Seminario de Especialización Profesional Monografía “El Outsourcing como estrategia global en la industria de servicios y su impacto en El Salvador” Presentado por: Ruth Cristela González Monge Elella Alejandra Mendoza Gallardo Iris Bertila Palma Recinos Para optar al grado de: Licenciatura en Economía Empresarial Licenciatura en Economía Empresarial Licenciatura en Economía Empresarial Antiguo Cuscatlán, 24 de junio de 2011 I ÍNDICE RECONOCIMIENTOS V ABREVIATURAS VI INTRODUCCIÓN 1 CAPÍTULO 1 CAPÍTULO 2 CAPÍTULO 3 Marco Referencial 3 1.1 Antecedentes 1.2 Objetivos de la investigación 3 5 El Sector Servicios y Outsourcing en el contexto local e internacional 7 2.1 Evolución del sector servicios y el outsourcing a nivel internacional 2.1.1 Caso Uruguay 2.1.2 Caso Perú 2.1.3 Registro de las actividades del sector Servicios-Outsourcing 2.2 Ventajas y Desventajas en el entorno empresarial 2.3 Tipos de Outsourcing 2.4 FODA del Sector Servicios en El Salvador 2.4.1 Fortalezas 2.4.2 Oportunidades 2.4.3 Debilidades 2.4.4 Amenazas 2.5 Panorama legal del Sector Servicios en El Salvador 2.5.1 Sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales 2.5.2 Beneficios de la Ley de Servicios Internacionales 2.5.3 Sistema de Cuentas Nacionales vrs clasificación de los Servicios en la Ley de Servicios Internacionales 7 8 10 11 13 14 16 16 17 17 17 18 19 20 21 Dinamismo de la Industria de Servicios (Outsourcing) en El Salvador 23 3.1 Dimensión de la Industria 23 II CAPÍTULO 4 CAPÍTULO 5 3.1.1 Crecimiento 3.1.2 Encadenamientos empresariales 3.2 Alcance de los TLC en la industria del Outsourcing para El Salvador 3.3 Esfuerzos público-privados para potenciar la industria del Outsourcing . 23 26 28 Conclusiones y Recomendaciones Propuesta 31 33 28 BIBLIOGRAFÍA 35 GLOSARIO 36 ANEXOS 37 Anexo No. 1: Metodologia Provisión de Servicios según la OMC. Anexo No. 2: Metodología para el registro de Servicios según el CCI y el AGCS (o GATS). Anexo No. 3: Principales discrepancias de los campos estadísticos con relación a los modos de provisión. III ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 PIB en el mundo y regiones, por actividad económica, 2010 7 Tabla 2 Clasificación de los Servicios según la OMC 13 Tabla 3 Evolución de la Balanza de Pagos de El Salvador, 2008-2010 23 ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfica 1 Participación de los Servicios en el PIB de LAC (%) 8 Gráfica 2 Representación de los sectores económicos en el PIB de El Salvador, 2008-2010 24 Gráfica 3 Estructura del Empleo por Sector Económico, El Salvador, 1990-2009 27 ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1 Plataforma de Offshoring de Uruguay, 2010-2015 9 Figura 2 Sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador 19 Figura 3 Modalidades de operación amparados en la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador 19 Figura 4 Clasificación de los Servicios según Balanza de pagos y la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador 21 IV V RECONOCIMIENTOS En primer lugar quiero agradecerles a mi Padre Celestial y mi divina madre la Virgen María por haberme permitido llegar hasta este momento, haberme protegido en cada uno de mis caminos y porque siempre me acompañaron en cada uno de mis pasos y me brindaron la fortaleza para poder terminar esta etapa de mis estudios superiores. A mi familia por todo el apoyo que me brindaron en especial a mi mamá y mi abuela que sin sus consejos y apoyo incondicional tanto moral como espiritual no hubiera podido finalizar mi carrera universitaria . Agradeciendo a todos mis maestros que me brindaron sus conocimientos, sabiduría y consejos para poder sacar a delante cada una de mis materias, a todos aquellos que nos han asesorado en cada etapa de nuestra carrera universitaria y en especial al Lic. Pedro José Escalón, que nos ha asesorado en este trabajo que es la etapa final para obtener nuestro titulo. Pero quiero hacer un reconocimiento especial a la universidad Dr. José Matías Delgado por haberme brindado el privilegio de contar con una beca completa para realizar mis estudios superiores en dicha institución. Agradeciendo la oportunidad que esta me brindo para poder superarme y que sin dicho privilegió solo Dios sabe si hubiese podido realizar mis estudios de educación superior. A todos, muchas GRACIAS. Ruth Cristela Gonzalez Monge VI RECONOCIMIENTOS Doy gracias a Dios Padre Celestial por haberme permitido finalizar mi carrera universitaria. A la Santísima Virgen María, por ser el modelo de mujer en mi vida y darme la mano cuando me he caído. Doy gracias a mis padres por su ejemplo de vida y por haberme formado en los valores cristianos que me sirven de guía para alcanzar mis metas personales y profesionales. A mis hermanas que me han brindado su apoyo y amor incondicional. Agradezco a todos los catedráticos de la Faculta de Economía, Empresa y Negocios de ésta Universidad que compartieron sus conocimientos y realizaron una labor noble de enseñanza. En especial al Lic. Pedro José Escalón quien nos ha asesorado en la realización de este trabajo. Elella Alejandra Mendoza Gallardo VII RECONOCIMIENTOS Si tuviera que agradecer por nombre y apellido a cada uno de los que estuvieron presentes por tanto años animándome a terminar la primera carrera universitaria, tendría que llenar hojas enteras cual páginas blancas de una década acumulada. Así que ustedes: amigos, compañeros de trabajo, jefes, vecinos, vendedores de libros, cocineros de cafetines universitarios, entre otros: GRACIAS. Mi mamá y mi papá no pagaron mi Universidad, pero si me hicieron lo suficientemente fuerte y perseverante para que yo trabajara duro por lograr mi meta. Yaya, Pito, yo no sería nada sin su ejemplo y su apoyo incondicional, único, valioso. Te veré Yaya de pie cuando reciba mi título, y mi Pito caminará conmigo en espíritu. Yanira y Fernando, mis hermanos, porque me mostraron que si se puede salir adelante, por darme cuatro hermosos sobrinos para quienes quiero construir un futuro mejor en mi país. A mi familia va este reconocimiento de gratitud y amor. A ti, mi esposo, mi novio, mi amigo, mi compañero de clases. Porque aunque no me prestaste el cuaderno aquella vez que te conocí en una clase de macroeconomía, si me regalaste tu confianza, tu apoyo y tu fe en mí para llegar más lejos de lo que yo misma me imagine. Eres mi economista favorito, y estoy orgullosa de ti. A ti, que me diste el placer de volver a empezar y terminar que lo comencé. A mis sabios y bien recordados catedráticos, con quienes logré aprender más que de sus libros e informes; de ellos mismos, de sus experiencias, de su perspectiva del país, de su vida. A ustedes, mis catedráticos, les reconozco ahora su esfuerzo y les agradezco que retaran mi capacidad y me hicieran apasionarme más por mi carrera, gracias. De corazón, gracias. ¿Y cómo podría yo sobrevivir cada día sino fuera bajo el sagrado manto de la Virgen María que me cuida? Y al final… ¿qué soy yo? Nada más ni nada menos la imagen de Dios, quien ha puesto en mí una misión y es solo por Él por quien yo puedo escribir estas líneas. A usted que se toma el tiempo de leer nuestro trabajo, gracias. He logrado una meta, pero curiosamente me doy cuenta que ahora se ha convertido en sólo un paso para metas más grandes. Iris Bertila Palma Recinos VIII SIGLAS Y ABREVIATURAS ALDES Asociación Latinoamericana de Empresas de Servicios BPO Business Process Outsourcing CCI Centro de Comercio Internacional CONACYT Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología COEXPORT Corporación de Exportadores de El Salvador DIGESTYC Dirección Nacional de Estadísticas y Censos EXPORTA Agencia de Promoción de Exportaciones FOMIN Fondo Multilateral de Inversiones GCR Global Competitiveness Report IED Inversión Extranjera Directa ITO Information Technology Outsourcing IVA Impuesto al Valor Agregado ICEX Instituto Español de Comercio Exterior KPO Knowledge Process Outsourcing LSI Ley de Servicios Internacionales MITUR Ministerio de Turismo OMC Organización Mundial del Comercio OPIC Overseas Private Investment Corporation PIB Producto Interno Bruto PYMES Pequeña y Mediana Empresa PROESA Agencia de Promoción de Inversiones SCN Sistema de Cuentas Nacionales TLC Tratado de Libre Comercio UE Unión Europea IX INTRODUCCION En la búsqueda incesante por el desarrollo social y económico, los países se han visto obligados a diversificar sus áreas productivas y de generación de riqueza, basándose en los recursos naturales, sociales y económicos de sus extensiones geográficas. Esta diversificación ha incluido una serie de transformaciones productivas y de tecnología, la implementación de mejores prácticas en las industrias y la creación de un marco legal, jurídico e institucional que promueva y potencien las industrias. Paralelo a este esfuerzo, las tendencias globalizadoras y los avances tecnológicos han desarrollado el auge de un sector que por mucho tiempo se consideró intrínseco a la producción de bienes y servicios. Este sector que abarca los servicios asociados a la producción (finanzas, tecnologías, comunicaciones, entre otros), se refiere a todas las operaciones intangibles y que a su vez son sumamente difíciles de cuantificar, siendo este uno de los objetivos de este trabajo, plantear algunas metodologías exitosas usadas en otros países. En El Salvador, como en muchos países latinoamericanos, más de la mitad de la riqueza que se genera proviene de este sector. Partiendo de esta nueva realidad en la estructura económica de los países, vale la pena detenerse en el análisis de uno de los factores más importantes de la industria de servicios. El Outsourcing, o la subcontratación, es un mecanismo de generación de empleo que trata sobre el traslado de ciertas áreas funcionales de una empresa hacia un tercero (o terceros) especializados, los cuales forman parte así de una estructura de costos menor a la contratación directa, y que por su alto grado de especialización garantizan una ejecución