Viabilidad de una empresa

PROLOGO
El presente proyecto recoge el estudio de viabilidad realizado a nuestra empresa que con entusiasmo, trabajo y
dedicación comenzaremos a desarrollar la actividad de la misma en Enero del año 200l.
Nuestra ya conocida trayectoria profesional y empresarial nos ha ensañado que la calidad, la atención
personalizada y la innovación son las claves para que Ud. tenga garantizadas todas sus necesidades.
Emprendemos esta actividad con el fin de ofrecerle nuevas posibilidades, mejor servicio y mayores
prestaciones. La fiabilidad y la rentabilidad están garantizadas.
A la espera de que sea de su interés, gracias por su atención y estaremos a vuestra entera disposición para
cuantas consultas, sugerencias, etc.deseen plantearnos.
Saludos cordiales
PRESENTACIÓN DE LOS PROMOTORES
1º J − EMPRESARIALES
RECURSOS HUMANOS
PLANIFICACIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS
La empresa contará con cinco personas que estarán destinadas cada uno en su departamento correspondiente.
Habrá una persona que se ocupará del departamento de administración y marketing. En el departamento de
producción contaremos con tres personas, habrá una persona dedicada al diseño, otra persona estará encargada
del montaje y manipulado del papel. contando por último con un auxiliar de montaje y manipulado del papel.
RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN DE PERSONAL
Hemos acudido al ámbito externo para la selección del personal pues en una empresa de reciente constitución
no podemos acudir al ámbito interno. Para la selección del diseñador hemos hecho un reclutamiento mediante
anuncio en prensa, decidiéndonos a contratar a un profesional con experiencia en el sector, al persona
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dedicada al montaje y manipulación del papel la hemos escogido un módulo de F.P. y sin experiencia laboral,
el auxiliar no tiene titulación que pretendemos que desarrolle su trabajo apoyado por la formación en el puesto
de trabajo.
SISTEMA DE RECOMPENSAS E INCENTIVOS DE PRODUCCIÓN
Para la retribución de los empleados hemos tenido en cuenta el convenio del sector, fijándose la escala salarial
que se establece en el mismo, y la categoría y experiencia de cada trabajador.
AREA DE PRODUCCION
INTRODUCCIÓN
La imprenta, la encuadramos a una empresa con un sistema de producción de servicios de bajo contacto, ya
que el cliente no va a estar incluido en el momento del proceso, por lo que éste va a ser un proceso de
producción sintético (varias materias primas se entremezclan) con un flujo de producción intermitente debido
al alto numero de clientes y encargos a desarrollar.
PLANIFICACION A LARGO PLAZO
Diseño del producto:
La línea de productos que vamos a desarrollar es amplia y comprende diferentes estilos y modelos en los que
podemos citar:
Las tarjetas de presentación, bodas etiquetas.
Personalización de logotipo, que podemos encontrar en las cartas en los sobres o presentaciones en general.
Folletos publicitarios
Adhesivos, tacos de notas
Catálogos
Talonarios
Impresos comerciales
Etc..
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Para el diseño vamos a contar con programas informáticos hechos a medida para los distintos productos, en
donde el cliente podrá elegir una serie de prestaciones como pueden ser las letras, dibujos, colores, forma etc..
Donde aparece el gusto personal del cliente.
También existe en el mostrador o expositor una variedad de productos estándares a desarrollar por la
imprenta, donde vendrá determinada las dimensiones. forma y la calidad de los materiales que establecerán el
precio de los productos.
DISEÑO DEL PROCESO
En el diseño del producto existen tres etapas diferenciadas que son la fotocomposición y diseño , impresión y
montaje. En las primeras etapas de diseño del producto vamos a emplear un ordenador, pantalla, impresora
color, escáner y programas específicos de diseño. La segunda etapa de impresión, emplearemos la imprenta
plegadora HEMMLFT de medio pliego. Para ello se usarán diferentes utensilios como planchas de 65mm de
un color por impresión, líquido G61 no contaminante, cartón, cartulinas y papeles de diferentes calidades y
dimensiones.
En el montaje emplearemos utensilios básicos para el buen proceso del trabajo como son : mesa de montaje ,
ensoladora , alsadora , embuchadoras , cosedoras
plastificadoras, encuadernadoras , guillotina, encoladora, grapadora y perforadora.
PLANIFICACION DE LA CAPACIDAD
Este va a ser flexible ya que en los estudios de mercado se aprecian épocas de alta demanda como puede ser el
caso de la Navidad donde los impresos publicitarios están a la orden del día y habrán otras épocas de ritmo de
ventas menos amplio. Por ello vamos a valorar la capacidad media de este servicio.
Teniendo siempre en cuenta que la máquina en cuestión IIEMMLET es capaz de realizar 8000 impresiones
por hora.
