a nivel de la Unión que, al percatarse a
través de los datos que les facilitan los organismos oficiales españoles del
gran crecimiento de este nuevo cultivo y la creencia de la existencia de
alguna dejadez en el control por parte de la Administración española, solicitan
de estos información acerca del mecanismo de control instaurado por parte de
la citada Administración sobre el nuevo producto a fin de detectar bien la
suficiencia de los mecanismos de control o, por el contrario, la existencia de
algún tipo de defecto en el sistema de control que
haya permitido algún tipo
de fraude.
Es por ello que, una vez que la Unión Europea recibe la documentación
solicitada por parte de la Administración española, decide, ella misma, recabar
mas datos, in situ, que pongan de manifiesto, en su caso, la existencia de un
posible fraude que sólo podría provenir mediante el acuerdo entre los dos
sectores implicados, esto es, el de los productores, de un lado, y el de las
transformadoras, de otro.
CUARTO.- Es por ello, que la carga probatoria en las presentes actuaciones
ha venido dada por tres grupos de datos de distinto origen.
De una parte, y como más próxima, los datos exigidos por la propia
Administración Autonómica que, como se ha anticipado era rigurosa en los
controles tanto a los agricultores como a las empresas transformadoras.
De otra parte, la propia investigación desarrollada por la O.L.A.F. quien,
una vez
recibidos los datos proporcionados por las distintas Comunidades
Autónomas, colabora con ellas haciendo ella misma un nuevo control.
77
Un último medio de datos incriminatorios son los practicados en el acto
de la vista oral a instancia de las diversas acusaciones.
Ahora bien, entiende la Sala que el conjunto de la actividad probatoria
desplegada por cualquiera de estos tres
cauces
resulta absolutamente
incompleta e ineficaz por cuanto todos ellos se fijan en extremos que, al no
ser rigurosos ni abarcar a toda la documentación existente, no llegan a la
conclusión de la licitud de la actividad desplegada tanto por los agricultores
como por las transformadoras.
QUINTO.- En primer lugar, por parte de la Administración, aún teniendo en sus
manos todos los datos que mensualmente les remitía las transformadoras, y
habiendo practicado todos los controles que
consideraron
pertinentes, su
centro de atención vino dado por la capacidad de transformación apreciada por
los funcionarios controladores bien en las actas de control previo, bien, como
en el caso de Extremadura, donde éste no existió, en los continuos controles
realizados por la Administración Autonómica a LINOTEX, de modo que, si con
carácter general los datos suministrados por
aquellas excedían de la
capacidad evaluada por la Administración, se empezó a sospechar en
existencia de un acuerdo de voluntades con los productores
la
tendente a la
plasmación de datos idénticos en el resultado de la superficie de terreno
cultivada y en la cantidad de varilla de lino cosechada con una evidente
intención defraudatoria.
De la misma manera, el control desplegado por la Administración en
torno a los productores, se centró, en un único extremo:
- El derivado de los
controles de campo, de modo que si los datos extraídos
por los funcionarios que llevaban a cabo tales controles no eran coincidentes
con las extensiones de las parcelas manifestadas por los agricultores en las
declaraciones de siembra y con los datos que posteriormente los productores
hacían constar en los contratos de transformación y en las declaraciones de
entrega y transformación posteriores, no cabía la menor duda para la
Administración que el concierto delictivo de voluntades estaba en marcha.
Sin embargo, en relación a la actuación desplegada por parte de la
Administración en relación con las transformadoras, se ha prescindido del
exhaustivo
control a que aquellas
eran sometidas a través del análisis y
78
examen de los datos que
las transformadoras proporcionaban puntualmente
a la Administración como es la contabilidad real y material de las citadas
entidades haciendo un seguimiento detallado de todos y cada uno de los datos
que allí se hacen constar.
De la misma manera, en relación a los productores, la atención de la
Administración se ha centrado en la comprobación de los extremos que los
productores comunicaban a la Administración en la declaración de siembra y
los datos que los funcionarios controladores comprobaban en los controles de
campo, con las deficiencias observadas en muchas de ellas, sin tener en
cuenta y desconociendo,
en absoluto, cual
era, en cada productor, en
concreto, la cosecha de lino obtenida, datos que podían haberse obtenido
bien, a través de un nuevo control de cosecha o bien, averiguando la realidad
de la varilla de lino que llegaba a las transformadoras de cada uno de los
productores según les constaba a través de los datos que les facilitaban estas
últimas.
En efecto, en relación a los absolutos y omnímodos medios de
investigación de que ha gozado en las presentes actuaciones las diversas
administraciones
autonómicas, resulta inaudito
que hayan prescindido de
datos tan reveladores como los siguientes:
1º) Los partes mensuales de la contabilidad material remitida por las
transformadoras, de los que se deducía, como se ha
hecho constar con
respecto a cada una de ellas en los hechos declarados probados, lo realmente
transformado, la varilla almacenada, el tamaño de las pacas que, en algunos
supuestos revelaba la existencia de dos prensas hidráulicas, la
energía
eléctrica consumida, las mejoras mecánicas, los contratos de transformación
suscritos, los albaranes de entrega en los que se hacían constar la varilla
recibida por los productores, el peso de las varillas cuando estas llegaban a los
almacenes, las facturas que acreditan la compra de la fibra de lino obtenida a
los productores interesados en venderla.
2º) Los trabajadores dados de alta y los socios de la transformadora que
cotizaban
como autónomos, cuya documentación
en
autos ha sido
igualmente recogida en el relato de hechos.
3º) La existencia
no sólo de una maquinaria inicial semejante a la
otras transformadoras – la proporcionada por Demaitere- existente en otros
79
países de tradicional cultivo del lino, sino la existencia de una serie
de
importantes mejoras que, de una parte, facilitaban el trabajo automático de la
maquinaria, lo que contribuía en la minoración de trabajadores y, de otra,
aumentaba
su rendimiento; datos de mejora que figuraban perfectamente
acreditados en la documentación aportada por las transformadoras y que, sin
embargo, fueron absolutamente ignorados.
4º) La ausencia de dato alguno inequívoco que permita deducir el
supuesto concierto de voluntades entre los productores y las transformadoras,
puesto que bastaba tener en cuenta que: a) en algunas ocasiones, - como es el
caso de CELYTEX- la relación entre ambos venía dada por una cooperativa
intermediaria- Ceresco- que impedía cualquier tipo de relación personal; b) en
otros casos como es el caso de LINOTEX, fue el mismo acusado encargado
de la transformadora
quien solicitó
ayuda
de la Administración
ante la
tardanza de dos productores de transportar la varilla de lino a la
transformadora; c) en un tercer supuesto, como es el caso de la cooperativa
LOS LINARES el problema devino del
contador y, en
defectuoso
funcionamiento del
el resto de los supuestos, no consta, ni siquiera, que los
productores conocieran
personalmente a los socios de alguna de las
transformadoras, lo que impide cualquier tipo de connivencia defraudatoria,
limitándose a dudar de la realidad de todos aquellos extremos que no
ofrecieran un resultado coincidente con el resultado previsible de aquél primer
acta de control.
Por lo que se refiere al control
llevado a cabo con respecto a los
productores que, como ya se ha dicho se circunscribe al control de campo; se
observa por parte de la Administración
el
no llevar a cabo una serie de
comprobaciones mínimas que corroboren, en definitiva, la realidad de lo que
los productores indican en sus contratos de transformación, comprobaciones
que serían tan fáciles como:
-Llevar a cabo un control de cosecha sobre cada una de las parcelas
incluidas en la declaración de siembra por parte de cada agricultor que indique
cual haya sido el resultado de la varilla de lino obtenida, lo
que
hubiera
impedido cualquier elucubración sobre la cosecha obtenida y su peso.