de operaciones mucho más exitosa. El Outsourcing como estrategia empresarial global del sector servicios, es una nueva modalidad de inserción empresarial que parece haberse convertido en la nueva mina de oro en la generación de empleo, innovación y competitividad internacional. De esta manera, los países están, o deberían estar, orientando esfuerzos hacia la creación de herramientas que optimicen el auge de esta industria, sin por supuesto dejar de lado la base económica productiva. Al inicio de esta investigación se plasman brevemente los orígenes de esta industria, desde su presencia como pilar de las economías de varios países, pasando la ramificación de sus diversos tipos, hasta la situación actual (con un breve recuento de años) y sus principales características y aportes a la competitividad y generación de empleo. Seguidamente, se identifica la importancia del desarrollo de esta industria. ¿Por qué el sector servicios es mas prospero que otras industrias de bienes? ¿Cuál ha sido la evolución de este sector en El Salvador? ¿Cuál es el rol del gobierno, 1 empresa y academia para este sector servicios? ¿Qué se ha hecho, que falta por hacer?, estas entre otras preguntas se pretenden responder con la identificación de variables cualitativas y cuantitativas. De estas preguntas, se pretende exponer los resultados del análisis de estas preguntas, tomando a la vez como base los objetivos previamente determinados, los cuales se centran en cuatro grandes aspectos: 1) el aporte del sector servicios a la economía, 2) la importancia a nivel empresarial de contar con el sector servicios como una estrategia global y 3) las mejores prácticas aplicables para la realidad salvadoreña, buscando la optimización de este sector, así como de la cadena productiva empresarial, y 4) el marco legal creado para el actuar de las empresas de servicios en el país. Por último, se presentan conclusiones, recomendaciones y una propuesta para potenciar el sector servicios, de acuerdo a lo analizado en este trabajo. 2 CAPÍTULO 1. MARCO REFERENCIAL 1.1 Antecedentes Al terminar la Segunda Guerra Mundial, las empresas intentaron concentra en sí mismas la mayor cantidad posible de actividades, para no tener que depender de proveedores externos. 1 Buscando la manera que las empresas fueran autónomas independientes de terceros. Sin embargo, esta estrategia que en un principio parecía efectiva, se hizo obsoleta con el desarrollo de la tecnología, ya que los departamentos de las empresas no podían mantenerse a la vanguardia en la tecnología y no eran ya tan competitivos como lo hacían las agencias independientes especializadas en un área. 2 Al aislarse del mundo las empresas no tenían el mismo acceso a la tecnología que tenían las empresas especializadas en determinadas áreas. Fue por ellos que en los años `70 surgió el boom de las agencias consultoras y el Outsourcing; fue más fácil para las empresas contratar a un consultor externo experto en un área, que tener que mantener y desarrollar ese departamento internamente. 3 Las empresas empezaron a desligarse de aquellas áreas que no les era factible desarrollar y empezaron a contratar expertos para que desarrollaran esas áreas. Esto no solo les permitía que les disminuyera los costos que le generara mantener ese departamento, además de que la calidad ofrecida por esos asesores expertos resulta mejor a la del departamento interno. 4 No solo les ofrecía disminuir costos sino mejorar el rendimiento dentro del departamento el hecho de contratar expertos en el área. En sus inicios el Outsourcing tuvo gran crecimiento en China e India, quienes brindaban servicios a países angloparlantes, ya que tenían costos bajísimos y compartían el mismo lenguaje. Sin embargo, en la actualidad países como Colombia, Brasil, México y Argentina se vislumbran como las siguientes capitales del Outsourcing. 5. Las empresas multinacionales que necesitaban reducir costos fueron las pioneras en adoptar este tipo de contrato, especialmente de Estados Unidos y Europa quienes tomaron servicios de países en los cuales fueran más económicos dichos servicios de lo que eran en su país de origen. 6 Fueron las grandes empresas 1 Gestiopolis, http://www. gestiopolis.com/recursos/doc ument os/fulldocs/ger/outscng.htm [consultado el 1/ 3/11] 2 Getiopolis, http://www.gestiopolis.com/recurs os/documentos/fulldocs/ger/outscng.htm [consultado el 1/3/11] 3 Mercadeo Online, http://www.mercadeo.com/34_outsourcing.htm [consultado el 1/3/11] 4 Mercadeo Online, http://www.mercadeo.com/34_outsourcing.htm [consultado el 1/3/11] 5 WordPress, Blog de Esteban Muñoz, http://estebanmunoz.wordpress.com/2011/01/17/americalatina-fut ura-capital-del-outsourcing-de-servicios/ [consultado el 1/3/00] 6 Recursos Humanos, http://www.losrecursoshumanos.com/contenidos/7487-america-latina-futuracapital-del-outsourcing-de-servicios.html [consultado el 1/3/00] 3 quienes tomaron la iniciativa en adoptar esta modalidad (Outsourcing), al verse en la necesidad de reducir sus costos y convertir las áreas menos productivas en áreas más eficientes. Esas empresas pioneras en utilizar modelos de Outsourcing fueron gigantes como EDS, Arthur Andersen, Price Waterhouse y otros. 7 El concepto de Outsourcing es creado en 1980 para describir la nueva tendencia que las grandes compañías estaban tomando al transferir sus sistemas de información a proveedores externos de las compañías. 8 Fue creado para justificar las nuevas tendencias que las grandes empresas seguían. En su forma original el Outsourcing estaba enfocado hacia la subcontratación de servicios indirectos (como serian las unidades de staff, servicios generales, limpieza, mensajería, seguros, etc.) de las operaciones de las empresas. 9 Es decir, que solo se buscaba contratar aquellas áreas que no estaban tan relacionadas con el giro de la empresa. En la actualidad la tendencia es subcontratar tanto como sea posible, para con ello garantizar la competitividad dentro de los mercados globales. 10 Ya no solo se busca subcontratar áreas tan alejadas del giro de la empresa sino todas aquellas que le generen un mayor beneficio a la empresa. El Outsourcing se puede definir, [Chacón, Dorban, 1999, 24], como “la acción de recurrir a una agencia externa para operar una función que anteriormente se realizaba dentro de la compañía”. Es decir, hacer que un tercero se encargue de los aspectos que la compañía no quiere o no puede operar delegando así esa responsabilidad a otros fuera de la empresa. Esencialmente se trata de que determinadas organizaciones, grupos o personas ajenas a la compañía (terceros) son contratadas para que ellos se hagan cargo de "parte del negocio" o de un servicio puntual dentro de ella, más no lo esencial de la empresa, la empresa delega la gerencia y/o operación de alguno de sus procesos o servicios a un prestador externo - Outsoucer-, con el fin de agilizarlo, optimizar su calidad y/o reducir sus costos. 11 Con ello podemos hacer más ágil o eficiente algunas operaciones delegándolas a expertos en el tema y evitando gastos innecesarios. Ya que el Outsourcing implica un cambio o traslado del mando en la gerencia y/o la elaboración diaria de una área o función de la empresa a un tercero abastecedor de servicio externo. 12 Con ello los empresarios quedan libres de la gerencia de algunas áreas o funciones de las empresas. 7 Gestiopolis, http://www. gestiopolis.com/recursos/doc ument os/fulldocs/ger/outscng.htm [consultado el 1/ 3/11] 8 Gestiopolis, http://www. gestiopolis.com/recursos/doc ument os/fulldocs/ger/o utscng.htm [consultado el 1/ 3/11] 9 Articuloz, Archivos, http://www.articuloz.com/administracion -articulos/importancia-alcance-yrepercusiones-del-uso-del-outsourcing-778509.html [consultado el 1/3/11] 10 Articuloz, Archivos, http://www.articuloz.com/administracion-articulos/importancia-alcance-yrepercusiones-del-uso-del-outsourcing-778509.html [consultado el 1/3/11] 11 Mercadeo Online, http://www.mercadeo.com/34_outsourcing.htm [consultado el 1/3/11] 12 Wordlingo Blog, http://www.worldlingo.com/ma/enwiki/es/Outsourcing [consultado el 1/3/11] 4 En los últimos años la tendencia hacia la tercerización ha permitido que países como Filipinas e India prioricen en sus políticas económicas el apoyo al sector del Outsourcing, juntas estas dos naciones abarcan el 50% de todos los servicios prestados13, este apoyo está primordialmente concentrado en la preparación del capital humano requerido para esta industria; de hecho en países como Singapur o Sri Lanka las currículas universitarias y técnicas se complementan alineadas al progreso del sector servicios. En El Salvador, la industria de servicios, especialmente el Outsourcing, no solo tiene una gran participación en el PIB, sino también tiene una importancia transversal sobre el comercio, la industria manufacturera y la sofisticación del mercado laboral. 14 Los servicios son insumos complementarios dentro de la cadena de producción de bienes, su crecimiento y desarrollo afecta positivamente al desarrollo de otros sectores de la economía. El efecto es global. La generación de empleo, tributación, riqueza y competitividad por parte de la industria del Outsourcing ha permitido a El Salvador, así como otros países crear plataformas empresariales basadas en potenciar los recursos relacionados a esta industria para la atracción de inversión extranjera, pero primordialmente para generar inversión local. Para el caso, en El Salvador, el sector terciario ha representado entre el 50-60% del PIB, de acuerdo a datos del BCR (Sistema de Cuentas Nacionales), genera alrededor del 51% de la Población Económicamente Activa (PEA), y cerca de 49,604 empresas están registradas dentro de la industria, esto según los datos de la Dirección General de Estadísticas y Censos 2007. 