Directiva N° 002-2008-JUS/OGA Procedimiento para la Asignación

VlIm
01••
Que, de conformidad can et literal c) del articulo 16° de la Ley No. 28175 Ley Marco del Empleo Publico, el personal del servicio publico tiene como
obligaci6n salvaguardar 105 intereses del Estado y emplear austeramente
los
recursos pUblicos, destinandolos s610 para la prestaci6n del servido publico;
Que, conforme a !as funciones que la Ley asigna al Ministerio de Justida,
este debe extender sus acciones a todo e! pais, Ie que exige que a sus servideres
se les comisione para re<::lizar serviciosen 105 diferentes departamentos;
Que, per consiguiente, resulta necesario optimizar las normas que rigen, en
et Ministerio de Justicia, la autorizaci6n de viaticos y el procedimiento de rendici6n
de gastos para las comisiones de servicios a nivel nacional e intemadonal;
Que, la Secreta ria General del Ministerio de Justida es la maxima
autoridad administrativa de la Entidad, conforme dispone el segundo parrafo del
articulo 13° del Reglamento de Organizaci6n
y Funciones del Ministerio de
Justida,
aprobado por Decreto Supremo No. 019-2001-JUS,
por 10 que Ie
corresponde aprobar la Directiva que rige el "Procedimiento para la asignaci6n y
rendici6n de viaticos en comisi6n de servicio nacional e intemacional";
De conformidad con 10 dispuesto por 61 Decreto Supremo No. 019-2001JUS, Reglamento de Organizaci6n y Funciones del Ministerio de Justicia;
Articulo 1°. - Aprobar la Directiva No. 002-2008-JUS/OGA
"Procsdimiento
para la asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de ssrvicio nacionai e
internacionaj" .
Articulo 2°, - Dejar sin efecto la Directiva No. 02-2006-JUS/OG.a.
por Resoluci6n Directoral No. 06-2006-JUS/OGA.
dk:
~
'£!
~
.•••
Rita Basurcn Neurriann
Sec:retaria General
Mlnisterio de Justicia';'
aprobada
DIRECTIV A N° 002-2008-JUS/OGA
PROCEDIMIENTO PARA LA ASIGNACION Y RENDICION DE VIATICOS EN
COMIS'ON DE SERVICIO NACIONAL E INTERNACIONAl
I.
OBJETIVO
Establecer 105 Iineamientos y procedimientos para la autorizaci6n, otorgamiento de
viaticos y rendici6n de gastos paralas cornisiones de sarviclo a nivel nacional a
jlJternaclonal del Ministerio de Justicia .
.·n; -'BASE LEGAl
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Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Ley de Presupuesto para el Sector Publico y Directivas que norman el proceso
presupuestario del ejercicio correspondiente.
Ley N° ,28112, Ley Marco de la Administraci6n
Financiera del Sector Publico y .
sus modificatorias.
..
Ley N° 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorerfa.
Resoluci6n
Directoral ND 002-2007-EFI77.15,
que aprueba la Directiva de
Tesoreria y sus modificatOrias.
Ley N° 28716, Ley de Controllnterno
de las Entidades del Estado.
Ley' N° 28807, Ley que establece que 105 viajes oficiales al exterior de
servidores y funcionarios pUblicos se realicen en clase econ6mica.
Ley N° 27619, Ley que regUla la autorizaci6n de viajes al exterior de servidores
y funcionarios publicos.
Ley NO 27815, Ley del C6.digo de Etica de la Funci6n PUblica
Decreto Supremo NO033-2005-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley del
C6digo de Etica de la Funci6n Publica.
Decreto Supremo N° 181-86-EF reajustan escala de viaticos para funcionarios
y servidores d~ Sector PUblico.
'
Decreto Supremo N° 047-200Z-PCM, que aprueba las normas reglamentarias
sobre autorizaci6n de viajes al exterior de servidores y funcionarios publicos.
Decreto Supremo No. 022-2007-TR que incrementala
Remuneraci6n Minima
Vital de los trabajadores sujetos al regimen laboral de la adividad privada.
Resolud6n , de ,',Contraloria N° 320-2006-CG
que aprueba las Normas de
Control Interno.
Resoluci6n
de Superintendencia
N° 007 -99-SUNA T que
aprueba
el
Reglamento de Comprobantes de Pagoy sus modificatorias.
I
III. AlCANCE
La presente Directiva, es aplicable al personal del servlda civil, personal contratado
bajo el regimen del contrato administrative de servicio y para toda aquella persona
debidamente
acreditada que es comisionada en representaci6n del Ministerio de
Justicia.
No es de alcanes para las comisienes de servicies que se efectuen dentro del radio
urbano de Lima Metropolitana (por el norte, hasta Mc6n, per el este, hasta San Juan
de Lurigancho, Chesica, Lurin y, por el sur, hasta Pucusana), e impliquen el retorno
del comisionado el mismo dia a su residencia habitual. Estos casos no genera ran et
otorgamiento
de viaticos y seran atendldos de confennidad a Ie establecido en la
directiva ·Procadimientos
para la Administraci6n
del Fondo para Pages en Efective
del Ministerio de Just/cia-.
e me Calderon Vlao
de Slsl.me illdmln'ltratlvo tTI
$OCI'lIIIBria
tST!;"JO
G"M.'el
ElIII,J\,II!lTI"",
IV. DISPOSICIONES GENERALES
4.1. PROGRAMACJON DE VlAJES NACIONALES
a) Los viajes nacionales deberan ser programados mensualmente por cada
Unidad Orgimica de acuerdo a su plan anual, la misma que debera ser
presentada dentro de los cinco (5) dlas previos al inicio de cada mes a /a
Oficina General de Administraci6n (OGA). Se debera adjuntar el
cronograma de a~vidades de cada viaje y 105 documentos sustentatorios
pertinentes.
b) Aquellos viajes que tengan caracter de urgencia, y que por ello no figuren
dentro de la programaci6n mensual, deberan ser gestionados por cada
unidad organica con la anticipaci6n necesaria para su atenci6n. Se debera
adjuntar documento justifacatorio. de! .viaje y su urgencia asi como el
cronograma de actividades del viaje.
a) EI·Pedido de Pasajes y Viiiticos - PP'r, que como Formato NO.1 es parte
de la presente Oirectiva, es el documento mediante el cual la Unidad
Organica gestiona los pasajes y viaticos para una Comisi6n de Serviao.
Para tal etecte,' debera presentar dicho Formato a Ia Oficil1a de
Abastecimiento y 5ervicies' (OAS) con una anticipaci6n no menor a diez
(10) dias- habiles anteriores- al inicio de Ia Comisi6n de Servicio, en caso de
viajes programados.
