Sistema de Contabilidad Gubernamental (Esquema tipos de

Sistema de Contabilidad Gubernamental
Módulo para la gestión, ejercicio y
comprobación de recursos financieros (AFIN)
Marzo de 2012
Sistema de Contabilidad Gubernamental
MIS SOLICITUDES
Recibos, compras, reposiciones, vales y comprobaciones
Esquema de la solicitud “Recibos”
U. Ingresos
Financiamiento RED
Universitaria
(Etiquetados y no etiquetados)
Momento contable
Solicitador
Apartado del recurso
Realiza solicitud
•Registra e inserta facturas
(xml y/o pdf)
Entidad de la Red
Precomprometido
Dirección de Finanzas
Aprobar
Menú/submenú en
AFIN
Financiamiento al
interior de la entidad
de red
Revisado
Comprometido y
devengado
Rol
Catálogos
•Reportes del CONAC
Aprobado
Si
Factura
Revisión de
documentos
comprobatorios (fiscales
Ejercido
e institucionales)
Contabilidad
No
Fin
No
Entrega de
documentos originales
a DIRFIN
Aprobado
Si
Entidad de Red
Cuentas por pagar
U. Egresos
Dispersión a cta(s)
concentradora(s)
Dispersión de cta.
concentradora a
cta(s) ejecutora(s)
Pagador
Pagos
•Cheque o transferencia al
proveedor del bien o servicio
Pagado
3
Esquema de la solicitud “Compras”
U. Ingresos
Financiamiento RED
Universitaria
(Etiquetados y no etiquetados)
Momento contable
Apartado del recurso
Realiza solicitud
Entidad de la Red
Solicitador
Precomprometido
Dirección de Finanzas
Financiamiento al
interior de la entidad
de red
Rol
Revisado
•Reportes del CONAC
No
Aprobado
Comprador
Si
Comprador
Elabora orden de
compra
Factura
Recepción de bienes y
servicio
Revisión de
documentos
comprobatorios (fiscales
Contabilidad
Catálogos
Aprobar
Menú/submenú en
AFIN
e institucionales)
Comprometido
Devengado
Ejercido
Cuentas por pagar
U. Egresos
Dispersión a cta(s)
concentradora(s)
Entidad de Red
Dispersión de cta.
concentradora a
cta(s) ejecutora(s)
Fin
Pagador
Entrega de
documentos originales
a DIRFIN
Pagos
Pagado
4
Esquema de la solicitud “Reposiciones”
U. Ingresos
Financiamiento RED
Universitaria
(Etiquetados y no etiquetados)
Momento contable
Solicitador
Apartado del recurso
Realiza solicitud
•Registra e inserta facturas
(xml y/o pdf)
Entidad de la Red
Precomprometido
Dirección de Finanzas
Aprobar
Financiamiento al
interior de la entidad
de red
Menú/submenú en
AFIN
Revisado
Rol
Catálogos
•Reportes del CONAC
No
Aprobado
Si
Factura
Revisión de
documentos
comprobatorios (fiscales
e institucionales)
Ejercido
Contabilidad
Comprometido y
devengado
Fin
No
Entrega de
documentos originales
a DIRFIN
Aprobado
Si
Entidad de Red
Cuentas por pagar
U. Egresos
Dispersión a cta(s)
concentradora(s)
Dispersión de cta.
concentradora a
cta(s) ejecutora(s)
Pagador
Pagos
•Cheque o transferencia al
responsable de erogar el
recurso
Pagado
5
Esquema de la solicitud “Vales”
U. Ingresos
Financiamiento RED
Universitaria
(Etiquetados y no etiquetados)
Momento contable
Solicitador
Apartado del recurso
Realiza solicitud
•Registra proyecto y
beneficiario
Entidad de la Red
Precomprometido
Dirección de Finanzas
Menú/submenú en
AFIN
Rol
Revisado
•Reportes del CONAC
No
Aprobado
Si
Contabilidad
Catálogos
Aprobar
Financiamiento al
interior de la entidad
de red
Cuentas por pagar
U. Egresos
Entidad de Red
Pagador
Dispersión a cta(s)
concentradora(s)
Dispersión de cta.
concentradora a
cta(s) ejecutora(s)
Pagos
•Cheque o transferencia
Comprobación
(Mis solicitudes)
Este tipo de solicitud no genera momentos contables, estos se registrarán al
momento de la comprobación
6
Esquema de la solicitud “Comprobaciones” del vale
Momento contable
COMPROBACIONES
(Mis solicitudes)
Apartado del recurso
Entidad de la Red
Solicitador
Selecciona vale a
comprobar
Rol
Revisión de
documentos
comprobatorios (fiscales e
•Reportes del CONAC
Factura
Menú/submenú en
AFIN
institucionales), impresión formato
No
Aprobado
Contabilidad
Catálogos
Registra facturas
Dirección de Finanzas
Comprometido,
devengado,
ejercido y pagado
Si
Integra comprobación
Entrega de
documentos originales
a DIRFIN
Fin
7