1.2 Objetivos del estudio Es inevitable hacer un análisis de la economía de un país sin tomar en cuenta el gran aporte que la industria de servicios ha dado a lograr algunos de los grandes objetivos de la política económica, el equilibrio de la balanza de pagos, el pleno empleo, la distribución de la riqueza. Este análisis busca alcanzar cuatro grandes objetivos: 1) Conocer el aporte del sector servicios a la estructura económica del país. 2) Identificar y resaltar la importancia a nivel empresarial de contar con el Outsourcing como una estrategia global. 3) Detallar algunas de las mejores prácticas sobre el potencial del Outsourcing aplicables para la realidad salvadoreña, buscando la optimización de este sector, así como de la cadena productiva empresarial. 13 14 Global Services Location Index 2009 Ministerio de Economía de El Salvador, Reporte de IE, Productividad sector servicios, 2007 5 4) Establecer algunas consideraciones importantes sobre los sectores establecidos en la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador, que expresen algunos lineamientos sobre el registro y la cuantificación de las exportaciones e importaciones de servicios en el país. 6 CAPÍTULO 2. EL SECTOR SERVICIOS EN EL CONTEXTO LOCAL E INTERNACIONAL 2.1 Evolución del Sector Servicios a nivel internacional El Outsourcing es una inversión estratégica. Su dinamismo como industria generadora de tributación y empleo para los países, le da el potencial para ser considerado uno de los pilares para el incremento de la calidad de vida de los países que se decidan a respaldar el crecimiento de este sector. Para el 2010, la industria global de servicios representaba mas de las dos terceras partes del PIB mundial específicamente el 63.6% 15, alrededor del 75% del PIB de los países desarrollados, y entre el 47 y 55% del PIB de los países en vías de desarrollo 16. Tabla 1: PIB en el mundo y regiones, por actividad económica, 2010 Mundo Agricultura Industria Servicios 5.7% 30.7% 63.6% Unión Europea 5.6% 27.7% 66.7% Estados Unidos 1.2% 22.2% 76.7% El Salvador 11% 29.1% 59.9% Fuent e: CIA World Factbook, 2010 En este apartado es importante destacar la labor realizada por algunos países por aprovechar las ventajas que ofrece el nuevo mercado de servicios. De acuerdo a información del Centro de Comercio Internacional, se enfatiza en el ejemplo de Zambia. Después de una racha de bajas exportaciones de servicios y un aumento significativo de importaciones de servicios, este país delimito un plan país encaminado a identificar mercados potenciales, subsectores vitales para desarrollar la industria de servicios local y a la sensibilización empresarial para promover la inversión en rubros como publicidad, servicios financieros, educación, contables, entre otros. 15 CIA World Factbook 2010 Evolución del Sector Servicios y el Comercio Internacional de Servicios: Caso Brasil, Genilson Valotto Patuzzo, 2010, Universidad de Alcala, España. 16 7 En América Latina, países como Uruguay, Panamá, Chile, Perú y Colombia han despuntado como economías orientadas al conocimiento y a potenciar la industria de servicios, específicamente a la del Outsourcing. En la región latinoamericana el sector servicios tiende a tener mayor participación dentro del PIB a nivel general. La gráfica 1 muestra las variaciones a la alza de la representación del sector servicios, pasando del 60% al 82% en el lapso de ocho años, según datos de la Comisión Económica para América Latina (CEPAL). Grafica 1: Participación de los servicios en el PIB de LAC (% ) Fuent e: Comisión Económica para América Latina (CEPAL) 2.1.1 Caso Uruguay Uruguay ha sido un caso de éxito en lo concerniente al manejo de plataformas de servicios internacional, posicionándose como un lugar atractivo y confiable para la centralización de operaciones y servicios internacionales, conocidas internacionalmente como outsourcing y offshoring 17. A la fecha cuenta con inversiones en el sector servicios provenientes de 26 países, y se estima que 20,000 personas trabajan en estos subsectores. Dentro de las primeras se distinguen las de Tata Consulting Services, Sabre Holdings, Atento y Avanza. Desde el año 1985 hasta la fecha de hoy se han consolidado en Uruguay plataformas de operaciones y servicios internacionales en aéreas estratégicas con gran valor agregado, las que se encuentran en diferentes etapas desde maduras a nacientes: 17 Los términos Outsourcing y Offshoring suelen confundirse con mucha frecuencia. Ambos términos se refieren a terc erizar ciertos procesos o parte de las operaciones (por lo general administrativas) de la empresa, siendo el Offshoring el que se caracteriza por que esta contratación se hace a un proveedor en otro país, para disminuir costos y aumentar la productividad. 8 Figura 1: Plataforma de Offshoring de Uruguay 2010-2015 Fuent e: Juan R. Opertti, “Innovación y Trabajo desde Uruguay al mundo ”. El Observador. Junio 2010. Uruguay cuenta con una muy buena seguridad jurídica y ciudadana, tiene la mayor tasa de penetración de internet y telefonía móvil de Latinoamérica, posee una política de promoción de la inversión muy competitiva, una economía con notable crecimiento y una muy buena calidad de vida. Además es un país con alto nivel de alfabetización y tiene altos índices de desarrollo humano según fuentes del PNUD. Al mismo tiempo ha desarrollado un entorno favorable para afianzar el sector del Outsourcing, tal como se refleja en los siguientes datos: Bajo impacto del delito sobre los negocios. El Global Competitiveness Report (GCR) del World Economic Forum (2009/2010) compara Uruguay con Argentina, Brasil, Chile, Costa Rica y México utilizando tres variables: crimen organizado, costos para los negocios del delito y la violencia, y costos para los negocios del terrorismo, resultando Uruguay con los mejores puntajes en los tres rubros. Uruguay está al frente de América Latina con respecto al marco regulatorio y a los derechos de propiedad. El GCR (2009/2010) recién mencionado evalúa cuatro variables, y en América Latina sólo encuentra a Chile y Costa Rica en situación relativamente comparable (eficiencia del sistema legal, independencia judicial, protección de la propiedad intelectual y de los derechos de propiedad). International Research on Peace and Corruption ubica a Uruguay entre los mejores países de la región. Transparency International califica a Ur uguay como el país con menor corrupción de América Latina (2009), junto con Chile, y el Institute for Economics and Peace (Índice global de paz, 2008) hace lo mismo. 9 Uruguay ofrece un seguro de riesgo político a los inversores a través de un acuerdo existente entre el Gobierno uruguayo y la U.S. Overseas Private Investment Corporación (OPIC). El seguro cubre todos los riesgos, excepto el crediticio, y los reclamos están sujetos a arbitraje internacional. Los servicios tercerizados que se ofrecen actualmente en Uruguay se clasifican principalmente en tres categorías: Tercerización de Tecnología de la Información (ITO): Desarrollo de aplicaciones y Consultoría en Software. Tercerización de Procesos de Negocios (BPO): Atención al cliente, centros de contacto, marketing y ventas, contabilidad y finanzas, logística, compras y, administración de recursos humanos. Tercerización de Procesos de Conocimiento (KPO): Innovación, diseño y pruebas, consultoría de negocios legal y financiera. Diversos regímenes favorecen la inversión eliminando o reduciendo la incidencia del Impuesto a la Renta empresarial, tales como el de Zonas Francas y la Ley de Promoción de Inversiones. En el caso de centros de contacto, un decreto de 2008 los exonera del Impuesto a la Renta empresarial bajo ciertas condiciones, y la Ley de Protección de Datos de 2008 adecua las exigencias nacionales a las de la Unión Europea. En el sector de software y servicios vinculados (ITO, BPO y KPO) se exonera del Impuesto a la Renta empresarial la exportación de los mismos, y en el sector audiovisual se ha creado un fondo estatal de apoyo a la producción nacional cinematográfica y audiovisual, y la posibilidad de descontar del Impuesto a la Renta empresarial a las donaciones que empresas realicen a proyectos vinculados al sector. 2.1.2 Caso Perú Desde el año 2003 el sector comercio exterior ha venido promoviendo el desarrollo del sector servicios a través de la creación de programas público-privados, tales como: Programa de Promoción de Exportaciones de Servicios de PROMPERU Clave del Comercio de Servicios PROMPERU-CCI-UNCTAD/OMC: apoyo en la organización y promoción de software, consultoría e ingeniería, consultoría de negocios y ambiental, así como la creación de marcas sectoriales de servicios: CREA SOFTWARE PERU, DISFRUTA SALUD PERU y PROYECTA PERU. Lanzamiento del Plan Operativo Exportador de Servicios, enmarcado en el Plan Estratégico Nacional de Exportaciones, que incluye: Inclusión de la Ley de IVA Call Center, apoyo en la organización y promoción de 10 franquicias y la realización del Primer Encuentro de Organizaciones de Servicios de Latinoamérica en Perú. Plan de Exportaciones de Servicios de Franquicias Premio al exportador de servicios otorgado por PROMPERU y MINCETUR Organización de misiones comerciales de servicios hacia Brasil, Colombia y México. Plan de Exportación de Servicios de Centros de Contacto Publicación de la Ley de Fomento del Comercio Exterior de Servicios Acompañadas a estas actividades, el gobierno por medio de la creación de la Ley de Fomento al Comercio Exterior de Servicios ha mostrado un alto interés en proporcionar instrumentos al sector empresarial para el desarrollo de los Servicios como eje estratégico para dinamizar la economía peruana. De esta Ley se desglosan grandes aportes: Se crea un Comité Multisectorial para el desarrollo del comercio exterior de servicios. Este Comité se encarga de la elaboración de un Plan Estratégico de Desarrollo del sector, un Plan de Promoción de Exportaciones, y un Plan de Atracción de Inversiones. Se crea el registro estadístico de exportadores, que incluye una metodología para el registro de esta información. El Ministerio de Educación de Perú se encarga del diseño e implementación de un plan nacional de educación y capacitación en materia del comercio exterior de servicios. Es importante mencionar que la Ley de Fomento del Comercio Exterior de Perú divide los subsectores potenciales de acuerdo a la metodología provisión de servicios de la OMC (A, B, C y D), que se verán a detalle en el Anexo 1. 