Los PPV correspondientes a viajes Ne Programados deberan sar
presantados a la Secretarfa General par la Unidad Organica requirente con
la debida antelaci6n y justificaci6n, debiendo contar para ello con las
visaciones respectivas de la OAS, Oficina de Presupuesto (OPRE) y de la
Oficina General' de Economfa y'Desarrollo (OGED), para su aprobaci6n.
Para tal efecto sa seguini el prccedimiento previsto en la presente
Directiva, para Ie que corresponda ..
b) En el PPV sa debe detallar claramente 105 datos del (Ios) comisionado( s):
nombre completo, numero de Documento Nacional de Identidad, nivel
jerarquico 0 funci6n que desempena para el Ministerio, el (105) lugar(es) de
la comisi6n; al medio de transporte a ser utillzado,
.'
EI responsable jerarquico 0 funcionario solicitante de cada unidad organica
no padre solidtar un PPV para al mismo, sin Ia auterizaci6n de Secretarla
General.
Sabre 81tnimite del PPV de viajes proaramados
c) La OAS procedera a detenninar at calculo de los viaticos y el presupuesto
de los respectivos pasajes en un plazo maximo de dos (2) dfas habiles
contados a partir de Ia facha de presentaci6n del PPV (previa verificaci6n
de que al comisionado' no tenga rendlci6n pendiente, a traves del reporte
que para tal efado Ie remite semanalmente Ia Unidad de Tesorerfa),
•
remitiendolo a la Oficina General de Econom'
y Desarrollo (OGED) para la
certificacion de la existencia de credito presupuestario
por parte de la
Oficina de Presupuesto', 10 que debera efectuarse en un plazo maximo de
dos (2) dias habiles, al tennino del cual, debera remitirlo ala OGA.
d)
La OGA autorizara y dispondra que la OAS efectUe el tramite de asignacion
de viaticos y la adquisici6n de pasajes aereos.
e)
La OAS
NO 2) Y
para el
proceda
elaborara la ·Planilla de Viaticos y Otras Asignaciones·
(Formato
la remitira con la documentacion
a la Oficina Financiera (OFIN),
registro del compromiso y devengado en el SIAF a fin que se
a girar el cheque de viaticos correspondiente.
f) . La OFIN enviara la do'cumentaci6n
(Formato
N° 1, Formato N° 2,
Comprobante de Pago y Cheque) a la Oficina de Control Previa (OCP),
para su revision y visacion del comprobante de pago. Luego, esta ultima,
procedera a remitirla a Ia OGA para fa visacion correspondiente.
g)
La OGA remitira a Ia Unidad de Tesererfa
custodia del expediente y para Is entrega
documentacion:
toda la documentaci6n,
para la
al comisionado de la siguiente
•
El cheque coo \OS·fondos asignados.
•
•
•
Dep6sito en cuenta bancaria en cases justificados
Una copiadel Formato No.2.
Una copia del comprobante de pago.
a}
y autorizados.
Los PPV al exterior se tramitaran luego de eXpedida la Resolucion Suprema
y/o ResoluciOn Ministerial sagun el viaje genere gastos al Estado 0 no.
b} Las comisiones de serviclos no programadas
del Ministro de Justicia,
Viceministro
de Justicia y otros dispuestos expresamente
por la Ma
Direcclon, podran ser atendidas de manera provisional, previa autorizaci6n
de la SG.
Para tal efecto,'se podra asignar viaticos con cargo al Fondo
efectivo. En aste caso, cuando culmine el tramite del'
comisi6n, se procedera a' generar at cheque respectivo
encargado del fonda, con la finalidad de revertir el manto
dentro de las cuarenta y echo (48) horas siguientes.
c}
para Pagos en
PPV de dicha
a nombre del
proporcionado
Las modificaclones de fecha y comisionado seran solicitados ante la OGA
y/o SG, sagun corresponda, par el titular de la Unidad Organica adjuntando
la documentacl6n justificatoria.
Las modificaciones por cambio de destine, adici6n de dias de comisi6n,
medio de transporte U otro similar sean estos Programados
0 No
Programados, generara un nuevo PPV. y seran solicitados par la Unidad
Organics, mediante documento que justifique la modiflcaci6n, ante la OGA
1 SIempre Y cuando Ia olldna suik:ilallii cuenIB alI1 saIdQ dI8panibie en Ia especIIIca ~1lI.lIte
autDlizado del mIlS, casci contraIio Ia OGED alOl'linani conla unidad orglinica pin laa geslIac_
madlftcatDria ).
del pl'lISUPUeSID
pec1lnentes(nolii
Toda modificacion es a solicitud y bajo responsabilidad del funcionario a
cargo de la Unidad Organica solicitante.
d) Una comisi6n de servicio no podra exceder de quince (15) dias continuos
por mes (Decreto Supremo N° 181-86-EF), en caso de requerirse mayor
tiempo al senalado anteriormente, esta debera ser autorizada mediante
Resolucion Secretaria General, teniendo en cuenta la disponibilidad
presupuestaria de la unidad solicitante.
La permanencia de los comisionados en el lugar de la comision 0 en
distinto lugar. fuera del periodo autorizado, sera de· respOnsabilidad del
comisionado.
.'
.
e) La OFIN autoriza a la Unidad de Tesoreria, para que realice eI depOsito del
monto asignado en la ·Planilla de Viaticos y Otras Asignaciones" en Ia
cuenta bancaria del comisionado en 106 cases debidamente justificados.
f)
Los viaticos por comisi6n de servicio que hayan sido comprometidos en el
Sistema Integrado de Administracion Financiera SIAF-SP podran ser
postergados hasta el mes siguiente de la fecha prcgramada (calendario del
mas); caso contrario la unidad de centabilidad anufara el compromise y giro
por cierre contable, en cuyo caso el area usuaria debera gestionar la
reprogramacion prasupuestal ante la OGED y tramitara nuevo PPV.
g) La OAS podra utilizar 10s pasajes aereas emitidos que no fueron uti~dos
ni raprogramados durante los treinta (30) dfas calendario pasteriores a fa
facha programada de viaje, para otras comisiones de servicios, siempre y
cuando las regulaciones del pasaje aerea 10permitari.
h) No sa realizaran teembolsos par varlaciones en el itinarario del viaje, ni par
105 gastos que excedan el monte total de los viaticos asignados.