- Examinar los propios datos facilitados por las transformadoras cuando
estas informan a la Administración de la varilla de lino llevada
80
por
cada
agricultor a la transformadora en la que ésta procede a pesar la mercancía
transportada, entregando a los productores o transportistas los albaranes de
entrega de la citada mercancía, el pesaje de la báscula
en el que figura la
varilla de lino transportada, datos que, no sólo se encuentran a disposición de
la
Administración
requirente,
sino
que
figuran
en
los
expedientes
administrativos de cada una de ellas.
Datos que unidos a la suficiencia, a los efectos de percibir la subvención
establecida, de obtener una cosecha que rebase el mínimo de lo solicitado
por los
organismos europeos, permitía
a los agricultores, lícitamente,
abandonar en sus terrenos el exceso de producción obtenida con la finalidad
de evitar los gastos del canon
a pagar a las transformadoras, sin que tal
circunstancia actuara en su contra, tal como realmente ha sucedido.
SEXTO.- El segundo medio probatorio llevado a cabo durante el plenario viene
dado por la actuación que despliega la Oficina de Lucha contra el Fraude (
O.L.A.F.) integrada por los Sres: Francois Beullens, como Jefe de la Unidad,
Claudio Pagnutti, como Inspector, y Gilbert Puttemans, como asistente; si bien
su función no se redujo al acto del plenario a través de la extensa y profusa
declaración del Sr. Pagnutti, sino, mas en concreto, a la misión que realizó en
apoyo de la
actuación y control llevado a cabo
tanto por las diversas
Administraciones Autonómicas como por las autoridades centrales del sector
como lo eran el F.E.G.A. y el F.E.O.G.A. en los meses de junio y julio de
2.000.
En concreto, en las reuniones iniciales celebradas:1º en la Consejería
de Agricultura y Medio Ambiente que tuvieron lugar los días 5 a 9 de junio de
2.000 en
Toledo ( Comunidad Autónoma de Castilla-La Mancha) y que
finalizaron con una visita a tanto a productores de la zona, como a COLISUR (
folios 8.015, tomo 25); 2º, en la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente
de la Junta de Extremadura con sede en Mérida los días 27 al 29 de junio de
2.000 (folios 8.076- 8.083) que concluyeron con una entrevista a productores
de la zona y visita a LINOTEX que tuvo lugar el 29 del mismo mes y, 3º, en la
que tuvo lugar los días 10 al 13 de julio en Valladolid ( Comunidad Autónoma
de Castilla-León) ( folios 8.034-8083), que concluyó con visitas a productores
81
de la zona y a las instalaciones de las transformadoras ECOAGROCAS S.L. y
TEXAR S.L,.
Pues bien, en las citadas reuniones, los miembros de la O.L.A.F. tras mostrar
su interés en colaborar junto a las autoridades españolas en la investigación
iniciada
tras las noticias recibidas
hacía dos años sobre la existencia de
irregularidades en el sector del lino,
interrogan a los allí presentes sobre
diversos aspectos acerca del nuevo cultivo y, entre ellos, el gran incremento
del citado cultivo, recibiendo como respuesta que su expansión
resulta
lógica por cuanto no había ningún otro cultivo que estuviera subvencionado
con 120.000 pesetas por hectárea; a continuación solicitan información sobre
su situación actual y el futuro previsto, ante lo que, por parte del Director
General de la Producción Agraria, se
pone de manifiesto que el problema
comenzó en la campaña de 1998/99 cuando se solicitó un rendimiento mínimo
que debía ser comprobado mediante los correspondientes certificados de
transformación emitidos por las empresas transformadoras, poniéndose
manifiesto la falta de fiabilidad de los emitidos
de
por tres de las cuatro
transformadoras que operan en Castilla-La Mancha, lo que motivó que la
Administración no los tuviera en cuenta para el pago de la ayuda, falta de
fiabilidad
que
vino dada, según
indicó el
citado Director General de
Producción Agraria porque:”… en los casos citados se ha detectado la
imposibilidad física de efectuar las transformaciones declaradas en el tiempo
disponible con el personal y maquinaria existente. La Comunidad Autónoma ha
considerado en sus cálculos la máxima cantidad posible”.
A partir de la indicada premisa, los miembros de la O.L.A.F. interrogan de
quien es la iniciativa de la irregularidad, contestando al efecto el citado Director
General”: el fraude se inicia en las transformadoras que entran en contacto con
productores de grandes superficies a los que les aportan las semillas y el
certificado de transformación en el mismo paquete, ya que existe en la práctica,
una situación de oligopolio con las semillas… el problema consiste en que el
producto final no sirve para nada, razón por la cual, la transformadora no está
interesada en efectuar la transformación. El agricultor particular no comprende
el motivo de que le retengan los pagos cuando él ha sembrado ya recolectado
el producto que ha enviado a transformar.”
82
A continuación tras
seguir preguntando los miembros de la O.L.A.F. sobre
cual es el interés del transformador, si el 100% de la ayuda la percibe el
productor, el citado Director General contesta:” muy fácil, el negocio consiste
en la venta de la semilla y del certificado, incluso si el productor ya no precisa,
al disponer ya de producción propia, de la compra de la semilla en el segundo
año, el precio del certificado se incrementa”.
Más adelante, los miembros de la O.L.A.F. preguntan qué sucede si el
transformador emite un certificado por encima de su autorización, a lo que el
referenciado, contesta”: Se ha efectuado dicha comprobación y sólo se ha
admitido la transformación posible a la vista de las comprobaciones efectuadas
y del periodo de trabajo real, que en todos los casos, ha sido inferior a la
cantidad autorizada ( se muestran los documentos de trabajo de las
comprobaciones efectuadas día a día que muestran la necesidad de mas de 24
horas para transformar las cantidades declaradas)”
A la vista
de lo anterior, los miembros de la O.L.A.F. quieren saber dos
cuestiones: la primera si hay algún agricultor que se una a la Administración en
contra de las transformadoras, a lo que el interlocutor español contesta” que
algunos se han ofrecido verbalmente, pero ninguno ha concretado actuación
alguna, sin embargo todos los agricultores que no han cobrado el 100% se han
querellado contra la Administración”.
La segunda, es
saber cual es el motivo de los incendios
en algunas
transformadoras, a lo que las autoridades españolas contestan que” las
autoridades judiciales han cerrado todas las actuaciones abiertas sin establecer
responsabilidad alguna, siendo el único imputado un obrero que, al parecer
estaba fumando”.
Es decir,
y a la vista del contenido de las
citadas reuniones previas
mantenidas entre las Comunidades Autónomas, la Administración Central y los
miembros de la O.L.A.F. tanto las autoridades españolas como las europeas
están convencidas, en esa fecha de:
-La existencia de un fraude generalizado entre las empresas destinadas a la
transformación de la varilla del lino.
- Tal fraude
se sustenta en la imposibilidad de
transformadoras certifican.
83
transformar lo que
las
-Como consecuencia de lo anterior, en tres de las transformadoras de CastillaLa Mancha se ha privado de valor al certificado emitido por las
transformadoras, lo que ha influido negativamente en la solicitud de ayuda
pedida por los agricultores, que se ven obligados a acreditar la cantidad de
varilla de lino obtenida a través de otros procedimientos.
