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Oficina Nacional
de Presupuesto
República Bolivariana de Venezuela
Ministerio de Finanzas
Oficina Nacional de Presupuesto
INSTRUCTIVO N° 17
Entes Descentralizados con Fines
Empresariales No Petroleros:
“Empresas Públicas e Institutos
Autónomos de Servicios”
Año 2007
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1
APROBACIÓN
El Jefe de la Oficina Nacional de Presupuesto, en sesión de fecha_______________
aprobó la información contenida en el Manual del Instructivo No 17 “Formulación
del Proyecto de Presupuesto para los Entes Descentralizados con Fines
Empresariales no Petroleros: Empresas Públicas é Institutos Autónomos de
Servicios”;
el cual contiene las normas e instrucciones para el llenado de los
formularios necesarios para la formulación de su presupuesto.
En consecuencia a partir de la presente fecha entra en vigencia el manual,
quedando bajo la responsabilidad de la Dirección General
de Planificación,
Programación y Evaluación, la coordinación de las revisiones anuales y/o
eventuales necesarias para mantener actualizada la información descrita en el
presente documento.
Caracas, a los _________ del mes de ___________ del 2006.
_____________________________
ALFREDO R. PARDO ACOSTA
Gral. Brig. (Ej)
Jefe de la ONAPRE
________________________
_________________________
Luís David Contreras
____________________
Freddy López
_______________________
Martín Ramos
Luis Maita
_____________________
Daniel Linarez
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CONTENIDO
Página
PRESENTACION
05
Capítulo I
Aspectos Generales
Objetivo y Alcance
10
Marco Legal
11
Disposiciones Generales
12
Normas para la Formulación del Presupuesto.
15
Glosario
18
Etapas para la Elaboración del POAIN y el Presupuesto
32
Capítulo II
1.
Información General del Ente
Formulario 1701: Identificación del Ente
35
Formulario 1702: Marco Macroeconómico
38
Formulario 1703: Política Presupuestaria y Financiera
42
Formulario 1704: Proyectos y Acciones Centralizadas del Ente
44
Formulario 1705: Precios o Tarifas Medias
48
Formulario 1706: Presupuesto de Gastos por Subespecíficas
51
Formulario 1707: Resumen de Créditos por Partidas
54
Formulario 1708: Distribución Funcional del Gasto
56
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3
Página
Formulario 1709: Presupuesto de Divisas
59
2.
Información a Nivel de las Políticas del Ente
a.
Comercialización
Formulario 1710: Información sobre el Mercado
69
Formulario 1711: Resumen de las Políticas de Venta
74
Formulario 1712: Volumen y Costos de Producción
78
b.
Personal
Formulario 1713: Recursos Humanos del Ente Clasificados por Tipo de
82
Cargo
Formulario 1714: Clasificación del Personal del Ente por Escala de
88
Sueldos
Formulario 1715: Clasificación del Personal del Ente por Escala de
93
Salarios
Formulario 1716: Resumen del Contrato Colectivo
97
Formulario 1717: Personal Jubilado y Pensionado
100
Formulario 1718: Escala del Personal Jubilado
104
Formulario 1719: Escala del Personal Pensionado
106
2.
Información Financiera
Formulario 1720: Proyecto que Excede el Ejercicio Fiscal
109
Formulario 1721: Resumen de Inversiones
112
Formulario 1722: Relación de Deudas
115
Formulario 1723: Estado de Resultados
118
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4
Página
Formulario 1724: Presupuesto de Caja
121
Formulario 1725:Balance General
124
Formulario 1726: Capital de Trabajo
127
Formulario 1727: Origen y Aplicación de Fondos
130
Formulario 1728: Indicadores Financieros
135
Formulario 1729: Financiamiento
137
Formulario 1730: Gastos y Aplicaciones
139
Formulario 1731: Cuenta Ahorro / Inversión / Financiamiento
144
Formulario 1732: Transferencias Otorgadas a Entes del Sector Público
154
Formulario 1733:Transferencias Recibidas del Sector Público
156
Formulario
1734:
Serie
Estadística
Cuenta/Ahorro/Inversión /Financiamiento”
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“Resumen
EMISIÓN::
de
la
158
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PRESENTACION
La Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE), como ente rector del sistema
presupuestario público y cumpliendo con las funciones que le confiere la Ley de
dictar las instrucciones y técnicas relativas al desarrollo de las diferentes etapas de
dicho proceso, ha elaborado el presente manual cuyo objetivo fundamental es
indicar las normas, orientaciones e instrucciones básicas que permitirán a los
“Entes Descentralizados con Fines Empresariales no Petroleros: Empresas
Públicas é Institutos Autónomos de Servicios” formular su Proyecto de
Presupuesto bajo un enfoque metodológico uniforme,
de conformidad con el
Capítulo IV del Título II de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del
Sector Público.
En términos conceptuales, el Presupuesto por Proyecto es un instrumento para
asignar y distribuir los recursos públicos a través de proyectos, a los entes u
organismos nacionales, estadales y municipales en función de las políticas y
objetivos estratégicos de la Nación, expresados en los respectivos planes anuales.
Es importante señalar, que la técnica del Presupuesto por Proyecto proporciona una
mejor y mayor vinculación Plan – Presupuesto; a fin de analizar las variables
requeridas
para
la
toma
de
decisiones
en
todas
las
etapas
del
proceso
presupuestario.
El manual en referencia, contiene un conjunto de formularios en los cuales se
solicita la información en períodos mensuales, con la finalidad de facilitar su enlace
con la fase de seguimiento de la ejecución presupuestaria. Esta información será
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utilizada tanto por la ONAPRE como por la Oficina Nacional del Tesoro (ONT), para
fijar las cuotas periódicas de los recursos que serán transferidos por el Ejecutivo
Nacional a cada Ente.
En el marco del proyecto de sensibilización al género, la Oficina Nacional de
Presupuesto (ONAPRE), y el Ministerio de Planificación y Desarrollo (MPD), con la
asesoría del Instituto Nacional de la Mujer (INAMUJER) y el Banco de Desarrollo
de la Mujer (BANMUJER), han iniciado el proceso de implementación de la
perspectiva de género en el proceso de formulación y ejecución de presupuestos
públicos nacionales. Esto ha significado la institucionalización de la desagregación
por género del personal activo y pasivo por tipo de cargos, visibilizando
tendencias existentes respecto a la equidad de acceso entre mujeres y hombres
dentro del sector público.
Incluir estas categorías al sistema presupuestario son el primer paso hacia la
ejecución del Punto de Cuenta No. 273 del ciudadano Presidente de la República,
Hugo Chávez Frías, quien instruyera que debe implementarse la perspectiva de
género en el sistema de presupuestos públicos de la República Bolivariana de
Venezuela. Por otra parte, estos cambios realizados al sistema de presupuesto
son el resultado de diversos estudios nacionales e internacionales que han
demostrado que las relaciones de desigualdad entre hombres y mujeres son
replicadas dentro de los espacios laborales, así como ha través de los criterios
según los cuales planificamos y destinamos asignaciones a las políticas de Estado.
De acuerdo con el Reporte de Desarrollo Humano 2004, en Venezuela sólo el 27%
de los puestos de alta gerencia y dirección están ocupados por mujeres, mientras
las mujeres están cada vez más sobre-representadas en los puestos profesionales
y técnicos, donde ocupan un 61% de los espacios laborales (PNUD, 2004). Por
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otra parte, a pesar de que las mujeres se encuentran más representadas en los
niveles medios, diversificados y profesionales de la educación (cifras válidas para
los años 2003-2004), la tasa de desocupación de las mujeres fue mayor que la de
los hombres de manera sostenida entre los años 1999 y 2004 (SISOV, 2006). La
disparidad entre estos indicadores denota la existencia de limitaciones que
afectan el acceso de mujeres capacitadas profesionalmente al empleo dentro de
la economía formal así como a cargos de toma de decisiones.
Otros indicadores muestran que existe una incidencia diferenciada del gasto
público social entre hombres y mujeres, evidenciada en las diferencias existentes
entre los índices de desarrollo humano y los índices de indicadores de género del
país (PNUD, 2004), indicando que la incorporación de la perspectiva de género en
el sistema de presupuesto tiene el potencial de aumentar los niveles de eficiencia
de las inversiones realizadas por el Estado.
Los presupuestos sensibles al género consideran las diferencias entre hombres y
mujeres incorporando consideraciones tales como la condición y la posición de
género a la hora de destinar asignaciones a una u otra política pública.
Finalmente, los presupuestos sensibles al género visibilizan las brechas existentes
entre ciudadanas y ciudadanos en términos de su participación dentro del
mercado laboral, así como en términos de las capacidades y oportunidades que
ellas y ellos tengan de beneficiarse y participar del desarrollo de la nación.
En tal sentido, se determinó que para el ejercicio fiscal 2007, se desarrollaría
sistemáticamente tan solo la apertura en género de los cuadros de recursos
humanos por tipo de cargos; así como los pensionados y jubilados, según su tipo.
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Este manual contiene los elementos fundamentales que permiten identificar y
describir la operatividad del proceso de Formulación Presupuestaria y está
estructurado de la siguiente forma:
Capitulo I: abarca los aspectos generales que incluye: objetivo y alcance, marco
legal, disposiciones generales, normas para la formulación del presupuesto y
glosario
Capítulo II: se
expone el conjunto de formas e instrucciones para el correcto
llenado de las tablas en la formulación del Proyecto de Presupuesto
Con el propósito de garantizar una correcta formulación del presupuesto, los
funcionarios de la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE), prestarán la
asistencia técnica debida y aclararán cualquier duda que se presente con motivo
de la interpretación de las normas y formularios que se incluye en el presente
documento. El personal de los entes podrá remitir sus dudas e inquietudes por
correo electrónico, así como también podrán llamar a la respectiva dirección a la
cual estén adscritos en esta Oficina.
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CAPITULO I
Aspectos Generales
OBJETIVO Y ALCANCE
MARCO LEGAL
DISPOSICIONES GENERALES
NORMAS GENERALES PARA LA FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO
GLOSARIO
ETAPA PARA LA ELABORACIÓN POAIN Y EL PRESUPUESTO
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OBJETIVO
Este
instructivo
tiene
como
objetivo establecer las normas y
lineamientos
manejo
a
de
seguir
los
para
el
diferentes
formularios que permitirán a las
Empresas
Públicas
é
Institutos
Autónomos de Servicios, formular
su proyecto de Presupuesto bajo
un
enfoque
metodológico
uniforme.
ALCANCE
Este manual está dirigido a todos los
usuarios
directos
e
indirectos
en
el
desempeño de las actividades asociadas
al
proceso
de
Formulación
del
Presupuesto de las Empresas Públicas é
Institutos Autónomos de Servicios
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MARCO LEGAL
Con el fin de dar a conocer el ordenamiento jurídico por el cual se debe regir la
Formulación de Presupuesto de las Sociedades Mercantiles del Estado y demás
Entes Descentralizados con Fines Empresariales no Petroleros “Empresas Públicas e
Institutos Autónomos de Servicios”
A continuación enumeramos algunos artículos esenciales para este proceso.
Ordenamiento Jurídico
Artículos
Constitución de la República Bolivariana
313
de Venezuela
Ley Orgánica de la Administración Pública
20 y 29
Ley
14, 33, 36, 37, 38 y 39.
Orgánica
de
la
Administración
Financiera del Sector Público
Reglamento N° 1 de la Ley Orgánica de la
2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 (Numerales: 2, 4,
Administración
8 y 9) 24 y 27.
Financiera
del
Sector
Público.
Disposiciones Generales
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Ley de Presupuesto Vigente
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DISPOSICIONES GENERALES
A continuación se destacan las consideraciones que deberán seguir los Entes
Descentralizados con Fines Empresariales no Petroleros, “Empresas Públicas e
Institutos Autónomos de Servicios”, a objeto de elaborar el proyecto de
presupuesto
para
el
respectivo
año.
Estos
lineamientos
deberán
seguirse,
independientemente de la política presupuestaria que la ONAPRE debe suministrar a
cada uno de los Ministerios de adscripción o tutela de las Empresas Públicas e
Institutos Autónomos de Servicios, conjuntamente con el oficio de asignación de
recursos para el año objeto de la programación.
A) Programas de Apoyo
De acuerdo con la política de racionalización y reducción del gasto que lleva a cabo
el Ejecutivo Nacional, se recomienda no programar incrementos de recursos para
los servicios que auxilian o apoyan a la producción básica e institucional, tales
como: Servicios de Dirección Superior, Relaciones Públicas, Administración,
Consultoría Jurídica, etc.
En todo caso, se deben efectuar reducciones en los gastos corrientes, acorde con la
política aplicada por el Ejecutivo Nacional de propiciar el ahorro del Sector Público y
aumentar las erogaciones destinadas a la inversión reproductiva.
B) Derechos de Importación y Servicios Aduaneros del Sector Público
En consideración a la decisión del Ejecutivo Nacional de que todos los organismos
del sector público paguen los derechos y servicios aduaneros que generen sus
importaciones, dichos organismos deberán contemplar en sus proyectos de
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presupuesto los créditos presupuestarios que le permitan cumplir con esta
obligación.
C) Impuesto al Valor Agregado
Se debe prever en el documento presupuestario las erogaciones que se originen por
la aplicación de la Ley de Impuesto al Valor Agregado publicada en la Gaceta Oficial
Nº 5601 Extraordinario de fecha 30-08-2002
D) Presupuesto de Divisas
Las empresas públicas e institutos autónomos
de servicios deben tomar muy en
cuenta la situación que confronta el Sector Externo de la economía, básicamente en
lo que se refiere a la Balanza de Pagos. En virtud de esta situación, deben reducir
sus importaciones al mínimo necesario y darle preferencia a los bienes y servicios
producidos en el país.
Con el objeto de velar por el cumplimiento de esta política, la Oficina Nacional de
Presupuesto exige a todos los organismos del Sector Público su Presupuesto de
Divisas para el año objeto del presupuesto.
E) Estimación
de
Créditos
Presupuestarios
para
Cubrir
Gastos
Gubernamentales.
Con base en las relaciones que mantienen entre sí los organismos gubernamentales
en razón de suministros de bienes y servicios, regulados por la “Ley que Establece
el Régimen para la Conciliación, Compensación y Pagos de Deudas entre
Organismos Gubernamentales y entre éstos los Estados o Municipios”, publicada en
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Gaceta Oficial Nº 30.800, de fecha 20-09-75, la Oficina Nacional de Presupuesto,
verificará de manera estricta que los proyectos de presupuesto reflejen el
financiamiento total del consumo de bienes y servicios, especialmente, de los
servicios básicos que estimen causar en el ejercicio los organismos del sector
público.
F) Limitaciones en los Gastos Públicos
De acuerdo a lo establecido en el artículo 49 de la LOAFSP, los Entes no podrán
adquirir compromisos por contratos de obras, de servicios o laborales que no
tengan créditos presupuestarios para cubrirlos; en este sentido, las unidades
responsables de la elaboración del presupuesto, deberán garantizar que los gastos
esenciales de la institución tengan el financiamiento asegurado, a fin de evitar que
se generen insuficiencias en la etapa de ejecución del presupuesto.
G) Convenios de Refinanciamiento con la República
Los Entes cuyas deudas fueron incluidas en los acuerdos de refinanciamiento de los
años 1986 y 1990, que por lo establecido en el Decreto 1.261 del 15/11/90 hayan
firmado convenios con la República, deberán anexar copia del mismo dentro del
proyecto de presupuesto y presentar los estados financieros y el cuadro de Relación
de Deudas, con los cambios pertinentes.
H) Gastos Específicos
En el formulario Nº 1740 anexo, se solicita una relación de los gastos específicos de
personal, materiales, servicios y transferencias sobre los cuales la ONAPRE debe
informar a instancias superiores.
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NORMAS GENERALES PARA LA FORMULACION DEL PRESUPUESTO
1.
El Órgano de adscripción deberá remitir a la Oficina Nacional de Presupuesto
los proyectos de presupuestos revisados, antes del 30 de septiembre del año
anterior al ejercicio presupuestario. (Art. 66 de la LOAFSP)
2.
Los proyectos de Presupuesto de Recursos deberán contener la siguiente
información:
•
El aporte correspondiente del Fisco Nacional.
•
Los recursos provenientes de las actividades propias del Ente.
•
Las transferencias de otros Entes públicos.
•
Las disponibilidades de activos financieros que se utilizarán en el ejercicio.
•
Los recursos provenientes de las operaciones de crédito público, siempre que,
para la fecha de elaboración del proyecto de presupuesto, las mismas hayan
cumplido los requisitos establecidos en la Ley Orgánica de Crédito Público.
•
Los planes de acción, las autorizaciones de gastos y su financiamiento, el
presupuesto de caja y los recursos humanos a utilizar.
•
Cualesquiera otros aportes que sean procedentes según los actos de creación.
3.
Los proyectos de presupuesto deberán formularse utilizando el momento de la
causación de las transacciones como base contable, ordenados en proyectos y
partidas, así como reflejar las metas a alcanzar.
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4. Con la finalidad de cumplir lo dispuesto por el artículo 5 del Decreto Nº 98 del 27
de abril de 1984, publicado en la Gaceta Oficial Nº 32.968 de fecha 2-5-84, los
Entes deben suministrar a la Oficina Nacional de Presupuesto la información
sobre la estructura de su deuda pública y el servicio respectivo.
5. Los entes deben analizar y ajustarse a los formularios incluidos en este
documento, a fin de que la información suministrada sea completa, sincera y
adecuada a la política presupuestaria del Ejecutivo Nacional.
6. Los
proyectos
de
presupuesto
deberán
expresar
las
políticas
generales
contenidas en la Ley del Marco Plurianual del Presupuesto y los lineamientos
específicos que, en materia presupuestaria, establezca el Ministro de Finanzas;. y
prepararse con base a los lineamientos que en tal sentido imparta el órgano de
adscripción, así como los instructivo, y los formularios establecidos por la Oficina
Nacional de Presupuesto. (Art. 66 de la LOAFSP)
7 Para la formulación, ejecución, control y evaluación del presupuesto se utilizará,
obligatoriamente, el Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos vigente
elaborado por la Oficina Nacional de Presupuesto
8. El monto del presupuesto de gastos no podrá exceder el financiamiento previsto.
9. Los proyectos de presupuesto se deberán presentar a los Órganos de adscripción
o tutela para que verifiquen si han sido elaborados según lo previsto en el
numeral 5 de estas normas.
10. La Oficina Nacional de Presupuesto propondrá los ajustes a practicar si la
aprobación del proyecto de presupuesto sin modificaciones puede causar un
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perjuicio patrimonial al Estado o atentar contra los resultados de las políticas y
planes vigentes. (Art. 68 de la LOAFSP).
11. Los proyectos de presupuesto deben ser acompañados del informe mencionado
en el artículo 68 de la LOAFSP, a fin de que sean sometidos a la aprobación del
Presidente de la República, en Consejo de Ministros, de acuerdo con las
modalidades y los plazos que establezca el Reglamento de esta Ley. El Ejecutivo
Nacional aprobara antes del treinta y uno de diciembre de cada año, con los
ajustes que considere convenientes, los presupuestos de las sociedades del
Estado u otros entes descentralizados funcionalmente con fines empresariales.
Esta aprobación no significará limitaciones en cuanto a los volúmenes de ingresos
y gastos presupuestarios y sólo establecerá la conformidad entre los objetivos y
metas de la gestión empresarial con la política sectorial que imparta el órgano de
adscripción. (Art. 69 de la LOAFSP)
12. El Ejecutivo Nacional publicará en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de
Venezuela una síntesis de los presupuestos de los entes regidos por el. (Art. 71
de la LOAFSP)
13. Los montos a registrarse en los diferentes formularios del presente instructivo, se
expresarán en bolívares, igualmente los que se publiquen en Gaceta Oficial,
exceptuando el “Presupuesto de Divisas” cuya presentación debe hacerse en
dólares Estadounidenses.
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GLOSARIO
Presupuesto por Proyectos
Es un instrumento para asignar y distribuir los recursos públicos a través de
proyectos, a los entes u organismos nacionales, estadales y municipales en
función de las políticas y objetivos estratégicos de la Nación, expresados en los
respectivos Planes anuales; además coordinar, controlar y evaluar su ejecución.
Proyecto Presupuestario
Es la expresión sistematizada de un conjunto delimitado de acciones y recursos
que permiten, en un tiempo determinado, el logro de un resultado específico para
el cual fue concebido. Este resultado puede estar dirigido a satisfacer las
necesidades y demandas de la población o mejorar los procesos y sistemas de
trabajo de la Institución o del sector público en su conjunto.
Representará la categoría presupuestaria de mayor nivel en la asignación de los
recursos financieros públicos.
Objetivo Específico del Proyecto:
Es la situación objetivo a alcanzar como consecuencia de su ejecución (creación,
transformación o mejora de la situación inicial).
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Resultado del Proyecto:
Es el producto, bien o servicio, que se materializa con su ejecución.
Meta del Proyecto:
Es la determinación cualitativa y cuantitativa del bien, servicio o indicador que se
espera obtener.
Acciones Centralizadas:
Son aquellas que no es posible definir en términos de proyectos, pero necesarias
para garantizar el funcionamiento de las Instituciones Públicas, así como el
cumplimiento
de
otros
compromisos
del
Estado.
Sus
recursos
no
son
directamente asociables a un único proyecto.
Se constituye como una categoría presupuestaria al
mismo nivel de los
proyectos.
Desagregación de los Proyectos y Acciones Centralizadas
Se desagregarán en categorías presupuestarias de menor nivel denominadas
Acciones Específicas, y se definen como:
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En el Proyecto, son aquellas operaciones concretas,
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suficientes, medibles y
cuantificables anualmente, necesarias para lograr el resultado esperado.
En la Acción Centralizada, detallan las actividades que realiza la Institución en
pro de su funcionamiento, así como el cumplimiento de otros compromisos del
Estado.
Los créditos presupuestarios de las acciones específicas, suman a la categoría
presupuestaria de mayor nivel a la cual están asociadas.
Metas de las Acciones Específicas de los Proyectos:
Es la determinación cualitativa y cuantitativa del bien, servicio o indicador que se
espera obtener.
Clasificación Industrial Internacional Uniforme:
Clasificación uniforme de las actividades económicas por procesos productivos
emanada por las Naciones Unidas; su objetivo principal es proporcionar un
conjunto de categorías de actividades que se pueda utilizar al elaborar
estadísticas sobre ellas. Tiene por objeto satisfacer las necesidades de los que
buscan datos clasificados referentes a categorías comparables internacionalmente
de tipos específicos de actividades económicas.
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Producto Interno Bruto (PIB):
Es el valor total de la producción de todos los bienes y servicios finales producidos
dentro del territorio nacional durante un período determinado; generalmente es
un trimestre o un año.
Producto Interno Bruto (PIB) a precios corrientes:
Es el valor total de la producción de todos los bienes y servicios finales producidos
dentro del territorio nacional durante un período determinado; generalmente es
un trimestre o un año; expresadas en unidades monetarias vigentes del ejercicio
fiscal de medición
Producto Interno Bruto (PIB) a precios constantes:
Es el valor total de la producción de todos los bienes y servicios finales producidos
dentro del territorio nacional durante un período determinado; generalmente es
un trimestre o un año; expresadas en unidades monetarias de un año base
seleccionado.
Índice de Precios al Consumidor (IPC):
Indicador que muestra el costo de una cesta de bienes y servicios que representa
las compras de una familia tipo urbana.
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Índice de Precios al Mayor (IPM):
Indicador que muestra el costo de una cesta de bienes a los niveles de los
primeros canales de distribución del mismo; es decir, a “puerta de mayoristas”.
Tipo de Cambio:
Valor de una moneda expresada en términos de otra.
Tipos de Acciones Centralizadas:
1. Acción Centralizada: “Dirección y Coordinación de los Gastos de los
Trabajadores”
Son aquellas acciones que permiten la administración de los recursos asignados a
los
gastos
de
los
trabajadores
y
trabajadoras,
de
conformidad
con
el
ordenamiento jurídico vigente y las convenciones colectivas de trabajo.
Acción Específica: Asignación y control de los recursos para gastos de los
trabajadores Ejecución de los créditos presupuestarios para sufragar los gastos
de los trabajadores (as) , de los órganos o Entes de la administración pública.
Imputación Presupuestaria.
Monto de los créditos asignados en la Ley de Presupuesto y su Distribución
General en las partidas 4.01 “Gastos de Personal”,
4.03 “Servicios no
Personales” en lo correspondiente al adiestramiento e iva (derivado de cesta
tickets, servicios, adiestramiento, etc. ), asociadas a las partidas antes descritas.