La excePci6n a 10indicado son Ioscasos fortuitos y/o Ios imprevistos ajenos
a Is voluntad del comisionado (convulsi6n social, canoelaci6n de ras salidas
de Ios medios de transport&. problemas climaticos, asf como tambian por
necesidad en el estricto curnplimiento de !os objetivos de la comision ylo
por indicaciones directas del superior jerarquico quien avalara a traves de
un documento dirigJdo a la OGA Ios cambtos reaUzados en el itinerario).
i)
La OAS tramitara Is adquisici6n de los pasajes aereos nacionales e
intemacionales an categorfa econ6mica y los entregara al comisionado y/o
coordinador, quien d"ebe~ visar eI informe de conformidad elaborado par la
OAS despues de verificar que los datos del pasaje se ajustan a 10
solicitado.
1)
En caso que al .pasaje aerea no sea utilizado debido a cambios,
anulaciones y/o cancelaclones sa comunicara de forma inmediata a Ia OAS,
para que an coordinaci6n con la oficina soiicitante, sa decidan Ias acciones
correspondientes.
De comprobarse que fue par responsabilldad del Comisionado, este debara
asumit los gastos que genera Is reprogramaci6n y 0 cancelaci6n del pasaje,
para 10 cual abonara en Te50rerfa dicho manto
ingresos.
0
se Ie descantara
de sus
k)
Las co01isiones de servicios que 5e efectuen fuera del radio urbano de lima
Metropolitana y que tengan una duraci6n menor a veinticuatro (24) horas,
genera ran el otorgamiento de viaticos (5olicitado mediante el Formato N°
1), de acuerdo a la Escala de Viatica5 (Anexo ND 1).
I)
Para asegurar
una comunicaci6n
permanente
y oportuna,
con los
funcionarios senalados en el articulo ',30- del Decreto Supremo N° 047-2002PCM2, el use de las lIamadas telef6nicas de caracter oficial (en estricta
coordil")a~i6n con funcionaFios del MINJUS) con registro de efectuadas y/o
recibidas, seran asumidos integra mente, por el Ministerio de Justicia r
autorizandose
para ello. el uso del servicio de roaming intemacional,
siempre y cuando, sea autorizado por el titular de la entidad.
a)
Los viaticos estan, destinados a sufragar 105 gastos par alimentaci6n,
hospedaje ymovilidad local, segun Ia Escala que obra como Anexo No.1
de la presente Directiva.
La movilidad local compren<1e:
Movilidad hacia y desde el iugar de embarque.
Movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde 5e realiza
la cornisi6n de servicios.
b)
Para Is !3signaci6rf de viaticos a personas 'que viajen en representaci6n
Minisferio de Justicia en comisiones de servicios nacionales y, que
tengan vinculo laboral 0 contractual con aste, se debera designar a
funcionario
0 personal contratado
de la entidad para que sea
responsable de recibir el monto de viaticos y de la respectiva rendici6n
gastos.
En las comisiones de servico intemacional
se debera
conforme a la Resoluci6n Suprema que autoriza el viaje.
c)
asignar
del
no
un
el
de
viaticos
Cuando la OGA autorica el uso de vehfculo de la en~dad, previa solicitud
de la uni~ad organica, para el traslado a' lugar de la comisi6n (ida y
• retorno),
los viaticos asignados
seran para cubrir los concaptos
de
alirnentaci6n y. alojamiento 51fUera necesario.
Para los cases en que el traslado ~ vehfculos del Ministerio 8010 sea de
ida 05610 de retorno, los vi;iticos asignados cubriran ademas la movilidad
local necesaria.
d) AI dia siguiente de la suspensi6n (0 no realizaci6n) de la comisi6n de
servicios, el comisionado debera devolver los montos asignados en la
plan ilia de viaticos que no hansido utilizados ala Unidad de Tesorerfa, bajo
responsabilidad del comisionado y con un informe que 10justifique, dirigido
a la OGA par el fundonario
2 ·Gastos de teleb1fa
y c:ornunIcacione.
solicitante.
En.1as autIDrizadonea
de viaje de !os Mlnlslroa Y Viclmnls1ros.
necssarlo se fnduir.l gas1CS de leIeionfa y comlllicacicnes. de con1onnidad con ell'I!qUMnIento
o1IdaI".
de ser
l!lt~t11a Ae;t11ftilslnstlva
l/l
@f@fefli§lifllifil
§~l~ §I; ,JY§TI@!A
En el presupuesto para comlSlones de servlclOS. adicionalmente a 105
viaticos. se considerara una asignaci6~ especial para cubrir 105 gastos por
los siguientes conceptos: i) La Tarifa Unica de uso de Aeropuerto (TUUA)
cuando el transporte sea por via aerea, y ii) EI Transporte terrestre en bus,
tren, lancha, acemilas U otros. para cubrir el traslado del comisionado entre
provincias y departamentos.
•
I
5.1. DE LA RENDICION DE GASTOS
A. RENDICION POR VlATICOS NACIONALES
1. La rendici6n decuentas deber8 contener el Redbo de Ingresa a Caja
por el saldo del manto otorgado no utilizado. Dicha devolu~ion se.
.efectuara ante la Unidad de Tesereria desde el dia siguiente de haber
retomado de la comisi6n de serviclo.
Se utilizan
Directiva.
105
Fermatos Nos. 3 y 4 los que forman parte de la presente
.
2. La rendiciOn de cuentas per 105 viaticos otorgados debara ser
presentada dentro def plaza maximo de ocho (8) dfas calendario
despues de finalizada la comis16n, con la documentaci6n sustentatoria
correspondiente ante la Unidad de Tesoreria, de acuerdo a 10norrnado
por el Decreta Supremo NO181-86-EF.
En case de no presentar la rendici6n de cuentas en el plazo senalado
se realizara el descuento correspondiente con cargo a los depositos que
mensualmente efectua la Entidad alas cuentas del comisionado. Dicho
descuento no inhibe de la aplicaci6n de las sanciones administrativas 0
contractusles a que hubiere lugar, asimismo, se aplicara a partir del
noveno dfa por cada dfa de demora en 1arendici6n de cuentas el interes
moratorio de acuerdo a la Tasa de Interes Legal Efectiva que publica la
Superintendencla de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.
Aquellos comisionados que provengan de /os Proyectos y que no
efectuen su rendici6n de cuentas en eI plaza serialado.· no se les
otargara su confcrmidad de servidos.
NO se autorizara el pedido de pasajes y viaticos del personal que no
cumpla con realizar la rendicl6n de cuentas en el plazo establecido.