-Sin embargo, pese a ser los agricultores los directamente perjudicados por la
supuesta actuación
irregular de las transformadoras, ninguno de ellos ha
denunciado ante la Administración alguna actuación de engaño, de incitación
al fraude, o de connivencia
obtener las subvenciones
actuación
por parte de alguna de las transformadoras para
legalmente previstas y, es más,
tal
supuesta
falsaria por parte de las transformadoras sigue, hoy día, sin
denunciarse.
-No resultando tampoco actuación
alguna ilícita por parte de las
transformadoras en relación a los incendios producidos.
Pues bien, con tales premisas, se inicia la actuación de la O.L.A.F que, como
ha quedado expuesto se lleva a cabo en tres frentes:
-De una parte, recibiendo todos los datos que le aporta la Administración
Autonómica.
-De otra,
a través de las conversaciones que mantienen con algunos
productores, sin que ninguno de ellos les manifieste ningún dato sospechoso
por parte de las transformadoras, sino, en todo caso, en contra de la
Administración de quien no reciben la subvención solicitada.
-Finalmente, inspeccionando tres de las 15 transformadoras existentes en
España, y extrapolando su resultado a todas ellas.
Como consecuencia de las citadas premisas, las declaraciones efectuadas en
el acto del juicio por el Sr. Pagnutti, ya lo sea como testigo de lo que vió, o
en el de perito en cuanto se ratificó en el informe emitido con anterioridad,
carece del valor incriminatorio con el que fue propuesto toda vez que sus
conocimientos eran parciales, por cuanto:
1º No conocía más datos que los facilitados por cada Comunidad Autónoma
en relación
con cada transformadora, por lo que
realmente transformado
no estaba adverado por
aportada a instancia de estas últimas.
84
su conocimiento de lo
el resto de la prueba
2º Tampoco sabía las reformas efectuadas por cada transformadora en su
maquinaría, lo que daba
lugar a que los porcentajes
manejados
como
máximos de transformación no fueran correctos.
3º Igualmente, carecía de rigor alguno los porcentajes de parada de la
maquinaria, los datos tenidos en cuenta en relación a los trabajadores de
cada transformadora, una vez más porque los datos remitidos por las
Administraciones Públicas eran notoriamente inexactos.
4º Y, todo ello, agravado, porque, sin más elementos que los remitidos por
aquellas
llegan a establecer la capacidad máxima de transformación para
cada una de ellas; sin tener en cuenta los datos facilitados por los productores
y obrantes en los expedientes de cada transformadora y, entre ellos, y con
especial relevancia, los acreditativos del peso de la varilla entregada a las
transformadoras, acompañados de los albaranes de entrega de la mercancía y
con indicación de los vehículos que transportaron la varilla de lino; datos
todos ellos que desmienten rotundamente los recogidos en el citado informe
que resulta, por incompleto,
absolutamente ineficaz e inválido en sus
conclusiones.
SEPTIMO.- El tercer dato que ha tenido en cuenta la Sala ha sido el conjunto
de la actividad probatoria practicada en el acto del juicio.
La citada prueba ha sido variada, en el sentido de que ha sido profusa la
propia declaración de los acusados corroborada tanto por la documental unida
a los
expedientes remitidos en su día a las diversas
Autonómicas
Administraciones
como por la aportada por ellos mismos, entre la que se
encuentra, los tiquets del peso de las pacas de varilla de lino en la báscula
municipal o de la transformadora, los albaranes expedidos por las
transformadoras en las que se hace constar la entrega de la varilla de lino por
los productores a las transformadoras, las facturas de compra de semillas, las
de la
maquinaria adquirida para transformar o las reparaciones de la
maquinaria utilizada.
Singular importancia ha tenido también la testifical, tanto la relativa de
los funcionarios controladores como
la practicada a instancia de varios
acusados sobre ese mismo tema, esto es, sobre la superficie de lino cultivada
y cosechada; en este mismo capítulo debe incluirse las declaraciones de
85
numerosos agricultores que, como los encausados han declarado acerca de
su relación comercial absolutamente normal con las transformadoras y la de
los transportistas que manifestaron haber transportado, a su cargo la varilla
desde los campos de los productores hasta
los almacenes de las
transformadoras.
También ha sido importante
la relativa a las mediciones de energía
eléctrica en aquellos supuestos en donde el motivo de la duda acerca de la
capacidad de transformación
era, precisamente, el escaso
consumo de
electricidad, en donde, aunque a posteriori, se ha puesto de manifiesto los
defectos que presentaba la instalación; conjunto de pruebas, todas ellas, que
han permitido al Tribunal
racional, de acuerdo
llegar a la conclusión, ajena a cualquier duda
con las reglas de la sana crítica, sobre la correcta
actuación de todos y cada no de los acusados.
A fín de una mayor claridad en la exposición, se expondrán, en relación
con cada uno de los hechos de la acusación, los datos que evidencian la falta
de prueba de cargo.
OCTAVO.- Así, en relación con COLINO, ya se expuso que, como en el resto
de transformadoras, el inconveniente de que partía era el convencimiento por
parte de las autoridades autonómicas de que pudiera transformar más de lo
que había demostrado poder transformar en la prueba de control previa a su
autorización; por lo que, a criterio de las citadas autoridades las capacidades
de transformación que constaban en los partes mensuales no podían tener
otro origen que el ilícito de haberse puesto de acuerdo, previamente, con los
productores que traían su varilla de lino a transformar.
Pues bien, partiendo
de tal premisa,
reconocida
explícitamente en las
reuniones previas a que se ha hecho referencia anteriormente; el citado
argumento carece de apoyo lógico si se tiene en cuenta:
1º- que en la solicitud de transformación para la campaña 1998/99, a la que
se circunscribe los hechos objeto de acusación en escrito de 30 de julio de
1.998 ( folio 13.259 D.P.) se indicaba
que se acompañaba una Memoria
Técnica en la que se explicaba la capacidad transformadora de la maquinaria,
en su conjunto para esa campaña, pues a la máquina hasta entonces vigente,
86
se habían
añadido una serie de mejoras que incrementaban
la citada
capacidad..
2º- que, como consecuencia de que la citada Memoria Técnica no aparecía
unida, la referida transformadora remitió, por fax, los detalles de la nueva
capacidad transformadora, sin perjuicio de que la misma, figure en las
actuaciones a los folios 13.530-37 D.P.
3º-que, además
de lo anterior, consta en la
única inspección
para la
comprobación de paja de lino sin transformar y de fibra de lino que se realizó
el 19 de mayo de 1.999 por los funcionarios controladores Dª Pilar Manzano
García y D. Manuel Esteban Conejo, en cuya acta se hace constar la existencia
de pacas de distintos tamaños, unos de 250 kilos y otros de 110 kilos, lo que
evidenciaba la existencia de dos prensas hidráulicas y dos empacadoras de
distinto tamaño ( folio 13.561, tomo 40 D.P.), lo que
quería decir, que la
maquinaria no era la misma y, por lo tanto, su capacidad tampoco.
4º- Consta igualmente aportadas las
adquisición de
citadas mejoras, en concreto, la
dos rodillos rompedores a un industrial de Tomelloso que
también compareció a declarar en el acto del plenario a ratificar la factura y una
cinta transportadora por importe de mas de siete millones ( folio 13.521 D.P.) y
la adquisición de una nueva prensa hidráulica a Procotex por importe de mas
de cinco millones ( folio 13.524, tomo 40 D.P..