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2. Acción Centralizada: “Gestión Administrativa”.
Son aquellas relacionadas con el funcionamiento institucional, excepto las que
corresponden
a la Dirección y Coordinación de los gastos de los trabajadores.
Estas incluyen acciones, entre otras,
las transferencias a Entes públicos no
relacionadas con los proyectos, a instituciones y personas naturales privadas y a
organismos internacionales en cumplimiento de los acuerdos suscritos.
Acción específica: Apoyo institucional a las acciones específicas de los proyectos
del Ente.
Ejecución
de
los
créditos
presupuestarios
funcionamiento conformados, entre otros,
para
por la
sufragar
los
gastos
de
adquisición de bienes y
servicios, apoyo jurídico, informático, organización y sistema, reclutamiento y
selección de personal, registro y auditoria interna.
Acción específica: Apoyo institucional al sector privado y al sector externo.
Aportes, donaciones y transferencias de recursos presupuestarios a personas
jurídicas y naturales como asistencia económicas para sufragar sus gastos. Así
como, las cumplir con las obligaciones con organismos internacionales.
Acción específica: Apoyo institucional al sector público.
Aportes, donaciones
y transferencias de recursos presupuestarios a los Entes
descentralizados de la administración pública, para sufragar sus gastos de
funcionamiento no vinculados a los proyectos del ente receptor del aporte.
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Imputación presupuestaria.
Monto de los créditos asignados en la Ley de Presupuesto y su Distribución
General, en las partidas 4.02 “Materiales, Suministros y Mercancías”, y 4.03
“Servicios no Personales”, 4.04 “Activos Reales”, 405 “Activos Financieros”, 4.07
“Transferencias
y
Donaciones”,
relacionando
a
los
Entes
o
Instituciones
receptoras, 411 “Disminución de Pasivos” y 412 “Disminución de Patrimonio”
3. Acción Centralizada: “Previsión y Protección Social”.
Son aquellas que permiten la administración de los recursos asignados a los
gastos de los pensionados, pensionadas, jubilados y jubiladas, de conformidad
con el ordenamiento jurídico vigente y las convenciones colectivas de trabajo.
Acción Específica: Asignación y control de los recursos para gastos de los
pensionados, pensionadas, jubilados y jubiladas.
Ejecución de los créditos presupuestarios para sufragar los gastos de los
pensionados, pensionadas, jubilados y jubiladas, adscritos a los órganos o Ente
de la administración pública.
Imputación presupuestaria.
Monto de los créditos asignados en la Ley de Presupuesto y su Distribución
General en las partidas 4.07. “Transferencias y Donaciones”
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25
4. Acciones Centralizadas: “Otras”
Todas aquellas acciones que responden al cumplimiento de la misión y funciones
asignadas en la Ley Orgánica de la Administración Pública Nacional y otras
disposiciones legales. Así como, aquellas para apoyar las acciones específicas de
los proyectos asignados por la autoridad con competencia para ello.
También incluye las relacionadas con las de Defensa y Seguridad del Estado,
cuyos gastos los tipifica la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República
y del Sistema Nacional de Control Fiscal.
Nota: En caso de que el Ente cree tal acción, debe solicitar autorización
ante la ONAPRE, así como ofrecer una explicación del
motivo
de tal
solicitud.
Acciones Específicas
Las determinadas según el propósito de las acciones centralizadas.
Imputación presupuestaria
La que aplique a esta.
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26
Definiciones de Proyectos
1. Proyectos Sociales
Son aquellos proyectos cuyos recursos presupuestarios están asignados al logro
de
un
mayor
bienestar
de
la
población,
expresados
a
través
de
la
implementación, ampliación y mejoramiento de las redes de acceso a los servicios
de salud, asistencia social, seguridad social, educación, cultura, deportes,
comunicación, ciencia y tecnología, entre otros.
Se excluyen en esta categoría los proyectos cuyos recursos sean asignados en
100% a Gastos de Capital o Capitalizables, aún cuando los mismos sean
destinados al ámbito social.
2. Proyectos Sociales por Gastos de Capital
Son aquellos proyectos cuyos recursos presupuestarios están asignados a la
adquisición,
construcción,
reparaciones
o
mantenimientos
mayores
de
infraestructuras y equipos, que poseen una vida útil superior a un año y cuyo uso
esté enmarcado en la prestación de los servicios de
salud, asistencia social,
seguridad social, educación, cultura, deporte, comunicación, ciencia y tecnología,
entre otros. Se incluyen los recursos asignados para la adquisición de tierras,
terrenos y activos intangibles; así como los gastos corrientes capitalizables.
Solo se incluyen en esta categoría los proyectos cuyos recursos sean asignados
en 100% a Gastos de Capital o Capitalizables, aún cuando los mismos sean
destinados al ámbito social.
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27
NOTA: Los Proyectos Sociales que tengan componentes que puedan ser
considerados en ambas categorías, se asociarán a la tipología de “Proyectos
Sociales”.
3. Otros Proyectos
Son aquellos proyectos cuyos recursos presupuestarios están asignados al logro
de los resultados y metas del correspondiente proyecto. Sean del ámbito
productivo, dirección y coordinación superior del estado, entre otras.
Se excluyen en esta categoría los proyectos cuyos recursos sean asignados en
100% a Gastos de Capital o Capitalizables. Igualmente se excluyen, los recursos
asignados para los Proyectos Sociales y para Proyectos de Inversión Militar.
4. Otros proyectos por Gastos de Capital
Son aquellos proyectos
adquisición,
cuyos recursos presupuestarios están asignados a la
construcción,
reparaciones
o
mantenimientos
mayores
de
infraestructuras y equipos, que poseen una vida superior a un año, coadyuvando
al logro de los resultados y metas del correspondiente proyecto. Se incluyen las
ampliaciones, modificaciones, mantenimiento, reparaciones que prolonguen la
vida útil de los bienes. También se incluyen los recursos asignados para la
adquisición de tierras, terrenos y activos intangibles.
Se excluyen los recursos asignados para los Proyectos Sociales y para Proyectos
de Inversión Militar.
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5. Proyectos de Inversión Militar
Son
aquellos
adquisición,
proyectos
construcción,
cuyos
recursos
reparaciones
presupuestarios
o
asignados
mantenimientos
a
mayores
la
de
infraestructuras y equipos, que poseen una vida útil superior a un año y su uso es
exclusivo del
ámbito militar. Se incluyen los recursos asignados para la
adquisición de tierras, terrenos y activos intangibles cuyo uso sea exclusivamente
militar.
Se contemplan como Inversiones Militares las Construcciones, Conservaciones o
Ampliaciones Mayores de los Fuertes Militares, entre otros, así como las compras
de armamentos, y equipos mayores para los componentes de la Fuerza Armada
Nacional.
Balance General: Es un estado financiero que muestra los bienes, derechos y
obligaciones que tiene una persona jurídica, a una fecha determinada.
Origen y Aplicación de Fondos: Es un estado financiero que se utiliza para
pronosticar posibles situaciones de riesgo que tenga la empresa, pero su objetivo
principal esta centrado en la utilidad que tiene para evaluar la procedencia y
utilización de fondos en el largo plazo, este conocimiento permite que el
administrador financiero planeé mejor los requerimientos de fondos futuros a
mediano y largo plazo.
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29
El Estado de Resultado o Estado de Pérdidas y Ganancias: es un estado
financiero donde se muestran los ingresos y egresos, así como el resultado de las
operaciones que realizó una persona jurídica, a una fecha determinada.
Depreciación: Es la recuperación periódica de una parte de la inversión hecha en
un activo fijo tangible.
Amortización: son las reducciones graduales de la deuda a través de pasos
periódicos sobre el capital prestado o recuperación de los fondos invertidos en un
activo de una empresa (devolución de una deuda o de un capital tomado en
préstamo).
En los activos intangibles, refiere a la parte del costo de dicho activo que sebe ser
absorbido dentro de los gastos de los ejercicios económicos que resulten
beneficiados del mismo
Ingresos Propios: Son aquellos ingresos generados por la naturaleza propia del
Ente, tales como la venta de bienes y servicios.
Transferencias del Sector Público: Son los recursos que otorga el Ejecutivo
para cubrir gastos de funcionamiento dentro del Ente.
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2006
30
Otros Ingresos: Son todos aquellos que se generan por actividades que no son
propias al Ente, por ejemplo, intereses por colocaciones financieras.
Gastos de Consumo: Son los generados por las Operaciones del Ente
funcionamiento) Se incluyen, entre otros, los gastos de personal, materiales,
suministros y mercancías, servicios no personales, etc.
Intereses y Gastos Financieros: Incluye los intereses generados por deuda y
comisiones de servicios financieros.
Otros Gastos: Corresponde a aquellos gastos que no son generados por las
actividades del Ente (gastos ajenos a la operación)
Ahorro/Desahorro: Es la diferencia entre el total de ingresos y el total de
gastos, que debe coincidir con el expresado en el Estado de Resultados.
Recursos de Capital: Son aquellos recursos generados por operaciones con
activos reales, que incluyen la venta de activos fijos, la depreciación y la
disminución de inventario. Se incluye el ahorro/desahorro económico.
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2006
31
Transferencias de Capital: Son aportaciones del Ejecutivo para financiar gastos
de inversión real (gastos de capital)
Inversión Real: Corresponde a los gastos de capital referentes a la compra de
maquinarias y equipos, gastos de infraestructura (proyectos en proceso), y
gastos capitalizables.
Superávit/Déficit Financiero: Es el resultado de la suma de los recursos de
capital con las transferencias de capital menos la inversión real.
Ajuste Contable: El patrimonio del año anterior (n-1) más o menos el ahorro o
desahorro económico del año n, más las transferencias de capital del año n debe
ser igual al patrimonio del año n.
En caso de que no coincida el resultado de esta fórmula con el patrimonio del
Estado Financiero, la diferencia existente entre éste y la reflejada por la fórmula
es el ajuste contable.
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32
Etapas para la elaboración del POAIN y el Presupuesto
ORGANISMOS
Se elabora
Ficha de Proyecto
MINISTERIO DE
PLANIFICACIÓN Y
DESARROLLO
MINISTERIO DE
FINANZAS
( ONAPRE )
Genera Directrices
Consolida
Anteproyectos de
Presupuesto
Recibe Ficha de
Proyectos y
POAIN
Genera Informe
Presidencial
Genera POAIN
Genera
Anteproyecto de
Presupuesto
Formula sus
Proyecto de
Presupuesto
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
PRESIDENTE DE LA
REPÚBLICA
Toma
Decisión
Asignación
Presupuestaria
Notifica Políticas
Presupuestarias y
Asignación
Presupuestaria a
los Órganos y
Entes de la
República
Consolida los
Proyectos de
Presupuestos de
los Órganos y
Entes de la
República
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JUNIO
2006
33
CAPITULO II
Información General del Ente
Información a Nivel de las Políticas del Ente
Información Financiera
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JUNIO
2006
34
DESCRIPCIÓN DE FORMULARIOS
INFORMACIÓN GENERAL DEL ENTE
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FORMULARIO 1701:
JUNIO
2006
35
IDENTIFICACIÓN DEL ENTE
A. Objetivo
Obtener información de los principales aspectos que identifican a la Institución.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
DESCRIPCIÓN
Indique el Código, denominación del Ente y Órgano de Adscripción y el
año de elaboración del presupuesto.
2
Indique la Razón Social de la Institución.
3
Señale el sector de actividad económica donde se ubica la institución
de acuerdo con la codificación industrial internacional uniforme rev.2,
emanada por las Naciones Unidas.
4
Señale el número del Registro de Información Fiscal
(RIF) de la
Institución, otorgado por el SENIAT
5, 6,7 y 8 Indique la Base Legal de creación y modificaciones, la forma jurídica
de conformación, el año de inicio de operaciones y el Número de
Información Tributaria (NIT) de la Institución.
9
Describa la Actividad Principal que realiza la Institución para el
cumplimiento de sus objetivos y metas.
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CAMPO
10 y 11
12
JUNIO
2006
36
DESCRIPCION
Describa brevemente la Misión y Visión de la Institución.
Escriba la ubicación domiciliaria legal, ciudad, estado, número de
telefónico, página Web, número de fax y código postal del área
geográfica respectivamente.
13
Indique el Órgano o Ente de Tutela y/o Adscripción.
14, 15 y
Indique los nombres de las autoridades de la institución y responsables
16
de la elaboración del documento presupuestario, señalando los
teléfonos, ubicación administrativa y dirección electrónica.
17
Describa la composición patrimonial del ente.
NOTA: Anexar el la Estructura Organizativa Vigente aprobada por el Ministerio de
Planificación y Desarrollo
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JUNIO
2006
37
1. CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
IDENTIFICACION DEL ENTE
PRESUPUESTO :
4. RIF:
2. RAZÓN SOCIAL:
3. SECTOR:
5. BASE LEGAL DE CREACIÓN Y MODIFICACIONES
6. FORMA JURIDICA
7. AÑO DE INICIO DE OPERACIONES:
8. NIT:
PAGINA WEB
FAX
CÓDIGO POSTAL
9. ACTIVIDAD PRINCIPAL:
10. MISIÓN :
11. VISIÓN:
12. DOMICILIO LEGAL:
CIUDAD
ESTADO
TELÉFONOS
13. ORGANISMO DE TUTELA Y/O ADSCRIPCIÓN:
15. TELÉFONOS
14. DIRECTORES
Planificación y Presupuesto
16. NOMBRE Y DIRECCION ELECTRÓNICA
Administración y/o Finanzas
Recursos Humanos y/o Personal
Analistas Responsables del Presupuesto
17. COMPOSICION DEL PATRIMONIO
FORMA: 1701
NOTA: ANEXAR ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DEL ENTE EN EL DOCUMENTO FISICO
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FORMULARIO 1702
A.
JUNIO
2006
38
MARCO MACRO-ECONOMICO
Objetivo
Establecer las hipótesis macroeconómicas que permitan enmarcar el presupuesto
del Ente, con la finalidad de introducir de una manera clara y precisa, el impacto
de la inflación en las previsiones monetarias (en bolívares) que harán posible el
presupuesto para el año.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2
Para uso de la ONAPRE.
3
Representa los conceptos macroeconómicos sobre los cuales se
desea información.
En el aparte C, se encuentran las definiciones de cada uno de los
rubros que aparecen en esta columna.
4
Se refiere al ámbito de incidencia en la estimación al conjunto de
Venezuela o a la Empresa.
5
Señale las cifras reales para el año anterior al vigente.
6
Indique el último estimado para el año anterior al que se
presupuesta de acuerdo a los conceptos señalados en la columna Nº
3 y de los ámbitos de incidencia, columna Nº 4.
7
Registre los montos para el año objeto del presupuesto.
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
C.
JUNIO
2006
39
Definición de términos básicos
A continuación se presentan las definiciones de los conceptos que aparecen en el
formulario “Marco Macro-Económico”.
Producto Interno Bruto (Tasa de incremento en términos constantes)
Crecimiento del PIB en términos constantes con respecto al año anterior, según
estimación que suministre el Ejecutivo Nacional.
Se indican valores para Venezuela y para el sector o actividad donde se ubica el
órgano.
Precios al Consumidor (Tasa de crecimiento media anual)
Crecimiento de los precios al consumidor con respecto al año anterior en media
anual.
Precios al por Mayor Venezuela (Tasa de crecimiento media anual)
Compras
Precios Nacionales. Venezuela
Crecimiento con respecto al año anterior del índice de precios al por mayor
expresadas en la media ponderada en Venezuela.
Precios Nacionales. Empresa
Variación anual del índice de los precios al por mayor de los bienes y servicios
que la empresa compra, expresadas en la media ponderada anual.
Precios Importación. Venezuela
Crecimiento con respecto al año anterior, del índice de precios al por mayor
expresadas en la media ponderada en Venezuela.
Precios Importación. Empresa
Variación anual del índice de los precios al por mayor de los bienes y servicios
que la empresa compra, expresados en la media ponderada anual.
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JUNIO
2006
40
Venta - Empresa
Variación anual del índice de los precios de venta al consumidor final, de los
bienes o servicios que la empresa ofrece al público.
Costo Medio del Financiamiento Ajeno Interno a Corto Plazo en Moneda
Nacional
Tipo de interés medio en el año, medido en tanto por ciento anual. Esta
valoración debe ser efectuada por la empresa.
Costo Medio del Financiamiento Ajeno Interno a Mediano y Largo Plazo
en Moneda Nacional
a) Tasa de interés en Venezuela
Tipo de interés medio en el año del financiamiento a mediano y largo plazo en
Venezuela, medido en tanto por ciento anual.
b) Tasa de interés en la empresa
Tipo de interés medio en el año del financiamiento a mediano y largo plazo de la
empresa, medido en tanto por ciento anual.
Libor (en dólares USA, a 6 meses)
Tipo de interés interbancario en Londres para dólares USA a 6 meses en media
anual.
Tasa preferencial USA
Tipo de interés básico en USA en media anual.
Tipo de Cambio (En bolívares por dólar USA)
Tipo de cambio utilizado en la elaboración del presupuesto.
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2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
41
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
MARCO MACROECONÓMICO
CÓD
DESCRIPCIÓN
(RUBROS)
(3)
(2)
ÁMBITO DE
INCIDENCIA
2005
2006
(4)
(5)
(6)
PRODUCTO INTERNO BRUTO
VENEZUELA
(Tasa de incremento en términos constantes)
SECTOR DE ACTIVIDAD
PRECIOS AL CONSUMIDOR
VENEZUELA
(Tasa de incremento medio anual)
EMPRESA
2007
(7)
PRECIOS AL POR MAYOR
(Tasa de incremento medio anual)
- PRECIOS NACIONALES
COMPRAS
- PRECIOS IMPORTACION
VENTAS
VENEZUELA
EMPRESA
EMPRESA
COSTO MEDIO DEL FINANCIAMIENTO AJENO INTERNO A
CORTO PLAZO EN MONEDA NACIONAL
EMPRESA
COSTO MEDIO DEL FINANCIAMIENTO AJENO INTERNO A
A MEDIANO Y LARGO PLAZO EN MONEDAD NACIONAL
EMPRESA
LIBOR
DEUDA
(En Dólares USA, a 6 meses)
EXTERNA
TASA PREFERENCIAL
DEUDA
-USA
EXTERNA
TIPO DE CAMBIO (En Bs. por Dólar USA)
VENEZUELA
FORMA 1702
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FORMULARIO 1703
A.
JUNIO
2006
42
POLITICA PRESUPUESTARIA Y FINANCIERA
Objetivo
Obtener información de los lineamientos más generales en donde se enmarca la
política presupuestaria y financiera del Ente.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2a7
DESCRIPCION
Indique el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Describa la política a seguir en el Ente en cuanto a los precios y
tarifas,
producción
de
servicios,
comercialización,
inversión,
endeudamiento, rentabilidad y resultados, así como otros aspectos,
no señalados en el cuadro, que tengan significación y relevancia.
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JUNIO
2006
43
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
POLÍTICA PRESUPUESTARIA Y FINANCIERA
2.
PRECIOS Y TARIFAS
3.
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
4.
INVERSIÓN
5.
COMERCIALIZACIÓN
6.
ENDEUDAMIENTO PREVISTO DEL AÑO Y SALDO AL FINAL DEL PERÍODO
7.
RENTABILIDAD Y RESULTADOS
FORMA 1703
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1704
PROYECTOS
Y
ACCIONES
JUNIO
2006
44
CENTRALIZADAS
DEL
ENTE
A.
Objetivo
Presentar la información de las transferencias otorgadas a los Entes a los
proyectos y a las acciones centralizadas, desagregadas por partidas según el
Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código, denominación del Ente y Órgano de
adscripción.
2y3
Señale el código y la denominación de cada uno de los
proyectos a ser presupuestado.
4
Escriba el año de inicio del proyecto a ser presupuestado y el
año estimado de culminación de los mismos.
5
Indique la unidad de medida y la cantidad de meta (s)
asignadas a los proyecto.
6
Registre la asignación presupuestaria en bolívares de cada una
de las metas asignadas al proyecto.
7y8
Señale según sea la fuente de financiamiento, los montos a ser
asignado en cada uno de los proyectos o metas, y el monto
total producto de la suma de cada una de las fuentes
de
financiamiento del gasto.
9
Registre el nombre del responsable de la ejecución del
proyecto
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
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JUNIO
2006
45
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
10
Indique al área estratégica al cual esta supeditado el proyecto;
expresados en las Líneas Generales del Plan de Desarrollo
Económico y Social 2001 – 2007; a saber:
Económico
- Acelerar la construcción del nuevo modelo productivo, rumbo
a la creación del nuevo sistema económico
Social
- Avanzar en la conformación de una nueva estructura social.
- Articular y optimizar la nueva estrategia comunicacional
Político
- Avanzar aceleradamente en la construcción del nuevo modelo
democrático.
- Acelerar la creación de la nueva institucionalidad del Estado.
- Nueva estrategia integral y eficaz contra la corrupción.
- Desarrollar la nueva estrategia electoral
Territorial
- Seguir instalando la nueva estructura territorial. Profundizar
y acelerar la conformación de una nueva estrategia militar
nacional
11
Internacional
-
Seguir
impulsando
el
nuevo
sistema
multipolar
e
internacional.
Escriba el monto de la sumatoria de cada una de las columna
de la 6 a la 8
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
46
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
12 y 13
Señale el código y la denominación de cada uno de las acciones
centralizadas a ser presupuestadas. En caso de habérsele aprobado
alguna Acción Central “Otras”, indicar nombre de la misma.
14
Registre la asignación presupuestaria en bolívares de cada una de las
metas asignadas a la acción centralizada.
15 y 16
Señale según sea la fuente de financiamiento los montos a ser
asignado en cada uno de las acciones centralizadas, y el monto total
producto de la suma de cada una de las fuentes de financiamiento
del gasto.
17
Registre el nombre del responsable de la ejecución de
la acción
centralizada.
18
Escriba el monto de la sumatoria de cada una de las columnas de la
14 a la 16
19
Registre la sumatoria de las fuentes de financiamiento de los montos
a ser asignado en cada uno de los proyectos y las acciones
centralizadas.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
47
PROYECTOS Y ACCIONES CENTRALIZADAS DEL ENTE
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
(4)
Código
Proyectos
Año de
Inicio
(3)
(2)
Plazo de Ejecución
(5)
Meta del Proyecto
Año de
Unidad de
Culminación
Medida
(11)
Cantidad
(8)
(6)
Recursos
Propios
Transferencias
de la República
Recursos
Propios
Transferencias
de la República
Donaciones de
la República
Otros
TOTAL
Responsable de la Ejecución
Área Estratégica
(10)
(9)
Sub Total
(13)
(14)
Fuentes de Financiamiento
(15)
(17)
(16)
Código
Asignación
Presupuestaria
(12)
Acciones Centralizadas
01
Fuentes de Financiamiento
(7)
Asignación
Presupuestaria
Donaciones de
la República
Otros
Responsable de la Ejecución
TOTAL
Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores
02
Gestión Administrativa
03
Previsión y Protección Social
04
Otras
FORMA 1704
(18)
Sub Total
(19)
TOTAL
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1705
A.
JUNIO
2006
48
PRECIOS Y/O TARIFAS MEDIAS
Objetivo
Proporcionar una visión general de la estructura de precios o tarifas vigente del
Ente, así como su comparación con los de los años anteriores.
La información que se solicita, se refiere también a los precios de venta de los
bienes y servicios producidos por el organismo, comparado con los bienes o
servicios similares que se expenden en el mercado.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2
Indique cuándo tuvo lugar la última revisión de las tarifas unitarias o
precios por productos.
3
Indique los distintos bienes o servicios que ofrece el Ente por líneas
de comercialización.
4, 5 y 6
Señale el precio o la tarifa promedio real para el año anterior al
vigente, último estimado del año vigente y programado para el año
que se presupuesta respectivamente, de cada uno de los bienes y
servicios a que se refiere la columna Nº 3.
7
Escriba la denominación de los bienes o servicios similares a los que
muestra la columna Nº 3 que produce el sector público y privado, los
cuales serán objeto de comparación con el índice (base 100) del
organismo.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
49
CAMPO
DESCRIPCION
8, 9 y 10
Refleja los índices de la empresa y de otros Entes comparables, real
para el año anterior al vigente, último estimado del año vigente y
programado para el año objeto del presupuesto, respectivamente.
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
50
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
PRECIOS Y / O TARIFAS MEDIAS
2.