2.1.3 Registro de las actividades del Sector Servicios Outsourcing - Por otro lado, cuando se habla de la evolución del sector servicios en el comercio mundial, sale a luz la visión que algunos países han tenido en crear e implementar metodologías para la cuantificación fehaciente de sus exportaciones e importaciones de servicios. De acuerdo a la Organización Mundial del Comercio (OMC), las cuentas nacionales constituyen el marco estadístico para calcular los principales agregados macroeconómicos (producción, producto interior bruto, renta nacional bruta, consumo, etc.), pero solo el valor añadido desglosado por sectores permite medir la contribución del sector de los servicios y de sus subsectores al PIB. Una mayoría de países han adoptado las directrices internacionales del sistema de 11 cuentas nacionales de 1993 (SCN 1993), que facilita la comparación de los datos internacionales. Asimismo las estadísticas sobre el empleo facilitan el número total de personas empleadas en distintas ramas de actividad. Permiten determinar el número de personas empleadas en el sector de los servicios y su distribución entre los diferentes subsectores (hay que señalar que estas estadísticas también forman parte del marco central de las cuentas nacionales). Otra información, como las estadísticas sobre las empresas (que se pueden consultar en organizaciones regionales e internacionales) y los datos proporcionados por federaciones de empresas pueden ser también de utilidad para evaluar la actividad de sectores de servicios concretos. Esta confusión sobre respecto a cuales son los montos reales y las tasas de crecimiento del comercio de servicios se debe a una diversidad de factores que incluyen: i) se trata de actividades que en muchos casos son nuevas y aún no hay acuerdo sobre las formas de registrarlas y medirlas; ii) dada la naturaleza intangible de la mayor parte de las actividades de servicios en ocasiones resulta difícil captar las operaciones respectivas; iii) el comercio internacional de servicios se presta a través de diferentes modalidades, las cuales no siempre son captadas de manera completa y homogénea en las estadísticas oficiales disponibles. Más adelante se verá como las cuentas de la Balanza de Pagos en El Salvador si bien es cierto proporcionan la información sobre las actividades económicas en lo relacionado a servicios, no están acorde o no pueden medirse de acuerdo a lo establecido en la Ley de Servicios Internacionales, lo que complica la medición del impacto real de dicha Ley. Para países como El Salvador la creación e implementación de una Ley de Servicios Internacionales constituye en un gran paso hacia la inserción exitosa y sostenida en el mercado de servicios. Esta Ley debería proporcionar un marco jurídico de obligaciones y prestaciones propicia para acompañar las acciones de promoción de inversión y exportación. La combinación de las cuentas nacionales con información que se rescata de primera mano por empresarios o tanques de pensamiento es una de las limitantes para la certera medición de la prestación de servicios, y más si se añade que las cuentas nacionales no corresponden propiamente a los sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales. Entre las principales limitantes se identifican: Existen múltiples servicios no regulados, es decir, que no pasan a través de controles de aduana y las empresas no están obligadas a registrarlas. Innovación continua: proporción creciente de comercio de servicios profesionales a través de internet. 12 Las encuestas empresariales suelen ser engorrosas, poco efectivas, costosas y su periodo de validez caduca rápidamente. Con el mismo espíritu de abarcar más actividades nacientes en el sector de servicios, la OMC ha establecido una clasificación bastante amigable con las actividades empresariales innovadoras del mundo actual. Esta clasificación puede compararse de manera más cercana a la clasificación de Balanza de Pagos por medio del Sistema de Cuentas Nacionales, sin embargo seria más precisa una clasificación homogénea con las actividades plasmadas en la Ley de Servicios Internacionales, como se verá más adelante. Tabla 2: Clasificación de los Servicios según la OMC Fuent e: Organización Mundial de Comercio (OMC) 2.2 Ventajas y Desventajas en el entorno empresarial Para que la industria de servicios –o cualquier otra de bienes- se dinamice en una economía es importante considerar los riesgos y beneficios de los actores económicos involucrados en la misma. 13 Es decir, si bien son ciertos los esfuerzos públicos son determinantes y vitales para el éxito sostenido de una industria, el carácter de maximización de utilidades de la empresa privada es primordial para orientar eficientemente cualquier política pública de apoyo al sector servicios. Desde la aparición de empresas de Outsourcing, diversas ventajas y desventajas han surgido de su contratación, entre ellas vale destacar: Ventajas: Disminución de costos, dado que se evita la creación de estructuras administrativas con riesgo de tener capacidad ociosa e improductiva. Transforma costos fijos en variables. Permite al contratante enfocarse en actividades estratégicas de su negocio. No existe resistencia al cambio. Da acceso a una gama de especialistas y expertos actualizados en procedimientos autorizados. Desventajas: Riesgo de perder el control sobre actividades de la empresa. Dependencia en las prioridades de un tercero. Conflictos de confidencialidad al pasar información de la empresa a terceros. 2.3 Tipos de Outsourcing Existe una gama de servicios que se prestan bajo la modalidad de Outsourcing, desde los que van a la contratación temporal por inicios de operaciones hasta los que adicional a lo contratado suelen dar un valor agregado, como es el caso de los servicios tecnológicos o de mantenimiento que pueden monitorear posibles fallas y hacer recomendaciones para la prevención. El Outsoucing 18 puede tipificarse como: Deslocalización: También llamado Off-shoring, Implica la contratación de servicios a terceros radicados en países que ofrecen costos menores a causa de la legislación laboral, entre otros factores. 19 In-house: Este tipo de Outsourcing es el que se produce en las instalaciones de la organización contratante del servicio. 20 Cuando las 18 Evolución del Sector Servicios y el Comercio Internacional de Servicios: Caso Brasil, Genilson Valotto Patuzzo, 2010, Universidad de Alcala, España. 19 Gerencial Web, http://www.degerencia.com/tema/outsourcing [consultado el 14/3/11] 20 Gerencial Web, http://www.degerencia.com/tema/outsourcing [consultado el 14/3/11] 14 personas van hasta la empresa a desempeñar la labor para la que fueron contratados. Off-site: este tipo de Outsourcing se produce cuando el servicio se da en las instalaciones de la propia empresa que presta el servicio. 21 El Outsoucer no va a la empresa sino que desde sus propias oficinas brinda el servicio. Co-sourcing: este tipo es en la cual el prestador del servicio de Outsourcing evoluciona el servicio ofreciendo algún tipo de valor añadido a su cliente, como compartir los riesgos. 22 Ya no es solo brindar el servicio para el que está calificado sino que además la da un valor agregado ha dicho servicio. Colaborativo: Se aplica a la utilización de la capacidad ociosa en las operaciones para producir artículos o prestar servicios a un tercero. El término enfatiza las oportunidades de colaborar con jugadores en los que tradicionalmente no se había pensado. 23 Out-tasking: Una modalidad de outsourcing más focalizada hacia tareas específicas. Así pues, se observa cómo, en algunos casos, el outsourcing transita hacia: o Contratos de escala reducida. o Se confían menos funciones a la empresa proveedora del servicio. o Los servicios están más especializados. Como se mencionaba anteriormente, la clasificación de la Balanza de Pagos no refleja claramente los tipos de servicios que se amparan en la Ley de Servicios Internacionales, dejando un amplio margen de criterio sobre la ubicación de las categorías, y por ende de su apropiada clasificación cuando fuese posible. Esto es procurando un mecanismos efectivo, verídico y actualizado de recolección de datos por parte del Gobierno. En El Salvador, los principales subsectores que desarrollan el Outsourcing como una estrategia para el éxito emprendedor son: i. ii. iii. iv. v. 21 22 23 Servicios de Distribucion Internacional: RANSA Logísticas, Blue Logistic Centros de Llamadas: SYKES, Teleperformance, Transactel Reparación y Mantenimiento de Aeronaves: AEROMAN BPO: Digitex, GoldService, ManPower Tecnologías de Información: Consisa DeGerencia, http://www.degerencia.com/tema/outsourcing [consultado el 14/3/11] DeGerencia, http://www.degerencia.com/tema/outsourcing [consultado el 14/3/11] DeGerencia, http://www.degerencia.com/tema/outsourcing [consultado el 14/3/11] 15 Los servicios de BPO han despuntado a nivel nacional como la punta de lanza para potenciar el sector servicios en general. Business Process Outsourcing (BPO) es la relocalización de funciones de procesos de negocios en proveedores de servicios específicos o procesos de un sistema de una empresa, ya sea internos o externos a la compañía, quienes son expertos que ofrecen gestionarlos con menores costos, mayor eficiencia y eficacia, con el objetivo de que la empresa se concentre en un punto medular de su negocio. Las aéreas de BPO que han obtenido una mayor demanda y desarrollo son: BPO de Servicios de Gestión de la Información: control del flujo de la información, hardware y software, así como todo lo relacionado con tecnologías de la información y la comunicación. BPO de Administración y Finanzas: incluye el análisis financiero, reporte y planeamiento financiero, contabilidad general administración de riesgos e impuestos, entre otros. BPO de Recursos Humanos: especialmente centrado en servicios de captación de candidatos. BPO de Servicios de Customer Contact: servicios de atención al cliente, reclamaciones, etc. 2.4 FODA del sector servicios en El Salvador 2.4.1 Fortalezas Enfoque institucional a promover a El Salvador como país de productos y servicios especializados y en el tema turístico (PROESA/MITUR). Iniciativas particulares exitosas. Diversidad de oferta exportable de servicios. Infraestructura de El Salvador a nivel general. Nivel salarial de los trabajadores en un rango interesante positivo para los inversionistas. Existencia de mano de obra semi calificada con deseos de superarse y con facilidad de adaptarse a nuevos esquemas de trabajo y cultura Apertura comercial de El Salvador. Después de Costa Rica, El Salvador cuenta con la mayor penetración tecnológica en Servicios de Tecnología de la Información (TICs) de la región centroamericana Marco legal – Ley de Servicios Internacionales. El uso horario con relación a la Unión Europea que facilita entregar a tiempo y con rapidez solicitudes urgentes. La infraestructura eléctrica y de carreteras permite reaccionar con calidad y velocidad. Mejora continua del clima de inversión en El Salvador. 