Por lo tanto, el dato de la capacidad transformadora
reconocida a
COLINO por parte de la Administración Autonómica para la campaña 1.997/98
de 2.000 kilos de varilla de lino por hora, resultaba absolutamente inadecuada
para la campaña siguiente 1.998/99 que podría
alcanzar una capacidad de
transformación de varilla de lino en fibra de lino a la hora entre los 3.000 y
4.000 kilos.-Recuerdese además que la Administración Autonómica no hizo
prueba de capacidad de transformación para la citada campaña 1998/99.Partiendo de los citados datos, se imputan a los socios de COLINO tres
actuaciones delictivas en relación con otros tres contratos de transformación
firmados por aquellos.
La primera de ellas es el contrato suscrito con la mercantil KALEMAR,
respecto
de quien, como se expuso en el relato de hechos declarados
probados, cabe precisar los siguiente datos:
87
-El contrato de transformación aparece suscrito el 23 de noviembre de 1998 (
folio 6.048,
mercantil
Diligencias de Investigación) y en él figuran que la referida
había sembrado un total de 37,5 ha, de las que obtendría una
producción de 38.000 kilos.
-La declaración de entrega y transformación tiene lugar el 15 de diciembre de
1.999 (38.566 D.I.) y, en ella, KALEMAR reitera haber obtenido 38.000 kilos
de varilla, de los que COLINO indica haberlos convertido 4.465 kilos de fibra.
-KALEMAR había efectuado declaración de siembra haciendo constar que
había sembrado 37,5 ha. ; sin embargo, el control de campo realizado en su
terreno el 10 de junio de 1.998 redujo la superficie a 14 ha. ; por lo tanto,
resultaba imposible que hubiera obtenido los 38.000 kilos de varilla de lino.
Sin embargo, hay datos que revelan la realidad de estos 38.000 kilos de varilla
de lino cosechadas, como se deduce del libramiento de una letra por parte de
COLINO por importe de 435.000 pesetas, cantidad a que ascendía el canon
por la transformación realizada.
La citada letra evidencia, a criterio de la Sala, la realidad de los datos
que figuran tanto en el contrato de transformación como en la declaración de
entrega y transformación, máxime si se tiene en cuenta que el funcionario
controlador manifestó no haber aforado e ignorar lo que se había cosechado.
Además de lo anterior, se vuelve a reiterar que KALEMAR no percibió
subvención alguna por el cultivo del lino y que no consta dato alguno que
indique que COLINO supiera la superficie
cultivada de lino por parte de
KALEMAR ni el resultado de la cosecha de lino.
La segunda actuación presuntamente delictiva era la relativa al contrato
de transformación suscrito con Dª Ana María Cañadas Simón, que, en su
condición profesional de Cabo del Ejercito del Aire, manifestó en el acto del
plenario desconocer, incluso, ser titular de una extensión de terreno en la que
se cultivaba
documentos
lino,
aunque sí reconoció haber firmado determinados
a petición de
su padre o de su hermano, documentos
que
resumidamente expuestos contienen los datos siguientes:
-La citada mercantil, COLINO, suscribió el referido contrato el 23 de noviembre
de 1.998 con un familiar de la citada titular en el que se indicaba que la
superficie cultivada era de 39,1ha. de las que resultaría una producción de
88
aproximada de 31.297 kilos de varilla de lino; previamente, los familiares de la
citada titular habían declarado una superficie inicial de 167,65 ha, que luego se
rectificó a 39,40.
-Consta suscrito el documento de declaración y entrega en la misma fecha, en
la que se hicieron constar los mismos datos, a los que COLINO añadió haber
obtenido 3.708 kilos de fibra.
-Las citadas cantidades no coincidían con el resultado del control de campo
realizado por el funcionario D. Juan Francisco Sánchez Sánchez el 26 de
agosto de 1.998 que redujo a cero la cosecha al no cumplirse las prácticas de
cultivo, reducción que no quiere decir que no estuviera sembrado el lino, sino
que bajo el citado término se engloban defectos tales como baja densidad de
la planta, existencia de piedras o de malas hierbas, su baja altura o cualquier
detalle que, a juicio de los controladores desmereciera en el cultivo.
Sin embargo, en la declaración del citado testigo en el acto del
plenario
manifestó, no haber aforado, ignorar lo que se había cosechado, no haber
practicado un control de cosecha, haberse limitado a tomar unas muestras y a
trasladar su
resultado al metro cuadrado y haber realizado un informe
complementario ante las quejas presentadas; manifestaciones todas ellas que
dejan en evidencia la escasa calidad del control de campo practicado a los
efectos de llegar a la conclusión de la imposibilidad de haber cosechado lo que
la documentación suscrita por la titular de la explotación
o alguno de sus
familiares indican; todo ello, sin perjuicio de que, la razón apunta a deducir
que, de haber existido acuerdo la transformadora hubiera recogido como
extensión de la superficie cultivada lo inicialmente declarado, esto es, las
167,65 ha. y no posteriormente reducido, 37,5 ha.
Debe recordarse que la citada titular de la explotación no percibió
subvención alguna, manifestando en el acto del plenario no conocer a nadie de
la transformadora.
La tercera actividad presuntamente delictiva por parte de los socios de
COLINO tuvo lugar como consecuencia de la relación comercial mantenida
con el productor D.Jesús Fernández Alarcón, sobre el que procede recordar
los datos siguientes:
89
-el 14 de marzo de 1.998 efectuó declaración de siembra en la que
comunicaba a la Administración haber sembrado una superficie de 29,21 ha.
-el 3 de septiembre siguiente, comunicó a la Administración haber terminado la
recolección de lino textil a los efectos de su comprobación por parte de la
Administración quien señaló
el 4 de octubre y en la que se comprobó la
realidad de la superficie sembrada aunque con ciertas irregularidades que trató
de subsanar reduciendo la superficie sembrada a 14,59 ha.
- el 23 de noviembre de 1.998
firmó
el correspondiente contrato de
transformación en el que el referido productor mencionaba haber sembrado
29,21 ha de las que obtendrían 14.623 kilos de varilla.
- mas tarde, se firmó la declaración de entrega y transformación en la que el
referido productor manifestó haber obtenido los 14.623 kilos de varilla que la
transformadora convirtió en 1.576 kilos de fibra.
El citado productor declaró en el acto del juicio que él, personalmente, pesó los
14.623 kilos de varilla antes de trasladarlos a la transformadora y después,
fueron
pesados en
esta última y, además que la citada cantidad fue
transportada a su costa hasta la transformadora.
Por su parte, el funcionario controlador, D. Juan-Francisco Sánchez Sánchez,
manifestó en el acto del juicio que el lino estaba segado, y extendido, pero no
recogido, por lo que no pudo deducir los kilos de varilla que pudieron
trasladarse a la transformadora.
El citado productor no percibió ayuda alguna.
Ante estas evidencias la prueba de cargo presentada resulta inoperante.
NOVENO.- La segunda transformadora cuyos representantes legales fueron
imputados ha sido COLISUR, respecto de quien se
ha cuestionado su
capacidad transformadora, debiendo recordarse al respecto: a) la existencia de
dos actas de control previo a la autorización
de fecha 24 de noviembre de
1.998 con contenido no exactamente igual en cuanto que, en uno de ellos, se
añaden, a mano, el rendimiento de la máquina transformadora y b) la carencia
de notificación alguna sobre la capacidad de transformación reconocida por la
Administración hasta transcurridos varios meses.
Las actividades
supuestamente delictivas tuvieron lugar
como
consecuencia de la suscripción de varios contratos de transformación con el
90
también acusado Sr. Ayala, que constituyó, con diversos familiares hasta siete
sociedades
civiles
en
cuyas parcelas se sembró, cultivó y cosecho lino,
parcelas cuyos nombre, superficies y cosecha se dan aquí por reproducidas.