3. Dentra del plaza establecido para la rendici6n de cuentas, el
comisionado debera presentar ante el jete 0 fundonario solicitante, un
intorme detallado de las acciones y logros abtenidos en la comisi6n de
servicios, el mismo que sera visado por elcomisionante,
dejando
constancia que se cumplieron los abjetivos encomendados.
4. La documentaci6n
contener.
sustentatoria de la rendicl6n de cuenta debera
• Comprobantes de Pago originales por at concepto de alojamiento y
alimentacion deberan estar debidamente detallados, es decir NO
DEBE consignarse.el termino "POR CONSUMO". Los BoCetos de
Viaje deberan consignar la tacha del viaje y la hora de salida del
•
.
alderon
a
ffilll AlUi'iIHlstnJlWe iTI
l'~~F'jfEj@f!8~
t
ERIO DE JUs:rlelA
transporte. Los respectivos comprobantes
deberan
nombre del Ministerio de Justicia e induira el RUC N°
ser emitidos
a
20131371617.
• Los comprobantes de pago deberan ser visados por el comisionado.
No seran aceptados 105 comprobantes
de pago con adulteraciones
(enmendaduras, borrones, remarcados, etc.), ni por la adquisici6n de
articulos personales (perfumes, pasta dental, Utiles de aseo, otros), ni
bebidas alcoMlicas;. 105 gastos reallzados durante la comisi6n de
servicios son personales'(s61o det comisionado).
• Los comisionados
deberan
tener en cuenta que 105 gastos
acreditados con Factura, por sumas mayores a setecientos y 00/100
Nuevos Soles (S/.700,OO), estan afectas al seis por ciento (6%) de
retenci6n.
.
• Se podra sustentargastos
105 siguientes casos:
con Decfaraci6n
Jurada (Formato
N° 3) en
Por concepto de movilidad locaJ, cuando no se haga uso de 105
vehiculos del Ministerio. hasta un 30% del manto asignado por
concepto de viaticos.
Para los cases en que el traslado en vehfculos del Ministerio 5610
sea de ida 0 5610 de retorno, el comisionado podra sustentar por
concepto de movilidad local mediante dedaraci6n jurada hasta el.
15% dat monto total asignado en la planilla de viaticos por el dia
en· que redbi6 el sarvicio.
Por los conceptos de alojamiento' y alimentaci6n, en casos de
pueblos 0 caserfos donde aun no se cumplenlas
fonnalidades
tributarias. Por ambos cases hasta per at 30% del monto total
asignados en viaticos.
Par ..transporte terrestre solo en 105 cases que no haya sido
posible utilizar un medio de transporte no formal y siempre que
eI cumpllmiento, de la comisi6n
de servicio 10 justifique
(informaci6n
que debe estar detalJada en et infonneque
presenta el comisionado al jefe 0 fundonarfo solicitante).
La Declarad6n
Jurada en conjunto (movilidad local, alojamiento,
alimentaci6n y transports tem:lstre) no debara exceder del 10 % de la
UIT .
• El ticket de la Tarifa (jnica de Use de Aeropuerto - TUUA debara ser
presentado en original, caso contrarfo no sera considerado
como
rendido. EJ monto aconsiderar sara calculado segun el tipo de cambia
del dfa de la comisiOn.
En las ciudades donde se cobre por el derecho de usa de terminales
terrestres tambien se presentaran los comprobantes respedivos .
• En los cases fortuitos
de robe 0 extravfo
de documentos
. sustentatorios de gastos por comisiOn de servidoS, et comisionado
o
Sistema AdmtnlstrativO
~'f~~~~~t~~a
11\
pres~n.tar inmediatamente el informe respectivo
pellclal en onglnal a la OGA, con copia al comisionante.
y la denuncia
Para el reconocimiento de la rendici6n de cuentas el comisionado
debera solicitar al proveedor copia( s) de los documentos emitidos que
sustenten los gastos efectuados (Facturas, Boletas de Venta, Boleto
de Viaje. etc.). Los gastos de envro de la documentaci6n solicitada
seran cubiertos por el Ministerio de Justicia. EI comisiqnado tendra
un plazo de quince (15) dias calendario contados a partir de la
presentaciOn del informe, para presentar la rendici6n de cuentas con
las respectivas copias.
1. La rendici6n de viaticos intemacionales', sa presentara Em un plazo
maximo. de.quince. (15) dias.calendaoo despues de cuJminadala misma.
Los gastos seran sustentados con documentos originales hasta ef 70%
del monto de. viatico5..asignado. ,B 30% restante podra sust.entacse
mediante Declaraci6n Jurada. Utilizando los Formatos NO 3 y 4.
•
En caso de no presentar la rendici6n de cuentas en el plazo setialado
se realizara ef descuento correspondiente con cargo a 105 depositos que
mensualmente efectua Ia Entidad alas cuentas del comisionado. Dicho
descuento no inhibe de Ia aplicaci6n de las sanciones administrativas 0
contractuales a que hubierEf lugar, asimismo, se aprlCanl a partir del
decimo sexto dla por cada dla de demora en la rendici6n de cuentas .el
interes moratorio de Bcuerda a la Tasa de Interes legal- Efectiva- que
publica la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
Aquellos comisionados que provengan de 105 Proyectas y que no
efectuen su rendici6n de cuentas en el plazo seiialado, no se les
otorgara su conformidad de servicios.
No se autorizara et pedldo de _viajes y viaticos del personal que no
cumpla con reaflZ8l' la r8ndici6n' de-cuentas an sf pfam establecido. • •
2. Centro del plazo establecido para la rendici6n de cuentas\· ef
comisionado debera presenter ante el Titular del Pfiego, un Informe
detallado d~ Ias acciones y Iogros obtenidosen fa c:cmisi6n de. servicio
encomendada, de acueroo con Ia respectiva Resolucion Suprema y/o
Ministerial que autorizo dicha comisi6n.
3. EI Ticket originaf de la Tarifa (Jnica de Uso de Aeropuerto- TUUA, caso
contraria no se consfderara' como rendido. 8 monto a considerar sera
calculado segun el tipo de cambio del dfa de la comisi6n.
4. Los gastos per conceptos no autorlzados, asf como los montos
correspondienteS a comprobantes de page maf emitidos 0 con
enmendaduras seran asumidos por el comisionado.
1. La Oficina de Control Previo -revisara las rendiciones de viaticos y pasajes,
de encontrar observaciones procedera a notificarlas por escrito aj
•
alderOn go
•
AlII
I.tam.
Administratlvo III
tarf\al!Jti.tat
.. ua.