16 2.4.2 Oportunidades Posicionamiento de El Salvador como Centro de Servicios. Posicionamiento de El Salvador como Centro de Formación Regional para el Sector. Surgimiento de nichos específicos en empresas específicas en ciudades y países específicos. Acercamiento comercial con la Unión Europea en el proceso de negociación del Acuerdo de Asociación, coloca al país en el mapa de potenciales inversionistas; así como, el TLC con Estados Unidos. Las nuevas tecnologías permiten que se pueda subcontratar casi cualquier proceso relacionado a servicios y permiten extender la conectividad con nuevas tecnologías inalámbricas. Desarrollar más población bilingüe ingles español. 2.4.3 Debilidades Esfuerzos aislados y poco coordinados. Hace falta personal técnico bilingüe. Sobrevender el personal potencial bilingüe. Falta desarrollar carreras técnicas de corta duración para atender los servicios de mayor demanda. Es importante contar con las leyes siguientes: Ley de Comercio Electrónico y la Ley de Protección de Datos, así como la Ley sobre la delincuencia en cuanto a la seguridad electrónica. Imagen país relacionado con criminalidad y delincuencia. Falta información de mercados. 2.4.4 Amenazas Costa Rica tomando primera posición en la región centroamericana. Chile, Argentina, Colombia y Perú superen la demanda potencial con sus ofertas. Agresividad creciente de los países de América Latina buscando el mismo mercado. Imagen de país inestable. Recordatorios de guerra y terremotos. Recordatorios y relación con “maras”, “pandillas”. Países que puedan ofrecer salarios de trabajadores, más bajos que en El Salvador. Quedarse rezagado en la oferta competitiva en el sector en relación al resto de países de la región centroamericana 17 2.5 Panorama Legal del sector servicios en El Salvador La Ley de Servicios Internacionales de El Salvador nace bajo el Decreto oficial No. 199 del 11 de octubre del 2007, con el objetivo principal de regular el establecimiento y funcionamiento de Parques y Centros de Servicios, así como los beneficios y responsabilidades de los titulares de empresas que desarrollen, administren o usen los mismos. Previo a esta Ley, El Salvador ha establecido otros marcos jurídicos que complementan los esfuerzos hacia la atracción de inversión extranjera directa y a la promoción de inversión local en sectores de servicios, las exportaciones y el turismo. Con las cuales se busca fomentar la competitividad país en el mercado internacional. A partir de la firma de los Acuerdos de Paz y de la reactivación de la estructura económica del país, el comercio internacional del país se abre para la captación de capitales e inversiones internacionales, así como para la diversificación de la oferta exportable. Esta transformación está acompañada por la redistribución de pesos de las actividades económicas dentro del PIB. Estos cambios se enmarcaron en el entorno internacional desafiante y más competitivo liderado por la apertura comercial y el nacimiento de bloques económicos competitivos y orientados hacia el desarrollo de nuevas industri as, mas perfiladas a la Sociedad del Conocimiento y que de alguna manera amenazaban a países como El Salvador con aumentar la brecha del conocimiento, tecnología y conocimiento. Los restos para El Salvador estaban englobados en generar más empleo, identificar nichos y mercados potenciales y aumentar el valor a la producción y exportación salvadoreña. Bajo estas premisas, en el 2007 se aprueba la Ley de Servicios Internacionales cuyos objetivos específicos corresponden a: Desarrollar nuevas actividades vinculadas a servicios con potencial de ser comercializados internacionalmente. Convertir a El Salvador en un centro competitivo de Servicios Logísticos Internacionales. Diversificar la oferta exportable Incrementar la inversión nacional y extranjera Generar oportunidades de empleo técnico especializado 18 2.5.1 Sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales La Ley de Servicios Internacionales reconoce dentro beneficiarias de las facilidades de la misma a las siguientes: como actividades Figura 2: Sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador Fuent e: Elaboración propia Para estas actividades se han establecido dos diferentes modalidades de operación, de acuerdo a su establecimiento geográfico: Figura 3: Modalidades de operación amparadas en la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador Fuent e: Elaboración propia 19 Parque de Servicios se requiere que el área esté delimitada físicamente, cercada y aislada eficientemente, sin población residente, que tenga capacidad para establecer y operar varias empresas que se dediquen a la prestación de servicios regulados por la Ley de Servicios Internacionales. Centros de Servicios el área delimitada está dirigida a una empresa, a la que se califica como “Centro de Servicios” por el Ministerio de Economía, para gozar de los beneficios e incentivos de la ley. Otra diferencia entre ambos conceptos, es que para el funcionamiento operativo del Parque de Servicios se necesita un administrador autorizado por el Ministeri o de Economía; en cambio, para el segundo esto no es un requisito de funcionamiento. La denominación y calificación económica de un espacio físico como “Centro de Servicios” puede beneficiar a muchas empresas que en la actualidad prestan servicios a nivel regional o internacional, que ya han invertido en capital, tecnología, entrenamiento de recursos humanos, así como en adecuar la infraestructura física, pero que no pueden trasladarse a un “Parque de Servicios”. 2.5.2 Beneficios de la Ley de Servicios Internacionales La Ley contempla 3 tipos de personas naturales o jurídicas que podrán beneficiarse de incentivos y beneficios fiscales: 1. Las personas naturales o jurídicas que deseen gozar de los beneficios fiscales contemplados en la LSI, deberán estar ubicadas en un Parque de Servicios o los establecimientos en donde realicen sus operaciones deberán ser declarados Recintos de Servicios (Utilizadores). 2. Los Desarrolladores de Parques de Servicios 3. Los Administradores de los mismos. Todos los servicios con beneficios e incentivos fiscales a los que hace referencia la LSI deberán ser destinados a la Exportación, en caso de que los servicios se prestasen a alguien del mercado nacional, estos servicios se verán afectados por el Impuesto sobre la Renta, por el IVA y por los Impuestos Municipales. Beneficios Previstos para los Utilizadores Exención de Derechos Arancelarios por Importación de la maquinaria, equipo, herramientas, repuestos y accesorios, que sean esenciales para la prestación de los servicios contemplados en la LSI Exención del Impuesto sobre la Renta por los ingresos provenientes de servicios incentivados (tanto a la persona jurídica titular como a los socios, solo personas naturales no jurídicas, individualmente considerados, 20 respecto a las utilidades o dividendos provenientes de la actividad calificada en la LSI). Exención de los Impuestos Municipales sobre el activo de la empresa, por el periodo que realicen sus operaciones en el país, desde el inicio de sus operaciones. Beneficios Previstos para los Desarrolladores Estarán exentos del Impuesto sobre la Renta; de los Impuestos Municipales sobre el activo de la empresa desde el inicio del ejercicio de sus operaciones, por un período de 10 años; del Impuesto sobre Transferencia de Bienes Raíces (por la adquisición de bienes raíces a ser utilizados para el establecimiento de los Parques de Servicios). Beneficios Previstos para los Administradores Exención del Impuesto sobre la Renta por un plazo de 15 años desde que inicie sus operaciones y exención de los Impuestos Municipales sobre el activo de la empresa, por un plazo de 10 años. 2.5.3 Sistema de Cuentas Nacionales vrs clasificación de servicios en la Ley de Servicios Internacionales Una de las grandes limitantes para la medición efectiva del marco jurídico que proporciona la Ley tiene que ver con las diferencias que se registran entre las categorías de la Balanza de Pagos, según el Sistema de Cuentas Nacionales y las categorías que presenta la Ley de Servicios Internacionales. Figura 4: Clasificación de los Servicios según Balanza de Pagos y la Ley de Servicios Internacionales de El Salvador Fuent e: Elaboración propia 21 Ante esta diferenciación, la orientación de esfuerzos y recursos que se hace hacia la promoción y fomento de los sectores de la Ley de Servicios Internacionales son casi imposibles de evaluar por medio de la Balanza de Pagos, lo cual dificulta la apreciación real de la Inversión Extranjera Directa (IED), diversificación empresarial e innovación. Todos los subsectores beneficiados por la Ley de Servicios Internacionales corresponden a servicios de terceriarizacion u Outsourcing. Este aspecto constituye una de las estrategias de apoyo gubernamental a la gestión empresarial, sin dejar de lado a la innovación que diversi fica y vuelve competitiva la industria de servicios en El Salvador y que se proyecta en el mercado internacional. 