Pues bien, partiendo
de los citados datos, la prueba de cargo
fundamental que venía dada por
el resultado de los controles de campo
practicada a cada una de las parcelas en cuestión ha quedado totalmente
desvirtuada por la nueva medición de la superficie sembrada a instancia del
referido acusado efectuada por dos peritos agrónomos quienes, además de
ratificar la medición declarada por el citado acusado en su declaración de
siembra, expusieron la imposibilidad de medir las 90 fincas en un solo día;
de hecho, los dos testigos dedicaron varios días enteros, sin que tampoco
fuera posible su medición teniendo en cuenta los datos del catastro, dado su
perfil irregular, ni tampoco con cinta métrica, ni, por supuesto “ a ojo” tal como
se
deduce de las actas de control de campo llevadas a cabo por los
funcionarios de la Comunidad quienes tampoco efectuaron aforo alguno.
Por el contrario, los citados medidores particulares, expusieron haber
recorrido todas las parcelas provistos de un aparato de lectura digital que
permitía medir lo que estaba a su alrededor en unos 300 ó 400 metros; datos
que unidos al informe
agrónomo obrante al tomo 9 ( folio 2.609 y siguientes
D.P.) acerca de la naturaleza de los rastrojos, respecto de los que informaron a
la Sala no ser ricias, es decir, restos de la cosecha anterior, como, por el
contrario, se indica en el informe emitido por los funcionarios controladores de
las referidas parcelas, sino restos del cultivo de la propia campaña 1.998/99
tal
como
indican los medidores particulares en sus detalladas y
pormenorizadas conclusiones
atendiendo a circunstancias tales como su
altura, forma y alineación, siendo imposible que
tales rastrojos, atendiendo al
ciclo vegetativo de la planta, subsistan en las citadas condiciones de no ser
restos de la misma cosecha.
No puede cerrarse este párrafo sin tener en cuenta dos detalles de
sumo interés:
El primero relativo a una deducción lógica como es el que mal puede
concebirse acuerdo alguno entre los representantes legales de COLISUR
2.000 y el
productor Sr. Ayala cuando éste último procede a comunicar a la
Administración las declaraciones de siembra a principios de 1.998, siendo así
91
que la citada transformadora ni siquiera contaba con la autorización por parte
de la Administración para transformar que, como se recordará tuvo el acta
previa de control el 24 de noviembre de 1.998 ( folio 2916, tomo 8 D.I..
El segundo, viene dado por las actas notariales que se practican en las
instalaciones de la transformadora el 20 de mayo y el 2 de junio de 1.999 (folios
2.896 tomo 8, y folio 3.127, tomo 9 Diligencias de Investigación), actas en las
que el referido notario acompañado en una de las ocasiones de un ingeniero
técnico agrícola, D. Juan José Fernández Payo, procede a medir y pesar las
pacas de varilla de lino que previamente habían sido medidas en el control
practicado por los controladores de la Administración, declarando en el acto del
plenario el referido
ingeniero técnico, tal como
además figuran en las
respectivas actas que tras elegir el Sr. notario 20 pacas de varilla de lino al azar
se pesaron en la báscula industrial de la transformadora que pesa de 10 en
10 kilos y se tomaron las medida de su tamaño, peso, densidad y volumen,
resultando que su longitud oscilaba entre los 150 cm. , y los 170 cm. ; y su
altura y su anchura
entre 55 y 57 cm. ( Folio 3134, tomo 9 D.I.); datos
absolutamente corroborados por el acta que se levanta el 20 de mayo de
1.999 en la referida transformadora estando presente además del presidente
de COLISUR 2.000 aquí acusado, Sr. Muñoz, los representantes de seguros
Soliss, Sres. López Gutiérrez y Caba Prado quienes con motivo del incendio
producido en la transformadora proceden a pesar y medir las pacas de estopa
de lino con el siguiente resultado ( folio 3148, tomo 9 D.I.):
-el peso de 4 pacas de estopa es de 550 kilos
- la medida de una paca de estopa es de 160 x 56 x 56.
Datos que, en absoluto concuerdan con los resultados extraídos en el acta
levantada el 17 de mayo de 1.999 ( folio 2843, tomo8 D.I.) cuando, por parte
de funcionarios de la Delegación Provincial de Agricultura y Medio Ambiente de
Ciudad Real, en concreto, D. Julián Usano, D, Manuel Alonso y D. Casimiro
Andrade en la que, entre otros extremos, se hace constar que:
- el peso de 4 pacas de estopa es de 530 kilos, y
- que las dimensiones de las citadas pacas de estopa son: 2,60 x 0,50
x 0,70.
Datos todos ellos, con el suficiente peso específico como para llegar a
la conclusión, ajena a cualquier duda racional, de la absoluta licitud de las
92
actividades llevadas a cabo por los acusados pertenecientes a COLISUR
2000 y al Sr. AYALA.
DECIMO.- En relación a la siguiente transformadora, CELYTEX, las
imputaciones y conclusiones delictivas provienen, como en los casos
anteriores,
de
que
su
mensualmente excedía,
capacidad
de
transformación
documentada
a criterio de la Administración, de la capacidad
demostrada en el acta previa de control.
Sin embargo, en el presente supuesto, la carga de la prueba
incriminatoria carece de base alguna en cuanto a la supuesta connivencia
entre los productores, de una parte, y los representantes legales de otra, pues
ha sido abundante la testifical practicada que confirmando la declaración de
los acusados ratifica que unos y otros no se conocían pues entre ellos, había
una primera cooperativa, de nombre CERESCO que aglutinaba a todos los
productores interesados en el cultivo del lino a quien CELYTEX remitía las
semillas
de lino que la cooperativa distribuía entre sus asociados y los
contratos para ser firmados por los productores y posteriormente devueltos a
CELYTEX y una segunda cooperativa, de nombre LOS POZOS que ayudan a
los productores a rellenar
siembra y a
tanto las solicitudes de subvención
como de
hacer también de intermediarios entre los productores y la
transformadora, coincidiendo en la falta de relación directa entre unos y otros y
así efectivamente lo han declarado testigos como D. Paulino García de la
Camocha, gerente de la cooperativa “Los Pozos” ó D. Marcos Martín
Jaramillo, que trabajaba en CERESCO, lo que demuestra la ausencia de
datos incriminatorios con respecto a la actuación realizada
por la citada
transformadora con la titular de la explotación Dª Josefina Astilleros quien,
como ya se ha indicado, tenía un aparcero, D. Segismundo, actualmente
fallecido que era el encargado de todas las gestiones relativas al cultivo del
lino.
DECIMO-PRIMERO.- En relación a la presunta actividad delictiva cometida por
los socios de TEXAR S.L., amén de la presunción administrativa de
transformar más de lo calculado inicialmente en el acta de control, se
93
circunscribe en su relación comercial mantenida con tres productores: la Sra.
Moreno Hernández, el Sr. Domínguez González y el Sr. Bellón Manzano.
Con relación a la primera, la cuestionada licitud de su conducta viene
dada por el control de campo practicado en la superficie declarada como
sembrada que la redujo desde los 63,80ha. hasta 24,64 ha.