FECHA DE VIGENCIA DE LAS TARIFAS O PRECIOS REGULADOS:
PRECIOS Y/O TARIFAS MEDIAS UNITARIAS
REAL
PROGRAMADO
2005
2006
2007
[3]
[4]
[5]
[6]
COMPARACIÓN DE PRECIOS
ÍNDICE
REAL
2005
ÍNDICE
ESTIMADO
2006
ÍNDICE
PROGRAMADO
2007
[7]
[8]
[9]
[10]
PRODUCTOS DE OTROS ENTES
VIGENTE
PRODUCTOS O SERVICIOS
FORMA: 1705
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1706
A.
JUNIO
2006
51
PRESUPUESTO DE GASTOS POR SUBESPECIFICAS
Objetivo
Presentar la información del presupuesto de gastos por proyectos y/o acciones
centralizadas, consolidado a nivel institucional y de subespecíficas .
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2y3
Señale el código y la denominación de la categoría presupuestaria:
proyecto y acciones centralizadas, cuya información se registra.
.4 y 5
Indique el código y la denominación de las partidas genéricas,
específicas y subespecíficas en correspondencia con la Clasificador
Presupuestario de Recursos y Egresos
6 a 19
Señale el monto anual en bolívares del año real, último estimado y
mensual para el año presupuestado.
20
Escriba el total que resulta de sumar los montos mensuales del año
presupuestado para cada uno de los rubros que aparecen en la
columna Nº 5.
21
Indique los totales de cada una de las columnas 6 a la 20, ambas
inclusive.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
52
NOTAS:
1.
Deberá prepararse un formulario para cada categoría presupuestaria y
un resumen para todo el ente.
2.
A nivel de cada una de las columnas, 6 a la 20, el monto de cada partida
deberá reflejar la suma de las genéricas que la conforman. El monto de
cada
genérica
deberá
reflejar
la
suma
de
las
específicas
correspondientes. El monto de cada específica deberá reflejar la suma de
las subespecíficas correspondientes.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
53
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
PRESUPUESTO DE GASTOS POR SUB ESPECÍFICA
CATEGORÍA
CÓD.
DENOMINACIÓN
[2]
[3]
PROYECTO
ACCION CENTRALIZADA
MONTO (En Miles de Bolívares)
DENOMINACIÓN
CÓDIGO
[4]
[5]
21.
FORMA
REAL
ESTIMADO
2005
2006
[6]
[7]
AÑO
ENE. FEB.
[8]
[9]
P R E S U P U E S T A D O 2007
....... NOV. DIC.
[...]
[18]
[19]
TOTAL
[20]
TOTAL
1706
NOTA: Por razones de espacio no se han colocado las columnas correspondientes a los meses de marzo a octubre,
sin embargo la información debe ser presentada completa por el ente.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
54
FORMULARIO 1707 RESUMEN DE CREDITOS POR PARTIDAS
A.
Objetivo
Presentar la información comparativa del monto de los créditos presupuestarios
asignados a cada partida presupuestaria que conforman el presupuesto de gastos
del Ente, de conformidad con el
Clasificador Presupuestario de Recursos y
Egresos.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2y3
Indica el código y la denominación de cada una de las partidas
presupuestarias
de
acuerdo
al
Clasificador
Presupuestario
de
Recursos y Egresos.
4, 5 y 6
Indique la asignación presupuestaria para el año real, último
estimado y para el año objeto de Presupuesto, a nivel de las partidas
descritas.
7
Señale el monto total correspondiente a las columnas 4, 5 y 6.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
55
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
RESUMEN DE CREDITOS POR PARTIDAS
(EN BOLÍVARES)
PARTIDA
(2)
DENOMINACIÓN
(3)
4.01
GASTOS DE PERSONAL
4.02
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03
SERVICIOS NO PERSONALES
4.04
ACTIVOS REALES
4.05
ACTIVOS FINANCIEROS
4.06
GASTOS DE DEFENSA Y SEGURIDAD DE ESTADO
4.07
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
4.08
OTROS GASTOS
4.11
DISMINUCIÓN DE PASIVOS
4.12
DISMINUCIÓN DE PATRIMONIO
REAL
2005
(4)
ÚLTIMO ESTIMADO 2006
(5)
PRESUPUESTO 2007
(6)
7. Total
FORMA: 1707
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1708
A.
JUNIO
2006
56
DISTRIBUCION FUNCIONAL DEL GASTO
Objetivo
Obtener información de la distribución funcional de los gastos del Ente y la
desagregación de los gastos capitalizables.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2 y 17
DESCRIPCION
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Anote los códigos asignados a los conceptos incluidos en las columnas
3 y 18 de acuerdo
al Clasificador Presupuestario de Recursos y
Egresos vigente.
3 y 18
4
Indique la denominación de las partidas.
Señale el último monto estimado al 31-12 del año inmediato anterior
al que se presupuesta.
La información debe coincidir
con la correspondiente del Estado de
Resultados.
5a8
Registre el gasto según los conceptos enunciados en la columna Nº 3,
mensualmente
9
10 a 14
Se obtiene sumando las columnas 5 a 8.
Indique la distribución funcional de los gastos y costos, según sean
imputables
a
costos
de
los
productos
vendidos,
gastos
de
comercialización, generales y de administración, financieros y otros
gastos ajenos a la operación.
15
Anote la suma de las columnas 10 a 14.
16
Indique la previsión de gastos de tipo corriente no imputables
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
a
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
JUNIO
2006
57
DESCRIPCION
resultados
19
Señale el último monto estimado al 31-12 del año inmediatamente
anterior al que se presupuesta.
Esta información debe coincidir con la correspondiente al “Estado de
Resultados”.
20 a 23
Señale los gastos capitalizables por mes, de acuerdo a los conceptos
indicados en la columna Nº 18.
24
Indique la sumatoria de los valores de las columnas 20 a 23.
25, 26 y 27 Señale los gastos capitalizables por concepto de activos fijos,
intangibles y otros, de acuerdo a los conceptos indicados en la
columna Nº 18.
28
Indique el total de los gastos capitalizables de las columnas 19 a 27
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
58
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
DISTRIBUCION FUNCIONAL DEL GASTO
( En Bolívares )
FEBRERO
..............
DICIEMBRE
[2]
[3]
[4]
4.01.00.00.00
GASTOS DE PERSONAL
4.02.00.00.00
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03.00.00.00
SERVICIOS NO PERSONALES
4.10.00.00.00
SERVICIOS DE LA DEUDA PUBLICA
4.10.01.01.03
INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA A CORTO PLAZO
DE TÍTULOS Y VALORES
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
[10]
DE
COMERCIALIZACION
[11]
[12]
[13]
OTROS
TOTAL
GASTOS
GASTOS
AJENOS A LA
IMPUTADOS A
OPERACION
RESULTADOS
GASTOS
CAPITALIZABLES
ENERO
AL 31-12
GASTOS
GASTOS
FINANCIEROS
ESTIMADO
GASTOS
GENERALES
Y DE ADMON.
DENOMINACION
COSTOS DE
PRODUCCION
ULTIMO
COD.
DISTRIBUCION FUNCIONAL
DISTRIBUCION MENSUAL
TOTAL DE
GASTOS
PARTIDAS
[14]
[15]
[16]
OTROS GASTOS DE LA DEUDA
4.07.00.00.00
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
4.08.00.00.00
OTROS GASTOS
4.08.01.00.00
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
4.08.06.00.00
PERDIDAS AJENAS A LA OPERACION
4.08.06.02.00
PÉRDIDAS EN OPERACIONES CAMBIARIAS
4.08.06.07.00
IMPUESTOS DIRECTOS
IMPUESTO POR PAGO INDIRECTO
OTROS GASTOS
SUB TOTAL
AJUSTE POR VARIACION DE INVENTARIOS
TOTAL GASTOS IMPUTADOS A RESULTADOS
INFORMACION
SOBRE GASTOS CAPITALIZABLES
IMPUTACION EN EL ACTIVO
ULTIMO
COD.
PARTIDA
[17]
4.01.00.00.00
4.01.01.00.00
[18]
TOTAL
ESTIMADO
ENERO
FEBRERO
..............
DICIEMBRE
[19]
[20]
[21]
[22]
[23]
[24]
FIJO
INTANGIBLE
OTRO
[25]
[26]
[27]
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS Y SALARIOS Y OTRAS RETRIBUCIONES
APORTES PATRONALES
4.02.00.00.00
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03.00.00.00
SERVICIOS NO PERSONALES
4.10.00.00.00
SERVICIOS DE LA DEUDA PUBLICA
OTROS GASTOS
4.08.01.00.00
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
OTROS GASTOS
(28)
TOTAL GASTOS CAPITALIZABLES
FORMA 1708
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1709
A.
JUNIO
2006
59
PRESUPUESTO DE DIVISAS
Objetivo
Presentar la información de los ingresos y egresos en divisas del Ente si posee,
expresados en términos reales para el año anterior al vigente, la estimación
revisada del año vigente y programada para el año presupuestado.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, la denominación del Ente u Órgano de adscripción.
2
Señale los diferentes conceptos de ingresos y egresos en divisas, que
interesan a los usuarios de la información.
Para una mejor comprensión, la descripción de los conceptos del
presupuesto en divisas se incluye al final de este instructivo.
3
Señale los ingresos y egresos en divisas ejecutados por el Ente
durante el año anterior al vigente.
4
Señale la estimación revisada de los ingresos y egresos en divisas
para el año vigente.
5a8
Señale la programación de los ingresos y egresos en divisas que el
Ente espera realizar mensualmente, en el año que se presupuesta.
9
Totalice los montos para cada uno de los conceptos de ingresos y
egresos en divisas.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
60
CAMPO
DESCRIPCION
10
Indique el tipo de cambio promedio utilizado para el año anterior al
vigente, el del año vigente y el programado para cada mes del año
presupuestado.
11
Anote las observaciones que considera pertinentes en relación con la
información suministrada.
Descripción de los Conceptos del Presupuesto de Divisas
A.
Ingresos de Divisas
Es toda transacción que signifique un ingreso real de divisas para el ente
informante y deberá registrarse bajo este concepto. A continuación se define la
cobertura de cada uno de los rubros que integran los ingresos de divisas.
1.
Exportaciones Totales
Dentro de esta categoría deberán incluirse todos los ingresos de divisas del Ente,
como producto de sus exportaciones de mercancías y de servicios, al resto del
mundo.
1.1. De Bienes
Exprese el valor de las mercancías a ser vendidas al resto del mundo, puestas en
el lugar de embarque (F.O.B.).
1.2. De Servicios
Se refiere al valor de los servicios que venderá el Ente declarante al resto del
mundo, clasificados de la siguiente forma:
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1.2.1.
JUNIO
2006
61
Transporte y Seguro
Corresponde a los ingresos por concepto de los servicios de transporte y los
diferentes seguros, vinculados al comercio de mercancías.
1.2.2.
Servicios Postales y Telegráficos Internacionales
Corresponde a los ingresos por concepto de los servicios postales y telegráficos
percibidos por los Entes descentralizados. Incluye: gastos terminales internacionales y
bultos postales internacionales.
1.2.3.
Otros
Deben incluirse los ingresos de divisas que se originen por servicios distintos de
transporte y seguro, tales como venta de pasajes, alquiler de naves, servicios
portuarios, tasa de peaje y servicios de telecomunicaciones.
2.
Préstamos Externos
Dentro de esta categoría se registrarán todos los ingresos reales de divisas por
concepto de préstamos a percibirse por el Ente. El refinanciamiento de un préstamo
externo no significa un ingreso real de divisas y en consecuencia no debe registrarse
bajo este concepto.
3.
Ingresos Diversos
Se incluirán los otros ingresos de divisas, clasificados de la siguiente forma:
3.1. Intereses por Colocaciones y Préstamos Externos.
Constituyen ingresos por intereses a ser percibidos por las colocaciones a la vista o a
plazo en el exterior y/o los correspondientes a intereses por préstamos externos,
concedidos por el Ente declarante.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
62
3.2. Recuperación de Depósitos y Préstamos en el Exterior.
Disminución de depósitos y préstamos a favor del Ente como consecuencia de la
política de la Institución, cuando la fuente de financiamiento interno de los proyectos
es insuficiente.
3.3. Otros Ingresos
Representan otros ingresos no especificados en los rubros anteriores.
B.
Egresos de Divisas
Es toda transacción que representa un egreso real de divisas para la Institución
declarante, esta deberá registrarse bajo este concepto. Seguidamente se define
la cobertura de cada uno de los rubros que componen los egresos de divisas del
Ente:
1.
Importaciones Totales
Dentro de esta categoría deberán incluirse todos los egresos de divisas que
tengan su origen en las importaciones de mercancías y de servicios a realizarse
por el Ente.
1.1. De Bienes
Corresponde a las compras externas de mercancías (F.O.B.) de acuerdo a la
siguiente clasificación:
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1.1.1.
JUNIO
2006
63
De Consumo
Se refiere a los bienes de demanda final destinados al consumo del propio Ente o
del público y que no impliquen una transformación posterior.
1.1.2.
Intermedios
Representan las compras de mercancías que constituyen insumos primarios
(materias primas y otros bienes) empleados en el proceso productivo del Ente.
1.1.3.
De Inversión
Están representadas por el valor de las importaciones de bienes requeridos para
efectuar reposición de activos y/o ampliaciones de la capacidad instalada por
inversión nueva.
1.2. De Servicios
Corresponde a los pagos por servicios recibidos del exterior según el siguiente
desglose:
1.2.1.
Transporte y Seguro
Comprende los egresos por servicios de transporte y seguros vinculados al
comercio de mercancías
1.2.2.
Servicios Postales y Telegráficos Internacionales
Corresponde a los egresos por servicios postales y telegráficos. Incluye: gastos
terminales, bultos postales.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1.2.3.
JUNIO
2006
64
Servicios Diversos
Incluye:
1.2.3.1.
Becas
Representan las erogaciones por concepto de becas a ser otorgadas por el Ente
para cursar estudios en el exterior.
1.2.3.2.
Incluye
Misiones
los
gastos
por
viajes
al
exterior
en
cumplimiento
de
misiones
encomendadas por el Ente.
1.2.3.3.
Otros
Deberán incluirse otros pagos por servicios no considerados en las categorías
anteriores; como por ejemplo: seguros no vinculados con el comercio de bienes,
pagos por asistencia tecnológica, servicios portuarios, alquiler de transporte y
compra de combustible.
2.
Servicio de la Deuda Externa
Dentro de esta categoría deberán registrarse los pagos a realizarse por concepto
de servicio de la deuda externa, con la siguiente especificación:
2.1. Amortizaciones
Corresponde a los pagos de capital por préstamos adquiridos por el Ente.
2.1.1.
Corto Plazo
Comprende los egresos por pagos de capital, por préstamos adquiridos por el
Ente con vencimientos de un año o menos.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
2.1.2.
JUNIO
2006
65
Largo Plazo
Incluye las erogaciones destinadas a la amortización de capital correspondientes
a préstamos adquiridos por el Ente con vencimientos mayores a un año.
2.2. Intereses
2.2.1.
Corto Plazo
Se refiere al pago de intereses correspondientes a préstamos con vencimientos
de un año o menos.
2.2.2.
Largo Plazo
Comprende los pagos por intereses correspondientes a préstamos adquiridos por
el Ente con vencimientos mayores de un año.
3.
Otros Egresos
Deberán incluirse todas las salidas de divisas no especificadas en los rubros
anteriores, por ejemplo: los egresos por contribuciones y suscripciones a
Organismos
Internacionales,
por
los
cuales
el
Ente
no
recibirá
una
contraprestación de servicio.
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
66
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
PRESUPUESTO DE DIVISAS
INGRESOS Y EGRESOS EN DIVISAS (En Dólares USA)
CONCEPTO
[2]
REAL
ESTIMACIÓN
2005
REVISADA
[3]
AÑO
PRESUPUESTADO 2007
MENSUAL
2006
ENERO
FEBRERO
...
DICIEMBRE
TOTALES
[4]
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
A. INGRESOS DE DIVISAS
1. EXPORTACIONES TOTALES
1.1 BIENES
1.2 SERVICIOS
1.2.1 TRANSPORTE Y SEGUROS
1.2.2 SERVICIOS POSTALES Y TELEGRÁFICOS INTERN.
1.2.3 OTROS
(Detallese denominación)
2. PRÉSTAMOS EXTERNOS
3. INGRESOS DIVERSOS
3.1 INTERESES POR COLOCACIONES
Y PRÉSTAMOS EXTERNOS
3.2 RECUPERACIÓN DE DEPÓSITOS
Y PRÉSTAMOS EN EL EXTERIOR
3.3 OTROS INGRESOS
B. EGRESOS DE DIVISAS
1. IMPORTACIONES TOTALES
1.1 DE BIENES
1.1.1 DE CONSUMO
1.1.2 INTERMEDIOS
1.1.3 DE INVERSIÓN
1.2 DE SERVICIOS
1.2.1 TRANSPORTE Y SEGUROS
1.2.2 SERVICIOS POSTALES Y TELEGRÁFICOS INTERN.
1.2.3 SERVICIOS DIVERSOS
1.2.3.1 BECAS
1.2.3.2 MISIONES
1.2.3.3 OTROS
2. SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA
2.1 AMORTIZACIONES
2.1.1 CORTO PLAZO
2.1.2 LARGO PLAZO
2.2 INTERESES
2.2.1 CORTO PLAZO
2.2.2 LARGO PLAZO
3. OTROS EGRESOS
(10)
(11)
TIPO DE CAMBIO UTILIZADO:
OBSERVACIONES:
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JUNIO
2006
67
INFORMACIÓN A NIVEL DE LAS POLÍTICAS DEL ENTE
a.
Comercialización
b.
Personal
c.
Políticas de Gastos
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a
JUNIO
2006
68
COMERCIALIZACIÓN
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FORMULARIO 1710
A.
JUNIO
2006
69
INFORMACION SOBRE EL MERCADO
Objetivo
Proporcionar en forma resumida, una visión global de la estructura del mercado
interno y externo, para cada línea de producto del Ente, la cual debe responder a
un a política específica de venta.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2
Para uso de la ONAPRE.
3, 12 y 18 Representan los distintos conceptos necesarios a los efectos de la
información que se solicita:
Mercado Interior
Indica la suma de las ventas en el mercado nacional realizadas por la
empresa y el resto de competidores.
Datos de la empresa: Ventas de productos realizados por la empresa
en el mercado nacional.
Datos referentes a los restantes competidores que venden los
productos en el mercado nacional.
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CAMPO
JUNIO
2006
70
DESCRIPCION
Mercado Exterior
Señala la sumatoria de las ventas de la empresa y resto de
competidores en los mercados del Pacto Andino y resto del mercado
exterior.
Análisis de Precios Interiores. Precios Medios
La empresa calculará el precio promedio de los productos más
significativos que integran la línea de productos de servicios
correspondientes al programa en cuestión. A ese precio promedio se
le asignará un valor 100. Paralelamente se calculará el precio
promedio de la competencia para la misma línea de productos, para
luego establecer la relación de estos precios con los de la empresa,
sobre la base del valor 100 asignado a éstos.
Análisis de Precios Exteriores. Precios Medios
Se procederá de igual forma que la señalada en el párrafo anterior,
pero en relación al mercado exterior.
4y8
Indique el valor de la ventas en el año vigente y en el ejercicio que
se está presupuestando, tanto de la empresa como de sus
competidores.
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JUNIO
2006
71
CAMPO
DESCRIPCION
5y9
Señale en unidades físicas las ventas en el año vigente y en el
ejercicio objeto del presupuesto.
6 y 10
Indique el porcentaje al cual ascienden las ventas del producto, en
relación con valor total en bolívares. Constituye la participación del
ente y de la competencia en el año vigente y en el ejercicio que se
está presupuestando.
7 y 11
Indique el porcentaje que constituye la participación del ente y de la
competencia en el año vigente y en el ejercicio que se está
presupuestando, en relación con la cuantía física total a la que
ascienden las ventas en el mercado nacional y foráneo estimado del
producto, de servicio.
13 y 16
Indica el valor 100 dado a los precios promedio de los productos
vendidos por el ente en el año vigente y en el ejercicio objeto del
presupuesto.
14 y 17
Señale los valores atribuibles a los precios promedio de los productos
vendidos por la competencia en el año vigente y en el ejercicio
objeto del presupuesto.
Los precios se calcularán en relación al valor 100 asignado a la
empresa.
15
Indique el porcentaje de variación de los precios interiores con
respecto al año vigente y el que se está presupuestando con base
igual a 100.
19 y 23
Ver columnas 13 y 16.
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CAMPO
JUNIO
2006
72
DESCRIPCION
20,21,24 y Valores atribuibles a los precios promedios de los productos de
25
servicios vendidos por la competencia exterior en el año vigente y en
el ejercicio objeto del presupuesto.
En el año anterior que se están presupuestando los precios se
calcularán con relación al valor 100 asignado al ente.
22
Variación prevista de los precios medios exteriores con relación al
año vigente, de los productos o de las líneas de productos incluidos
en el proyecto en el ejercicio objeto del presupuesto. En el año
anterior al que está presupuestado tendrá como base un índice igual
a 100.
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JUNIO
2006
73
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
INFORMACIÓN SOBRE EL MERCADO
VENTAS EN EL MERCADO INTERIOR Y EXTERIOR DE LA LÍNEA DE SERVICIO .........................
ESTIMADO 2006
ESTIMADO 2007
% CUOTA DE MERCADO
MILES Bs.
CANTIDAD
FÍSICA
[4]
[5]
MERCADO
CÓD.
[2]
[3]
SEGÚN
VALOR
MERCADO INTERIOR
% CUOTA DE MERCADO
PARTIC.
FÍSICA
MILES Bs.
CANTIDAD
FÍSICA
[8]
[9]
SEGÚN
VALOR
PARTIC.
FÍSICA
[6]
[7]
[10]
[11]
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
EMPRESA
RESTANTES COMPETIDORES
MERCADO EXTERIOR
PACTO ANDINO
- EMPRESA
- RESTANTES COMPETIDORES
RESTO MERCADO EXTERIOR TOTAL
- EMPRESA
- RESTANTES COMPETIDORES
2006
ANÁLISIS DE PRECIOS INTERIORES
[12]
COMPETENCIA
[13]
[14]
2006
(15)
( 2006
2007
EMPRESA
COMPETENCIA
= 100 )
[16]
[17]
100
PRECIOS MEDIOS
100
ANÁLISIS DE PRECIOS
EMPRESA
[18]
EMPRESA / VARIACIÓN
2006
EXTERIORES
PRECIOS MEDIOS
2007
EMPRESA / VARIACIÓN
EMPRESA
[19]
COMPETENCIA
RESTO
PACTO
MERCADO
ANDINO
EXTERIOR
[20]
[21]
2006
2008
2007
EMPRESA
(22)
( 2006
= 100 )
100
[23]
COMPETENCIA
RESTO
PACTO
MERCADO
ANDINO
EXTERIOR
[24]
[25]
100
FORMA 1710
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MODIFICACIÓN:
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Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1711
A.
JUNIO
2006
74
RESUMEN DE LAS POLÍTICAS DE VENTA
Objetivo
Obtener la información de la previsión de las ventas del Ente, atendiendo a las
políticas y al destino de las mismas, según sean nacionales o foráneos.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
DESCRIPCION
Indique el código,
la denominación del Ente y Órgano de
adscripción.
2
Para uso de la Unidad.
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
75
CAMPO
DESCRIPCION
3
Indique los conceptos que se utilizan en las diferentes políticas de
ventas, entre los cuales se tienen:
Política Nº y Unidad
Describa el número y el nombre de cada política y su unidad física de
medida.
Ventas mercado interior y Unidades
Señale el detalle de las estimaciones de ventas por mercado (interior
y Unidades).
Total ventas de las políticas
Se obtiene de sumar todas las líneas de las columnas que
correspondan.
Total ventas mercado interior
Se
obtiene
sumando
todas
las
líneas
de
las
columnas
que
líneas
de
las
columnas
que
correspondan.
Total ventas mercado Unidades
Se
obtiene
sumando
todas
las
correspondan
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
76
CAMPO
DESCRIPCION
4 y 13
Indique las cantidades de las ventas en Unidades físicas para el año
vigente y para el ejercicio objeto del presupuesto.
5 y 14
Indique el importe de las ventas para el año vigente, y para el
ejercicio presupuestado.
6 y 15
Señale el porcentaje de las ventas de cada política con respecto al
total de ventas del Ente en los años que se indican en las columnas 4
y 13.
7 a 10
Registre los montos mensuales del valor de las ventas para el año
objeto del presupuesto.