22 CAPÍTULO 3. DINAMISMO DE LA INDUSTRIA DE SERVICIOS (OUTSOURCING) EN EL SALVADOR 3.1 Dimensión de la Industria 3.1.1 Crecimiento De acuerdo a lo explicado en el Capitulo 2, la Balanza de Servicios de El Salvador muestra una diferencia en su clasificación con lo plasmado en Balanza de Servicios y Clasificación de los servicios según la OMC. Hacer énfasis en las diferencias y en la necesidad de homogenización permitiría tener una visión más clara y precisa de las necesidades reales para potenciar el sector servicios. Dicho esto, actualmente la evolución del sector servicios se mide por medio del comportamiento de la Balanza de Pagos, y en los últimos años ha mostrado la siguiente tendencia: Tabla 3: Evolución de la Balanza de Pagos, El Salvador 2008-2010 Transacciones Flujos Acumulados/Saldos 2009 2008 Crecimiento Anual 2010 2010 CREDITOS DEBITOS SALDO CREDITOS DEBITOS SALDO CREDITOS DEBITOS SALDO CREDITOS DEBITOS SALDO Servicios 1058.3 1271.3 -213 863 953.1 -90.1 975.9 300.5 1069.8 -93.9 13.1 12.2 4.2 460.5 -160.1 10.3 4.5 -4.9 22.1 17.2 29 21.6 Transportes 351.3 646.3 -295.1 272.5 440.8 -168.3 Viajes 424.5 240.7 183.7 319.4 186.8 132.6 390 218.9 171.1 Comunicaciones 153.7 44.8 108.9 141 32.2 108.8 172.1 39.7 132.3 22.1 23.3 Construcción 33.1 13.6 19.5 24.9 10.3 14.6 18.3 6.3 12.1 -26.5 -38.8 -17.1 Seguros 45.4 140.5 -95 57.1 124.5 -67.4 29.2 125.5 -96.3 -48.9 1.4 12 -10.6 1 7.8 -6.8 3 7.8 -4.8 200 1 4.9 -3.9 0.1 4.3 -4.2 0.7 6.9 -6.2 0 60.5 47.6 1.4 33.7 -32.4 0.4 26 -25.6 0.3 31.4 -31.1 -25 20.8 21.5 0 1 -1 0 0.5 -0.5 0.1 1.3 -1.3 0 160 160 Servicios Gubernamentales 27.9 33.3 -5.5 29.1 31.6 -2.5 32.2 45.4 -13.2 10.7 43.7 0 Otros servicios empresariales 18.8 100.4 -81.6 17.6 88.3 -70.7 29.6 126 -96.5 68.2 42.7 36.5 Financieros Servicios de información Regalías Personales, culturales y recreativos 0.8 42.9 0 -29.4 Fuent e: Banco Central de Reserva, mayo 2011 En este desempeño, en lo general del 4.2% en el comparativo del saldo total entre el periodo 2009-2010, se aprecia claramente las variaciones a la baja significativas en los subsectores de Construcción (-17.1%) y Financieros (-29.4%) que han sufrido las consecuencias empresariales de las crisis de los años anteriores, la 23 inestabilidad en los precios de ciertos commodities como el petróleo y la recesión en la demanda causada por la subida del precio de mucho productos en el país. Por otro lado, a pesar de estos golpes bajos en el desempeño de la Balanza de Servicios, al 2010, este sector participa en la economía con más del 50% del PIB, conducta que se ha repetido en los últimos años, tal como muestra el gráfico No. 1. Aunque es difícil determinar por el lado de la Ley de Servicios Internacionales el verdadero impacto de las industrias específicas (logística, call centers, mantenimiento de aeronaves, etc.), es de esperar que la participación total del sector servicios aumente o se mantenga en un porcentaje similar al último reportado en el 2010, dadas las tendencias globalizadoras y la incorporación del factor tecnológico en las actividades empresariales a nivel mundial. Gráfica 2: Representación de los sectores económicos en el PIB de El Salvador, 2008-2010 Fuent e: CIA World Factbook, 2010 Sin embargo, vale la pena destacar el dinamismo propio de ciertos subsectores amparados en la Ley de Servicios de Internacionales: 24 Servicios Medico-Hospitalarios Durante el año 2009 se retomó el esfuerzo de atracción de inversiones en el nicho de manufactura de dispositivos médicos y de atracción de inversiones de centros de atención médica para pacientes residentes en el extranjero. Siendo un sector nuevo para el país, las actividades realizadas han estado enfocadas a sensibilizar a la industria local sobre esta nueva oportunidad que se abre en el área de la salud, donde El Salvador cuenta con las ventajas necesarias para competir internacionalmente. Electrónica y Aeronáutica Muestra un aporte muy positivo a la economía salvadoreña no sólo creciendo en sus niveles de exportación, que en conjunto ya suman US$ 215 Millones anuales, sino que también incrementando su número de empleos llegando a poseer en conjunto casi 5,500 empleos de mayor nivel tecnológico y mejor salario. Se ha articulado alianzas estratégicas entre la industria y la academia que han sido muy importantes, articulando además un cluster que sea la base del desarrollo para esta industria, que en conjunto brinden la oportunidad de encadenamientos productivos al tejido empresarial local. En el sector electrónico: AVX Industries, en el rubro de manufactura de componentes electrónicos, continúa expandiendo operaciones invirtiendo este año un monto de US$ 6.5 Millones adicionales lo que implicará 350 nuevos empleos, totalizando solo esta industria 3,265 empleos, y cubriendo desde El Salvador mercados en Estados Unidos, Europa y Asia. Centros de Contactos y Servicios El sector de Procesos Empresariales, basados en voz, en El Salvador no solo ha crecido, sino que también ha retomado fuerza para su crecimiento gracias al potencial del capital humano salvadoreño, el cual siempre se destaca en foros internacionales. En este primer año de gestión los empleos en este sector han crecido más de un 10%, pasando de aproximadamente 8,300 empleos a más de 9,200 empleos directos. Estos empleos son empleos de alto valor agregado que generan oportunidades para nuestra población, prioritariamente para un sector importante de los salvadoreños: los jóvenes. Turismo Desde Junio 2009 se han reportado inversiones de US$ 5,8 Millones y se han generado empleos directos en zonas rurales del país, especialmente en la zona costera. Los puntos clave que se han despertado el interés de inversionistas para explorar las oportunidades en El Salvador ha sido el creciente número de llegadas de 25 turistas al país y la necesidad de infraestructura hotelera que permita alojar esta creciente demanda. 3.1.2 Encadenamientos empresariales Dada la flexibilidad de innovación en el sector servicios, es posible el desarrollo de encadenamientos empresariales horizontales y verticales, pero más novedoso es presenciar el asocio privado entre empresas de industrias complementarias, similares o con un nicho de mercado en común. Los Consorcios de Exportación de Servicios se convierten en una actualizada forma de potenciar la competitividad de Pequeñas y Medianas Empresas (PYMES) en los mercados extranjeros. Buscan resultados altamente apropiables en el corto plazo con el fin de generar el suficiente capital grupal para emprender posteriormente acciones colectivas con resultados en el mediano pla zo (innovación, inversiones conjuntas) y externalidades positivas. Estos Consorcios de Exportación de Servicios lograron un auge a partir del 2008, bajo la dirección de EXPORTA El Salvador, utilizando metodologías de la ONUDI, CCI, ICEX y las buenas experiencias de los cluster del FOMIN-PIP. Se crearon 5 Consorcios, que abarcaban 40 números de empresas de los sectores: Plásticos, Quimico-Farmaceutico y Servicios (3). Los resultados de esta asociación permitieron dinamizar el comportamiento exportador de las empresas que participaron, es importante recalcar que en este caso, las empresas proporcionaron los datos de primera mano sobre su desempeño, ya que el problema del registro apropiado en aduana de la exportación de servicios continua siendo a la fecha uno de los limitantes para la mejora de la Balanza Comercial del país. Actualmente, bajo la Estrategia Integral de Fomento a las Exportaciones el gobierno ha establecido una serie de apoyos enfocados a fortalecer la competitividad de las empresas, especialmente de las MIPYMES. Estos apoyos forman parte de la plataforma integral que incluye aspectos de financiamiento, capacitación, registro, etc. El Fortalecimiento al Programa de Desarrollo de Proveedores, es una línea estratégica que persigue en su funcionamiento generar estándares de calidad entre las empresas que proveen sus productos en empresas líderes, a nivel local. En este sentido, el programa trata la necesidad de certificar a las empresas suministradoras de bienes complementarios a la producción o a la administración de las grandes empresas, y así ampliar las ventajas de mantenerse competitivas. 26 Por otro lado, el Fortalecimiento de Programa de Encadenamientos Productivos, es un instrumento cuya eficacia se mide por la capacidad adquirida por las empresas en el aumento de su competitividad individual y sectorial. De esta manera una vez identificados los sectores estratégicos que presentan una alta vinculación hacia atrás y hacia adelante el programa se enfoca en proveer a estos sectores de herramientas que den mejores y mayores beneficios en su tarea de fortalecer las cadenas de valor, elevar la base productiva y la competitividad. La Estrategia Integral de Fomento a las Exportaciones responde así a la nueva realidad nacional sobre la evolución en la ocupación de los trabajadores. En la gráfica 3, se puede apreciar como el sector servicios en específico ha ganado terreno en la población trabajadora, más de la mitad de los trabajadores en el país están empleados en el sector terciario, de ahí su importancia para la elaboración y ejecución de políticas públicas en el país. Gráfica 3: Estructura del Empleo por Sector Económico, El Salvador, 1990-2009 Fuent e: Análisis de la Productividad y los Costos Laborales Unitarios Reales El Salvador, 19902009. Cesar Alvarado. Banco Central de Reserva de El Salvador. 