MODULO: PRESUPUESTO PÚBLICO Tarea 2 CEDULA

MODULO: PRESUPUESTO PÚBLICO
Tarea 2
Datos de quien o quienes realizan la tarea:
CEDULA
NOMBRE Y APELLIDO
E-MAIL
TELÉFONO
52030555
AURORA GOMEZ TORRES [email protected] 3114958426
“Quien se transforma, transforma el mundo”.
Dalai Lama
Segunda Semana
Tarea 2
Tema: Presupuesto Público
Fecha: del 9 al 15 de junio de 2014
Objetivo
Comprender los conceptos técnicos del Estatuto Orgánico de presupuesto, a partir de los
elementos fundamentales que lo conforman, así como las nociones del ciclo presupuestal, su
funcionamiento y aplicación.
Instrucciones
1. Teniendo en cuenta el Estatuto Orgánico de Presupuesto, explique cómo se articula en su
entidad y en el Distrito, cada uno de los cinco elementos constituyentes del mismo.
ELEMENTO
Plan de Desarrollo
ENTIDAD Y DISTRITO
La UAE Cuerpo Oficial de Bomberos Bogotá se
encuentra relacionada en el Plan de Desarrollo
Bogotá Humana en:
1. EJE DOS: “Un territorio que enfrenta el
cambio climático y se ordena alrededor del
agua”
Programa: “Gestión integral del riesgos”
Meta Plan: 100% de las personas
afectadas por emergencias y desastres con
respuesta integral y coordinada del
Sistema Distrital de Gestión del Riesgo.
Proyecto
de
Inversión.
412
“Modernización del Cuerpo Oficial de
Bomberos”
2. EJE TRES: “Una Bogotá que defiende y
fortalece lo público”
Programa: “Fortalecimiento de la función
administrativa y desarrollo institucional”
Meta Plan: Implementar en el 100% de las
entidades del Distrito el Sistema Integrado
de Gestión.
Proyecto
de
Inversión.
908
“Fortalecimiento del Sistema Integrado de
Gestión de la UAE Cuerpo Oficial de
Bomberos Bogotá.
Plan Financiero
El plan financiero de la Unidad es el
documento que contempla la proyección de los
recursos de inversión y de funcionamiento de
la entidad para la vigencia, de acuerdo con el
presupuesto anual asignado a través de la
Secretaria de Hacienda, este plan se encuentra
publicado en el SECOP.
Según las proyecciones de ingresos y gastos
para el 2014, en la Unidad se han priorizado
los siguientes proyectos de inversión:
1. 412 “Modernización del Cuerpo Oficial de
Bomberos”, relacionado con el eje dos “Un
territorio que enfrenta el cambio climático y
se ordena alrededor del agua”
2. 908 “Fortalecimiento del Sistema Integrado
de Gestión de la UAE Cuerpo Oficial de
Bomberos Bogotá”, relacionado con el eje
tres “Una Bogotá que defiende y fortalece
lo público”.
Plan Operativo Anual de Inversiones POAI
El monto del POAI depende de la meta de
inversión fijada en el Plan Financiero y su
contenido deberá guardar concordancia con el
Plan Distrital de Inversiones. El POAI, se refleja
en el reporte que emite el aplicativo Distrital
SEGPLAN, en el cual se detalla por Entidad los
proyectos a ejecutar durante la vigencia y el
valor por cada uno, para la UAE Cuerpo Oficial
de Bomberos Bogotá vigencia 2014 se tiene:
1. En el eje dos (estratégico): Un territorio
que enfrenta el cambio climático y se
ordena alrededor del agua, dentro del
programa gestión integral de riesgos, se
encuentra el proyecto 412- Modernización
Cuerpo Oficial de Bomberos por valor de
$25,907,865,000
2. En el eje tres (estratégico): Una Bogotá
que defiende y fortalece lo público, dentro
del programa Fortalecimiento de la función
administrativa y desarrollo institucional, se
encuentra el proyecto 908- Fortalecimiento
del Sistema integrado de gestión de la
UAECOB por valor de $6,092,135,000.
PAC
Presupuesto Anual
Para un total de $32,000,000,000.
Es un instrumento donde se registra
mensualmente lo programado y se confronta
contra lo ejecutado mes (gastos autorizados en
el presupuesto (funcionamiento e inversión)),
en la Unidad se hace por cada una de las
Oficinas, Subdirecciones y despacho de la
dirección, con el fin de llevar un control de la
ejecución presupuestal.
Donde se puede apreciar el presupuesto
aprobado por rubros con el que cuenta la
entidad para la vigencia. Para la UAE Cuerpo
Oficial de Bomberos Bogotá, se tienen dos
grandes rubros (Gastos de funcionamiento y
gastos de inversión).
Los gastos de funcionamiento son los gastos
fijos que tiene la Entidad para el desarrollo
normal de su actividad o prestación del servicio
y los gastos de inversión los que hacen
referencia a los proyectos que se ajustan al
plan de desarrollo distrital, ya mencionados en
el elemento plan de desarrollo, POAI.