Reducción de superficie sembrada que, como en otras ocasiones, no
sólo no se ha corroborado con un nuevo control de cosecha en la que pueda
saberse la varilla de lino obtenida, sino que, como en el presente supuesto, los
datos que la citada productora hizo constar se corresponden con la
declaración testifical de la citada productora que manifestó en el plenario: a)
vivir en Córdoba donde regentaba una transformadora y a donde su hermano
que era quien, en realidad, se ocupaba del cultivo del lino le llevó el contrato
de transformación que ella firmó; b) no conocer a nadie de TEXAR y c) haber
transportado a TEXAR en camiones de su propiedad los 78.400 kilos de varilla
de lino; por otra parte, la prueba documental obrante en la causa ( folio 13.836)
consistente en el albarán firmado por TEXAR con el conforme del cliente,
haberse obtenido 7.600 kilos de fibra de lino.
En relación al segundo productor, él mismo manifestó en el acto del
plenario: a) que
le gestionó la ayuda la cámara agraria de Río Seco
(Valladolid) sin que nadie le hiciera la menor insinuación; b) acudió a TEXAR
por ser la transformadora más próxima a su terreno; c) que le puso en contacto
con
la citada entidad, el encargado de una
empresa de productos
fitosanitarios, en concreto, el Sr. Hinojal; c) que el resultado de la cosecha,
esto es, la varilla se pesó en una báscula de Villagarcía y el peso era el que se
hizo constar en el contrato; d) que fue el Sr. Hinojal quien firmó la declaración
de entrega y transformación en su nombre, y que todos los detalles eran
correctos; e) que no estuvo presente en el acta de control de su campo y que
al no estar de acuerdo hizo alegaciones
por existir una medición errónea
porque se midieron otras fincas que estaban en el mismo polígono pero que
eran
distintas a las suyas,
error que si bien se corrigió a mano, no tuvo la
repercusión correcta en el expediente.
Declaraciones todas ellas coincidentes con la documental por la que
TEXAR S.L., entregó al citado productor, albarán de 17 de julio de 1.999 (
folios 34.914-16 de las D.I.) en la que se acredita haber obtenido 1.380 kilos
94
de fibra resultantes de la transformación producida; lo
que evidencia la
correcta actuación de la transformadora y del indicado productor.
Con respecto al tercer productor, Sres. Bellón y Arroyo, actuando éste
último en su condición de apoderado de la mercantil “ Campo de Ureña” de la
que ambos formaban parte, aunque el contrato lo firmara su socio Sr. Bellón;
sin que conste mas dato incriminatorio que el de control de campo practicado a
la superficie de la que era titular la citada sociedad “ Campo de Ureña” con los
defectos ya apuntados; dato que al no ser corroborado por ningún elemento
más fidedigno, resulta
inoperante a la
hora de anular el principio de
presunción de inocencia que protege a los acusados.
DECIMO-SEGUNDO.- La siguiente transformadora es la cooperativa LOS
LINARES; la duda acerca de su capacidad de transformación ha venido dada,
en el presente supuesto, por dos tipos de objeciones.
El primero de ellos, de gran
capacidad de transformación que
importancia, pone de manifiesto que la
LOS LINARES hacían
constar en sus
partes mensuales, no fue corroborada con el estudio del consumo eléctrico
detectado en una de las inspecciones.
En efecto, según se desprende de la documentación obrante en las
actuaciones y así se ha declarado probado, tras el acta de control previa a la
autorización que tuvo lugar el 15 de enero de 1.999, se llevó a cabo una única
inspección o control, que tuvo lugar el 6 de septiembre siguiente y que sirvió
de base a la acusación porque, con independencia del contenido de los partes
mensuales remitidos por la transformadora a la Administración que median
entre una y otra fecha, con independencia de que en el acta control previo en
el que no se comprueba ningún extremo acerca del consumo eléctrico; de
repente, la Administración
comprueba en esa visita de septiembre de 1.999
que el contador de luz no está en consonancia con la contabilidad remitida
mensualmente y es este dato el que da pié a la hipótesis de la connivencia
entre los responsables legales de la cooperativa y los socios que trabajan con
ella.
A partir de esta constancia, la cooperativa solicita a Iberdrola mediante
escrito de 21 de septiembre una verificación que se lleva a cabo el 28 de ese
mismo mes en el que detectan que los tornillos están flojos y que no hay
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precintos, -cuestión absolutamente ajena a la transformadora, - hasta que
Iberdrola no vuelve el 8 de octubre, los tornillos siguen flojos; a continuación
solicitan un informe a un ingeniero que además de emitirlo, depuso en el acto
del plenario haciendo constar que la comprobación llevada a cabo
con
posterioridad por Iberdrola en la que llega a la conclusión de su perfecto
funcionamiento aunque formalmente es correcta, carece de validez, puesto
que la citada
comprobación no se llevó a cabo cuando la transformadora
estaba funcionando, sino “ en vacío”; a continuación, la cooperativa presenta
un escrito
a Industria el 21 de enero en el que se indica
la falta de
funcionamiento, lo que da lugar a una visita el 2 de febrero en la que los
técnicos comprueban que está precintado, que no ha sido manipulado, pero
que no funciona.
Y esta
falta de funcionamiento del contador del consumo
eléctrico
instalado por Iberdrola quien debe asumir frente a sus clientes el correcto
funcionamiento de
sus instalaciones es la que ha permitido
acusar a los
responsables legales de la cooperativa de un delito de falsedad en el que,
según se dice,
los citados responsables “ en connivencia con productores
cuya identidad no ha podido
acreditarse” cuando constan en autos los
nombres y apellidos de los 271 productores ( socios de la misma) a los que
transformaron la varilla de lino transportada a sus instalaciones, figurando en
el voluminoso expediente de esta cooperativa, aportado, con retraso, por la
Comunidad Autónoma de Castilla-León a las actuaciones a instancia de
aquella:
1º los pesajes de la varilla de lino transportada por cada uno de los citados
271 productores, socios de la misma, quienes eran avisados para presenciar la
transformación de su varilla tarea en la que, además, ayudaban y a quienes
una vez efectuada la transformación se entregaba un nuevo albarán del pesaje
de la fibra obtenida y
2º los
albaranes que acreditaban la entrada de la mercancía
de cada
agricultor– varilla- en las instalaciones de la cooperativa.
Correcta actuación de la citada entidad que, en su día, cuando el
Juzgado
de Instrucción número 1 de Zamora en las diligencias previas
1.281/2000 seguidas por las presentes actuaciones, acordó en providencia de
2 de marzo de 2.000 ( folio 1664, tomo 6, D.P) dar traslado al Ministerio fiscal
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para que informara sobre la solicitud de sobreseimiento, acordó la práctica de
las diligencias interesadas por la acusación pública que hacían referencia a
tras cuestiones con las que se podía llegar a la conclusión de la licitud o ilicitud
de la conducta imputada en aquellas fechas.
Las diligencias entonces
pedidas consistían
en que por un perito
judicial se informara:
a)
Si el terreno que poseían
los cooperativistas
de
LOS
LINARES era suficiente para producir los 4.261.781 kilogramos
de varilla de lino que posteriormente fueron transformados.
b)
Si la maquinaria de la referida
transformadora pudo,
realmente, transformar la citada cantidad y
c)
Si la suma de los albaranes de entrega de paja de lino,
etiquetes de pesada y facturas emitidas en las que aparecen
los
kilos
transformados se corresponde
con lo que
la
transformadora manifiesta haber transformado.
La respuesta del perito judicial – ingeniero técnico- ( folio 1.689, tomo
6 D.I.) fueron afirmativas; pese a lo cual, al ser requerido de inhibición a favor
de los Juzgados Centrales de Instrucción, la causa continuó junto con el resto
de transformadores.
Conclusiones, todas ellas, coincidentes siete años después.