,lUfiiTlf3!A
comisionado a fin que las subsane. Las observadones formuladas a los
comprobantes de pago y/o documentos, deberan ser absueltas per el
comisionado, quien tendra el plato de cinco (5) dias hilbiles para subsanar
las deficiencias detectadas.
Con posterioridad al plaZo establecido para Ia subsanaci6n de las
observadones, la oficina de Control Previo no admitira ningun comprobante
de pago subsanado.
2. En caso que no se hayan subsanado las observaciones dentro del plaza
otorgado. la .Oficina de Control Previo informara a la oflCina
correspondiente, quien realizanll el cargo a la cuenta del comisionado per la
diferencia que fue motivo de observaci6n.
A aquellos comisionados que provengan -de 105' Proyectos y que no
subsanen las observaciones dentro del plaZo otorgado, no se les. otorgara
la conformidad por sus servicios.
ne Calderon Vigo
§• ~~em.""A.dmlnlstr.II"o III
",,,,,,Ai eSR8f81
. f§1i'':ll:l~ ,.l~~1'l~1,l\
vlATicos
ANEXO N" 1
EN COMIS6N DE SERVICIOS • NACIONAL
1 MONTO DIARIO (1)
CARGOS Y NIVELES
A. Ministro y VicemiDistro
Viaticos
AJojamiento
Total: 35 % RMV - Vi2ente
AJimentaci6n
51. 19:Z.5O
Movilidad
Local
B. FUDcionarios (Secretario General, Asesores de Alta Dil'ecciOD,
Directores Nadonales, Directores Generales y FuDcioDarios que
desempeiien cargos equivaleDtes) y, Directores (Dtrectores y
FuadoDarios que desempe6eu cargol equivaleDtes).
Total: 27 e;. RMV - Vigente
Viaticos
A1ojamicnto
A1imentacion
Movilidad Local
51.148.50
C. Sub-DirectoRS, serrieo! profesioDales Ad BODorem, loeadores
de servicios, penonas qae viajan eD representadoa
resguardo penonal PNP (2)
de! MJnisterio y
Total: 21 % RMV - Vigente
Viaticos
A1ojamiento
A1imentaci6n
Movilidad Local
51.115.50
(1) De conformidad a 18 escaIa estIbIecicIa en eI O.S. N" 181-66-EF (58 tema como base para el caJcuIo deles Ylatlccs
per concepto de alOjamiento y aIImentad6n. eI monte de Ia remU'lenld6n minima vital vigente O.S. NO Q22-2007-TR).
(2) En el case del perscnaI de resguardo de la PNP. 58 Ie desc:ontara de !os vilitlcos eI equivalente a Ia asignadOn dlaria
per conceptos de radonamiento y movilidad RM. NO 049-97-PCM.
ZONAS GEOGMFICAS
PORDfA('I)
US$
Africa
America Central
America del Norte
Amelica del Sur
200
200
220
200
•.
ZONAS GEOGRAF1cAs
PORDIA('I)
US$
Asia
Caribe
Europa
oceania
260
240
260
240
Para la aplicacion del presente Directiva se deben tomar en consideracion las
siguientes definiciones:
1. Bienes.- Productos materialeso inmateriales que poseen un valor econ6mico,
susceptibles de ser valuados en tenninos monetario$ y que satisfacen alguna
necesidad 0 producen beneficios econ6micos.
.
,
2. Comisi6n de servicio: desplazamiento temporal del servidor 0 representante
del Ministerio de Justicia, dispuesta por la autoridad competente, para realizar
funciones directamente relaclonados con los objetivos institucionales.
3. Comprobantes
de page: Aquellos a los que alude el articulo 2°. del
Reglamento de Comprobantes· de Page aprobado por Resoluci6n· de
Superintendencia No. 007-99-SUNAT.
.
4. Declaracion jurada: Documento de sustentad6n de gastos que no pueden sar
acreditados con los Comprobantes de Pagos respectivos. Es el documento que
suscribe el fundonario 0 servidor, bajo juramento de veraddad, en virtud del
cual manifiesta que los gastos fueron efectuados por los rubros y conceptos
autorizados, sirviendo este como documento sustentatorio de la respectiva
rendici6n de cuen1a.
5. Especifica del gasto.- Responde al desagregado del objeto del 9asto y se
determina segun el Clasificador de los Gastos Publicos.
6. Fecha de vencimiento.- Fecha en que debe realizarse el pago generado por
una obligaoon financiera.
7. Fondo para pages en efectivo.- Monto de recursos financieros constituido
con Recursos Ordinarios que se mantlene en efactivo y se utiliza unicamente
cuando en la Unidad Ejecutora se rsquiera efectuar gastos menudos, urgente
que .demanden su cancelacl6n inmediata
que, por su flnalidad y
caracterfsticas, no pueden ser debidamente programados para efectos de su
pago mediante otra modalidad.
°
8. . Imprevistos:
Situaciones no atribuibles al .Comisionado,
causadas por factores extemos no controlables.
producidas
0
9. Movilidad local: Asignaci6n para el gasto de transporte hacia y desde el lugar
de embarque y en at lugar donde ha side autorizada la comisi6n de servicio.
10. Pasajes y gastos de transporte: Gastos para la adquisiciOn de pasajes:
aerea, terrestre, marltimo, fluvial u otros; para traslado, fuera de lasede
habitual de trabajo. Gastos par tasas de embarque, seguro, f1etes, alquiler 0
uso de vehfculos para transporte de personas y sus respectivos equipajes por
comisi6n de servido.
11. Pasaje categorfaeconomica:
Costo del beleto aerea de precio menor al de
105 boletos de clase bussines, ejecutiva y first class.
12. Previsiones presupuestarias: AcciOn administrativa conducente a la reserva
de recursos, para su posterior asignaci6n al pago por la adquisici6n de un bien
y/o contrataci6n de un seMcio.
.,8,
I
II'.
I~'~
~1t1,"llfrICl¥G
Q.".,~
Q8 JlJAT'lg~
110
13. ReclbO ae lngreSO a caja: Documento contable que evidencia el deposito de
dinero en efective 0 de instrumentos financieros (cheque, valores, etc.), como
consecuenda de un acto administrativo.
14. Recursos publicos.- Recursos del Estado inherentes a su accion y atributos
que sirven para financiar los gastos de los presupuestos anualas y sa c1asifican
a nivel de fuentes de financiamiento.
15. Reembolso: Procedimiento del Area de Fondos que tiene per finalidad,
reintegrar al Comisionado, 105 recursos utilizados de su propio peculio, para
cubrir gastos inherentes a Is Comisi6n de Servicio asignada.