PLANIFICACION DE LAS INSTALACIONES
La empresa alquilara un local bajo en la capital, en la calle Nestor de la torre, n036 de unos 60metros
cuadrados aproximadamente. Este local va a contar con un mostrador a la entrada para recibir a los futuros
clientes, con una oficina para concretar con los clientes especiales dándoles una atención especializada, donde
se llevara también la administración de la empresa. El mobiliario del que constará este local será el de la
oficina en el que se le incluye la mesa, sillas ordenador archivadores etc. ubicando en la parte restante las
maquinas y un pequeño almacén donde colocar nuestros productos.
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INTEGRACION DE PROVEEDORES
En la integración de proveedores vamos a considerar a la empresa líder en canarias en la fabrica de papel,
siendo ésta Florinsa S.L. que está ubicada frente a nuestro comercio, consiguiendo de esta forma un
suministro efectivo y rápido. (just−in time) reduciendo así los costes lo máximo posible y pudiendo hacer
frente a posibles roturas de stock y desapareciendo el problema de almacenaje de las materias primas. Un
hecho significativo es la alta variedad en formas, colores y calidades de los papeles y cartulinas a utilizar. Hay
que tener en cuenta la cercanía de este proveedor a nuestro local y la facilidad para hacer los pedidos, después
de la elección del cliente según muestreo.
PLAN DE MARKETING
LA DEMANDA
La demanda observada en la zona y en un periodo de 5 años aproximadamente ha experimentado un
crecimiento paulatino y continuo que en los aproximadamente 3 últimos años pasa a crecer continuamente por
la mayor difusión de este tipo de servicios y porque pasan a ser mas accesibles al consumidor. Si dividimos el
estudio realizado en segmentos podemos observar que:
En la dimensión de tiempo la demanda actualmente se encuentra en un momento muy equilibrado con la
oferta que existe, pero probablemente a corto−medio plazo aumente ligeramente.
En la dimensión de producto actualmente existe de forma global un sin fin de variedad de servicios, líneas de
producto, productos específicos, pero al ser un mercado tan abierto y que se renueva de una forma tan
constante y en pleno crecimiento, ofreceremos variedad, líneas de determinados productos y servicios.
En la dimensión de los compradores el total potencial es medio alto y si lo clasificamos por segmentos existe
una ligera tendencia a ser individuos que estudian, ejercen diversas actividades profesionales y otras
empresas.
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EL MERCADO
La Segmentación
Efectuaremos una segmentación en función a su localidad para poder ver qué dimensiones podremos alcanzar,
a los factores socioeconómicos principalmente nivel de educación, profesión, actividad que ejerce.. y en los
comportamientos específicos de uso del producto (frecuencia del uso, cantidad...)
Comportamiento del consumidor
El comportamiento del consumidor en nuestra actividad además de estar marcado por las variables internas
(motivación, percepción, experiencia, características personales, actitudes...) y las variables externas (entorno
económico, político y legal, culturas, grupos sociales, familia, influencias personales, situaciones...) va a estar
fuertemente influenciado por las variables del marketing (producto, precios, distribución, promoción...)
Investigación del mercado
Necesitamos información sobre todo a nivel, de variedad de productos que se ofrecen, la rapidez y efectividad
de los competidores, sugerencias nuevas de los compradores, precios y calidad, para la obtención de tal
información se diseñan métodos cuantitativos como encuestas muy concretas y totalmente directas,
cualitativos como entrevistas de grupos y la observación general del entorno.
PRODUCTO
Cartera de productos o servicios:
Tarjetas: de bodas, de visita, de presentación...
Personalizar documentos: cartas, sobres, documentos en gral...
Folletos informativos y publicidad en gral., carteles, anuncios en nuestras revistas...
Confección de impresos comerciales
Catálogos y revistas
Adhesivos, Calendarios, Talonarios
Diferenciación: Rapidez y diversidad respecto del resto de imprentas
PRECIOS
Se determinarán con objeto de cubrir los costes fijos y variables, teniendo en cuenta las limitaciones legales y
gubernamentales, la demanda y el comportamiento del consumidor ante las variaciones de precios y la
competencia.
A la hora de fijarlos se ha tenido en cuenta que los objetivos de la empresa son maximizar el beneficio a un
corto plazo, mantenernos y mejorar la participación en este mercado y crear una imagen fuerte de la empresa.
DISTRIBUCIÓN
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Conociendo que la distribución crea utilidades de posesión, lugar y de tiempo, y en la mayoría de los casos
tendremos un cierto tipo de utilidad de forma (porque debemos de ajustar el producto a los deseos del
consumidor), Utilizaremos el canal de distribución directo con nuestro propio representante que visite a
nuestros clientes informándoles y a los que no lo sean soliciten nuestra información y pasen a ser posibles
clientes, ofreciéndoles así una atención personalizada, agilizando la entrega del producto y de esta forma
también obtener información sobre el mercado. Aún así también nos interesará el indirecto (a través de
detallistas como copysterías y no pueden prestar los trabajos que nosotros realizamos y ofrecen nuestros
servicios).
ESTRATEGIA
Será una distribución selectiva colocando el producto en un número limitado de intermediarios y dándonos a
conocer a un determinado grupo de clientes.