2. Teniendo en cuenta el cuadro de clasificación presupuestal; investigue, cuales son los tipos de
recursos aportados desde el Distrito a la Entidad donde labora, así como los tipos de recursos
propios y cuál su destinación específica (de cada uno de estos tipos de recursos) para el año 2014,
en la organización en que usted labora.
Recursos Propios
Destinación Especifica
La UAE Cuerpo Oficial de Bomberos Bogotá no tiene N/A
recursos propios, no tiene ingresos.
Transferencia del Distrito
Destinación Especifica
Recursos para gastos de funcionamiento
Para el pago de servicios personales
asociados a la nómina como sueldos de
personal, primas, aportes patronales, etc.
Para el pago de gastos generales como de
servicios públicos, mantenimientos,
adquisición de servicios, etc.
Recursos para gastos de inversión
Para el desarrollo de los proyectos
asociados al plan de desarrollo como son:
1. Un territorio que enfrenta el cambio
climático y se ordena alrededor del agua,
dentro del programa gestión integral de
riesgos, se encuentra el proyecto 412Modernización Cuerpo Oficial de
Bomberos.
2. Una Bogotá que defiende y fortalece lo
público, dentro del programa
Fortalecimiento de la función
administrativa y desarrollo institucional,
se encuentra el proyecto 908Fortalecimiento del Sistema integrado de
gestión de la UAECOB.
3. Teniendo en cuenta la explicación del Ciclo Presupuestal Nacional, adáptelo a la organización
de la que usted hace parte, para el presupuesto de la vigencia 2015, y construya el plan de
acción, agrupándolo según las fases del siguiente cuadro:
Fases Ciclo Presupuestal
Información necesaria para Fechas
su elaboración
Programación proyecto de
Los criterios a tener en cuenta A más tardar 15 de julio
Presupuesto
para la Unidad son: Gastos de
funcionamiento y gastos de
inversión.
Definición proyecto presupuesto por Para los gastos de
A más tardar 15 de julio
funcionamiento tener en
Componentes “Funcionamiento e
Inversión”
cuenta: los servicios
personales asociado a la
nómina, los servicios
personales indirectos, aportes
patronales al sector privado y
público.
Para los gastos generales
tener en cuenta: la adquisición
de bienes, adquisición de
servicios, mantenimientos,
seguros, servicios públicos,
capacitación ,bienestar e
incentivos, salud ocupacional,
Impuestos, Tasas,
Contribuciones, Derechos y
Multa.
Para los gastos de inversión
tener en cuenta: los
proyectos de la Unidad
asociados al plan de
desarrollo Bogotá Humana
como son:
1. Un territorio que enfrenta
el cambio climático y se
ordena alrededor del
agua, dentro del
programa gestión integral
de riesgos, se encuentra
el proyecto 412Modernización Cuerpo
Oficial de Bomberos.
Presentación proyecto de
presupuesto Dirección Distrital de
Presupuesto en la SHD.
Presentación ante el Concejo
Distrital.
2. Una Bogotá que defiende
y fortalece lo público,
dentro del programa
Fortalecimiento de la
función administrativa y
desarrollo institucional, se
encuentra el proyecto
908- Fortalecimiento del
Sistema integrado de
gestión de la UAECOB.
Remitir a la Secretaria de
Hacienda información
referente a los servicios
personales y registrar en los
aplicativos PREDIS y
SEGPLAN los gastos tanto de
funcionamiento como de
inversión debidamente
detallados con cantidades y
precios.
Una vez realizada las mesas
de inversión y analizados los
proyectos presupuestales, la
11 de octubre
Tres primeros días de
sesiones ordinarias del mes
de noviembre.
Liquidación del presupuesto de la
vigencia
Inicio de Ejecución
Secretaria de Hacienda los
consolida, remite y presenta
ante el concejo de Bogotá
para su aprobación.
Una vez aprobado por el
Diciembre 2014
concejo y sancionado por el
Alcalde, la secretaria de
Hacienda produce el
respectivo Decreto de
liquidación del presupuesto de
la vigencia 2015
Con el Decreto de liquidación 1 enero de 2015
se empieza la ejecución
presupuestal.
El ejercicio debe contener como mínimo, las fases contempladas en el anterior cuadro. Sin
embargo y de ser necesario, usted puede adicionar nuevas fases para mejorar el análisis del ciclo
presupuestal de la entidad en cuestión.
4. A partir de la información del SEGPLAN de la entidad donde usted labora, escoja un proyecto de
inversión e investigue cuales son las metas, discriminación presupuestal de las mismas, así como
las actividades relacionadas para la presente vigencia.
Nombre del Proyecto de Inversión vigencia 2014: - Fortalecimiento del Sistema integrado de
gestión de la UAECOB
Metas
Presupuesto por Metas
Actividades
Implementar y mantener el 100 $ 6,092,135,000
1. Prestación de servicios
por ciento del sistema
técnicos, profesionales,
Integrado de Gestión de la
Consultoría y asesoría técnica
UAECOB, de acuerdo a las
y especializada y Estudios
actividades programadas.
requeridos en el fortalecimiento
de la UAECOB.
2. Realizar acciones de gestión
ambiental y actividades de
protección al ambiente.
3. Realizar las actividades
necesarias que contribuyan a
la implementación del SIG,
orientadas a procesos de
certificación y acreditación.