16. Rendicion.de
cuentas: Accion que realizan Ios funcionarios y servidores que
perciben viaticos y asignaciones per la comisi6n de servicio, sustentada
mediante Comprobantes de Pagos y Declaracl6n Jurada.
17. ReprcgramaciOn:
Procedimiento del Area Presupuestal, orientada a la
reorientacion de los recursos publicos, con la finalidad de optimizar la ejecuci6n
y la capacidad de gasto.
•
18. npo de cambio.- Cotizacion relativa de una moneda respecto de otra. Se
expresa como al precio de la monada de un pais expresado en tenninos de la
moneda de otro pais.
19. T.U.U.A: Tasa Onica de Usa de Aeropuerto que se cobra al usuario que sa
embarar per linea' aerea, a destineS' nacionales ylo intemacionales
20. Viaticos~ son los fondos entregados para cubrir los gastos de alojamiento y
alimentaci6n, movilidad, que se ocasiona como consecuencia de cumplir
comisiones de servicio fuera de la sede 0 centro de servicios.
21. Viatica no utilizado: Saldo que results de la diferencia entre el monto de
viatico asignado y el total de gastos rencfldos.
•
~ (_..:.' ~ "',-:'t~.:.
.•..
;'.':".. .,:.If
.:-,1
CIA
PEDIOO DE PASAJES Y VlAncos
MES
ANO
- 2009 - JUS I OGA
N°
2009
SOLICITANTE
CESAR AUGUSTO ESCOBAR BARRAZA
DEPENDENClA
MOllVO DE lJiI
COMISI6N
OF1ClNA GENERAL DE ADMINISTRACION
I TELEF I ANEXO I
Recepci6n de inmueble dec:t:misado en la Av ..••..••••••••...••••.••...••...••.•Ref. Of. NO ••••••••••••••••••••..••
_
A. Agradecere se sirva APROBAR Ia siguiente Comisi6n de Servicios. que en el
Calendario de Compromisos se encuentra:
ASIGNACION
E5PEC1F1CA
CANTI
DESTlNO(St
DAD
2.3.2.1.2.2
vlAncos
1
UMA - AREQUIPA·
2.3.2.1.2.1
PASAJES
1
AREQUIPA - CARAVEL! •
AREQUIPA
META
PROGRAMADQ
o NO PROGRAMADO (*)
IIEDIODE
l1WlSl'ORl1!
OATOS OEl COMISIONADO(AI
(AEREO)
- NOMBRE COMPLETO DEL
COMISIONADO, ON!. NlVEl JERARQUICO
UMA
FECHAS
Dell AI
DEI.:
19 DE MAYO
AI.;
(TERRESTRE)
CALEHDARlO AUTORIZADO POR
ESPEClFlCA Del MES DE
ENERO
FUENTE DE
ANANCAIIIEHTO
22 OE MAYO
B.
PARA
use DE
LA ORCINA DE
ASASTEQlllENTO 'fSElMQOS
FECHA:
00385
2.3.2.1.2.2
2.3.2.1.2.1
v1Ancos
SI.
PASAJES 51.
a
ORDINARlOS
a
DIRECT. RECAUDADOS
a
DONA91ONES I
TRANSFERENCIAS
Presupuesto:
2.3.2.1.2.2
v1ATlCOS
2.3.2.1.2.1
SI.
PASAJES SI.
V"9"
OAS
C.2. SE AUTORIZA LA NOTA
MODlFlCATORIA • FECHA
1
12009
DE
A
V.B
OGED
ALITORIZAOO
Q
NO CORRESPONCE
NOTA
........................•.•.........................
........•••......•...••..........•...•...............
POR 8/ .
V.B.
OPRE
...-
Q
.•...........•..•....•.............
MOOtA~J;C?,~.--,
FECHA:
f
---
f
v.a
V.B.
SOlIClTANTE
-.
r'\[
V.B.
OGED
OPRE
.....••....•.....• 2009-JUSISG
..................................................................
..................................................................
..................................................................
PROVE1DO N"
JEFE DE DEPENDENCIA 0 FUNCIONARIO
SOLlC1TANTE
AUTORIZADO
FECHA:
I
I
FECAA.:
I
I
(*) En caso de no estar programada la COI11ISJOn de ServlClCS,esta debera ser APROBADA per Secretaria General,
previa visaci6n de OAS, OPRE y OGED.
}r1tt
~?t
I
~-l
.,
SIAF:
FORMA'TO:H' 2 ,
.'
DE VIA TiCOS Y OlRAS ASIGNACIONES
PLANIUA
.
.i,:'
NO
I
"
,
~
:
FECHA:
:
APEUIDOS Y NOMBRES
(Nombre del Seevidor)
NIVEL JERARaUICO
:
META:
UNlOAD ORGANICA
DESTlNO:
MEDIO DE TRANSPORTE
:
DOCUMENTO DE AUTORlZACI6N
:
,
,
.
FUENTE DE FINANClAMIENTO:
.'
MES (Agosto)
CONCEPTO
CIA (14)
,
TOTAi~;;
CIA (15)
.. '7'
".
'-J':~. -~"
",- ." .''';,~
CIA (16)
VtA.llCOS
-"
1. Alojamiento, AlimentaciOn y
-
..;;
0.00
Movilidad Local
AOICIONAL
.'
1. TUUA ITama
: q; "bili6
Usa Terrapuerto
0:00
2. Pasajes Terrestres
"re-,
0.00
0.00
TOTAL
0;00
,
EJaborado. OfIcina de Abastecimlento
De conoclmiento
~
para el comislonado:
.-
1. Las facturas se deben emltir a nombre det Mlnistltrio
de Justieia
2. Las boletas de venta, boletos
tBrrestre Y otras, • nOmbre det IIlnlaterio
3. TIcket original
de vlaje por transports
de la Tasa Unlea de Uso deAeropuerto
4. Oec;laracion jurada conforme
7. No se Be.ptaran
,.
'I ~
a 10autorizado
B.V. 'Ito. FT. Por "Consumo",
- RUC N" 20131371617.
• TUUA '110 de 18 Tasa de Use de Terminal
~ ~l
. {-1 I
;;~;t:';'(
·::..l~ ,",
..
,
de Justieia
Terr..tre.
..
."
-,j
':::.f'
.
en la presente DINCtiVa.
con .nmendaduraa,
{.
borrones
.- 1-
~.; ~~:J~S:
.
ollegitMs.
. .
