Anexos

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7 de enero de 2000
NORMAS PARA LA UTILIZACION DEL ANEXO 6
Recogerá todo el movimiento de ingresos y pagos que se hayan producido
en la Caja pagadora como consecuencia del funcionamiento del sistema de
anticipo de caja fija.
—Cabecera: Datos de la Caja pagadora.
—Nº de orden: Se asignará correlativamente en contabilidad. El primer
asiento será el mandamiento de pago no presupuestario por el que se
constituye el anticipo de caja fija (este asiento no tiene reflejo en las fichas
auxiliares). En ejercicios sucesivos, el primer asiento reflejará, en caso de que
exista, el remanente del ejercicio anterior.
—Fecha de operación: En el caso de cobros será la de ingreso en la cuenta
corriente y coincidirá con el Libro registro general de libramientos (Anexo 5).
En el caso de pagos será la fecha del día en que se expida la orden de
transferencia, se entregue el cheque al interesado o la cantidad en efectivo.
—Aplicación presupuestaria: Aplicación a la que debe imputarse cada
BOA Número 3
pago concreto según su naturaleza. En el caso de constitución, reposición o
modificación del anticipo de caja fija y en el primer asiento del ejercicio por
el remanente, se dejará en blanco.
—Nombre destinatario: Identificación del acreedor. En el caso de constitución, modificación o reposición del anticipo, así como en el primer asiento
del ejercicio se dejará en blanco.
—Importe reposiciones: Importe de los mandamientos de pago no presupuestarios, correspondientes a la constitución o ampliación del anticipo de
caja fija, así como el de los libramientos recibidos para la reposición de
fondos. Los reintegros que sean consecuencia de la disminución o cancelación
del anticipo se contabilizarán en esta columna con signo negativo.
—Importe pagos: El importe bruto (líquido pagado más retención).
—Saldo: Se obtendrá por la suma del saldo anterior y las sucesivas
reposiciones menos los pagos que se hayan realizado. Refleja en cada
momento el disponible del fondo de caja fija.
OJO ANEXO 7
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