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JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
77
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
RESUMEN DE LAS POLITICAS DE VENTAS
ESTIMADO 2006
CÓD.
MENSUAL
PRESUPUESTO 2007
MILES
% DE
VENTAS
UNIDADES
Bs
VENTAS
TOTALES
MILES
Bs.
MILES
Bs.
MILES
Bs.
MILES
Bs.
UNIDADES
Bs.
[3]
[4]
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
[10]
[13]
[14]
VENTAS
TOTALES
[15]
(2)
MILES
% DE
ENERO
FEBRERO
...
DICIEMBRE
POLITICA Nª
UNIDAD
VENTAS MERCADO INTERIOR
VENTAS MERCADO EXTERIOR
POLITICA N°
UNIDAD
VENTAS MERCADO INTERIOR
VENTAS MERCADO EXTERIOR
POLITICA Nª
UNIDAD
VENTAS MERCADO INTERIOR
VENTAS MERCADO EXTERIOR
POLITICA N°
UNIDAD
VENTAS MERCADO INTERIOR
VENTAS MERCADO EXTERIOR
TOTAL VENTAS
100
100
TOTAL VENTAS MERCADO INTERIOR
TOTAL VENTAS MERCADO EXTERIOR
FORMA 1711
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1712
A.
JUNIO
2006
78
VOLUMEN Y COSTOS DE PRODUCCION
Objetivo
Obtener la información sobre la capacidad de producción de servicios y el nivel de
funcionamiento del Ente.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, la denominación del ente y Órgano de adscripción.
2
Para uso de la ONAPRE.
3
Describa la línea de productos o servicios que ofrece el ente,
atendiendo al proyecto que corresponda. Indique además la unidad
física de medida.
4
5y6
Indique el número del proyecto de producción correspondiente.
Señale los valores, en unidades físicas, de la capacidad instalada de
producción de servicios para el año vigente y el que se presupuesta.
7
Registre la producción revisada del año anterior al ejercicio objeto del
presupuesto, en unidades físicas.
8 a 11
Indique la producción mensual, en unidades físicas, del año que se
presupuesta.
12
Escriba la sumatoria de las columnas 8 a la 11.
13
Señale el costo de la producción del año anterior al que se está
presupuestando valorándola a precios corrientes.
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
79
CAMPO
DESCRIPCION
14
Señale el costo de la producción del año anterior al que se está
presupuestando, valorándola en base a los precios del año objeto del
presupuesto.
15 a 18
Señale la previsión del costo de producción mensual para el año
objeto del presupuesto.
19
Indique la sumatoria de cada una de las columnas 15 a 18.
20
Escriba el resultado de sumar cada una de 1as columnas 15 a 19.
Nota:
Enviar un informe detallado de la base de cálculo para los costos de
producción
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JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
80
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
VOLUMEN Y COSTO DE PRODUCCIÓN
UNIDADES FÍSICAS
CÓD.
LÍNEAS DE SERVICIOS
[2]
FORMA 1712
[3]
PROG.
Nº
[4]
CAPACIDAD INSTALADA
2005
[5]
2006
[6]
A PRECIOS DE
PRODUCCION 2007
ESTIMADO
REVISADO
COSTOS DE PRODUCCIÓN DEL SERVICIO
2007
TOTAL
TOTAL
PRODUCCIÓN
ENERO
FEBRERO
...
DICIEMBRE
AÑO
2005
2006
ENERO
FEBRERO
...
DICIEMBRE
AÑO
2005
[7]
[8]
[9]
[10]
[11]
[12]
[13]
[14]
[15]
[16]
[17]
[18]
[19]
(20) TOTAL COSTOS DE PRODUCCION DEL SERVICIO
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
81
PERSONAL
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
82
FORMULARIO 1713 RECURSOS HUMANOS DEL ENTE CLASIFICADOS POR TIPO
DE CARGOS
A.
Objetivo.
Presentar la información referente al número de trabajadores (as) que laboran en
el Ente, clasificados por tipo de cargos; así como los montos de los respectivos
sueldos, salarios, compensaciones y primas para el año real, último estimado y año
presupuestado. Además; la información referente al número de trabajadores (as)
que laboran en el ente, clasificados por tipo de cargos separados por género,
(masculino, femenino y vacantes) para el año objeto del presupuesto
B.
Instrucciones para el llenado del formulario
CAMPOS
1
2y3
DESCRIPCIÓN
Señale el Código, denominación del ente y órgano de Adscripción
Indica el código y la denominación del tipo de personal que labora en
el ente, clasificados por tipos de cargos.
A continuación se describen cada uno de los rubros que integran la
columna Nº 3.
•
Personal Fijo a Tiempo Completo: Constituido por todo
trabajador, cuya vinculación laboral está sujeta a un horario
completo de trabajo y a una relación de tiempo de duración
indeterminada.
Se clasificará el personal fijo de acuerdo a los conceptos de:
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPOS
JUNIO
2006
83
DESCRIPCIÓN
− Directivo: Directivo: Se refiere a todo empleado que ocupa cargo
de presidente (a), vice-presidente (a), directores (as), generales,
directores (as), sub-directores, (as), gerentes (as), o jefes (as),
de oficina de igual jerarquía.
− Profesional y Técnico: Personal que ha concluido sus estudios
en una Universidad, Instituto o Colegio Universitario y/o que ocupe
un cargo de Profesional y Técnico.
− Administrativo: Referido al personal auxiliar, tales como:
mecanógrafos (as), oficinistas, auxiliares, etc.
− Obrero: Personal tipificado como tal en el Contrato Colectivo.
o
Personal Fijo a Tiempo Parcial: Constituido por los empleados y
empleadas cuya vinculación laboral está sujeta a un horario parcial
de trabajo y a una relación de tiempo
indeterminada (Ejemplo:
Médicos, Docentes).
•
Personal Contratado: Constituido por aquel personal del Ente
cuya vinculación laboral está sometida a un período de tiempo
limitado. Se clasifican en empleados, empleadas y obreros, obreras.
NOTA: En el caso de los entes
adscritos a los Ministerios de
Educación y Deportes, Educación Superior, Salud y Desarrollo
Social, estos deberán incluir su respectiva clasificación por tipo
de cargos: Docentes, Médicos, Enfermeras, Bioanalistas, etc.
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
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JUNIO
2006
84
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
4 al 8
Indique el número de cargos y el monto anual de los Sueldos,
Salarios, Compensaciones y Primas permanentes, correspondientes a
cada uno de los rubros descritos en la columna 3 y la suma de las
columnas 5 a la 7 para el año real.
9 al 13
Indique el número de cargos y el monto anual de los Sueldos,
Salarios, Compensaciones y Primas permanentes, correspondientes a
cada uno de los rubros descritos en la columna 3, y la suma de las
columnas 10 a la 12, del último estimado.
14 y 15
Indique el número de cargos por cada uno de los grupos descritos en
la columna 3, separados por géneros (masculino, femenino y vacante)
según sea el caso y la suma total de los respectivos géneros;
16 al 19
Coloque la correspondiente programación del monto de los sueldos y
salarios, compensaciones y primas permanentes previstas en el
respectivo tabulador, al igual que la sumatoria de las columnas 16 al
18, para el año objeto del presupuesto.
20
Indique los totales para cada una de las columnas de la N° 4 a la 19.
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
85
OTRAS CONSIDERACIONES
1.
El monto del Personal Fijo a Tiempo Completo, debe corresponderse con la
suma de las genéricas, específicas y sub específicas siguientes:
Código
Denominación
4.01.01.01.00
Sueldos Básicos Personal Fijo a Tiempo Completo.
4.01.01.10.00
Salarios a Obreros en Puestos Permanentes a tiempo completo
4.01.02.01.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Sueldos al Personal
Empleado Fijo a Tiempo Completo.
4.01.02.03.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Salarios al personal
obrero fijo a tiempo completo.
4.01.03.00.00
2.
Primas a Empleados, Obreros, Personal Militar y parlamentarios
El monto del Personal Fijo a Tiempo Parcial, debe corresponderse con la
suma de las genéricas, específicas.
Código
Denominación
4.01.01.02.00
Sueldos Básicos Personal Fijo a Tiempo Parcial.
4.01.02.02.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Sueldos al Personal
Empleado Fijo a Tiempo Parcial.
4.01.03.00.00
Primas a empleados, obreros, personal militar y parlamentarios.
4.01.01.11.00
Salarios a obreros en puestos permanentes a tiempo parcial
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
3.
JUNIO
2006
86
El monto del Personal Contratado, debe corresponderse con la suma de las
genéricas, específicas:
Código
Denominación
4.01.01.18.00
Remuneraciones al personal contratado.
4.01.01.12.00
Salarios a obreros en puestos no permanentes.
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JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
87
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
RECURSOS HUMANOS DEL ENTE
CLASIFICADOS POR TIPO DE CARGOS
(En Bolívares)
REAL 2005
Monto Anual
(4)
CÓD.
TIPO DE CARGO
(3)
(2)
CARGOS
100
101
102
103
104
105
106
108
PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO
DIRECTIVO
PROFESIONAL Y TÉCNICO
PERSONAL ADMINISTRATIVO
PERSONAL DOCENTE
PERSONAL DE INVESTIGACIÓN
PERSONAL MÉDICO
OBRERO
0
200
201
202
203
204
205
206
207
PERSONAL FIJO A TIEMPO PARCIAL
DIRECTIVO
PROFESIONAL Y TÉCNICO
PERSONAL ADMINISTRATIVO
PERSONAL DOCENTE
PERSONAL DE INVESTIGACIÓN
PERSONAL MÉDICO
OBRERO
0
300
301
302
303
304
305
306
307
PERSONAL CONTRATADO
DIRECTIVO
PROFESIONAL Y TÉCNICO
PERSONAL ADMINISTRATIVO
PERSONAL DOCENTE
PERSONAL DE INVESTIGACIÓN
PERSONAL MÉDICO
OBRERO
0
(20)
FORMA
TOTALES
(6)
(5) SUELDOS Y
Nº DE
0
COMPENSACIONES
SALARIOS
0
0
0
0
0
0
0
0
ÚLTIMO ESTIMADO 2006
Monto Anual
(9)
(8)
(7)
PRIMAS
Nº DE
TOTAL
0
0
0
0
(10) SUELDOS Y
CARGOS
0
(11)
SALARIOS
0
(12)
COMPENSACIONES
0
0
(13)
PRIMAS
(14)
F
PRESUPUESTO 2007
Monto Anual
N° de Cargos
M
(15) TOTAL
V
(16) SUELDOS Y
TOTAL
0
0
0
0
0
(18)
(17)
SALARIOS
0
COMPENSACIONES
0
0
(19)
PRIMAS
TOTAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1713
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1714
88
CLASIFICACION DEL PERSONAL DEL ENTE POR
ESCALA DE SUELDOS
A. Objetivo
Recabar información del personal clasificado por grupos de sueldos, así como el
monto en bolívares de los mismos y las compensaciones y primas previstas en el
respectivo tabulador, para el año anterior al vigente, la estimación revisada
correspondiente al actual y la programada para el año que se presupuesta.
B. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO
DESCRIPCIÓN
1.
Indique el código del Ente, denominación o nombre de la
institución y el Órgano de adscripción.
2.
Marque con una equis (x) en el recuadro correspondiente, si la
información suministrada corresponde a empleados y empleadas
por cargos a tiempo completo, a tiempo parcial o contratado.
3 y 4.
Indica
los
grupos
y
las
respectivas
escalas
de
sueldos,
compensaciones y primas asociadas al sueldo permanentes, entre
las cuales se clasificará a los empleados del Ente.
5 a 9.
Indique el número de cargos y el monto anual de los sueldos
básicos, compensaciones, primas asociadas al sueldo permanente
y total para el año anterior al vigente, correspondiente a cada
uno de los grupos señalados en la columna Nº 3, en cifras reales
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
JUNIO
2006
89
DESCRIPCIÓN
para el año anterior al vigente.
10 al 14
Indique en cada grupo el número de cargos, sueldos básicos,
compensaciones, primas asociadas al sueldo permanentes y total
para el año anterior al del presupuesto.
15 al 19
Señale en cada grupo el número de cargos, sueldos básicos,
compensaciones, primas asociadas al sueldo permanentes y total
para el año objeto del presupuesto.
20
Indicar los totales, el número de cargos y el respectivo monto en
miles de bolívares para cada uno de los tres años: real, último
estimado y presupuestado.
21
Señale el total del número de trabajadores y trabajadoras que
laboran en el ente, clasificados por tipo de cargos separados por
géneros, (masculino, femenino y vacantes), para el año objeto
del presupuesto, de los datos provenientes del cuadro por tipo de
cargos, sumatoria de todo aquello diferente a obreros y obreras.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
90
OTRAS CONSIDERACIONES
Los montos de la información solicitada deben corresponderse con las siguientes
específicas:
Personal Fijo a Tiempo Completo
Código
Denominación
4.01.01.01.00
Sueldos Básicos Personal Fijo a Tiempo Completo.
4.01.02.01.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Sueldos Personal
Empleado Fijo a Tiempo Completo.
4.01.02.05.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Sueldos al Personal
Militar
4.01.03.01.00
Primas por Mérito a Empleados
4.01.03.04.00
Primas por Hijos a Empleados
4.01.03.08.00
Primas de Profesionalización a Empleados
4.01.03.09.00
Primas por Antigüedad a Empleados
4.01.03.10.00
Primas por Jerarquía o Responsabilidad en el Cargo
4.01.03.11.00
Primas al Personal en Servicio en el Exterior
4.01.03.26.00
Primas por Hijos al Personal Militar
4.01.03.27.00
Primas de Profesionalización al Personal Militar
4.01.03.28.00
Primas por Antigüedad al Personal Militar
4.01.03.29.00
Primas por Potencial de Ascenso al Personal Militar
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
4.01.03.30.00
JUNIO
2006
91
Primas por Frontera y Sitios Inhóspitos al Personal Militar y de
Seguridad
4.01.03.36.00
Primas a Parlamentarios
Personal Fijo a Tiempo Parcial
Código
Denominación
4.01.01.02.00
Sueldos Básicos Personal Fijo a Tiempo Parcial.
4.01.02.02.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Sueldos al Personal
Empleado Fijo a Tiempo Parcial.
4.01.03.01.00
Primas por Mérito a Empleados
4.01.03.04.00
Primas por Hijos a Empleados
4.01.03.08.00
Primas de Profesionalización a Empleados
4.01.03.09.00
Primas por Antigüedad a Empleados
4.01.03.11.00
Primas al Personal en Servicio en el Exterior
Personal Contratado
Código
Denominación
4.01.01.18.00
Remuneraciones al Personal Contratado.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
92
1. CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
CLASIFICACIÓN DEL PERSONAL DEL ENTE POR
ESCALA DE SUELDOS
(En Bolívares)
2.
PERSONAL TIEMPO COMPLETO
PERSONAL CONTRATADO
PERSONAL FIJO A TIEMPO
REAL 2005
3. GRUPO
5. Nº DE
4. ESCALA
ULTIMO ESTIMADO 2006
10. Nº DE
Monto Anual
6. SUELDO
CARGOS
7. COMPENSACIONES
8. PRIMAS
9.TOTAL
HASTA
512.326
562.326
612.326
662.326
712.326
762.326
812.326
862.326
912.326
962.326
1.012.326
1.062.326
1.112.326
1.162.326
1.212.326
1.262.326
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
Y
512.325
562.325
612.325
662.325
712.325
762.325
812.325
862.325
912.325
962.325
1.012.325
1.062.325
1.112.325
1.162.325
1.212.325
1.262.325
MAS
20. TOTALES:
21. TOTAL PERSONAL
F:
0
0
M:
12. COMPENSACIONES
13. PRIMAS
14. TOTAL
Monto Anual
CARGOS
16.
BÁSICO
BÁSICO
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVII
PRESUPUESTO 2007
15. N° de
Monto Anual
11. SUELDO
CARGOS
0
V:
0
SUELDO
17. COMPENSACIONES
18. PRIMAS
19. TOTAL
BÁSICO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL:
FORMA: 1714
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1715:
JUNIO
2006
93
CLASIFICACION DEL PERSONAL DEL ENTE POR
ESCALA DE SALARIOS
A. Objetivo
Presentar la información del número de obreros y obreras que labora en el Ente,
clasificado por grupos de salarios, así como el monto de los mismos, las
compensaciones previstas en el respectivo tabulador, y las primas respectivas
para el año anterior al vigente, la estimación revisada correspondiente al actual y
lo programado para el año que se presupuesta.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPO
DESCRIPCIÓN
1.
Indique el código del Ente, denominación o nombre de la
institución, y Órgano de adscripción.
2.
Marque con una equis (x) en el recuadro correspondiente si la
información suministrada corresponde a obreros y obreras en
puestos permanentes o a obreros en puestos no permanentes. Se
elaborará un formulario por cada tipo de obrero y obrera.
3 y 4.
Muestra
los
grupos
y
las
respectivas
escalas
de
salarios,
compensaciones y primas permanentes, previstas en el respectivo
tabulador, entre los cuales se clasifica a los obreros de la
institución.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
5 a 9.
JUNIO
2006
94
DESCRIPCIÓN
Señale en cada grupo el número de cargos, salarios básicos,
compensaciones, primas asociadas al salario permanentes y total
para el año anterior al vigente.
10 al 14
Indique en cada grupo el número de cargos, salarios básicos,
compensaciones, primas asociadas al salario permanentes y total
para el año anterior al del presupuesto.
15 al 19
Señale en cada grupo el número de cargos, salarios básicos,
compensaciones, primas asociadas al salario permanentes y total
para el año objeto del presupuesto.
20
Escriba los totales del número de cargos y el respectivo monto en
miles de Bolívares para cada uno de los tres años: real, último
estimado y presupuestado.
21
Señale el total del número de trabajadores y trabajadoras que
laboran en el ente, clasificados por tipo de cargos separados por
géneros, (masculino, femenino y vacantes), para el año objeto del
presupuesto, de los datos provenientes del cuadro por tipo de
cargos, sumatoria de todo aquello igual a obreros y obreras.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
95
OTRAS CONSIDERACIONES
Los montos de la información solicitada deben corresponderse con las siguientes
específicas:
Obreros en Puestos Permanentes
Código
Denominación
4.01.01.10.00
Salarios a Obreros en Puestos Permanentes a Tiempo Completo.
4.01.01.11.00
Salarios a Obreros en Puestos Permanentes a Tiempo Parcial
4.01.02.03.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Salarios al Personal
Obrero Fijo a Tiempo Completo.
4.01.02.04.00
Compensaciones Previstas en las Escalas de Salarios al Personal
Obrero Fijo a Tiempo Parcial
4.01.03.16.00
Primas por Mérito a Obreros
4.01.03.19.00
Primas por Hijos de Obreros
4.01.03.21.00
Primas por Antigüedad a Obreros
Obreros en Puestos no Permanentes:
4.01.01.12.00
Salarios a Obreros en Puestos no Permanentes.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
JUNIO
2006
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
96
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
CLASIFICACIÓN DEL PERSONAL DEL ENTE POR
ESCALA DE SALARIOS
En Bolivares
(2)
PERSONAL FIJO TIEMPO PARCIAL
PERSONAL FIJO TIEMPO COMPLETO
PERSONAL CONTRATADO
REAL 2005
GRUPO
ESCALA
(3)
Nº DE
CARGOS (6)
(4)
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVII
HASTA
512.326
562.326
612.326
662.326
712.326
762.326
812.326
862.326
912.326
962.326
1.012.326
1.062.326
1.112.326
1.162.326
1.212.326
1.262.326
(20)
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
Y
Monto Anual
SALARIO
COMPENSACIONES
(7)
(5)
ULTIMO ESTIMADO 2006
PRIMAS
TOTAL
(8)
(9)
Monto Anual
Nº DE
CARGOS (11) SALARIO COMPENSACIONES
(10)
BÁSICO
BÁSICO
(12)
PRESUPUESTO 2007
Nº DE
PRIMAS
(13)
Monto Anual
CARGOS (16) SALARIO COMPENSACIONES
TOTAL
(14)
(15)
BÁSICO
(17)
PRIMAS
(18)
TOTAL
(19)
512.325
562.325
0
0
0
0
0
0
612.325
662.325
712.325
762.325
812.325
862.325
912.325
962.325
1.012.325
1.062.325
1.112.325
1.162.325
1.212.325
1.262.325
MAS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTALES:
21. TOTAL PERSONAL
F:
M:
V:
TOTAL:
FORMA 1715
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1716
JUNIO
2006
97
RESUMEN DEL CONTRATO COLECTIVO
A. Objetivo
Obtener, para cada uno de los contratos colectivos existentes en el Ente, la
información sobre el número de trabajadores y trabajadoras (empleados y
obreros) que ampara y el costo de los principales conceptos para el año anterior
al vigente, la estimación revisada correspondiente al actual y lo programado para
el año que se presupuesta.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPO
1.
DESCRIPCIÓN
Indique el código del Ente, denominación o nombre de la institución,
y Órgano de adscripción.
2.
Indique el nombre del gremio o de la agrupación con el cual se ha
suscrito el contrato colectivo de trabajo. Debe llenar un formulario
para cada contrato.
3
Señale el Nº de trabajadores y trabajadoras amparados en el
Contrato Colectivo.
4.
5y6
Indique la fecha de inicio y conclusión del convenio vigente.
Indique el número y la denominación de la cláusula del contrato.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
JUNIO
2006
98
DESCRIPCIÓN
7
Escriba, según el Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos,
el código de la específica o subespecífica correspondiente a cada una
de las cláusulas indicadas.
8 al 10
Exprese los montos en Bolívares de los conceptos señalados en la
columna Nº 6 que correspondan a cifras
del año real, último
estimado y año objeto del presupuesto.
11
Registre la base de cálculo de cada una de las específicas referidas al
costo estimado del año presupuestado.
12
Indique la sumatoria de las columnas 8 a la 11.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
JUNIO
2006
99
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
RESUMEN DEL CONTRATO COLECTIVO
( En Bolívares)
2
4
IDENTIFICACIÓN DEL CONTRATO:
3. Nº DE TRABAJADORES AMPARADOS:
CONVENIO VIGENTE:
FECHA DE INICIO:
CLÁUSULAS
COSTO
ESPECÍFICA
Nº
DENOMINACIÓN
O
SUB-ESPECÍFICA
(5)
6)
[7]
(12)
FORMA
FECHA DE CONCLUSIÓN:
REAL
2005
ÚLTIMO
ESTIMADO
2006
PRESUPUESTO
2007
BASE DE CÁLCULO
[8]
[9]
(10)
[11]
TOTAL:
1716
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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JUNIO
2006
100
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1717:
PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO
A. Objetivo
Presentar
la
información
referente
al
número
de
personal
Pensionado,
Pensionada, Jubilado y jubilada así como de los montos de las respectivas
pensiones, jubilaciones e incidencias para el año real, último estimado y
presupuestado.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPOS
1
DESCRIPCIÓN
Señale el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2y3
Indica el código y la denominación del tipo de personal.
4 al 7
Indique el número de personas y el monto anual de las pensiones,
jubilaciones y otras incidencias (aguinaldos, etc.) a los mismos,
correspondientes a cada uno de los rubros descritos en la columna
Nº 3, al igual que la sumatoria de las columnas 5 y 6, para el año
real.
8 al 11
Exprese el número de personas y el monto anual de las pensiones,
jubilaciones y otras incidencias (aguinaldos, etc.) a los mismos,
correspondientes a cada uno de los rubros descritos en la columna
Nº 3, al igual que la sumatoria de las columnas 9 y 10, para el
último estimado.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
101
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
12
Indique el número de personas por cada uno de los grupos descritos
en la columna 3, separados por géneros masculino y femenino,
según sea el caso y la suma total de los respectivos géneros.
13 al 15
Indique el monto anual de las pensiones, jubilaciones y otras
incidencias (aguinaldos, etc.) a los mismos, correspondientes a cada
uno de los rubros de la columna Nº 3, al igual que la sumatoria de
las columnas 13 y 14, programados para el año objeto del
presupuesto.
16
Indique la suma para cada una de las columnas 4 al 15.
OTRAS CONSIDERACIONES
1.
El monto del Personal Pensionado y Jubilado, debe corresponderse con la
suma de las genéricas, específicas y subespecíficas siguientes:
Código
Denominación
4.07.01.01.01
Pensiones.
4.07.01.01.02
Jubilados.