:-~
::':1,;;
Nota:
De nopreMlItIrIII "R8ndIcl6A deClI8IllIlI"dInIlo dIl pf;Izode••••• ClIiIndIrlopin ••• ____
DESCllEHTO DE IllS INGR£SOS (R-.daAeI, ~
IN.Ic.I
••••••••••
" parII •••••
lIItorizo IIIdescuentodemis ingraos, en« eatlI quellfwia toIIIuad6II,de1II1enc11ci6a
~
lMa % 11IIInIlorio,
deadeIIImo-.to
deAInIdel••• , r 15•••• ClIiIndIrIopin ••• QIIniRIlIII_ •••••••.•
alIqado
estas_
que •• 1M ClItIa •••• ~_anIIvoa.
FIRMA DEL COMISIONAOO (A)
madlIIlIa •• tN-*
obaerAdolI.,
pIMlIa de••••
.,•••••••
no•• 11MsuiIaaIado_loa ..-
cl_
tibIIleddoI,
AUTORIlO
a
.-...-
lnl:uyendo
i
Yo,
identificado(a) con D.N.I ~
,en cumplimiento del articulo 71° de
la Directiva de Tesoreria, aprobada por Resoluci6n Directorial N" 002-2007-EFn7.15, DECLARO BAJO
JURAMENTO. que en la comisi6n de servicio a la.ciudad de
, en tos dias
del
mes de
de 2008, realice gastos sin obtener comprobantes depago, en los conceptos siguientes:
CONCEPTO
MONTO
Alojamicnto., AJi11lClltaCi6cl.Mov. Loc:aI (.)
ADICJONAL
MoYilidad Tcnatre (**)
TOTAL DECLARACION JURADA
Nombre :
D.N.1. NO
..••.....•...-"', ...•
.. -.-
'.
'.
~St·.•i~
.••.:'
,.T
RENDICI6N DOCUMENT ARIA DE 'I1ATICOS Y OTBAS ASIGNACIONES
Yo,
108
identificado(a) con D.N.! N°
gastos que se sustentan con fa documentaci6n adjunta:
' manifiesto haber
I
efectuad
VlAncoS
.u.o.lA1OI:lortO,
AUllZNTACION Y
MOVIUDAD
LOCAL
•
Hombre
D.N.!
Lima,
1 0 FEB. 2009
CONSIDERANDO:
Que, mediante Resoluci6n de Secretaria General N° 0123-2008JUS se aprob6 la Directiva N° 002-2008-JUS/OGA
por el cual se estableci6 el
Procedimiento para la Asignaci6n y Rendici6n de Viaticos en Comisi6n de Servicio
Nacional e Internacional en el Ministerio de Justicia;
Que, mediante Decreto Supremo N° 028-2009-EF, publicado el 5
de febrero de 2009, se estableci6 la Escala de Viaticos para Viajes en Comisi6n de
Servicios en el Territorio Nacional;
Que, por consiguiente, resulta necesario la adecuaci6n de las
mencionada Directiva a 10 dispuesto por el Decreto Supremo N° 028-2009-EF;
De conformidad con el Decreto Ley N° 25993 - Ley Organica del
Sector Justicia, el Reglamento de Organizaci6n y Funciones del Ministerio de Justicia
aprobado por Decreto Supremo N° 019-2001-JUS Y el Decreto Supremo N° 028-2009-EF;
Articulo Onico. - Modificaci6n de la Directiva N° 002-2008JUS/OGA "Procedimiento para la asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de
servicio nacional e internacional."
Modifiquense el ite~ 11 del acapite II-Base Legal, 105 literales d) y
k) del numeral 4.3 del acapite IV-Disposiciones Generales, 105 numerales 2 y 4 del
apartado A del numeral 5.1, el anexo N° 1 Y el Formato N° 3 de la Directiva N° 002-2008JUS/OGA "Procedimiento para la asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de
servicio nacional e internacional" aprobada por Resoluci6n de Secretaria General N°
0123-2008-JUS, 105 que tendranel siguiente texto:
•
Decreto Supremo N° 028-2009-EF, establecen Escala de
Visticos para Viajes en Comisi6n de Servicios en el territorio
nacional.
•
II DE.l
~~
!
~
d) Una comisi6n de servicio no podra exceder de quince (15) dias
continuos por mes. En caso de requerirse mayor tiempo al sena/ado, esta debera ser
lIs~
autorizada mediante Resoluci6n
de Secretaria
General, ten.iendo en cuenta la
?~ isponibilidad
presupuestaria de la unidad solicitante.
'S
:f
-c:.""'ralde~~~
k) Las comisiones de servicios que se efectt:Jen fuera del radio
urbano de Lima Metropolitana y que tengan una duraci6n menor a veinticuatro (24) horas,
generaran el otorgamiento de viaticos de manera proporcional alas horas de la comisi6n
(solicitado mediante el Formato N° 1), de acuerdo a la Esca/a de Viaticos (Anexo N° 1).
(...)
5.1. DE LA REND/CION DE GASTOS
A. REND/CION DE VIAT/COS NAC/ONALES
2. La rendici6n de cuentas por los viaticos otorgados debera ser
presentada dentro del plazo maximo de ocho (8) dias calendario
despues
de finalizada
la comisi6n,
con la documentaci6n
sustentatoria correspondiente ante la Unidad de Tesoreria.
4. La documentaci6n
contener:
•
sustentatoria de la rendici6n de cuenta debera
Se podra sustentar gastos con Declaraci6n Jurada (Formato N°
3) solo por los que no es posible obtener comprobantes de
pago reconocidos y emitidos de conformidad con 10 establecido
por la Superintendencia Nacional de Administraci6n Tributaria-
•
SUNAT, no debiendo exceder del 10% del valor de la Unidad
Impositiva tributaria-UlT vigente.»
CARGOS Y NIVELES
MONTO DIARIO (1)
A. Ministros de Estado, Viceministro, Secretario General, Jefes
Sf. 250.00
de Organismos Publicos.
B. Directores Generales, Jefes de Oficina General, Asesores de
Alta Direcci6n, Directores Ejecutivos y Directores, Funcionarios
que desempeflen cargos equiva/entes) y las personas
contratadas bajo la modalidad de Contratos Administrativos de
Servicios-CAS Quedesempeflen funciones equiva/entes.
Sf. 210.00
C. Sub-Directores, Jefes de Unidad, Servicios comprendidos en
las categorias remunerativas a que se refiere el Decreto
Supremo N° 051-91-PCM Y las personas contratadas por la
modalidad de Contratos Administrativos de Servicios-CAS que
desempeflen funciones eQuiva/entes.