27 3.2 Alcance de los TLC en la industria del outsourcing para El Salvador Los Tratados de Libre Comercio firmados y suscritos por El Salvador a lo largo de los últimos 15 años le han otorgado al país herramientas para fortalecer la industria de bienes terminados, commodities y materias primas específicas. Sin embargo, la tendencia internacional también ha permitido que se incorpore a estos acuerdos lo relacionado a la promoción e inversión en el sector servicios, dejando claro ciertas condiciones como el respecto a los derechos de propiedad intelectual, racismo, entre otras. El Tratado de Libre Comercio firmado con Estados Unidos fue el primer Acuerdo en el que se detalló el tema de servicios para ambas partes, dando pie a una serie de actividades que han permitido a empresas salvadoreñas ofrecer sus servicios de Offshoring a empresa estadounidenses, así como ser puente para la prestación de servicios a empresas de Asia y Europa por medio de asocios con empresas estadounidenses. Por otro lado, Perú ha dado grandes señales de interés hacia el mercado de servicios con El Salvador. En el 2009, se firmó un acuerdo con PRO MPERÚ, entidad gubernamental peruana que realiza la gestión de promoción comercial del Perú y el gobierno de El Salvador para realizar actividades en conjunto que les permitieran a los empresarios de ambas naciones participar en mesas de negociación, ruedas de negocios, misiones comerciales y ferias internacionales de servicios. Perú se ha destacado por su alto desarrollo del sector servicios a nivel suramericano. 3.3 Esfuerzos públicos-privados para potenciar la industria del outsourcing. Los gobiernos como hacedores de la política económica que determina las acciones de apoyo puntal, financiero, técnico y asistencial para la existencia de un clima favorable para potenciar la empresa privada, son los actores más importantes en la generación de oportunidades para el desarrollo de nuevas industrias y dinamizar aquellas que contribuyen a una distribución de la riqueza más equitativa a nivel general. En ese sentido, en El Salvador, se han creado ciertos apoyos para potenciar el sector servicios, específicamente el subsector del Outsourcing: PROESA – Agencia de Promoción de Inversiones de El Salvador PROESA se creó en febrero de 2000, como entidad especializada en la promoción y atracción de la inversión extranjera en el país, con el objetivo 28 principal de atraer inversión extranjera directa (IED) que genere empleo y dinamice la economía. En los últimos años, la Agencia fue adherida a la Comisión Nacional de Promoción de Exportaciones, bajo la administración del Ministerio de Economía. Con la creación de la Ley de Servicios Internacionales, PROESA estableció líneas de trabajo que se ajustaron a los subsectores priorizados por la Ley (véase apartado 2.4), promoviendo las inversiones internacionales en El Salvador bajo la sombrilla de una marco jurídico, fiscal y favorable para el establecimiento de empresas en este sector. Esta Agencia se vio altamente impulsada por la firma de convenios de cooperación técnica y financiera que le permitiera elevar el alcance de sus operaciones en países potenciales como India, Perú, Japón y Taiwán. Vale resaltar que a pesar de esta alineación entre los esfuerzos gubernamentales y la Ley, a la fecha no se cuentan con registros específicos por parte de PROESA para que midan la efectividad de estos esfuerzos en cada uno de estos subsectores. EXPORTA El Salvador – Agencia de Promoción de Exportaciones de El Salvador Esta Agencia nace tiempo después que PROESA y ambas se amparan bajo la normativa de CONADEI. Complementa la labor de atracción de inversiones que realiza PROESA por medio de la incorporación de herramientas útiles y efectivas para promover los servicios (y bienes) en los mercados y nichos estratégicos. Bajo la tutela del CCI, EXPORTA desarrolló del 2007 al 2009 rondas de capacitación a empresas salvadoreñas para exteriorizar sus servicios por medio de la creación de Cámaras especializadas, asocios y expandir la cultura exportadora de servicios a nivel internacional. Academias y sector educativo Es imposible el éxito de las políticas públicas orientadas al desarrollo del sector servicios, si no se cuenta con una plataforma tecnológica y de capital humano debidamente preparada para incorporarse al mercado laboral de este sector. En ese sentido, la labor de las academias y universidades debería orientarse hacia la especialización en áreas técnicas, de tecnologías de información, o las ya conocidas carreras académicas como derecho, economía o administración de empresas pero con un perfil que les permita reconocer a los profesionales o técnicos las ventajas de dominar un segundo o tercer idioma en función de en un futuro exportar sus servicios o incorporarse al mercado laboral del sector servicios. Cámaras, gremios, asociaciones La facilidad que tienen las empresas de homologar ciertas necesidades comunes y de lograr apoyos en conjunto para satisfacerlas, ha permitido a la empresas del sector servicios adjudicarse apoyos locales e internacionales en conjunto, de 29 manera que se han creado entidades como la Asociación de Consultores de El Salvador y otras que han logrado obtener contratos de outsourcing y offshoring por medio de la participación en ferias internacionales del sector o por medio de las gestiones gubernamentales y privadas (COEXPORT, la CCIES, la ASI, ANEP, entre otras). Corporación de Exportadores de El Salvador (COEXPORT) Institución privada sin fines de lucro al servicio del sector exportador. Entre sus funciones se encuentran el promover y fomentar la producción y exportación de bienes y servicios a través del sistema de libre empresa. Entre los servicios de COEXPORT ofrece casi exclusivamente a sus aliados, en el tema de servicios están: Asistencia Técnica por medio de alianzas con organismos internacionales, capacitaciones e información de mercado. 30 CAPÍTULO 4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 4.1 Conclusiones El mundo está cambiando, las sociedades y las economías están evolucionando a pasos acelerados y la incorporación de avances tecnológicos han obligado a las empresas a diversificar su portafolio de productos hasta llegar a la venta de servicios. Solo los países que tienen claro el rol que juega el sector servicios dentro de la estructura de sus economías han logrado proveer las herramientas y clima favorable para que las empresas de este sector se desarrollen, como es el caso de Uruguay, España y Chile. La terceriarización de operaciones no estratégicas o tácticas de las empresas es cada vez más común y rentable para las mismas. Mientras que se generan cadenas productivas horizontales que generan empleo y tributación fiscal. El sector servicios representa cerca del 60% del PIB en El Salvador, para el 2010, sin embargo, dada la investigación estadística y literaria no es posible determinar cuánto es el aporte del Outsourcing dentro de este porcentaje. El aporte gobierno y las alianzas público-privadas encaminadas a potenciar el sector servicios en general, se han mezclado en una serie de entrampes políticos que no permiten la continuidad de programas o planes de acción de apoyo al sector servicios en general. La falta de congruencia entre los sub-sectores priorizados en la LSI, Balanza de Pagos y OMC obstaculizan la tarea de registrar y evaluar el impacto de la LSI y los proyectos derivados de ella, en el dinamismo del sector servicios, y en la economía en general. 4.2 Recomendaciones Es indispensable iniciar a la brevedad una serie de estudios sectoriales que demuestren el impacto de las acciones privadas y públicas en pro del desarrollo del sector privado. Siendo lo más prudente e imparcial que estos estudios provengan del área académica de la sociedad. 31 La divulgación de la Ley de Servicios Internacionales y su alcance podría impulsar a nivel internacional la inversión en los subsectores amparados en la Ley. Sin embargo, esta labor debe estar acompañada por la preparación interna de una estructura empresarial y de mano de obra calificada para aprovecha al máximo la inversión. Los Tratados de Libre Comercio también deben promoverse como mecanismos para la promoción de inversión extranjera y el fomento de las exportaciones del sector servicios (offshoring y outsourcing). A nivel local, se lograría un interés empresarial en ofrecer servicios externos a las empresas provenientes del extranjero; y a nivel internacional, como plataforma de incentivos fiscales y aduaneros para la incorporación de empresas residentes en El Salvador dentro de la estructura de negocios de empresas extranjeras. El traslado de mejores prácticas de entes como PROCHILE, PROPERU, ITC, entre otros, debe ser medido en función del éxito de empresas salvadoreñas dentro del sector servicios, el número de nuevas empresas o cualquier otro indicador que permita guiar a los actores públicos-privados en la identificación de que tipos de conocimientos son necesarios y más propicios para el país. Es necesario la homogenización de estadísticas por parte del BCR, PROESA, BMI, ISSS y la DIGESTYC para el fácil entendimiento de la diferenciación entre los sectores priorizados en la Ley de Servicios Internacionales y los registrados por medio de Balanza de Servicios y los que se obtienen de las encuestas. El sector servicios en la economía nacional tiene una importancia innegable: el 59.9% del PIB en el 2010, más de la mitad de la población se encuentra ocupada en este sector (59% de la PEA). Alrededor de 40,000 establecimientos se han registrado en el sector servicios. El sector servicios representa el 44% de contribución de impuestos en el 2009, específicamente se detallan las MIPYMES que a su vez representan un alto porcentaje de esa contribución. Estos datos recalcan la importancia del sector a nivel nacional, y la innegable necesidad de establecer lineamientos público-privados para dinamizar el sector. 24 24 Datos obtenidos de la DIGESTY, 2009. 