4.07.01.01.09
Aguinaldos al personal pensionado
4.07.01.01.10
Aportes a caja de ahorro del personal pensionado
4.07.01.01.11
Aportes al seguro de hospitalización, cirugía y maternidad del
personal pensionado
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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JUNIO
2006
102
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
4.07.01.01.12
Otras subvenciones socio - económicas del personal pensionado
4.07.01.01.13
Aguinaldos al personal jubilado
4.07.01.01.14
Aportes a caja de ahorro del personal jubilado
4.07.01.01.15
Aportes al seguro de hospitalización, cirugía y maternidad del
personal jubilado
4.07.01.01.16
Otras subvenciones socio - económicas del personal jubilado
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
103
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO (PASIVO)
(En Bolívares)
REAL 2005
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
(2)
(3)
PENSIONADO
Monto Anual
(6)
(7)
BOLIVARES
INCIDENCIAS
TOTAL
0
0
0
(9)
Monto Anual
(10)
(11)
BOLIVARES
INCIDENCIAS
TOTAL
Nº
(8)
0
0
0
0
PRESUPUESTO 2007
Monto Anual
(14)
Nº
(13)
(12)
F
0
Total
M
0
0
BOLIVARES
0
INCIDENCIAS
0
(15)
TOTAL
0
0
- MEDICO
0
0
0
0
- DOCENTE
0
0
0
0
- EMPLEADO
0
0
0
0
- OBRERO
0
0
0
0
JUBILADO
(16)
(4)
ÚLTIMO ESTIMADO 2006
(5)
Nº
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- MEDICO
0
0
0
0
- DOCENTE
0
0
0
0
- EMPLEADO
0
0
0
0
- OBRERO
0
0
0
0
TOTALES..................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
FORMA: 1717
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
104
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1718:
ESCALA DEL PERSONAL JUBILADO
A. Objetivo
Presentar la información del número de jubilados y montos en bolívares
agrupados según la escala de la Institución.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPO
1.
2y3
DESCRIPCIÓN
Señale el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Indica los grupos y las escalas a los cuales están sujetos los
jubilados y jubiladas previstos en el tabulador.
4
Señale el número de personas por cada uno de los grupos de
jubilados y jubiladas previstas en el tabulador.
5.
Señale el monto estimado de la jubilación a percibir y prevista en
el tabulador, para el año objeto del presupuesto.
6.
Escriba los montos totales de las columnas 4 y 5
7.
Señale el total del número de jubilados y jubiladas del Ente,
clasificados por género masculino y femenino, para el año objeto
del presupuesto, de los datos provenientes del cuadro personal
pensionado y jubilado.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
105
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
ESCALA DEL PERSONAL JUBILADO
(En Bolívares)
GRUPO
ESCALA
Nº DE
(2)
(3)
PERSONAS
(4)
I
HASTA
__
512.325
II
512.326
__
562.325
III
562.326
__
612.325
IV
612.326
__
662.325
V
662.326
__
712.325
VI
712.326
__
762.325
VII
762.326
__
812.325
VIII
812.326
__
862.325
IX
862.326
__
912.325
X
912.326
__
962.325
XI
962.326
__
1.012.325
XII
1.012.326
__
1.062.325
XIII
1.062.326
__
1.112.325
XIV
1.112.326
__
1.162.325
XV
1.162.326
__
1.212.325
XVI
1.212.326
__
1.262.325
XVII
1.262.326
Y
MAS
(6)
(7). TOTALJUBILADOS
MONTO ANUAL
MONTO DE LA JUBILACIÓN
(5)
TOTALES:
F:
M:
Total
FORMA: 1718
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1719:
ESCALA DEL PERSONAL PENSIONADO
A. Objetivo
Presentar la información del número de pensionados y montos en bolívares
agrupados según la escala de la Institución.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPO
1.
2y3
DESCRIPCIÓN
Señale el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Indica los grupos y las escalas a los cuales están sujetos los
pensionados y pensionadas previstos en el tabulador.
4
Señale el número de personas por cada uno de los grupos de
pensionados previstos en el tabulador.
5.
Señale el monto estimado de la pensión a percibir y prevista en el
tabulador, para el año objeto del presupuesto.
6.
Escriba los montos totales de las columnas 4 y 5
7.
Señale el total del número de pensionados y pensionadas del Ente,
clasificados por género (masculino y femenino), para el año objeto
del presupuesto, de los datos provenientes del cuadro personal
pensionado y jubilado.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
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Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
ESCALA DEL PERSONAL PENSIONADO
(En Bolívares)
GRUPO
ESCALA
(2)
(3)
Nº DE
PERSONAS
MONTO ANUAL
MONTO DE LAS PENSIÓNES
(4)
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
XIII
XIV
XV
XVI
XVII
HASTA
409.861
459.861
509.861
559.861
609.861
659.861
709.861
759.861
809.861
859.861
909.861
959.861
1.009.861
1.059.861
1.109.861
1.159.861
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
__
Y
(6)
(7). TOTAL PENSIONADOS
(5)
409.860
459.860
509.860
559.860
609.860
659.860
709.860
759.860
809.860
859.860
909.860
959.860
1.009.860
1.059.860
1.109.860
1.159.860
MAS
TOTALES:
F:
M:
Total
FORMA: 1719
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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JUNIO
2006
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
3. INFORMACIÓN FINANCIERA
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1720
A.
PROYECTOS QUE EXCEDE EL EJERCICIO FISCAL
Objetivo
Presentar la información referida a los aspectos físicos y financieros de los
proyectos de la institución.
B.
1
Consideraciones Básicas
Se considera como proyecto presupuestario, en términos de asignación formal
de recursos, que expresa la desagregación de un proyecto en los diversos
productos que lo componen, ninguno de los cuales por sí solo es condición
suficiente para el logro del propósito del proyecto, excepto en el caso de que un
proyecto esté integrado por una sola obra.
2
Los proyectos a presentarse en el formulario en referencia deben cumplir con
los siguientes requisitos:
• Tener concluido y aprobado los estudios de factibilidad técnica y económica del
proyecto.
• Disponer del terreno adecuado y saneado financiera y legalmente.
B. Instrucciones para el registro de la Información
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el nombre del ente.
2
Señale nombre del proyecto y acciones especificas asignadas a estos.
3y4
Anote la fecha de inicio y finalización del los proyecto a ser
presupuestados.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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JUNIO
2006
110
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
5
6y7
DESCRIPCIÓN
Registre el código del proyecto. Este código será alfanumérico.
Indique la partida a ser asignada a cada uno de los proyectos y el
monto correspondiente a estos.
8
Señale en la fuente de financiamiento Recursos Propios, el estatus de
los contratos ya sean contratos vigentes, nuevos contratos, otros,
para el año a ser presupuestado.
9
Registre en la fuente de financiamiento Transferencias de la república,
el estatus de los contratos ya sean (contratos vigentes, nuevos
contratos, otros), para el año a presupuestar.
10
Señale en la fuente de financiamiento otras, el estatus de los
contratos ya sean (contratos vigentes, nuevos contratos, otros) para
el año a presupuestar.
11
Indique los recursos asignados para el año siguiente al presupuestado
12
Registre los recursos a ser asignados en los años posteriores al
periodo presupuestado.
13
Anote la sumatoria de los recursos asignados de la columna 7 a la 12
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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JUNIO
2006
111
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
PROYECTOS QUE EXCEDE EL EJERCICIO FISCAL
(1)
Ente
(2) Proyecto
Acción Especifica
(3) Fecha
de Inicio
Fecha de Finalización
(4) Costo
Total
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
2007
CÓDIGO
(5)
PARTIDA
(6)
(13)
Asignados al 31/12/2006
(8)
(9) Tranferencias de la República
Recursos Propios
CONTRATOS
NUEVOS
VIGENTES
CONTRATOS
OTROS
CONTRATOS
NUEVOS
VIGENTES
CONTRATOS
OTROS
(10)
Otros
CONTRATOS
NUEVOS
VIGENTES
CONTRATOS
2008
Años posteriores
(11)
(12)
OTROS
(7)
TOTALES.......
FORMA 1720
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1721 RESUMEN DE INVERSIONES
A.
Objetivo
Presentar la inversión acumulada del Ente, a nivel de las principales cuentas que
la integran; real para el año anterior al vigente, revisada para el año vigente y
programada para el año que se presupuesta. Para este último año, deberá
presentarse, además, la inversión que se estima realizar en cada mes y para todo
el año, la venta o desincorporación de activos, la depreciación y/o amortización y
la inversión neta.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2y3
DESCRIPCIÓN
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Anote el código y denominación de los distintos conceptos, de
acuerdo a las Cuentas de Activos estipuladas en el Clasificador
Presupuestario de Recursos y Egresos
4
Señale el valor de la inversión bruta real acumulada al 31/12 del año
anterior al vigente, para cada una de las cuentas indicadas en la
columna número tres (3).
5
Indique el valor de la inversión bruta que se estima tener realizada al
31/12 del año vigente.
6a9
Registre las estimaciones mensuales de la inversión bruta del año que
se presupuesta.
10
Indique la suma de las columnas 6 a 9.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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JUNIO
2006
113
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCIÓN
11
Señale la previsión del valor neto correspondiente a los activos que
se estima serán desincorporados del balance, por liquidación, venta u
otro motivo.
12
Anote el total de la suma de los valores incluidos en las columnas 5 y
10, disminuidos por los valores correspondientes a la columna 11.
Los montos incluidos en esta columna, constituyen la inversión bruta
total que debe figurar en el activo del Ente al 31 de diciembre del año
objeto del presupuesto.
13
Indique la depreciación y/o amortización programada para el año
objeto del presupuesto.
14
Señale el resultado de restar a la inversión bruta del año objeto del
presupuesto (columna 10), la venta o desincorporación (columna 11),
y la depreciación anual (columna 13)
15
Obtenga los totales de cada columna de la 4 a la 14
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
114
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
RESUMEN
DE
INVERSIONES
(En Bolívares)
PARTIDAS
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
[2]
[3]
1.2.1.02.00.00
Inversiones Financieras a Largo Plazo
1.2.1.01.00.00
Inversiones financieras en acciones y participaciones de capital a largo plazo
1.2.1.02.00.00
Inversiones financieras en títulos y valores a largo plazo
INVERSIÓN
BRUTA
REAL AL
31-12-
INVERSIÓN
BRUTA
AL
31-12-
[4]
[5]
PROGRAMACION
ENERO
FEBRERO
....................
DICIEMBRE
[6]
[7]
[8]
[9]
2007
INVERSIÓN
BRUTA
DEL AÑO
VENTA
O
DESINCORP.
INVERSIÓN
BRUTA AL
31-12-
DEPRECIA.
Y/O
AMORTIZ.
ANUAL
INVERSIÓN
NETA DEL
EJERCICIO
[10]
[11]
[12]
[13]
[14]
Préstamos por cobrar a largo plazo
1.2.1.03.00.00
Propiedad, planta y equipo
1.3.3.00.00.00
1.2.3.02.00.00
Tierras y terrenos
1.2.3.01.01.00
Edificios e instalaciones
Vehiculos automotores terrestres
4.04.04.01.00
1.2.3.01.02.00
Maquinarias y demás Equipos de Construcción, Campo, Industria y Taller
1.2.3.01.03.00
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
1.2.3.01.04.00
Equipos de Comunicación y Señalamiento
1.2.3.01.05.00
Equipos Médicos Quirúrgicos, Dentales y Veterinarios
1.2.3.01.06.00
Equipos Científicos, Religiosos de Enseñanza y Recreación
1.2.3.01.07.00
Equipos para la Seguridad Pública
1.2.3.01.08.00
Maquinaria, Muebles y demás Equipos de Oficina y de alojamiento
4.04.13.00.00
Estudios y Proyectos para Inversión en Activos Fijos
1.2.3.05.01.00
Construcciones en proceso de bienes de dominio privado
1.2.3.05.02.00
Construcciones en proceso de bienes de dominio público
1.2.3.01.19.00
Otros bienes de uso
Activo Intangible
1.2.4.00.00.00
Gastos de organización
1.2.4.03.00.00
12.4.01.00.00
Marcas de fábricas y patentes de invención
1.2.4.02.00.00
Derechos de autor
1.2.4.04.00.00
Paquetes y programas de computación
1.2.4.19.00.00
Otros Activos Intangibles
Conservación Ampliaciones y Mejoras
Gastos Capitalizables
4.01.00.00.00
GASTOS DE PERSONAL
4.02.00.00.00
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03.00.00.00
SERVICIOS NO PERSONALES
4.07.00.00.00
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
(15)
FORMA
TOTALES
1721
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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JUNIO
2006
115
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1722
A
RELACION DE DEUDAS
Objetivo
Presentar la información financiera analítica de los movimientos de los pasivos del
Ente para el año objeto del presupuesto.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2 y 3.
DESCRIPCIÓN
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Indique las cuentas y su denominación del grupo de pasivo del
“Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos” que sean
necesarias.
4.
Registre el monto de la deuda al 31 de diciembre del año anterior al
ejercicio que se presupuesta.
5 y 6.
Indique la variación del saldo de la deuda por disminución e
incremento respectivamente, durante el año presupuestado.
7.
Indique el monto bruto de la amortización que se estima realizar
durante el ejercicio que sé ha presupuestado.
8.
Indique el monto bruto de los préstamos que se obtendrán durante el
año objeto del presupuesto.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
116
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCIÓN
9
Señale el saldo de la deuda al 31 de diciembre del año presupuestado
10
Señale el saldo de la deuda al 31 de diciembre del año presupuestado
11 y 12
Indique el código y los conceptos relacionados con los avales sobre
los cuales se debe presentar información.
13 y 14.
Registre los parciales y totales respectivamente, de los movimientos
de avales correspondientes a los años anteriores
al objeto del
presupuesto.
15 y 16
Indique el código de las cuentas y su denominación según el
“Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos”.
17
Registre el monto de la deuda al 31 de diciembre del año anterior al
ejercicio que se presupuesta.
18 y19
Indique la variación del saldo de la deuda por servicios básicos
prestados, durante el año presupuestado.
20
Señale el saldo de la deuda por servicios básicos prestados, al 31 de
diciembre del año presupuestado
21
Indique los intereses por servicios básicos prestados, que se causarán
durante el año objeto del presupuesto
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
117
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1, CODIGO DEL ENTE:
DENOMINACION DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCION:
RELACION DE DEUDAS
( En Bolívares)
CÓDIGO
[2]
2.1.0.00.00.00
2.1.1.00.00.00
DENOMINACIÓN
SALDO DE
VARIACIÓN
[3]
DEUDAS AL
31/12/2006
[4]
SALDO DEUDA
DISMINUCIÓN
INCREMENTOS
[5]
[6]
PRÉSTAMOS
SALDO
AMORTIZACIÓN
[7]
OBTENCIÓN
[8]
SALDO
INTERESES
AL
A CAUSAR
AL
31/12/2007
[9]
INTERESES
A CAUSAR
PRESUPUESTO 2007
[10]
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Contratistas a Corto Plazo
Proveedores Comerciales
Proveedores por Servicio
2.1.1.03.02.00
Contratistas
2.1.1.01.00.00
Gastos de Personal por Pagar
2.1.1.02.00.00
Aportes Patronales y Retenciones Laborales por Pagar
2.1.4.01.00.00
Depósitos Recibidos en Garantia
2.1.1.05.00.00
Intereses por Pagar a Corto Plazo
2.1.1.03.09.00
Otras cuentas por pagar a corto plazo
Accionistas y Afiliados
2.1.1.03.09.00
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo
2.1.1.04.00.00
Efectos por Pagar a Corto plazo
2.1.2.00.00.00
Deuda Pública a Corto Plazo
2.1.2.02.00.00
Deuda Pública Interna por Préstamos por Pagar a Corto Plazo
2.1.2.04.00.00
2.1.9.09.00.00
2.02.00.00.00
2.2.1.02.00.00
2.2.2.00.00.00
Deuda Pública Externa por préstamos por Pagar a Corto Plazo
Otros Pasivos Circulantes
Otros Pasivos Circulantes
Efectos por Pagar a Mediano y Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
2.2.2.02.00.00
Deuda Pública Interna por Préstamos por Pagar a Largo Plazo
2.2.2.2.04.00.00
2.2.4.00.00.00
Deuda Pública Externa por Préstamos por Pagar a Largo Plazo
Provisiones Acumuladas y Reservas Técnicas
2.2.4.1.09.00
Otras Provisiones
2.2.4.01.04.00
Provision para Beneficios Sociales
2.2.4.01.09.00
Otras Provisiones
TOTAL
CODIGO
Movimiento de Avales
2005
2006
[11]
[12]
[13]
[14]
Saldo Avalado Inicial
mas: Nuevos Avales
Total de Avales
Vencimiento del Ejercicio
menos: Pagos Previstos
Por el Avalado
Por el Organismo
Por la Administración Central
Pendiente de Pago Fin de Ejercicio
Saldo final
0
0
RELACIÓN DE DEUDAS POR SERVICIOS BÁSICOS PRESTADOS (En Bolívares)
SALDO DE
CODIGO
SERVICIO
[15]
VARIACIÓN
DEUDAS AL
[16]
SALDO DEUDA
2006
DISMINUCIÓN
INCREMENTOS
2007
[17]
[18]
[19]
[20]
2007
[21]
4.03.04.01.00
ELECTRICIDAD
0
4.03.04.02.00
GAS
0
4.03.04.03.00
AGUA
TELEFONO
0
SERVICIO DE COMUNICACIONES
SERVICIO DE ASEO URBANO Y DOMICILIARIO
0
4.03.04.04.00
4.03.04.05.00
4.03.04.06.00
0
0
TOTAL:
0
0
0
0
0
FORMA 1722
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
118
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1723 ESTADO DE RESULTADOS
A
Objetivo
Obtener la información de las previsiones de ingresos y gastos que originan la
variación del patrimonio del Ente, su programación mensual para el año objeto
del presupuesto, la estimada para el año vigente, así como la situación real para
el ejercicio anterior a éste.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2.
Anote los códigos asignados a las cuentas descritas en la columna
Nº 3 de acuerdo al Clasificador de Cuentas Patrimoniales vigente.
3.
Señale los conceptos y cuentas del Estado de Resultados sobre los
cuales se desea obtener información. A los fines de una mayor
comprensión, ver el Clasificador Presupuestario de Recursos y
Egresos.
4.
Registre los valores reales correspondientes al ejercicio anterior al
vigente.
5.
Indique el último estimado del año anterior al que se presupuesta
según las cuentas y conceptos descritos en la columna Nº 3.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
119
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCIÓN
6,7,9,11
Registre los valores programados para cada mes, del año objeto del
presupuesto.
8,10,12
Indique los saldos previstos de las cuentas descritas (columna 3) al
final de cada trimestre.
13
Indique en términos porcentuales la relación existente entre los
demás rubros y el de las ventas, tomando una base del 100%
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
120
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
( 1) CÓDIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
ESTADO DE RESULTADOS
(En Bolívares)
CÓD.
(2)
3.03.00.00.00
3.03.01.00.00
3.03.02.00.00
4.08.07.00.00
3.04.01.01.00
3.03.99.00.00
4.07.01.03.13
4.08.00.00.00
4.08.01.00.00
408.02.00.00
4.08.06.00.00
4.08.06.07.00
3.05.01.03.00
4.07.01.03.00
4.07.01.01.00
FORMA
DENOMINACIÓN
(3)
REAL
ÚLTIMO
ESTIMADO
AL 31-12-
AL 31-12-
(4)
(5)
ENERO
FEBRERO
ACUMULADO
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
ACUMULADO
DICIEMBRE
ACUMULADO
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
%
(13)
Ingresos de Operación
Venta Bruta de Bienes
Venta Bruta de Servicios
Descuentos, Bonificaciones y Devoluciones
Subsidios para Precios y Tarifas
Otros Ingresos de Operación
Ventas Netas
Menos. Gastos de Comercializacion
Menos: Gastos Generales y de Administración
Subsidios Otorgados por Normas Externas
Menos: Impuestos Indirectos
Otros Gastos
Depreciación y Amortización
Intereses por Operaciones financieras
Pérdidas Ajenas a la Operación
Gastos Financieros
Intereses
Deuda Interna
Deuda Externa
Otros Gastos Financieros
Otros Gastos
Otros Ingresos
Impuestos Directos
Resultado Neto
Transferencias Corrientes Internas del Sector Público
Transferencias Corrientes Internas al Sector Público
Transferencias Corrientes Internas al Sector Privado
Resultado del Ejercicio
1723
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
121
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1724
A.
PRESUPUESTO DE CAJA
Objetivo
Presentar los saldos inicial y final así como el flujo de ingresos y egresos en
efectivo del Ente, real para el año anterior al vigente, estimado para el año
vigente y programado mensual para el año que se presupuesta.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2y3
DESCRIPCION
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Indique el código y denominación, de acuerdo al Clasificador de
Cuentas Patrimoniales de las diferentes cuentas del presupuesto de
caja y otros conceptos relacionados con el flujo de de ingresos y
egresos.
Saldo Inicial de Caja
Disponibilidad en caja y bancos al inicio del período, incluida la
moneda extranjera existente, expresada al tipo de cambio a la fecha
de registro de la información.
Saldo Final de Caja
Diferencias de los montos incluidos en las líneas respectivas.
Representa la suma del saldo inicial más los ingresos menos los
egresos
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
122
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCION
4y5
Escriba los montos del presupuesto de caja según los rubros
señalados en la columna Nº 3 para los años anterior al vigente y
para el vigente.
6a9
Indique las previsiones mensuales de caja para el año que se
presupuesta.
10
Escriba la sumatoria de los montos mensuales de cada uno de los
rubros
que
integran
al
presupuesto
de
caja
para
el
año
presupuestado.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
123
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
P R E S U P U E S T O DE C A J A
(En Bolívares)
ULTIMO
DENOMINACIÓN
CÓD.
(2)
(3)
AÑO PRESUPUESTADO
2006
REAL
ESTIMADO
2004
2005
ENERO
FEBRERO
............
DICIEMBRE
AÑO
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
TOTAL
SALDO INICIAL DE CAJA
INGRESOS
3.03.00.00.00 - Ingresos de Operación
3.03.01.00.00
3.03.02.00.00
3.03.02.00.00
Venta Bruta de Bienes
Venta Bruta de Servicios
Venta Bruta de Servicios
3.03.99.00.00
Otros Ingresos de Operacion
3.01.10.00.00
Ingresos de la Propiedad
3.01.10.04.01
Intereses por Depósitos a la Vista
Otros Ingresos de la Propiedad (Detallar)
3.01.11.00.00
Diversos Ingresos
Reintegros
- Endeudamiento Público (detallar código y Denominación)
3.04.00.00.00 - Ingresos Ajenos a la Operación
3.04.01.00.00
Subsidios para Precios y Tarifas
3.05.01.00.00
Transferencias y Donaciones Corrientes
3.05.02.00.00
Transferencias y Donaciones de Capital
Recursos Provenientes de la Ley de Endeudamiento
Otras Transferencias de Capital
3.13.00.00.00 - Incremento del Patrimonio
3.06.00.00.00 Recursos Propios de Capital
3.06.01.00.00
Venta y/o Desincorporación de Activos Fijos
3.06.02.00.00
Venta de Activos Intangibles
Venta de Activos Financieros
3.07.00.00.00
Venta de Títulos y Valores que no Otorgan Propiedad
3.08.00.00.00
Venta de Acciones y Participaciones de Capital
3.11.00.00.00 - Disminucion de Otros Activos Financieros
3.11.01.00.00
3.11.02.00.00
3.11.02.01.00
Disminucion de Disponibilidades
Disminución de Cuentas Por Cobrar a Corto Plazo
Disminución de Cuentas Comerciales por Cobrar a Corto Plazo
Disminución de Cuentas a Cobrar al Ejecutivo Nacional
3.11.03.00.00
Disminución de Efectos por Cobrar a corto Plazo
3.11.02.99.00
Disminución de Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
3.11.99.01.00
Disminución de Otros Activos Financieros Circulantes
3.12.99.02.00
Incremento de Otros Pasivos a Mediano y Largo Plazo
- Otros Ingresos
Saldo Inicial + Ingresos
Egresos
- Gastos de Comercialización
- Gastos Generales y de Administración
4.01.00.00.00
4.02.00.00.00
Gastos de personal
Materiales, Suministros y Suministros
4.03.00.00.00
Servicios no Personales
4.04.00.00.00
Activos Reales
4.05.00.00.00
Activos Financieros
4.05.02.00.00
Adquisición de Títulos y Valores que no Otorgan Propiedad
4.05.03.00.00
Concesión de Préstamo a Corto Plazo
4.05.04.00.00
Concesión de Préstamo a Largo Plazo
4.05.05.03.00
Incremento de Inversiones Temporales
4.11.03.00.00 - Disminución de Cuentas y Efectos por Pagar a Proveedores
4.11.02.00.00 - Disminución de Aportes Patronales y Retenciones Laborales por Pagar
- Servicio de la Deuda Pública
Intereses
Interno
Externo
Amortización
Interno
Externo
4.11.06.00.00 - Disminución de Otras Cuentas y Efectos por Pagar a Corto Plazo
4.11.08.00.00 - Disminución de Provisiones y reservas Tecnicas
4.07.00.00.00 - Transferencias y Donaciones
4.08.00.00.00 - Otros Gastos
4.08.02.00.00
Intereses por Operaciones Financieras
4.08.06.00.00
Pérdidas Ajenas a la Operación
4.08.07.03.00
Devoluciones por Ventas
Otros Egresos
SALDO FINAL DE CAJA
FORMA: 1724
NOTA: Por cuestiones de espacio, no se han colocado las columnas para todos los bimestres; sin embargo, la información debe ser presentada por el organismo en todos los subperíodos.