La segunda objeción ha venido dada por la falta de acreditación, a
juicio de la Administración, del destino dado a la fibra de lino, pese a constar
en
autos y así se ha
declarado acreditado
en la existencia de diversas
facturas de compra de fibra por parte de Linolitas Ltd. ; tema este, el de la
dificultad
del destino de la fibra que, no solamente era sabido por las
autoridades españolas y europeas y así se constata en las reuniones iniciales
que ambas delegaciones mantienen antes del inicio de la inspección “ in situ”
sino que
cualquiera que
este fuera, resulta absolutamente ajeno e
intrascendente a los efectos de los hechos imputados, por lo que tal objeción
no exige mas comentarios.
DECIMO-TERCERO.- La siguiente transformadora es ECOAGROCAS
S.L.
respecto de quien también se cuestionó su capacidad de transformación pese
a constar en autos:
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1º la documentación de la maquinaria comprada.
2º las mejoras introducidas.
3º expresarse en la contabilidad todas las operaciones realizadas.
4º supervisar los consumos energéticos de máquinas y de luz.
5º constar el destino de la fibra obtenida.
6º
los pesajes de las pacas de varilla
transportadas por los
productores a su cargo y
7º los tiques de los citados pesajes.
Pues bien, pese a toda la citada acreditación, se cuestionó
especialmente su actuación con respecto al productor D. Segismundo Martín
Martín cuya documentación de entrega de la varilla de lino a la transformadora
ha sido perfectamente tratado en el relato de hechos probado figurando en
autos la citada entrega y el transporte, a su costa, de la mercancía hasta la
transformadora los días 7 y 18 de junio de 1.999 ( folios 2748 D.P.), extremos
todos ellos adverados por su
hijo en el plenario,
necesario insistir sobre el tema dada
por lo que no resulta
la correcta actuación de la citada
transformadora y el referido productor.
Resta hacer hincapié en la actuación absolutamente lícita
cabo, desde el punto de vista comercial,
por el también
llevada a
acusado, Sr.
Martínez Villar, quien, como se ha declarado probado, de una parte, se limitó
a comercializar en Teruel las semillas de lino y a facilitar su local como punto
de encuentro entre los agricultores de la zona y ECOAGROCAS, firmándose
allí algunos de los citados contratos o reuniones dedicadas a la información
sobre aspectos del cultivo en general y, de otra, a transportar, a costa de los
productores interesados la varilla de lino a los almacenes de la referida
transformadora sin que se
haya observado en sus actividades el menor
resquicio delictivo en tales misiones.
DECIMO-CUARTO.- Del mismo modo fue tachada de delictiva por la
acusación pública, la supuesta actuación
falsaria de tres agricultores de
Aragón, en concreto, los productores, Julián Guillén, Pérez Espílez y Calvé
Dobón.
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En relación al primero de ellos, a quien se le imputa la falsedad de
toda la documentación acreditativa de la entrega de la varilla de lino a la
transformadora a causa de un incendio
producido, precisamente, en
las
pacas depositadas en sus parcelas a la espera de ser transportadas a aquella,
cabe decir, sin género de duda alguna, los dos extremos siguientes:
La
realidad de los datos
que figuran tanto en el contrato de
transformación, como en la posterior declaración de entrega y transformación,
ya sea
a través de las declaraciones del citado acusado, ya mediante la
corroboración del transporte de las pacas realizado por el también acusado
Sr. Martínez Villar, como de la documental
de la propia transformadora
mediante el oportuno albarán de entrega en sus almacenes.
Del mismo modo, consta acreditado que el incendio sufrido de pacas
de varilla de lino el 30 de mayo de 1.999 en las parcelas de su propiedad, no
guardan relación alguna con lo ya transportado a la referida transformadora
que, como se ha hecho constar en los hechos probados, entró en sus
almacenes el 13 de abril de 1.999 ( folio 4874 D.P.).
Respecto del segundo de los implicados, Sr. Pérez Espilez a quien se
le imputa la falsedad de los contratos y
documentos
firmados con la
transformadora que le permitieron cobrar la subvención que le correspondía,
adveraciones que al entender de la acusación publica, eran absolutamente
imposibles de concebir toda vez que fueron intervenidas en las parcelas de su
propiedad 549 pacas
de varilla de lino; cabe decir, que la prueba practicada
en el acto del plenario consistente en el propio interrogatorio del acusado puso
de manifiesto que efectivamente todas esas pacas se dejaron en su terreno
porque eran excedentes de producción y transportarlas a la transformadora
sólo le ocasionarían gastos porque ya cubría el baremo exigido; añadiendo
además el citado productor que aún hoy en día siguen allí, adveración que
demuestra la verdad de su declaración y la razón del citado abandono.
En cuanto al tercero de ellos, Sr. Calvé Dobón, a quien se le imputa
haber falsificado los documentos necesarios para obtener la subvención que
la fue concedida; la prueba practicada en el acto del juicio consistente, además
de su propia declaración, adverada por el también acusado Martínez Villar,
99
quien se hizo cargo de trasladarla a las instalaciones de la transformadora, y
de la documental consistente en la propia factura de haberse efectuado la
transformación evidencian, sin género de duda, la versión efectuada por el
referido
acusado desde el inicio de las actuaciones; sin que el hecho,
igualmente probado, de que la fuerza actuante le ocupara 43 pacas de varilla
de lino en su terreno, pueda servir de prueba de cargo alguna si se tiene en
cuenta que como ya ocurrió
con la actuación del anterior productor, tuvo un
excedente cuya utilización le resultaba costosa e inútil.
DECIMO-QUINTO.- La última transformadora de la que se cuestionó su labor,
tanto por la acusación publica como por la ejercida por la propia Comunidad
Autónoma
fue
LINOTEX, ubicada en Berlanga ( Badajoz),
funcionamiento se encargó
de cuyo
su administrador, el acusado, Alberto García
Valencia, a quien en la citada condición se le imputa
con dos productores de lino los documentos
falsear en connivencia
necesarios para obtener la
correspondiente subvención, y tal aseveración proviene de una única prueba
de cargo, la relativa a los controles de campo practicados en los terrenos de
los citados productores, controles que o bien negaban productividad alguna,
en el caso del Sr. Capote, o bien la reducían tan considerablemente que era
imposible la cosecha declarada, como es el caso de la Sra. Puerto.
Sin embargo, esa única prueba de cargo, ratificada en el acto del juicio
por el funcionario actuante, se apreció notoriamente insuficiente si se tiene
en cuenta los pormenores siguientes: a)
ninguno de los dos productores
conocía al acusado, lo que hace inviable la tesis de la connivencia falsaria; b)
en el acto del juicio se constató que, en relación al Sr. Capote, la certeza del
contenido de los documentos suscritos entre el acusado y el referido productor
vienen dados por una curiosa prueba documental como resulta ser la propia
actividad desarrollada por el acusado quien le dirige una carta para que traiga
la varilla a la transformadora antes del 14 de septiembre de 1.999, motivando
que el citado Sr. Capote trasladara las pacas de varilla de lino el 31 de agosto
anterior y así se constata en el albarán de entrega en donde figura la firma
de un funcionario de la Comunidad que ratifica la varilla declarada como
cosechada; c) una última corroboración de la versión del acusado es la emisión
de la factura obrante al folio 3970 D.P. tomo13 por la que LINOTEX compra al
100
citado productor los 603 kilos de fibra de lino en factura emitida el 1 de
septiembre de 1.999 por un importe de 15.438 pesetas.