COMUNICACIÓN
Publicidad: Comunicación no personal como radio y televisiones de la zona
Promoción de vtas: Dttos. Por volumen, ofertas s/modelos, regalos
Relaciones Públicas:
En el ámbito interno cursos de formación, premios antigüedad, financiación en adquisición de productos, dtos.
a la familia, reuniones
En el ámbito externo: Proveedores, distribuidores, clientes, acreedores, medios de difusión, organismos
oficiales, asociaciones de consumidores, sindicatos y sociedad en gral. (fiestas, reportajes y entrevistas,
donaciones, cenas, patrocinio)
Marketing Directo: Cupones de pedido y publicidad por fax/correo.
Fuerza de Vtas. Con nuestros agentes (será alguno de los socios).
INVERSIÓN/FINANCIACIÓN
La empresa se ha financiado mediante financiación interna propia, cada socio ha aportado un millón de
pesetas. Hemos acudido también a la financiación externa a largo plazo, pues hemos obtenido un leasign
financiero que nos permitirá tener la maquina imprenta, la cual realiza una gran gama de tareas y cubre
nuestras necesidades de producción y cullo coste es de 12 millones de ptas., pagando una cuota anual de
3.360.000.−ptas. en concepto de Leasing. También hemos pactado con nustros proveedores pagarles a 60 días,
gozando así de una pequeña financiación ajena a corto plazo.
El Mobiliario lo amortizaremos a un 8% anual y además tendremos en cuenta un tipo impositivo del 30%.
A continuación detallamos nuestro plan de financiación, así como el cálculo de los diferentes criterios de
valoración y selección de inversiones.
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Criterio del flujo neto de caja total por unidad monetaria comprometida
r'= 1,81
Criterio del flujo neto de caja medio anual por unidad monetaria comprometida
año 1 r'= 1.81
año 2 r'= 0,91
año 3 r'= 0,61
año 4 r'= 0,45
año 5 r'= 0,36
Criterio de recuperación o "payback"
INVERSIÓN
−994.000
AÑO 1
95.000
−899.000
AÑO 2
131.300
−767.700
AÑO 3
90.000
−677.700
AÑO 4
364.300
−313.400
AÑO 5
1.115.000
801.600
Criterio de la tasa de rendimiento contable.
Año 5 r'= 0,20
PAGOS
Alqiler del local
Suministros
(electricidad, agua,
luz, tlf.)
Personal y S S
INVERSION
Equipos
Informáticos
Mobiliario
Mesa Montaje
Ensoladora
Alsadora
Embuchadora
Cosedora
Plastificadora
Encuadernadora
Guillotina
Grapadora
TOTAL
1º AÑO
1º AÑO
1.200.000
2º AÑO
1.260.000
3º AÑO
1.320.000
4º AÑO
1.380.000
5º AÑO
1.440.000
720.000
745.200
775.000
802.000
830.000
4.500.000
70.000
4.657.500
64.500
4.820.000
56.000
4.988.700
78.500
5.160.000
63.500
400.000
275.000
35.000
45.000
25.000
60.000
25.000
37.000
40.000
32.000
20.000
994.000
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Gastos Varios
(tributos,
transportes)
Materias Primas
Leasign
TOTAL
COBROS
Poductos que
ofrecemos
TOTAL
COBROS
PAGOS
F.B.C
C.
AMORTIZACIÓN
B.I.
TIPO IMPOSITIVO
BENEFICIO
80.000
3.360.000
9.930.000
70.500
3.360.000
10.157.700
54.000
3.360.000
10.385.000
76.500
3.360.000
10.685.700
61.500
3.360.000
10.915.000
1º AÑO
2º AÑO
3º AÑO
4º AÑO
5º AÑO
10.025.000
10.289.000
10.475.000
11.050.000
12.030.000
10.025.000
10.289.000
10.475.000
11.050.000
12.030.000
1º AÑO
10.025.000
9.930.000
720.000
2º AÑO
10.289.000
10.157.700
745.200
3º AÑO
10.475.000
10.385.000
775.000
4º AÑO
11.050.000
10.685.700
802.000
5º AÑO
12.030.000
10.915.000
830.000
4.500.000
4.657.500
4.820.000
4.988.700
5.160.000
70.000
80.000
10.850
64.500
70.500
36.260
56.000
54.000
7.350
78.500
76.500
199.360
63.500
61.500
724.850
BIBLIOGRAFÍA/OBTENCIÓN DE DATOS
Apuntes Temáticos de Introducción a la Economía de las Organizaciones
Gráficas Tirma (en Vecindario)
Papelería Martel (Vecindario)
Artes Gráficas del Atlántico (Polígono Industrial de Arinaga)
Armando Calcines Días, S.L. (Las Palmas)
Xerox Papel (Las Palmas)
Florinsa, S.L. (Las Palmas)
Diversos organismos y entidades públicas: licencias Ayto., UGT para los salarios mínimos del convenio de
este sector, etc.
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