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2006
124
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1725
A.
BALANCE GENERAL
Objetivo
Presentar la situación patrimonial del ente al finalizar cada uno de los períodos
considerados, y su variación entre el año presupuestado y el año anterior.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2
Indique el código de las cuentas de acuerdo al
Clasificador de
Cuentas Patrimoniales.
3
Contiene la denominación de las cuentas utilizadas en el Balance
General, desagregando hasta el nivel de subespecífica, de acuerdo al
Clasificador de Cuentas Patrimoniales
4
Señale la situación real al 31 de diciembre del año anterior al
vigente.
5
Señale el último estimado de la situación patrimonial al 31 de
diciembre del año vigente.
6a9
Indique el saldo de las cuentas al final de cada mes del año que se
presupuesta, para cada una de las cuentas indicadas en la columna
No.3
10
Coloque en cada una de las cuentas la cantidad que resulte de restar
a los respectivos montos de la columna Nº 9, los montos
correspondientes de la columna Nº 5.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
125
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
OTRAS CONSIDERACIONES
Inclúyanse en el balance general las cuentas que no figuran en el modelo
presentado por la ONAPRE y colóquese el código y la denominación de las
respectivas cuentas, establecidas en el Clasificador Cuentas Patrimoniales en el
subgrupo
de
cuentas
correspondiente,
consideradas
de
una
importancia
significativa por su monto y naturaleza.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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PAGINA
JUNIO
2006
126
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
BALANCE
GENERAL
(En Bolívares)
CUENTAS
REAL AL
ÚLTIMO
ESTIMADO
AÑO PRESUPUESTADO 2006
VARIACIÓN
CÓDIGO
DE NOM INACIÓN
31-12-2004
AL
31/12/2005
ENERO
FEBRERO
..............
DICIEMBRE
ANUAL
[2]
[3]
[4]
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
[10]
1.0.0.00.00.00 ACTIVO
1.1.0.00.00.00 ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO DISPONIBLE
1.1.1.01.01.00
1.1.1.01.02.01
1.1.1.01.02.02
1.1.1.01.02.03
1.1.1.02.00.00
1.1.2.00.00.00
1.1.2.03.00.00
2.2.4.01.01.00
Caja
Bancos públicos
Bancos privados
Bancos del exterior
INVERSIONES TEMPORALES
ACTIVO EXIGIBLE
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR A CORTO PLAZO
Provisión para cuentas incobrables
Cuentas a Cobrar- Comerciales Netas
Cuentas a Cobrar al Ejecutivo Nacional
1.1.2.04.00.00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
1.1.2.05.00.00
1.1.2.01.00.00
1.1.2.02.00.00
1.1.2.10.00.00
1.1.2.11.00.00
1.1.2.19.00.00
EFECTOS COMERCIALES POR COBRAR A CORTO PLAZO
INVERSIONES FINANCIERAS EN TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO
PRESTAMOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
ANTICIPOS A PROVEEDORES A CORTO PLAZO
ANTICIPOS A CONTRATISTAS POR CONTRATOS DE CORTO PLAZO
RENTAS POR RECAUDAR A CORTO PLAZO
1.1.3.00.00.00 ACTIVO REALIZABLE
Inventarios (detallar código y denominación)
1.1.9.09.00.00
1.2.0.00.00.00
1.2.2.00.00.00
1.2.1.00.00.00
1.2.1.01.00.00
1.2.1.02.00.00
1.2.1.03.00.00
1.3.3.00.00.00
2.2.5.01.00.00
1.2.3.05.01.00
1.2.3.05.02.00
1.2.3.01.19.00
1.2.4.00.00.00
2.2.5.02.00.00
1.2.9.00.00.00
1.02.06.00.00
2.0.0.00.00.00
2.1.0.00.00.00
2.1.1.00.00.00
2.1.1.04.00.00
2.1.2.00.00.00
2.1.2.00.00.00
2.1.9.09.00.00
2.2.4.01.00.00
2.2.4.01.02.00
2.2.4.02.00.00
2..2.4.01.03.00
2.2.4.01.09.00
2.2.0.00.00.00
2.2.1.02.00.00
2.2.2.00.00.00
2.2.2.02.00.00
2.2.2.04.00.00
2.2.4.00.00.00
2.2.4.01.04.00
2.2.4.01.09.00
2.2.9.09.00.00
3.0.0.00.00.00
3.2.1.01.00.00
3.2.2.01.01.00
3.2.3.00.00.00
3.2.3.01.00.00
3.2.5.01.00.00
3.2.5.02.00.00
3.2.2.02.01.00
FORMA
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
ACTIVO NO CIRCULANTE
CUENTAS Y EFECTOS POR COBRAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
Inversiones financieras en acciones y participaciones de capital a largo plazo
INVERSIONES FINANCIERAS EN TÍTULOS Y VALORES A LARGO PLAZO
PRESTAMOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (Activo Fijo Bruto)
Menos: Depreciación acumulada de bienes de uso
Activo Fíjo Neto
Construcciones en proceso de bienes de dominio privado
Construcciones en proceso de bienes de dominio público
Otros bienes de uso
ACTIVO INTANGIBLE
menos: Amortización acumulada de activos intangibles
Activo Intangible Neto
Cargos Diferidos
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES (detalar)
Revaluación de Activos
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
DEUDA PUBLICA A CORTO PLAZO
DEUDA PUBLICA A CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS CIRCULANTES
PROVISIONES
Provisión para despidos
Reservas técnicas
Provisión para pérdidas en el inventario
Otras provisiones
PASIVO NO CIRCULANTE
EFECTOS POR PAGAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO
DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO
DEUDA PUBLICA INTERNA POR PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DEUDA PÚBLICA EXTERNA POR PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
PROVISIONES ACUMULADAS Y RESERVAS TÉCNICAS
Provisión para beneficios sociales
Otras provisiones
OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
Transferencias de capital internas recibidas del sector privado
Capitalización de la Deuda con la República
Reservas
Reservas Legales y Estatutarias
RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Ajuste por diferencial cambiario
Donaciones de capital internas
PASIVO + PATRIMONIO
TOTALES
1725
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
127
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1726
A.
CAPITAL DE TRABAJO
Objetivo
Obtener información del monto y composición del nivel óptimo del capital de
trabajo, el estimado global y por cuentas al finalizar el ejercicio anterior y las
previsiones mensual para el año objeto del presupuesto.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
0CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2
Señale el código asignado a las diferentes cuentas de capital de
trabajo, descritas en la columna Nº 3, según el Código del
Clasificador de Cuentas Patrimoniales
3
Indique los diferentes conceptos sobre los cuales se desea obtener
información.
Para una mayor información acerca de cada una de las cuentas,
consúltese
el
“Clasificador
de
Cuentas
Patrimoniales”
y
para
determinar el capital de trabajo, establezca la diferencia entre el
activo circulante y el pasivo circulante.
4
Se indicarán los valores óptimos en miles de bolívares que considera
la empresa para cada concepto, en función del período medio de
maduración de la actividad empresarial, el tipo de bien o servicio que
fabrica o presta el sector en el que se ubica la empresa, la gestión de
tesorería,
el
mantenimiento
de
margen
de
seguridad
en
las
existencias etc.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
128
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCION
5
Señale los saldos de las cuentas a que se refiere la columna Nº 3
último estimado al 31 de diciembre.
6a9
Indique el saldo de las cuentas al final de cada mes del año que se
presupuesta.
10
Coloque en cada una de las cuentas la cantidad que resulte de sumar
los respectivos montos de las columnas Nº 6 a 9.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
129
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CODIGO DEL ENTE:
DENOMINACION DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCION:
CAPITAL DE TRABAJO
(En Bolivares)
CUENTAS
CODIGO
[2]
1.1.1.01.00.00
1.1.1.01.01.00
ULTIMO
AÑO P RE S UP UE STAD O
MENSUAL
DENOMINACION
NIVEL
OPTIMO
ESTIMADO
AL 31-12
ENERO
FEBRERO
...
DICIEMBRE
[3]
[4]
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
Caja y bancos
- Caja
1.1.1.01.02.01 A - Bancos públicos
1.1.1.02.00.00 - INVERSIONES TEMPORALES
1.1.2.03.00.00
1.1.2.04.00.00
1.1.2.05.00.00
2.2.4.01.01.00
1.1.3.01.00.00
1.1.3.02.00.00
1.1.3.03.00.00
1.1.3.04.00.00
1.1.3.05.00.00
1.1.9.00.00.00
- CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR A CORTO PLAZO
- OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
- EFECTOS COMERCIALES POR COBRAR A CORTO PLAZO
Provisión para cuentas incobrables
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO
INVENTARIO DE MERCANCIAS
INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
TOTAL ACTVO CIRCULANTE
2.1.1.00.00.00 CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.1.03.01.00 Cuentas por pagar a proveedores a corto plazo
2.1.1.03.02.00 Cuentas por pagar a contratistas a corto plazo
2.1.1.01.00.00 GASTOS DE PERSONAL POR PAGAR
- RETENCIONES LABORALES PARA INST.DE SEG.SOCIAL (IVSS)
2.1.1.02. 05.00 Aportes patronales y retenciones laborales por pagar al Fondo de Ahorro Habitacional
2.1.1.02.04.00 Aportes patronales y retenciones laborales por pagar al Fondo de Seguro de Paro Forzoso
2.1.1.02.19.00 Otras retenciones laborales por pagar
2.1.1.02.03.00 Aportes patronales y retenciones laborales por pagar al Fondo de Jubilaciones
2.1.1.02.19.00 Otras retenciones laborales por pagar
RETENCIONES VARIAS
2.1.1.02.00.00 APORTES PATRONALES Y RETENCIONES LABORARLES POR PAGAR
2.1.1.03.09.00 Otras cuentas por pagar a corto plazo
2.1.1.04.00.00 EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.2.00.00.00 DEUDA PUBLICA A CORTO PLAZO
2.1.9.09.00.00 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
2.1.0.00.00.00 TOTAL PASIVO CIRCULANTE
CAPITAL DE TRABAJO (ACTIVO CIRCULANTE - PASIVO CIRCULANTE)
[10] TOTAL
FORMA 1726
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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130
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1727
A.
ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS
Objetivo
Presentar las cuentas correspondientes a las fuentes de financiamiento y
aplicaciones de fondos del ente, reales para el año anterior al vigente, estimadas
para el año vigente y programadas mensualmente para el año que se
presupuesta.
Debe tenerse presente que este cuadro refleja los movimientos de las cuentas
que lo integran, en cada período considerado.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2y3
DESCRIPCION
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Escriba el código
y la denominación de acuerdo al Clasificador
Presupuestario de Recursos y Egresos.
A continuación se especifica el significado de las siguientes cuentas:
Autofinanciamiento
Corresponde a los fondos generados por las Amortización del ente.
Se integra mediante la suma de los movimientos anuales de las
cuentas detalladas en el formato:
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EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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131
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCION
Total origen de fondos
Representa el total de recursos financieros a obtenerse durante el
ejercicio (recursos autogenerados, venta o desincorporación de
activos no circulantes, obtención de préstamos a mediano y largo
plazo y disminución del capital de trabajo).
Total aplicación de fondos
Suma de los conceptos en que se han utilizado los recursos
financieros obtenidos (incremento del capital de trabajo, inversión en
activos no circulantes y amortización de deudas a mediano y largo
plazo).
Resto de las Cuentas: Consultar el Clasificador Presupuestario de
Recursos y Egresos.
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CAMPO
DESCRIPCION
4y5
Exprese los montos de los orígenes y aplicaciones de fondos
obtenidos en la ejecución del año real y el último estimado.
6a9
10
Indique la programación mensual del año objeto del presupuesto.
Registre la suma de las previsiones de los meses del año que se
presupuesta.
OTRAS CONSIDERACIONES
El rubro Incremento de Activos no circulantes, incluye los siguientes ítems:
4.05.09.00.00
Incremento en efectos por cobrar a mediano y largo plazo.
4.05.10.00.00
Incremento de fondos en avance, en anticipos y en fideicomiso.
El rubro Disminución de Pasivos Circulantes, incluye:
4.11.02.00.00
Disminución de aportes patronales y retenciones laborales por
pagar
4.11.03.00.00
Disminución de cuentas y efectos por pagar a proveedores.
4.11.04.00.00
Disminución de cuentas y efectos por pagar a contratistas.
4.11.05.00.00
Disminución de intereses por pagar.
4.11.06.00.00
Disminución de otras cuentas y efectos por pagar a corto plazo
4.11.10.00.00
Disminución de depósitos de instituciones financieras.
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
El Activo Real, incluye:
4.04.01.00.00
Repuestos y reparaciones mayores.
4.04.02.00.00
Conservación, ampliaciones y mejoras mayores de obras.
4.04.03.00.00
Maquinaria y demás equipos de construcción, campo, industria y
taller.
4.04.04.00.00
Equipos de transporte, tracción y elevación.
4.04.05.00.00
Equipos de comunicaciones y de señalamiento.
4.04.06.00.00
Equipos médico-quirúrgico, dentales y de veterinaria.
4.04.07.00.00
Equipos científicos, religiosos, de enseñanza y recreación.
4.04.08.00.00
Equipos para la seguridad pública.
4.04.09.00.00
Maquinas, muebles y demás equipos de oficina y alojamiento.
4.04.11.00.00
Inmuebles, maquinaria y equipos usados
4.04.14.00.00
Contratación de inspección de obras.
4.04.15.00.00
Construcciones del dominio privado.
4.04.16.00.00
Construcciones del dominio público.
4.04.99.00.00
Otros activos reales.
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO
DENOMINACION
ORGANO DE ADSCRIPCION:
ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
( En Bolívares )
ULTIMO
CODIGO
DENOMINACION
[2]
[3]
REAL
2.005
[4]
ESTIMADO
2006
[5]
AÑO
PRESUPUESTADO 2007
TOTAL
ENERO
[6]
FEBRERO
[7]
[...]
...
[8]
DICIEMBRE
[9]
[10]
AUTOFINANCIAMIENTO
3.13.04.02.00
-Incremento de resultado del ejercicio
3.06.03.00.00
-Incremento de la depreciación y amortización acumulada
- Incrementos
- Otros
3.13.01.01.00
Incremento del capital fiscal e institucional
3.05.02.00.00
Transferencias y donaciones de capital
3.05.02.01.00
Transferencias de capital internas del sector privado
3.05.02.03.00
Transferencias de capital internas del sector público
3.05.02.05.00
Transferencias de capital del exterior
3.06.00.00.00
RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL
3.06.01.00.00
Venta y/o desincorporación de activos fijos
3.06.02.00.00
Venta de activos intangibles
3.07.00.00.00
VENTA DE TÍTULOS Y VALORES QUE NO OTORGAN PROPIEDAD
3.08.00.00.00
VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
3.09.00.00.00
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE CORTO PLAZO
- OTROS ACTIVOS
3.11.01.03.00 AL
Disminución de inversiones temporales
3.11.99.01.00
3
08 00 00
Disminución de activos diferidos a mediano y largo plazo
3.11.08.01.00
Disminución de gastos a mediano y largo plazo pagados por anticipado
3.11.06.04.00
Disminución de anticipos a proveedores
3.11.07.02.00
Disminución de depósitos en garantía a corto plazo
3.11.99.00.00
Disminución de otros activos financieros
3.11.06.06.00
Disminución de anticipos a contratistas, por contratos a mediano y largo plazo
3.13.03.00.00
3.12.06.03.00
Incremento de otros efectos por pagar a corto plazo
3.12.05.02.00
Incremento de Intereses externos por pagar
3.12.99.01.00
Incremento de otros pasivos a corto plazo
3.12.99.02.00
Incremento de otros pasivos a mediano y largo plazo
Ajuste por inflación
OTROS
TOTAL ORIGEN DE FONDOS
APLICACIONES
4.05.05.00.00
4.05.07.00.00
al
4.05.09.00.000
Incremento de Disponibilidades
Incremento de efectos por cobrar a mediano y largo plazo
4.11.03.00.00
4.11.06.00.00
al
4.05.01.00.00
4.05.04.00.00
4.04.01.00.00
4.04.99.00.00
4.04.12.00.00
4.04.13.00.00
al
Disminución de cuentas y efectos por pagar a proveedores
INVERSIONES
4.05.99.00.00
4.12.01.00.00
al
y
- Aportes en acciones y participaciones de capital
Repuestos y reparaciones mayores
Activos intangibles
Otros activos financieros
Disminución del capital
TOTAL APLICACION DE FONDOS
FORMA 1727
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MODIFICACIÓN:
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1728
A.
INDICADORES FINANCIEROS
Objetivo
Obtener información de los indicadores financieros básicos para su posterior
análisis.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
2.
Para uso de la ONAPRE.
3.
Representa los indicadores básicos más usuales para la evaluación de la
situación financiera del ente.
Al respecto, es de señalar que cada entidad tiene la opción de ampliar
el uso de los indicadores, de acuerdo con su particular interés en
demostrar situaciones específicas.
Los indicadores reseñados constituyen el mínimo necesario y deben
completarse en todos los casos.
4.
Registre los valores reales correspondiente al penúltimo ejercicio al que
se presupuesta.
5.
Señale los valores estimados, de acuerdo a los indicadores descritos en
la columna Nº 3, al 31 de diciembre del año anterior al que se
presupuesta.
6.
Anote los datos programados del año objeto del presupuesto.
Nota:
Enviar anexo al presente un informe detallado de la interpretación de los indicadores financieros.
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“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
CODIGO DEL ENTE:
DENOMINACION DEL ENTE:
INDICADORES
ORGANO DE ADSCRIPCION:
FINANCIEROS
INDICADORES
CODIGO
[2]
REAL
2005
[3]
[4]
ULTIMO
ESTIMADO PRESUPUEST0
2006
2007
[5]
[6]
ACTIVO CIRCULANTE
1.1.0.00.00.00
INDICE DE INSOLVENCIA
=
PASIVO CIRCULANTE
2.1.0.00.00.00
1.3.3.00.00.00
Menos: 2.2.5.01.00.00
1.0.0.00.00.00
ACTIVO FIJO (NETO)
INDICE DE ACTIVO FIJO
ACTIVO TOTAL
=
INDICE DE SOLIDEZ
=
x 100
ACTIVO TOTAL
PASIVO TOTAL
2.0.0.00.00.00
x 100
ACTIVO TOTAL
1.0.0.00.00.00
3.2.0.00.00.00
Menos: 3.2.3.00.00.00
PARTIMONIO NETO
INDICE DE PATRIMONIO NETO
=
x 100
ACTIVO TOTAL
1.0.0.00.00.00
PASIVO CIRCULANTE
2.1.0.00.00.00
3.2.0.00.00.00
Menos: 3.2.3.00.00.00
INDICE DE ENDEUDAMIENTO
A CORTO PLAZO
=
INDICE DE ENDEUDAMIENTO
A LARGO PLAZO
=
RENDIMIENTO DEL
ACTIVO FIJO
=
INDICE DE
PRODUCTIVIDAD
=
CAPITAL DE TRABAJO
=
x 100
CAPITAL NETO
2.2.0.00.00.00
PASIVO A LARGO PLAZO
3.2.0.00.00.00
Menos: 3.2.3.00.00.00
x 100
CAPITAL NETO
VENTAS PROPIAS
3.03.02.00.00
1.3.3.00.00.00
Menos: 2.2.5.00.00.00
x 100
ACTIVO FIJO (NETO)
VENTAS NETA
x 100
PATRIMONIO NETO
ACTIVO CIRCULANTE
1.1.0.00.00.00
MENOS
PASIVO CIRCULANTE
2.1.0.00.00.00
3.0.0.00.00.00
PATRIMONIO NETO
Menos: 3.2.2.04.00.00
FORMA
1728
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1729
A.
FINANCIAMIENTO
Objetivo
Presentar para el año objeto del presupuesto, los montos programados de
recursos del ente, de acuerdo con el Clasificador Presupuestario de Recursos y
Egresos y con la clasificación económica.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
DESCRIPCION
1
Indique el código, la denominación del ente y órgano de adscripción.
2y3
Escriba el código y la denominación de las cuentas correspondiente,
de acuerdo al Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos y
con la clasificación económica.
4y5
Indique únicamente los montos que corresponden a los principales
conceptos (ingresos por transacciones corrientes, recursos por
transacciones de capital, recursos por transacciones financieras y
total de recursos).
6
Señale el total de las columnas 4 y 5
7
Señale los totales de las columnas 4,5 y 6
NOTA:
El total
de la columna Nº 6 de este formulario (Total de Recursos), debe
corresponder con el total de la fila Nº 5 del Formulario 1730“Gastos y
Aplicaciones”.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CODIGO DEL ENTE:
DENOMINACION DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCION:
FINANCIAMIENTO
( EN BOLIVARES )
CODIGO
DENOMINACION
[2]
[3]
PARCIALES
Bs.
Bs.
[4]
[5]
TOTALES
Bs.
[6]
I. INGRESOS POR TRANSACCIONES CORRIENTES
3.03.00.00.00
INGRESOS DE OPERACION
3.03.01.00.00
Venta Bruta de Bienes
3.03.02.00.00
Venta Bruta de Servicios
4.08.07.00.00
Menos: descuentos, bonificaciones y devoluciones
3.01.10.00.00
Ingresos de la propiedad
3.04.00.00.00
INGRESOS AJENOS A LA OPERACION
3.05.01.00.00
Tranferencias y donaciones corrientes
3.05.01.01.00
- Transferencias Corrientes Internas del Sector privado
3.05.01.02.00
- Transferencias Corrientes Internas del Sector Público
3.05.01.05.00
- Transferencias Corrientes del Exterior
-
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES
II. RECURSOS POR TRANSACCIONES DE CAPITAL
3.06.01.00.00
Ventas y/o desincorporación de activos fijos
3.05.02.00.00
Transferencias y donaciones de capital
3.06.03.00.00
Incremento de la depreciación y amortización acumulada
3.11.99.01.00
Disminución de otros activos financieros circulantes
III. RECURSOS POR TRANSACCIONES FINANCIERAS
3.07.00.00.00
VENTA DE TITULOS Y VALORES QUE NO OTORGAN PROPIEDAD
3.08.00.00.00
VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
3.09.07.00.00
RECUPERACION DE PRESTAMOS
3.11.01.01.00 y
DISMINUCION DE CAJA - BANCO
3.11.01.02.00
Disminución de inversiones temporales
3.11.01.03.00
3.11.02.00.00 al
Disminución de cuentas por cobrar a corto plazo
3.11.06.00.00
3.11.06.04.00 al
Disminución de anticipos a proveedores
3.11.07.01.00
DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
3.11.99.01.00
Disminución de otros activos financieros circulantes
3.12.06.03.00
incrementos de otros efectos por pagar a corto plazo
3.12.10.01.00
Incremento de depositos a la vista
PASIVOS
3.12.05.02.00
Incremento de intereses externos por pagar
3.12.99.02.00
Incremento de otros pasivos a mediano y largo plazo
3.13.00.00.00
INCREMENTO DEL PATRIMONIO
OTROS (Detallese código y denominación)
3.13.01.00.00
Incremento del capital
3.13.02.00.00
Incremento de reservas
3.13.04.00.00
Incremento de resultados
(7)
TOTAL DE RECURSOS
FORMA 1729
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
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JUNIO
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1730
A.
GASTOS Y APLICACIONES
Objetivo
Presentar para el año objeto del presupuesto, los montos programados de gastos
del ente, clasificados de acuerdo con el Clasificador Presupuestario de Recursos y
Egresos de la ONAPRE y con la clasificación económica de Recursos y egresos,
estos representan todos los gastos y las aplicaciones financieras que pueda tener
la institución
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2y3
DESCRIPCION
Indique el código y denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Indique el Código y la denominación de cada una de las cuentas;
según la Clasificación Económica de Recursos y Egresos.