Algo parecido sucedió en el caso del contrato de transformación con la
Sra. Puerto; en el presente supuesto, como quiera que la referida productora
no había traído a la transformadora la cantidad de varilla de lino que se
había comprometido a traer, LINOTEX le efectuó un requerimiento que fue
contestado por la citada Sra. el 5 de junio de 2.000 en el que indicaba que
haría entrega de la misma el 7 del mismo mes, pero como tampoco esto fuera
cierto, el acusado lo comunicó a la Administración para
hacerle saber lo
ocurrido, hasta que finalmente la productora hizo entrega de la varilla los días
5 y 7 de julio de la cantidad estipulada en el contrato, esto es, hasta un total de
44.600 kilos de los que se extrajeron 3.999 kilos de fibra tal como se hace
constar en la declaración de entrega y transformación firmada ese mismo día 7
de julio de 2.000.
Con la exhaustiva, detallada, completa e incluso agobiante labor de
fiscalización desarrollada por los funcionarios de la Comunidad Autónoma que
se ha descrito en los hechos probados y la solicitud expresa de colaboración
pedida por el acusado a la Comunidad ante el previsible incumplimiento de los
dos productores sobre los que se sospechaba su posible actitud falsaria, es
evidente que la
posibilidad de falsedad denunciada era de imposible
apreciación.
DECIMO-SEXTO.- Este último capítulo está destinado a las costas procesales.
Es obvio que ante una sentencia absolutoria no cabe sino declarar las
costas de oficio de conformidad con lo dispuesto en
el artículo 240 de la
L.E.Crim. Ahora bien, la Sala, debe dar respuesta a la solicitud formulada por
alguno de los acusados a la imposición de las costas a las acusaciones
particulares en el trámite de informes.
Sabido es que, el citado artículo de la L.E.Crim, impone tales costas al
querellante o al actor civil cuando resultare de las actuaciones temeridad o
mala fe, conceptos que, desde el punto de
vista jurisprudencial
son
igualmente aplicados a las acusaciones públicas.
Ahora bien, para resolver acerca de tal imposición, deben resolverse
dos cuestiones.
101
La primera, en qué consiste esta temeridad o mala fe.
La segunda,
si
se
ha realizado petición expresa en el momento
procesalmente hábil.
Entiende el Tribunal
que, en el presente supuesto, podrían existir
motivos legales para la citada imposición.
La escueta fórmula que emplea el citado artículo 240 de la L.E.Crim,,
único, por cierto, que determina el criterio a seguir en tales supuestos, no
define qué deba entenderse
por una acusación temeraria o maliciosa; sin
embargo, tal falta de precisión ha venido a ser subsanada por una reiterada
jurisprudencia que viene a decir que
tales conceptos existen cuando las
pretensiones que se ejercitan carecen de consistencia y la injusticia de su
reclamación es tan patente que debe ser conocida por quien la ejercita.
Si se repasa o, mejor dicho, si se recuerda las características concretas
de las actuaciones
llevadas a cabo por todas y cada una de las
Administraciones autonómicas con respecto a los representantes legales de
cada una de las transformadoras o a los productores que con ellas contactaron,
no puede dejar de sorprender que todas ellas se guiaron, atendiendo a los dos
elementos detonantes de la acusación:
-Los controles de campo y
-La capacidad
de transformación reconocida por la Administración a
cada una de ellas.
Y, a partir de estas dos premisas, cunde la idea generalizada de que
la
coincidencia entre los datos
facilitados por unos y otros, esto es,
las
transformadoras, de una parte, y los productores, de otra, sólo podía venir
determinada por un mutuo y previo
acuerdo
con la única intención de
defraudar.
Y, en tal único
percatado de que
necesitaban para
punto de mira, absolutamente
tenían
en sus manos
percatarse de que
obsesivo, no se han
toda la documentación que
esa idea no
era
compatible con
documentación tan variada como:
-Los albaranes de entrega que facilitan las transformadoras.
-Los
tiques
de
las
básculas
transformadoras.
102
municipales
o
de
las
propias
- Las mejoras introducidas en la maquinaria y la enorme inversión
realizada por las mercantiles transformadoras a quienes han arruinado
con su actuación administrativa.
- El no-reconocimiento de que no eran ellas quienes proponían ninguna
actividad ilícita a los productores, - de hecho nadie ha declarado en
contra de su legítima actividad- sino que eran estos últimos quienes
acudían a sus proveedores habituales de semillas para pedir ayuda,
consejo y, a ser posible, semillas de un
nuevo cultivo, fuertemente
subvencionado pero de mínima salida en el mercado.
-Los partes mensuales de toda la actividad realizada.
- Los múltiples y exhaustivos
controles y actas de inspección
practicadas.
- La no realización de un control de cosecha que precisara cual era, en
cada caso, cual era el resultado del cultivo de lino sembrado.
-La imposibilidad de que, en algunos casos fuera materialmente posible
acuerdo alguno por cuanto, los productores no se relacionaban con las
transformadoras ante la existencia de una cooperativa intermedia, cuya
función y cometido era, precisamente, poner en relación a unos y otros,
como es el caso de Celytex.
-La igual imposibilidad de acuerdo cuando, por razón de las fechas, la
transformadora todavía no era tal, como es el caso de Colisur.
-El hecho de acudir algún acusado a pedir ayuda y colaboración a la
propia Administración ante la previsión
de algún incumplimiento de
entrega de varilla con intervención en el acto del funcionario
en
cuestión, como es el caso de Linotex.
- El mal funcionamiento del aparato de energía eléctrica que
suministraba a Los Linares.
Pues
perfectamente
bien,
todas
estas
actuaciones
acreditados, hubieran sido
y
comportamientos,
suficiente, en principio, para la
imposición de las costas a cada una de las Administraciones Autonómicas.
Ahora bien, dado que ninguna de las defensas de los diversos acusados
lo solicitó en su escrito de calificación definitiva, sino en el informe oral, procede
la declaración de oficio de las costas para todos los acusados.
103
FALLAMOS
Que debemos absolver y absolvemos de los delitos de falsedad
continuada en documento
mercantil u oficial, estafa
u obtención
indebida de fondos comunitarios imputados por el Ministerio Fiscal y las
Comunidades Autónomas de Castilla-La Mancha, Castilla-León, Aragón,
Extremadura y Comunidades Europeas a los acusados siguientes:
-JOSE ENRIQUE RUIZ PAZ
-GONZALO RUIZ PAZ
-ANTONIO MUÑOZ MARTINEZ
-EUGENIO ALABARCES MUÑOZ
-ENRIQUE AYALA MARTÍNEZ
-MANUEL ROJO ROJO
-SANTIAGO ROJO ROJO
-ESPERANZA ARROYO DOMINGUEZ
-EUSEBIO ARROYO DOMINGUEZ
-VICTORIANO BLANCO ALONSO
-JOSE CELEDONIO MARTÍN CABREROS
-JESUS GARCÍA BORQUE
-PEDRO JESÚS MILLÁN PASCUAL
-JUAN JOSE MARTÍNEZ VILLAR
-RAMIRO JULIÁN GUILLEN
-JOSE MANUEL PÉREZ ESPILEZ
-FERNANDO CALVÉ DOBÓN
-ALBERTO GARCÍA VALENCIA
Se declaran de oficio las costas causadas en las presentes
actuaciones.
Firme esta resolución, líbrese testimonio de particulares al Juzgado
competente para la depuración de las responsabilidades penales en que haya
podido incurrir
el acusado NICOLAS LOPEZ DE COCA FERNANDEZ
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VALENCIA al haberse apreciado por el Tribunal la falta de conexión delictiva
con respecto a los demás acusados.
Así, lo acuerdan, mandan y firman los Sres, Magistrados.
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