SI. 180.00
(1) De conformidad a la esca/a establecida en el D.S. N° 028-2009-EF. Los viaticos comprenden los
gastos de alimentaci6n, hospedaje y. movilidad (hacia y desde el lugar de embarque), asf como la
movilidad utilizada en ellugar don de se realiza la comisi6n de servicios.
(*) La asignaci6n al personal del servicio de seguridad y escolta del Ministro de Justicia se rige por la
Resoluci6n Ministerial N° 049-97-PCM.
ZONAS GEOGRAFICAS
Africa
America Central
America del Norte
America del Sur
POR DIA (1)
US$
200.00
200.00
220.00
200.00
ZONAS
GEOGRAFICAS
Asia
Caribe
Europa
Oceania
POR DIA (1)
US$
260.00
240.00
260.00
240.00
J
DECLARACI6N JURADA
, identiftcado(a) con D.N.I N"
Yo,
, en cumplimiento del articulo 71" de
la Direcfiva de Tesoreria, aprobada por ResoluciOn Directorial N" 002-2007-EF/77.15, DECLARO
JURAMENTO
que en la comision de servicio a la ciudad de
mes de
de
BAJO
, en los dias
del
' realice gastos sin obtener comprobantes de pago por ser imposib/e
obtenerlas en ellugar de comisiOny/o donde realice la ~omision de servicios, en los conceptos siguientes:
CONCEPTO
MONTO
~ Umentaci6n , hospedaje y mollUidad local (*)
TOTAL DECLARACION
JURADA
St. 0,00
Nombre:
D.N.I.
PROVEIDO
N"
IV"
•
JUSIOGtL:
DERIVArt/
----./"
OPRE IZJ oocr IZJ ORE
DA Cl
SECRETARIA Cl
UNlOAD ORGANICA
TamarCIGI••••• ..-.r
Enltifinlanlll
Prtpatllr..-
~---
T•••••••••
CoonIinIr I'IwiIIMI
U"••
0pIni6n
CansoIiArillllllllllll6l
AIOhivo
CoIlICOiilI
IlovahIci6n
CJ
Cl
CJ
Cl
CJ
Cl
CJ
Cl
CJ
CJ
. CJ
Araeeli Rita Basurco Neumann
Secreta ria General
Ministerio de Justicia
·,·
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i 9 t\~t W09
Que, mediante Resoluci6n de Secretarfa Gener-al N° 0123-2008-JUS se
aprob6 la Directiva N° 002-2008~JUS/OGApor al cua! sa estableci6 el "Procedimiento para
ia asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de serl/ida nac:ona! e intemacionar en ei
~•.1inisterio de Justicia;
Que, siendo necesario optimizar ei procedimiento en la tramitaci6n previa a la
autorizaci6n de viajes 31 exterior, se ha vista por conveniente 13 modificaci6n de ,13
mencion3da Directiva;
r'~o
De conformidad can el Decreta Ley
25993 - Ley Organica del Sector
Justicia y e!Regiamento de Organizaci6n y Funciones del Ministerio de Justicia aprobado
par Decreta Supremo N° 019-2001-JUS;
.
Articulo Unico.- Modificar el literal a) del numeral 4.3 del acapite IVDisposicionesGenerales
de la Directiva N°002-2008-JUS/OGA
"Procedimi-ento para la
asignaci6n y rendici6n de viaticos en' comisi6n de servicio nacional e internacional"
aqr:)oada
por Resciuci6n
a)
deSeG~etar;a
G1~neral
r,t'
0123·-2C08-.J1J:3,
Cnq-f()rrr1p
~.I tBxtC'
Los PPV al exterior sa tramitaran con la ccpia del proyecto de la
Resoluci6n autcritativa debidamente refrendada por el Ministro de
Justicia.» '
... '--"')
.'
~L--r'-";"
/
~4facen R;ra CaSUfCC Nellma.nn
Stc:~taria G~nefai
jylioi~tario de .Jt:st~cia
_
,
_.-.-"'"
/
~ELD£;
0
David Migue 0
Director de Sistema A
SCCl"etarla Go,., al
MINISTERIO DE JUSTICIA
Que, mediante Resoluci6n de Secretarfa General N° .01232008-JUS se aprob6 la Directiva N° 002-2008-JUS/OGA
por el cual se estableci6 el
"Procedimiento para la asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de servicio
nacional e internacional" en el Ministerio de Justicia, el misma que que se modific6 par·
Resoluci6n de Secreta ria General N° 0014-2009-JUS;
Que, es necesario modificar el Formato N° 4 "Rendici6n
documentaria de viaticos y otras asignaciones" de la mencionada Directiva;
De conformidad con el Decreta Ley N° 25993, Ley Organica
del Sector Justicia y el Reglamento de Organizaci6n y Funciones del Ministerio de
Justicia aprobado por Decreta Supremo N° 019-2001-JUS;
Articulo
Onico.~ Modificar el Formato N° 4 "Rendici6n
documentaria de viaticos y otras asignaciones" de la Directiva N° 002-2008-JUS/OGA
"Procedimiento para la asignaci6n y rendici6n de viaticos en comisi6n de servicio
nacional e internacional" aprobada por Resoluci6n de Secretaria General N° 012320G8-JUS, conforme al Anexo de la presente Resoluci6n.
Registrese y comuniquese.
,/
~el
io Gonza~:
~~~ariO
General
Minislerio de Justicia
"--
FORMATO 04
RENDICI6N
DOCUMENTARIA
DE VIATICOS Y OTRAS ASIGNACIONES
Yo,
identificado(a) con D.N.I N°
comisi6n de servicios lIevada a cabo los dias
que se sustentan can la documentaci6n adjunta:
I
I
manifiesto haber efectuado gastos en la
del mes de
en la ciudad (es)
ADICIONAL
VIATICOS
N°
PECHA
RUBRO
COMPROBANTE
DE
PAGONO I
DD.JJ.(PORMATO 3)
ALOJAMIENTO.
ALIMENTAClON Y
MOVILIDAD LOCAL
PSJE.
TERRESTRE
TOTAL
TUUA I Tn. Uso
Ternpuerto
1
-
2
3
4
5
6
7
8
I
9
10
.
11
12
13
14
15
16
17
TOTAL RENDICION
DE GASTOS
0:00
O;!JO'
SI.QLi:lEI
O:,QQ
....:§~£:(J£gg
F
Manto Recibido:
Firma del Comisionado(a)
Manto Rendido:
$." O;OQ
Nombre
D.N.I
E?)PIA!~L
~I
Dum
Delfrn
Olroetor do SllltltmA Admin triiltlvo III
Secrotor/II Qll/'llilrbl
MINISTEFitIO DE JUS'rJCIA