4
Indique solamente los montos que corresponden a los principales
conceptos
(gastos
por
transacciones
corrientes,
gastos
por
transacciones de capital, aplicaciones financieras y el total de
gastos).
5
Señale el total de Gastos y Aplicaciones de la columna N°. 4
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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2006
140
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
OTRAS CONSIDERACIONES
1.
El rubro Obras y servicios para la formación de capital, comprende los
siguientes ítems:
Código
Denominación
4.04.13.01.00
Estudios y Proyectos
aplicables a bienes del dominio
privado
4.04.13.02.00
Estudios y Proyectos aplicables a bienes del
dominio
público
Gastos capitalizables que efectúa el ente aplicable a bienes durante el ejercicio
presupuestario.
4.04.15.00.00
Construcciones del dominio privado
4.04.15.01.00
Construcciones edificios médico-asistenciales
4.04.15.02.00
Construcciones de edificios militares y de seguridad
4.04.15.03.00
Construcciones de edificios educativos
4.04.15.04.00
Construcciones de edificios culturales
4.04.15.05.00
Construcciones de edificios para oficina.
4.04.15.06.00
Construcciones de edificios industriales
4.04.16.00.00
Construcciones del dominio público
4.04.16.01.00
Construcción de vialidad
4.04.16.02.00
Construcciones de plazas, parques y similares.
4.04.16.03.00
Construcciones de instalaciones hidráulicas
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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MODIFICACIÓN:
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JUNIO
2006
141
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
De existir Otras construcciones del dominio público, diferentes de las
especificadas, se imputarán por la 404.99.00.00 “Otros activos reales”
4.04.02.02.00
Conservación, ampliaciones y mejoras mayores de obras
en bienes del dominio público
4.04.02.01.00
Conservación, ampliaciones y mejoras mayores de obra en
bienes del dominio privado
4.04.14.00.00
Contratación de inspección de obras
4.04.14.02.00
Contratación de inspección de obras de bienes del dominio
público
4.04.14.01.00
Contratación de inspección de obras de bienes del dominio
privado
2.
El rubro Acciones y participaciones de capital agrupa, entre otros, los
siguientes ítems:
4.05.01.01.00
Aportes en acciones y participaciones de capital al sector
privado.
4.05.01.02.05
Aportes en acciones y participaciones de capital a entes
descentralizados financieros bancarios.
4.05.01.02.06
Aportes en acciones y participaciones de capital a entes
descentralizados financieros no bancarios
4.05.01.02.07
Aportes
en
acciones
y
participaciones
de
capital
a
organismos del sector público para el pago de su deuda.
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MODIFICACIÓN:
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2006
142
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
4.05.01.03.01
Aportes
en
acciones
y
participaciones
de
capital
a
organismos internacionales.
4.05.01.03.99
Otros aportes en acciones y participaciones de capital al
sector externo.
3.
El campo Concesión de préstamos abarca, entre otros, los siguientes ítems:
4.05.03.00.00
Concesión de préstamos a corto plazo .
4.05.03.02.01
Concesión de préstamos a la República
4.05.03.02.04
Concesión de préstamos a entes descentralizados con
fines empresariales petroleros
4.05.03.02.07
Concesión
de
préstamos
a
entes
descentralizados
a
entes
descentralizados
financieros no bancarias
4.05.03.02.06
Concesión
de
préstamos
financieros bancarios
4.05.03.03.00
Concesión de préstamos al sector externo a corto plazo.
4.05.04.00.00
Concesión de préstamos a largo plazo
4.05.04.02.04
Concesión de préstamos a entes descentralizados con
fines empresariales petroleros.
4.05.04.02.07
Concesión
de
préstamos
a
entes
descentralizados
a
entes
descentralizados
financieros no bancarios.
4.05.04.02.06
Concesión
de
préstamos
financieros bancarios.
4.05.04.01.00
Concesión de préstamos al sector privado a largo plazo.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
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2006
143
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
GASTOS Y APLICACIONES
( En Bolívares )
CODIGO
DENOMINACION
TOTALES
[2]
[3]
[4]
GASTOS CORRIENTES
4.01.00.00.00
GASTOS DE PERSONAL
4.02.00.00.00
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03.00.00.00
4.10.00.00.00
4.10.01.01.03
4.10.02.01.03
4.10.03.01.02
4.10.04.01.02
SERVICIOS NO PERSONALES
SERVICIOS DE LA DEUDA PUBLICA
INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA INTERNA A CORTO PLAZO DE TITULOS Y VALORES
INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA INTERNA A LARGO PLAZO DE TITULOS Y VALORES
INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA EXTERNA A CORTO PLAZO DE TITULOS Y VALORES
INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA EXTERNA A LARGO PLAZO DE TITULOS Y VALORES
4.07.00.00.00
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
OTROS CONCEPTOS DE GASTOS CORRIENTES (Detallese código y denominación)
4.08.00.00.00
OTROS GASTOS
4.08.01.00.00
- DEPRECIACION Y AMORTIZACION
4.08.06.01.00
- PERDIDA EN INVENTARIOS
4.08.06.04.00
PERDIDA POR CUENTAS INCOBRABLES
4.08.06.07.00
IMPUESTOS DIRECTOS
4.08.06.02.00
PERDIDAS EN OPERACIONES CAMBIARIAS
OTROS GASTOS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS (Detallese código y denominación)
AJUSTES POR VARIACION DE INVENTARIOS
GASTOS DE CAPITAL
ACTIVOS REALES
4.04.00.00.00
4.04.01.00.00
REPUESTOS Y REPARACIONES MAYORES
4.04.13.00.00 al
ESTUDIOS Y PROYECTOS PARA INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS
4.04.16.00.00
4.04.03.00.00
MAQUINARIAS Y DEMAS EQUIPOS DE CONSTRUCCION, CAMPO, INDUSTRIA Y TALLER
4.04.04.00.00 al
EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN
4.04.08.00.00
4.04.09.00.00
MAQUINAS, MUEBLES Y DEMAS EQUIPOS DE OFC. Y ALOJAMIENTO
4.04.11.00.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS USADOS
4.04.12.00.00
ACTIVOS INTANGIBLES
4.04.99.00.00
OTROS ACTIVOS REALES
TOTAL GASTOS
APLICACIONES FINANCIERAS
ACTIVOS FINANCIEROS
4.05.00.00.00
ADQUISICION DE TITULOS Y VALORES PUBLICOS
4.05.02.01.02
4.05.02.01.01
4.05.03.00.00
4.05.04.00.00
ADQUISICION DE TITULOS Y VALORES PRIVADOS
y
CONCESION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO
OTRAS APLICACIONES FINANCIERAS
4.05.06.00.00
INCREMENTO DE CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
4.05.07.00.00
INCREMENTO DEFECTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
4.05.09.00.00
INCREMENTO DE EFECTOS POR COBRAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO
4.05.99.00.00
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSACCIONES CON PASIVOS FINANCIEROS - SERVICIO DE LA DEUDA
4.10.00.00.00
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
4.10.01.00.00
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA INT. A CORTO
4.10.03.00.00
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA EXTERNA A CORTO PLAZO
OTRAS APLICACIONES FINANCIERAS - POR DISMINUCION DE PASIVOS
4.10.03.00.00
DISMINUCION DE CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR A PROVEEDORES
4.11.04.00.00
DISMINUCION DE CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR A CONTRATISTAS
4.11.06.00.00
DISMINUCION DE OTRAS CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
4.11.99.00.00
DISMINUCION DE OTROS PASIVOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO
4.12.00.00.00
DISMINUCION DEL PATRIMONIO
5.
TOTAL GASTOS Y APLICACIONES
FORMA 1730
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
144
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1731
A.
CUENTA/AHORRO / INVERSIÓN / FINANCIAMIENTO
Objetivo
Presentar la información, para el año que se presupuesta de los recursos y gastos
del ente, clasificado por partidas y agrupados económicamente, así como también
los resultados económico y financiero del mismo.
Con la información en referencia se estructurará la Cuenta de Ahorro/Inversión/
Financiamiento resumida y expresada en bolívares, que junto con otros cuadros
presupuestarios se publicará en la Gaceta Oficial.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPO
1
2y3
DESCRIPCION
Indique el código y denominación del ente y órgano de adscripción.
Indique el código y la denominación o concepto, conforme al
“Clasificador de Cuentas Patrimoniales y Contables” y la clasificación
económica sobre la cual se solicita información.
4
Indique los monto parciales y totales que se obtengan al estructurar
la cuenta de Ahorro / Inversión / Financiamiento.
OTRAS CONSIDERACIONES
Los Gastos Capitalizables representan disminuciones de los Gastos Corrientes, en
virtud de haberse registrado finalmente con un incremento del activo y una
rebaja de los Gastos Corrientes.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
145
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
Pág.
1 de 9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
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30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
1.1.1.0.0.0.00.00.0
1.1.1.2.6.0.00.00.0
1.1.1.2.6.1.00.00.0
1.1.1.2.6.1.01.00.0
1.1.1.2.6.1.02.00.0
1.1.1.2.6.1.03.00.0
1.1.2.0.4.1.00.00.0
1.1.2.0.4.1.01.00.0
1.1.2.0.4.1.02.00.0
1.1.2.0.4.1.03.00.0
1.1.1.2.6.2.01.00.0
1.1.1.2.6.2.01.01.0
1.1.1.2.6.2.01.02.0
1.1.1.2.6.2.01.03.0
1.1.1.2.6.2.01.04.0
1.1.1.2.6.2.01.05.0
1.1.1.2.6.2.01.06.0
1.1.1.2.6.2.01.07.0
1.1.1.2.6.2.01.08.0
1.1.1.2.6.2.01.09.0
1.1.1.2.6.2.04.00.0
1.1.1.2.6.2.04.01.0
1.1.1.2.6.2.04.02.0
1.1.2.0.4.2.00.00.0
1.1.2.0.4.2.01.00.0
1.1.2.0.4.2.02.00.0
1.1.2.0.4.2.03.00.0
1.1.2.0.4.2.04.00.0
1.1.2.0.4.2.05.00.0
1.1.2.0.4.2.06.00.0
1.1.2.0.4.2.07.00.0
1.1.2.0.4.2.08.00.0
1.1.2.0.4.2.09.00.0
1.1.2.0.4.3.00.00.0
1.1.2.0.4.3.01.00.0
1.1.2.0.4.3.01.01.0
1.1.2.0.4.3.01.02.0
1.1.2.0.4.3.01.03.0
1.1.2.0.4.3.02.00.0
1.1.2.0.4.3.02.01.0
1.1.2.0.4.3.02.02.0
1.1.2.0.4.3.02.03.0
1.1.2.0.4.3.02.04.0
1.1.1.2.2.0.00.00.0
1.1.1.2.2.1.00.00.0
1.1.1.2.2.2.00.00.0
1.1.1.2.2.3.00.00.0
1.1.1.2.3.0.00.00.0
1.1.1.2.3.1.00.00.0
1.1.1.2.3.2.00.00.0
1.1.1.2.3.9.00.00.0
2.1.1.0.1.7.00.00.0
2.1.1.0.1.7.01.00.0
2.1.1.0.1.7.02.00.0
2.1.1.0.1.7.03.00.0
1.1.1.2.4.0.00.00.0
1.1.1.2.4.3.00.00.0
1.1.1.2.4.9.00.00.0
1.1.1.2.7.0.00.00.0
1.1.1.2.7.1.00.00.0
1.1.1.2.7.2.00.00.0
1.1.1.2.7.3.00.00.0
2.1.1.0.0.0.00.00.0
2.1.1.0.1.0.00.00.0
2.1.1.0.1.1.00.00.0
2.1.1.0.1.1.01.00.0
2.1.1.0.1.1.03.00.0
2.1.1.0.1.1.04.00.0
2.1.1.0.1.1.05.00.0
2.1.1.0.1.1.06.00.0
2.1.1.0.1.1.07.00.0
2.1.1.0.1.2.00.00.0
I.- CUENTA CORRIENTE
INGRESOS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
Del sector Privado
Transferencias corrientes internas recibidas del sector privado
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De empresas privadas
Donaciones corrientes internas recibidas del sector privado
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De empresas privadas
Del sector público
Transferencias corrientes internas recibidas del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Subsidios e incentivos otorgados por políticas de Estado
Subsidios para precios y tarifas
Incentivos a la exportación
Donaciones corrientes internas recibidas del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Del sector externo
Transferencias corrientes recibidas del exterior
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
Donaciones corrientes recibidas del exterior
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Tasas
Ingresos por contribuciones especiales
Ingresos por aportes y contribuciones a la seguridad social
Ingresos por la venta de bienes y servicios de la administración pública
Venta de bienes
Venta de servicios
Venta de otros bienes y servicios
Descuentos, bonificaciones y devoluciones (RESTAN A BIENES Y SERVICIOS DE LAS ADMIN PÚBLICAS)
Descuentos sobre ventas
Bonificaciones por ventas
Devoluciones por ventas
INGRESOS DE OPERACION
Ingresos financieros de instituciones financieras
Otros ingresos de operación
OTROS INGRESOS
Otros ingresos ajenos a la operación
Diversos Ingresos
Otros ingresos ordinarios
GASTOS CORRIENTES
GASTOS DE CONSUMO
Remuneraciones
Sueldos, salarios y otras retribuciones
Beneficios y complementos de sueldos y salarios
Aportes patronales
Prestaciones sociales y otras indemnizaciones
Asistencia socioeconómica
Otros gastos de personal
Compra de bienes y servicios
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
146
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
Pág.
2 de 9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
2.1.1.0.1.2.01.00.0
2.1.1.0.1.2.02.00.0
2.1.1.0.1.3.00.00.0
2.1.1.0.1.4.00.00.0
2.1.1.0.1.5.00.00.0
2.1.1.0.1.5.01.00.0
2.1.1.0.1.5.02.00.0
2.1.1.0.1.5.04.00.0
2.1.1.0.1.6.00.00.0
2.1.1.0.1.6.01.00.0
2.1.1.0.1.6.02.00.0
2.1.1.0.1.6.03.00.0
2.1.1.0.3.0.00.00.0
2.1.1.0.3.1.00.00.0
2.1.1.0.3.1.01.00.0
2.1.1.0.3.1.01.03.0
2.1.1.0.3.1.01.04.0
2.1.1.0.3.1.01.05.0
2.1.1.0.3.2.00.00.0
2.1.1.0.3.3.00.00.0
2.1.1.0.4.0.00.00.0
2.1.1.0.5.0.00.00.0
2.1.1.0.5.1.00.00.0
2.1.1.0.5.1.01.00.0
2.1.1.0.5.1.01.01.0
2.1.1.0.5.1.01.01.1
2.1.1.0.5.1.01.01.2
2.1.1.0.5.1.01.01.3
2.1.1.0.5.1.01.02.0
2.1.1.0.5.1.01.03.0
2.1.1.0.5.1.01.04.0
2.1.1.0.5.1.01.05.0
2.1.1.0.5.1.02.00.0
2.1.1.0.5.1.02.01.0
2.1.1.0.5.1.02.02.0
2.1.1.0.5.2.00.00.0
2.1.1.0.5.2.01.00.0
2.1.1.0.5.2.01.01.0
2.1.1.0.5.2.01.02.0
2.1.1.0.5.2.01.03.0
2.1.1.0.5.2.01.04.0
2.1.1.0.5.2.01.05.0
2.1.1.0.5.2.01.06.0
2.1.1.0.5.2.01.07.0
2.1.1.0.5.2.01.08.0
2.1.1.0.5.2.01.09.0
2.1.1.0.5.2.01.10.0
2.1.1.0.5.2.01.11.0
2.1.1.0.5.2.01.12.0
2.1.1.0.5.2.01.13.0
2.1.1.0.5.2.02.00.0
2.1.1.0.5.2.02.01.0
2.1.1.0.5.2.02.01.1
2.1.1.0.5.2.02.01.2
2.1.1.0.5.2.02.02.0
2.1.1.0.5.2.02.03.0
2.1.1.0.5.2.02.04.0
2.1.1.0.5.2.02.05.0
2.1.1.0.5.2.02.06.0
2.1.1.0.5.2.02.06.1
2.1.1.0.5.2.02.06.2
2.1.1.0.5.2.02.07.0
2.1.1.0.5.2.03.00.0
2.1.1.0.5.2.03.01.0
2.1.1.0.5.2.03.02.0
2.1.1.0.5.2.03.03.0
2.1.1.0.5.2.03.04.0
2.1.1.0.5.2.03.05.0
2.1.1.0.5.2.03.06.0
2.1.1.0.5.2.03.07.0
2.1.1.0.5.2.03.08.0
2.1.1.0.5.2.03.09.0
2.1.1.0.5.3.00.00.0
149
2.1.1.0.5.3.01.00.0
Bienes de consumo
Servicios no personales
Impuestos indirectos
Depreciación y amortización
Provisiones y otros gastos
Cuentas incobrables
Pérdidas de inventario
Reservas técnicas
Variación de existencias
De productos terminados y existencias
De materias primas y materiales y suministros
De productos en proceso
GASTOS DE LA PROPIEDAD
Intereses
Intereses internos
Intereses por depósitos
Intereses por títulos y valores
Intereses por otros financiamientos
Alquileres de tierras y terrenos
Derechos sobre bienes intangibles
IMPUESTOS DIRECTOS
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
Al sector privado
Transferencias corrientes al sector privado
Directas a personas
Pensiones y otros beneficios asociados
Jubilaciones y otros beneficios asociados
Otras transferencias directas a personas
A instituciones sin fines de lucro
A empresas privadas
Asignaciones no distribuídas
Otras transferencias corrientes internas al sector privado
Donaciones corrientes al sector privado
Donaciones a personas
Donaciones a instituciones sin fines de lucro
Al sector público
Transferencias corrientes al sector público
A la República
A los entes descentralizados sin fines empresariales para sus gastos
A los entes descentralizados sin fines empresariales para atender beneficios de la seguridad social
A instituciones de protección social
A instituciones de protección social para atender beneficios de la seguridad social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Subsidios e incentivos otorgados por normas externas
Asignaciones no distribuídas
Situado y otras asignaciones legales a Estados y Municipios
Situado constitucional
Situado Estadal
Situado Municipal
Situado Estadal a Municipal
Subsidio de Régimen Especial
Subsidio de capitalidad
Fondo Intergubenamental para la Descentralización FIDES
Aportes a los Estados y Municipios por transferencias de servicios
Aportes a los Estados por transferencias de servicios
Aportes a los Municipios por transferencias de servicios
Fondo de Compensación Interterritorial
Donaciones corrientes al sector público
A la República
A los entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
Transferencias corrientes al exterior
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
147
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
Pág.
3 de 9
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
2.1.1.0.5.3.01.01.0
2.1.1.0.5.3.01.02.0
2.1.1.0.5.3.01.03.0
2.1.1.0.5.3.01.04.0
2.1.1.0.5.3.02.00.0
2.1.1.0.5.3.02.01.0
2.1.1.0.5.3.02.02.0
2.1.1.0.5.3.02.03.0
2.1.1.0.5.3.02.04.0
2.1.1.0.6.0.00.00.0
2.1.1.0.6.1.00.00.0
2.1.1.0.6.1.01.00.0
2.1.1.0.6.1.02.00.0
2.1.1.0.6.1.03.00.0
2.1.1.0.6.2.00.00.0
2.1.1.0.6.2.01.00.0
2.1.1.0.6.2.02.00.0
2.1.1.0.6.3.00.00.0
2.1.1.0.6.4.00.00.0
2.1.1.0.6.5.00.00.0
2.1.1.0.6.6.00.00.0
2.1.1.0.6.6.01.00.0
2.1.1.0.6.6.02.00.0
2.1.1.0.6.6.03.00.0
2.1.1.0.6.7.00.00.0
2.1.1.0.6.8.00.00.0
2.1.1.0.6.8.01.00.0
2.1.1.0.6.8.02.00.0
2.1.1.0.6.8.03.00.0
2.1.1.0.6.8.04.00.0
2.1.1.0.6.9.00.00.0
2.1.1.0.6.9.01.00.0
2.1.1.0.6.9.02.00.0
1.1.3.0.0.0.00.00.0
1.1.3.0.1.0.00.00.0
1.1.3.0.1.1.00.00.0
1.1.3.0.1.1.01.00.0
1.1.3.0.1.1.02.00.0
1.1.3.0.1.1.03.00.0
1.1.3.0.1.2.00.00.0
1.1.3.0.1.2.01.00.0
1.1.3.0.1.2.02.00.0
1.1.3.0.1.2.03.00.0
1.1.3.0.1.3.00.00.0
1.1.3.0.2.0.00.00.0
1.1.3.0.2.1.00.00.0
1.1.3.0.2.1.01.00.0
1.1.3.0.2.1.01.01.0
1.1.3.0.2.1.01.02.0
1.1.3.0.2.1.01.03.0
1.1.3.0.2.1.02.00.0
1.1.3.0.2.1.02.01.0
1.1.3.0.2.1.02.02.0
1.1.3.0.2.1.02.03.0
1.1.3.0.2.2.00.00.0
1.1.3.0.2.2.01.00.0
1.1.3.0.2.2.01.01.0
1.1.3.0.2.2.01.02.0
1.1.3.0.2.2.01.03.0
1.1.3.0.2.2.01.04.0
1.1.3.0.2.2.01.05.0
1.1.3.0.2.2.01.06.0
1.1.3.0.2.2.01.07.0
1.1.3.0.2.2.01.08.0
1.1.3.0.2.2.01.09.0
1.1.3.0.2.2.03.00.0
1.1.3.0.2.2.03.02.0
1.1.3.0.2.2.03.03.0
1.1.3.0.2.2.03.04.0
1.1.3.0.2.2.03.05.0
1.1.3.0.2.2.03.06.0
1.1.3.0.2.2.03.07.0
Becas de capacitación e investigación en el exterior
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
Donaciones corrientes al exterior
A personas
A organismos a instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
OTROS GASTOS CORRIENTES
Gastos por operaciones de seguros
Gastos de siniestros
Gastos de operaciones de reaseguros
Otros gastos de operaciones de seguros
Pérdida en operación de los servicios básicos
Pérdidas en el proceso de distribución de los servicios
Otras pérdidas en operación
Pérdidas en operaciones cambiarias
Pérdidas por ventas de activos
Participación en pérdidas de otras empresas
Obligaciones del ejercicio vigente
Devoluciones de cobros indebidos
Devoluciones y reintegros diversos
Indemnizaciones diversas
Intereses por mora
Indemnizaciones y sanciones pecuniarias
Indemnizaciones por daños y perjuicios ocasionados por organismos de la República, del Poder Estadal y del Poder Municipal
Indemnizaciones por daños y perjuicios ocasionados por entes descentralizados sin fines empresariales
Sanciones pecuniarias ocasionadas por organismos de la República, del Poder Estadal y del Poder Municipal
Sanciones pecuniarias ocasionadas por entes descentralizados sin fines empresariales
Otros Gastos Corrientes
Bienes y Servicios para la venta
Otras pérdidas
RESULTADO ECONOMICO EN CUENTA CORRIENTE : AHORRO (DESAHORRO)
II.- CUENTE CAPITAL
INGRESOS DE CAPITAL
RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL
Ahorro/ Desahorro en Cuenta Corriente
Venta y/o desincorporación de activos fijos
De activos fijos
De tierras y terrenos
De activos intangibles
Disminución de existencias
De productos terminados y existencias
De materias primas, materiales y suministros
De productos en proceso
Incremento de la depreciación y amortización acumuladas
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
Transferencias y Donaciones de capital del sector privado
Transferencias de capital recibidas del sector privado
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De empresas privadas
Donaciones de capital internas recibidas del sector privado
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De empresas privadas
Transferencias y Donaciones de capital del sector público
Transferencias de capital recibidas del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales NO petroleros
De los entes descentralizados financieros BANCARIOS
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Donaciones de capital internas recibidas del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
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JUNIO
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148
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
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4 de9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
CÓDIGO
[2]
1.1.3.0.2.2.03.08.0
1.1.3.0.2.2.03.09.0
1.1.3.0.2.2.03.10.0
1.1.3.0.2.3.00.00.0
1.1.3.0.2.3.01.00.0
1.1.3.0.2.3.01.01.0
1.1.3.0.2.3.01.02.0
1.1.3.0.2.3.01.03.0
1.1.3.0.2.3.02.00.0
1.1.3.0.2.3.02.01.0
1.1.3.0.2.3.02.02.0
1.1.3.0.2.3.02.03.0
1.1.3.0.2.3.02.04.0
1.1.3.0.3.0.00.00.0
1.1.3.0.3.1.00.00.0
1.1.3.0.3.1.01.00.0
1.1.3.0.3.1.02.00.0
1.1.3.0.3.1.02.01.0
1.1.3.0.3.1.02.02.0
1.1.3.0.3.1.02.03.0
1.1.3.0.3.1.02.04.0
1.1.3.0.3.1.02.05.0
1.1.3.0.3.1.02.06.0
1.1.3.0.3.1.03.00.0
1.1.3.0.3.1.03.01.0
1.1.3.0.3.1.03.09.0
1.1.3.0.3.2.00.00.0
1.1.3.0.3.2.01.00.0
1.1.3.0.3.2.02.00.0
1.1.3.0.3.2.02.01.0
1.1.3.0.3.2.02.02.0
1.1.3.0.3.2.02.03.0
1.1.3.0.3.2.02.04.0
1.1.3.0.3.2.02.05.0
1.1.3.0.3.2.02.06.0
1.1.3.0.3.2.02.07.0
1.1.3.0.3.2.02.08.0
1.1.3.0.3.2.02.09.0
1.1.3.0.3.2.03.00.0
1.1.3.0.3.2.03.01.0
1.1.3.0.3.2.03.02.0
1.1.3.0.3.2.03.03.0
1.1.3.0.3.3.00.00.0
1.1.3.0.3.3.01.00.0
1.1.3.0.3.3.02.00.0
1.1.3.0.3.3.02.01.0
1.1.3.0.3.3.02.02.0
1.1.3.0.3.3.02.03.0
1.1.3.0.3.3.02.04.0
1.1.3.0.3.3.02.05.0
1.1.3.0.3.3.02.06.0
1.1.3.0.3.3.02.07.0
1.1.3.0.3.3.02.08.0
1.1.3.0.3.3.02.09.0
1.1.3.0.3.3.03.00.0
1.1.3.0.3.3.03.01.0
1.1.3.0.3.3.03.02.0
1.1.3.0.3.3.03.03.0
2.1.2.0.0.0.00.00.0
2.1.2.0.1.0.00.00.0
2.1.2.0.1.1.00.00.0
2.1.2.0.1.1.01.00.0
2.1.2.0.1.1.02.00.0
2.1.2.0.1.1.03.00.0
2.1.2.0.1.1.04.00.0
2.1.2.0.1.1.05.00.0
2.1.2.0.1.1.07.00.0
2.1.2.0.1.1.07.01.0
2.1.2.0.1.1.07.01.1
2.1.2.0.1.1.07.01.2
2.1.2.0.1.1.07.01.3
2.1.2.0.1.1.07.01.4
2.1.2.0.1.1.07.01.5
2.1.2.0.1.1.07.02.0
2.1.2.0.1.1.07.02.1
2.1.2.0.1.1.07.02.2
DENOMINACIÓN
TOTALES
[3]
[4]
De los entes descentralizados financieros NO bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Transferencias y Donaciones de capital del sector externo
Transferencias de capital recibidas del exterior
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
Donaciones de capital recibidas del exterior
De personas
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA
Venta de acciones y participaciones de capital por la 'República y entes descentralizados sin fines empresariales
Del sector privado
Del sector público
De entes descentralizados sin fines empresariales
De instituciones de protección social
De entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De entes descentralizados financieros bancarios
De entes descentralizados financieros no bancarios
Del sector externo
De organismos internacionales
De otros entes del sector externo
Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por República y entes descentralizados sin fines empresariales
Del sector privado
Del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Del sector externo
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por República y entes descentralizados sin fines empresariales
Del sector privado
Del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Del sector externo
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
GASTOS DE CAPITAL
INVERSION REAL DIRECTA
Formación Bruta de Capital Fijo
Edificios e instalaciones
Maquinaria, equipos y otros bienes muebles
Bienes preexistentes
Construcciones de bienes de dominio privado
Construcciones de bienes de dominio público
Producción propia (Gastos Capitalizables)
Remuneraciones
Sueldos, salarios y otras retribuciones
Beneficios y complementos de sueldos y salarios
Aportes patronales
Prestaciones sociales y otras indemnizaciones
Asistencia socioeconómica
Compra de Bienes y servicios
Bienes de consumo
Servicios no personales
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
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2006
149
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
Pág.