32 CAPÍTULO 5. PROPUESTA El potencial para desarrollar una industria del sector de Outsourcing está presente en El Salvador. Es indiscutible. El punto está en encontrar esa metodología que alinee los esfuerzos públicos, privados y empresariales hacia convertir a este sector en un pilar rentable y sostenible en el tiempo. Se debe iniciar con un diagnóstico del sector, identificando número de empresas y personas naturales que ofrecen sus servicios como terceros en la estructura productiva de una empresa, pasando por el registro efectivo de sus ventas por servicios, hasta llegar a la elaboración de líneas de acción específicas y operativas para apoyar a las empresas del sector. Estos apoyos incluyen no solo la búsqueda de fuentes de financiamiento o capitales semilla, sino también en la certificación de estas empresas para que puedan acceder a mejores oportunidades y brindarles un nivel de operación más calificado. Es aquí donde se pretende dejar plasmada la oportuna existencia de la Estrategia Integral de Fomento a las Exportaciones que como su nombre lo indica no solo se enfoca en la promoción de exportaciones, misiones comerciales o actividades de apoyo al proceso productivo, sino también incluye aspectos tan vitales para el éxito en la inserción empresarial en los mercados como lo es el financiamiento y garantías de exportación. En ese sentido, la Estrategia presenta dos grandes vehículos para hacer llegar el financiamiento a las empresas del sector servicios –así como otros sectores con potencial- por medio de dos grandes mecanismos, los cuales deben difundirse para que sean accesibles a todo el aparato empresarial del país. Por un lado, la Estrategia presenta el programa de Línea de crédito a la Inversión (para la reconversión de Planta Industrial) y línea de crédito de pre y exportación, bajo la cual el Gobierno por medio de instituciones autorizadas otorga capital para que las empresas puedan hacer frente a gastos en la ejecución de sus proyectos productivos, gastos corrientes o para expandir su capacidad de producción, con lo cual se garantiza que las empresas no dejen el mercado o bajen su competitividad por falta de recursos financieros, y por otro lado hace atractiva la inversión local. El segundo lineamiento que se espera sea altamente utilizado por las empresas es el Programa de Garantía del Exportador. Este programa surge del fideicomiso administrado por el Banco Multisectorial de Inversiones (BMI), y se basa en el otorgamiento de garantías complementarias para financiamiento solicitado por PYMES exportadoras por medio de la banca, mediante una cobertura de garantía de anticipos otorgados a los clientes exportadores. 33 Sin embargo, la Estrategia no solo se reduce a proporcionar fuentes de financiamiento, sino también incluye apartados de apoyo multisectorial, públicoprivado para la promoción de la cultura exportadora, atracción de profesionales salvadoreños en el exterior, dinamizar la incubación de empresas, promover la calidad y tecnología como medios para incrementar la competitividad, innovación y calidad de las empresas en el extranjero. El registro oportuno de las ventas de servicios a nivel local, por medio del Outsourcing, debe ir de la mano de un registro efectivo de las ventas de servi cios internacional (Offshoring) que muestren de primera mano lo que se conoce como las “exportaciones de servicios” pero que lamentablemente no son posibles registrar a la fecha. El Banco Central de Reserva registra en los cuadros de Balanza de Servicios los créditos y débitos de 11 grandes ramas de servicios, sin embargo, estas ramas poco o nada tienen homogeneidad con las presentadas en la Ley de Servicios Internacional. De ahí la imposibilidad de medir verídicamente el impacto de la Ley en la economía de El Salvador. La Agencia de Promoción de Inversiones (PROESA) que se encarga de atraer inversión extranjera y en el encadenamiento de esta IED con empresas locales (co-ayudada por otros entes más específicos) tampoco tiene registros del impacto de la industria del Outsourcing en El Salvador. Aquí nace la inquietud de proponer una estandarización entre las ramas presentes en la Ley de Servicios Internacionales y Balanza de Servicios con las ramas en las que califica el sector servicios la OMC. Este aspecto permitiría a El Salvador medirse en iguales condiciones con otros países, resultando en una muestra de competitividad ante posibles inversionistas internacionales. Outsourcing como estrategia global de la industria, en El Salvador, demanda una mayor promoción de inversiones en el exterior. La IED traería empresas grandes que inevitablemente completarían sus operaciones con empresas salvadoreñas que prestan servicios como limpieza, contabilidad, tecnologías de información, etc. 34 BIBLIOGRAFIA López, Andrés; Ramos, Daniela; Torre, Iván (2009). “Las exportaciones de servicios de América Latina y su integración en las cadenas globales de valor”. Comisión Económica para América Latina (CEPAL). Santiago, Chile. Campos, Edgardo (2008). “Informe sobre la identificación del potencial de exportación de servicios desde El Salvador”. Centro de Comercio Internacional. El Salvador. Zamora, Rosa María (2008). “Estudio de competitividad del sector de externalización de servicios de negocios BPO, ante un acuerdo de asociación con la Unión Europea”. Programa de Fortalecimiento de la competitividad de las micro y pequeñas empresas en El Salvador-FOMYPE. El Salvador. Linares, Wendy (2006). “Perfil Sectorial sobre los servicios y perspectivas hacia su internacionalización”. Dirección de Inteligencia Competitiva, Ministerio de Economía de El Salvador. El Salvador. Rodríguez, Claudia María. “Reporte de Inteligencia Económica: Mayor participación del sector servicios en la generación de empleo”. Unidad de Inteligencia Económica, Ministerio de Economía de El Salvador. El Salvador. 35 GLOSARIO Balanza de Pagos: Registro sistemático de las operaciones comerciales, de servicios y de movimientos de capitales llevadas a cabo por los residentes de un país con el resto del mundo durante un periodo determinado, normalmente un año. Balanza de Servicios: Registro sistemático del total de pagos realizados por los servicios de los residentes de un país a los del exterior, y los que estos a su vez cubrieron. A estos ingresos y egresos también se les denomina importaciones y exportaciones de servicios. Cadenas productivas: Integración de los productores con los diferentes actores que intervienen en los procesos de: producción, investigación, transferencia de tecnología, procesamiento, comercialización y financiación, que intervienen en la producción de un bien o servicios, complementarios, hacia la búsqueda de la productividad y la conquista de mercados. Capital semilla: Financiamiento de empresas que no han establecido operaciones comerciales, y que están en la etapa de investigación y desarrollo de productos o servicios. Competitividad: Capacidad de generar la mayor satisfacción de los consumidores al menor precio, o sea con producción al menor costo posible. Consorcios de exportación: Agrupamiento de empresas para unir sinergias y aumentar la competitividad, reduciendo los riesgos y costos de la internacionalización. Offshoring: La acción de recurrir a una agencia externa que se encuentra fuera de la frontera nacional para asignarle tareas que anteriormente se realizaban dentro de la compañía. Outsourcing: La acción de recurrir a una agencia externa para operar una función que anteriormente se realizaba dentro de la compañía. Sistema de Cuentas Nacionales: Registro contable de las transacciones realizadas por los distintos sectores de la economía en el cual se brinda una perspectiva global del sistema económico. 36 ANEXOS 1. Metodología de la Provisión de Servicios según OMC El Acuerdo General sobre Comercio de Servicios (ACGS o GATS por sus siglas en inglés), firmado en 1995, estableció los siguientes “modos de provisión” de servicios en la búsqueda de unificar criterio de clasificación: Modalidad Comercio transfronterizo Consumo en el exterior Sigla A Presencia Comercial C Movimiento de personas físicas D B Descripción El servicio mismo cruza la frontera. El cliente viaja al país donde se provee el servicio. El proveedor establece una presencia comercial en el exterior. El proveedor del servicio se mueve temporalmente al territorio de otro país para proveer el servicio. 2. Metodología para el registro del comercio de Servicios según el CCI y el AGCS (o GATS) Modalidad Comercio transfronterizo Definición Consumido en otro país Consumo en el exterior El individuo se desplaza a otro país para consumir. El productor se establece en el país. Presencia Comercial Movimiento personas físicas Medición Balanza comercial en servicios (excluyendo turismo). Pagos por turismo. Inversión directa. extranjera Comercio de servicios a través de filiales. de Las personas viajan Remesas y temporalmente para compensaciones a prestar un servicio. empleados. 37 3. Principales discrepancias de los campos estadísticos con relación a los modos de provisión Modalidad Campo estadístico relevante Comercio Balanza de Pagos transfronterizo (categorías diferentes de viajes) Consumo en el Balanza de Pagos exterior (principalmente la categoría de viajes) Presencia Comercial Discrepancias Los datos de BdeP no distinguen entre el comercio transfronterizo y presencia de personas naturales. Los Viajes también contienen bienes, y no se subdividen en las categorías de servicios consumidos por los viajeros. Algunas transacciones relacionadas con este modo de suministro también son parte de otras categorías de BdeP. Estadísticas de Las estadísticas de producción no distinguen Producción e IED. entre empresas nacionales y extranjeras. Las estadísticas de IED no dan información sobre producción o ventas. Movimiento de Balanza de Pagos. Los datos de BdeP no distinguen entre personas comercio transfronterizo y presencia de físicas Datos de empleo personas naturales. nacionales. Los datos de empleo no son actualizados. 38