5 de 9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
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302
303
304
305
306
307
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310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
CÓDIGO
[2]
2.1.2.0.1.1.07.03.0
2.1.2.0.1.1.07.04.0
2.1.2.0.1.1.07.04.1
2.1.2.0.1.1.07.04.2
2.1.2.0.1.1.07.05.0
2.1.2.0.1.2.00.00.0
2.1.2.0.1.2.01.00.0
2.1.2.0.1.2.02.00.0
2.1.2.0.1.2.03.00.0
2.1.2.0.1.3.00.00.0
2.1.2.0.1.4.00.00.0
2.1.2.0.2.0.00.00.0
2.1.2.0.2.1.00.00.0
2.1.2.0.2.1.01.00.0
2.1.2.0.2.1.01.01.0
2.1.2.0.2.1.01.02.0
2.1.2.0.2.1.01.03.0
2.1.2.0.2.1.02.00.0
2.1.2.0.2.1.02.01.0
2.1.2.0.2.1.02.02.0
2.1.2.0.2.2.00.00.0
2.1.2.0.2.2.01.00.0
2.1.2.0.2.2.01.01.0
2.1.2.0.2.2.01.02.0
2.1.2.0.2.2.01.03.0
2.1.2.0.2.2.01.04.0
2.1.2.0.2.2.01.05.0
2.1.2.0.2.2.01.06.0
2.1.2.0.2.2.01.07.0
2.1.2.0.2.2.01.08.0
2.1.2.0.2.2.01.09.0
2.1.2.0.2.2.01.10.0
2.1.2.0.2.2.03.00.0
2.1.2.0.2.2.03.01.0
2.1.2.0.2.2.03.02.0
2.1.2.0.2.2.03.03.0
2.1.2.0.2.2.03.04.0
2.1.2.0.2.2.03.05.0
2.1.2.0.2.2.03.06.0
2.1.2.0.2.2.03.07.0
2.1.2.0.2.2.03.08.0
2.1.2.0.2.2.03.09.0
2.1.2.0.2.3.00.00.0
2.1.2.0.2.3.01.00.0
2.1.2.0.2.3.01.01.0
2.1.2.0.2.3.01.02.0
2.1.2.0.2.3.01.03.0
2.1.2.0.2.3.01.04.0
2.1.2.0.2.3.02.00.0
2.1.2.0.2.3.02.01.0
2.1.2.0.2.3.02.02.0
2.1.2.0.2.3.02.03.0
2.1.2.0.2.3.02.04.0
2.1.2.0.3.0.00.00.0
2.1.2.0.3.1.00.00.0
2.1.2.0.3.1.01.00.0
2.1.2.0.3.1.02.00.0
2.1.2.0.3.1.02.01.0
2.1.2.0.3.1.02.02.0
2.1.2.0.3.1.02.03.0
2.1.2.0.3.1.02.04.0
2.1.2.0.3.1.02.05.0
2.1.2.0.3.1.02.06.0
2.1.2.0.3.1.02.07.0
2.1.2.0.3.1.03.00.0
2.1.2.0.3.1.03.01.0
2.1.2.0.3.1.03.02.0
2.1.2.0.3.2.00.00.0
2.1.2.0.3.2.01.00.0
2.1.2.0.3.2.02.00.0
2.1.2.0.3.2.02.01.0
2.1.2.0.3.2.02.02.0
2.1.2.0.3.2.02.03.0
2.1.2.0.3.2.02.04.0
2.1.2.0.3.2.02.05.0
DENOMINACIÓN
TOTALES
[3]
[4]
Impuestos indirectos
Intereses capitalizables
Intereses capitalizables internos
Intereses capitalizables externos
Alquileres de tierras y terrenos
Incremento de existencias
De productos terminados y existencias
De materias primas y materiales y suministros
De productos en proceso
Tierras y terrenos
Bienes intangibles
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
Al sector privado
Transferencias de capital al sector privado
A personas
A instituciones sin fines de lucro
A empresas privadas
Donaciones de capital al sector privado
A personas
A instituciones sin fines de lucro
Al sector público
Transferencias de capital al sector público
A la República
A los entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Asignaciones no distribuídas
Donaciones de capital al sector público
A la República
A los entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
Transferencias de capital al exterior
A personas
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
Donaciones de capital al exterior
A personas
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
INVERSION FINANCIERA
Aportes en acciones y participaciones de capital
Al sector privado
Al sector público
A entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
A organismos del sector público para el pago de su deuda
Al sector externo
A organismos internacionales
Otros aportes al sector externo
Concesión de préstamos a corto plazo
Al sector privado
Al sector público
A la República
A entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
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ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
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CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
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432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
CÓDIGO
[2]
2.1.2.0.3.2.02.06.0
2.1.2.0.3.2.02.07.0
2.1.2.0.3.2.02.08.0
2.1.2.0.3.2.02.09.0
2.1.2.0.3.2.03.00.0
2.1.2.0.3.2.03.01.0
2.1.2.0.3.2.03.02.0
2.1.2.0.3.2.03.03.0
2.1.2.0.3.3.00.00.0
2.1.2.0.3.3.01.00.0
2.1.2.0.3.3.02.00.0
2.1.2.0.3.3.02.01.0
2.1.2.0.3.3.02.02.0
2.1.2.0.3.3.02.03.0
2.1.2.0.3.3.02.04.0
2.1.2.0.3.3.02.05.0
2.1.2.0.3.3.02.06.0
2.1.2.0.3.3.02.07.0
2.1.2.0.3.3.02.08.0
2.1.2.0.3.3.02.09.0
2.1.2.0.3.3.03.00.0
2.1.2.0.3.3.03.01.0
2.1.2.0.3.3.03.02.0
2.1.2.0.3.3.03.03.0
1.2.0.0.0.0.00.00.0
1.2.1.0.0.0.00.00.0
1.2.1.0.1.0.00.00.0
1.2.1.0.1.1.00.00.0
1.2.1.0.1.2.00.00.0
1.2.1.0.1.2.01.00.0
1.2.1.0.1.2.02.00.0
1.2.1.0.1.2.03.00.0
1.2.1.0.1.2.04.00.0
1.2.1.0.1.3.00.00.0
1.2.1.0.1.3.01.00.0
1.2.1.0.1.3.02.00.0
1.2.1.0.2.0.00.00.0
1.2.1.0.2.1.00.00.0
1.2.1.0.2.2.00.00.0
1.2.1.0.2.2.01.00.0
1.2.1.0.2.2.02.00.0
1.2.1.0.2.2.03.00.0
1.2.1.0.2.2.04.00.0
1.2.1.0.2.2.05.00.0
1.2.1.0.2.2.06.00.0
1.2.1.0.2.2.07.00.0
1.2.1.0.2.2.08.00.0
1.2.1.0.2.3.00.00.0
1.2.1.0.2.3.01.00.0
1.2.1.0.2.3.02.00.0
1.2.1.0.2.3.03.00.0
1.2.1.0.3.0.00.00.0
1.2.1.0.3.1.00.00.0
1.2.1.0.3.2.00.00.0
1.2.1.0.3.2.01.00.0
1.2.1.0.3.2.02.00.0
1.2.1.0.3.2.03.00.0
1.2.1.0.3.2.04.00.0
1.2.1.0.3.2.05.00.0
1.2.1.0.3.2.06.00.0
1.2.1.0.3.2.07.00.0
1.2.1.0.3.2.08.00.0
1.2.1.0.3.2.09.00.0
1.2.1.0.3.3.00.00.0
1.2.1.0.3.3.01.00.0
1.2.1.0.3.3.02.00.0
1.2.1.0.3.3.03.00.0
1.2.1.0.4.0.00.00.0
1.2.1.0.4.1.00.00.0
1.2.1.0.4.1.01.00.0
1.2.1.0.4.1.02.00.0
1.2.1.0.4.1.03.00.0
1.2.1.0.4.2.00.00.0
DENOMINACIÓN
TOTALES
[3]
[4]
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
Concesión de préstamos a largo plazo
Al sector privado
Al sector público
A la República
A entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
RESULTADO FINANCIERO: SUPERÁVIT (DÉFICIT)
III.- CUENTA FINANCIERA
FUENTES FINANCIERAS
DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA
Venta de acciones y participaciones de capital por entes 'descentralizados con fines empresariales
Del sector privado empresarial
Del sector público empresarial
De entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De entes descentralizados financieros bancarios
De entes descentralizados financieros no bancarios
De sector externo
De organismos internacionales
De instituciones del sector externo
Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por 'entes descentralizados con fines empresariales
Del sector privado
Del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del sector externo
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por 'entes descentralizados con fines empresariales
Del sector privado
Del sector público
De la República
De los entes descentralizados sin fines empresariales
De las instituciones de protección social
De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
De los entes descentralizados financieros bancarios
De los entes descentralizados financieros no bancarios
Del Poder Estadal
Del Poder Municipal
Del sector externo
De instituciones sin fines de lucro
De gobiernos extranjeros
De organismos internacionales
Venta de títulos - valores QUE NO OTORGAN PROPIEDAD
Venta de títulos y valores a corto plazo
Venta de títulos y valores privados
Venta de títulos y valores públicos
Venta de títulos y valores externos
Venta de títulos y valores a mediano y largo plazo
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
151
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
Pág.
7 de 9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
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462
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464
465
466
467
468
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470
471
472
473
474
475
476
477
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480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
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509
510
511
512
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515
516
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519
520
521
522
523
524
525
526
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
1.2.1.0.4.2.01.00.0
1.2.1.0.4.2.02.00.0
1.2.1.0.9.0.00.00.0
1.2.1.0.9.1.00.00.0
1.2.1.0.9.1.01.00.0
1.2.1.0.9.1.02.00.0
1.2.1.0.9.1.03.00.0
1.2.1.0.9.2.00.00.0
1.2.1.0.9.2.01.00.0
1.2.1.0.9.2.02.00.0
1.2.1.0.9.2.04.00.0
1.2.1.0.9.3.00.00.0
1.2.1.0.9.3.01.00.0
1.2.1.0.9.3.02.00.0
1.2.1.0.9.4.00.00.0
1.2.1.0.9.4.01.00.0
1.2.1.0.9.4.02.00.0
1.2.1.0.9.4.03.00.0
1.2.1.0.9.5.00.00.0
1.2.1.0.9.5.01.00.0
1.2.1.0.9.5.03.00.0
1.2.1.0.9.6.00.00.0
1.2.1.0.9.6.04.00.0
1.2.1.0.9.6.05.00.0
1.2.1.0.9.6.06.00.0
1.2.1.0.9.6.07.00.0
1.2.1.0.9.6.08.00.0
1.2.1.0.9.7.00.00.0
1.2.1.0.9.8.00.00.0
1.2.1.0.9.9.00.00.0
1.2.2.0.0.0.00.00.0
1.2.2.0.1.0.00.00.0
1.2.2.0.1.1.00.00.0
1.2.2.0.1.1.01.00.0
1.2.2.0.1.1.02.00.0
1.2.2.0.1.1.03.00.0
1.2.2.0.1.1.04.00.0
1.2.2.0.1.1.05.00.0
1.2.2.0.1.1.06.00.0
1.2.2.0.1.1.07.00.0
1.2.2.0.1.1.07.01.0
1.2.2.0.1.1.07.02.0
1.2.2.0.1.2.00.00.0
1.2.2.0.1.2.01.00.0
1.2.2.0.1.2.02.00.0
1.2.2.0.1.2.03.00.0
1.2.2.0.1.2.04.00.0
1.2.2.0.1.3.00.00.0
1.2.2.0.1.3.01.00.0
1.2.2.0.1.3.02.00.0
1.2.2.0.1.3.03.00.0
1.2.2.0.2.0.00.00.0
1.2.2.0.2.1.00.00.0
1.2.2.0.2.2.00.00.0
1.2.2.0.3.0.00.00.0
1.2.2.0.3.1.00.00.0
1.2.2.0.3.2.00.00.0
1.2.2.0.3.2.01.00.0
1.2.2.0.3.2.02.00.0
1.2.2.0.3.2.03.00.0
1.2.2.0.3.3.00.00.0
1.2.2.0.3.3.01.00.0
1.2.2.0.3.3.01.01.0
1.2.2.0.3.3.01.02.0
1.2.2.0.3.3.01.03.0
1.2.2.0.3.3.01.04.0
1.2.2.0.3.3.01.09.0
1.2.2.0.3.3.02.00.0
1.2.2.0.3.4.00.00.0
1.2.2.0.3.4.01.00.0
1.2.2.0.3.4.02.00.0
1.2.2.0.3.8.00.00.0
1.2.2.0.3.9.00.00.0
1.2.4.0.0.0.00.00.0
1.2.4.0.1.0.00.00.0
Venta de títulos y valores privados
Venta de títulos y valores públicos
Disminución de otros activos financieros
Disminución de disponibilidades
Disminución de caja
Disminución de Bancos
Disminución de inversiones temporales
Disminución de cuentas por cobrar a corto plazo
Disminución de cuentas comerciales por cobrar
Disminución de rentas por recaudar a corto plazo
Disminución de otras cuentas por cobrar a corto plazo
Disminución de efectos por cobrar a corto plazo
Disminución de efectos comerciales por cobrar a corto plazo
Disminución de otros efectos por cobrar a corto plazo
Disminución de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo
Disminución de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo
Disminución de rentas por recaudar de mediano y largo plazo
Disminución de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo
Disminución de efectos por cobrar a mediano y largo plazo
Disminucion de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo
Disminución de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo
Disminución de fondos en avance, en anticipo y en fideicomiso
Disminución de anticipos a proveedores
Disminución de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo
Disminución de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo plazo
Disminución de activos diferidos de corto plazo
Disminución de activos diferidos de mediano y largo plazo
Disminución de activos en gestión judicial
Disminución de otros activos financieros circulantes
Disminución de otros activos financieros no circulantes
INCREMENTO DE PASIVOS
Incremento de cuentas y efectos por pagar
Incremento de cuentas y efectos por pagar a corto plazo
Incremento de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar
Incremento de aportes patronales y retenciones laborales por pagar
Incremento cuentas por pagar a proveedores a corto plazo
Incremento de efectos por pagar a proveedores a corto plazo
Incremento de cuentas por pagar a contratistas a corto plazo
Incremento de efectos por pagar a contratistas a corto plazo
Incremento de intereses por pagar
Incremento de intereses internos por pagar
Incremento de intereses externos por pagar
Incremento de cuentas y efectos por pagar a mediano y 'largo plazo
Incremento de cuentas por pagar a proveedores de mediano y largo plazo
Incremento de efectos por pagar a proveedores a 'mediano y largo plazo
Incremento de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo
Incremento de efectos por pagar a contratistas a mediano y largo plazo
Incremento de otras cuentas y efectos por pagar
Incremento de otras cuentas por pagar a corto plazo
Incremento de obligaciones de ejercicios anteriores
Incremento de otros efectos por pagar a corto plazo
Incremento de depósitos en instituciones financieras
Incremento de depósitos a la vista
Incremento de depósitos a plazo fijo
Incremento de otros pasivos
Incremento de pasivos diferidos a corto plazo
Incremento de pasivos diferidos a mediano y largo plazo
Incremento de rescate de certificados de reintegro tributario
Incremento de rescate de bonos de exportación
Incremento de rescate de bonos en dación de pagos
Incremento de provisiones y reservas técnicas
Incremento de provisiones
Incremento de provisiones para cuentas incobrables
Incremento de provisiones para despidos
Incremento de provisiones para pérdidas en el inventario
Incremento de provisiones para beneficios sociales
Incremento de otras provisiones
Incremento de reservas técnicas
Incremento de fondos de terceros
Incremento de depósitos recibidos en garantía
Incremento de otros fondos de terceros
Incremento de otros pasivos a corto plazo
Incremento de otros pasivos a mediano y largo plazo
INCREMENTO DEL PATRIMONIO
Incremento del capital
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
152
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
Pág.
8 de 9
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
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529
530
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532
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534
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540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
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571
572
573
574
575
576
577
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581
582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
592
593
594
595
596
597
598
599
600
601
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
1.2.4.0.1.1.00.00.0
1.2.4.0.1.2.00.00.0
1.2.4.0.2.0.00.00.0
1.2.4.0.2.1.00.00.0
1.2.4.0.3.0.00.00.0
1.2.4.0.3.1.00.00.0
1.2.4.0.4.0.00.00.0
1.2.4.0.4.1.00.00.0
1.2.4.0.4.2.00.00.0
2.2.0.0.0.0.00.00.0
2.2.1.0.0.0.00.00.0
2.2.1.0.1.0.00.00.0
2.2.1.0.1.1.00.00.0
2.2.1.0.1.2.00.00.0
2.2.1.0.1.2.01.00.0
2.2.1.0.1.2.02.00.0
2.2.1.0.1.2.03.00.0
2.2.1.0.1.2.04.00.0
2.2.1.0.1.2.05.00.0
2.2.1.0.1.3.00.00.0
2.2.1.0.1.3.01.00.0
2.2.1.0.1.3.02.00.0
2.2.1.0.2.0.00.00.0
2.2.1.0.2.1.00.00.0
2.2.1.0.2.2.00.00.0
2.2.1.0.2.2.01.00.0
2.2.1.0.2.2.02.00.0
2.2.1.0.2.2.03.00.0
2.2.1.0.2.2.04.00.0
2.2.1.0.2.2.05.00.0
2.2.1.0.2.2.06.00.0
2.2.1.0.2.2.07.00.0
2.2.1.0.2.2.08.00.0
2.2.1.0.2.2.09.00.0
2.2.1.0.2.3.00.00.0
2.2.1.0.2.3.01.00.0
2.2.1.0.2.3.02.00.0
2.2.1.0.2.3.03.00.0
2.2.1.0.3.0.00.00.0
2.2.1.0.3.1.00.00.0
2.2.1.0.3.2.00.00.0
2.2.1.0.3.2.01.00.0
2.2.1.0.3.2.02.00.0
2.2.1.0.3.2.03.00.0
2.2.1.0.3.2.04.00.0
2.2.1.0.3.2.05.00.0
2.2.1.0.3.2.06.00.0
2.2.1.0.3.2.07.00.0
2.2.1.0.3.2.08.00.0
2.2.1.0.3.2.09.00.0
2.2.1.0.3.3.00.00.0
2.2.1.0.3.3.01.00.0
2.2.1.0.3.3.02.00.0
2.2.1.0.3.3.03.00.0
2.2.1.0.4.0.00.00.0
2.2.1.0.4.1.00.00.0
2.2.1.0.4.1.01.00.0
2.2.1.0.4.1.02.00.0
2.2.1.0.4.1.03.00.0
2.2.1.0.4.2.00.00.0
2.2.1.0.4.2.01.00.0
2.2.1.0.4.2.02.00.0
2.2.1.0.4.2.03.00.0
2.2.1.0.9.0.00.00.0
2.2.1.0.9.1.00.00.0
2.2.1.0.9.1.01.00.0
2.2.1.0.9.1.02.00.0
2.2.1.0.9.1.03.00.0
2.2.1.0.9.2.00.00.0
2.2.1.0.9.2.01.00.0
2.2.1.0.9.2.02.00.0
2.2.1.0.9.2.03.00.0
2.2.1.0.9.2.03.01.0
2.2.1.0.9.2.03.02.0
Incremento del capital fiscal e institucional
Incremento de aportes por capitalizar
Incremento de reservas
Incremento de reservas
Ajustes por inflación
Ajustes por inflación
Incremento de resultados
Incremento de resultados acumulados
Incremento de resultados del ejercicio
RESULTADO FINANCIERO: SUPERÁVIT
APLICACIONES FINANCIERAS
INVERSION FINANCIERA
Compra de acciones y participaciones de capital
Al sector privado
Al sector público
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
A organismos públicos para el pago de su deuda
Al sector externo
A organismos internacionales
Otros aportes al sector externo
Concesión de préstamos a corto plazo
Al sector privado
Al sector público
A la República
A entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
Concesión de préstamos a largo plazo
Al sector privado
Al sector público
A la República
A entes descentralizados sin fines empresariales
A instituciones de protección social
A entes descentralizados con fines empresariales petroleros
A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros
A entes descentralizados financieros bancarios
A entes descentralizados financieros no bancarios
Al Poder Estadal
Al Poder Municipal
Al sector externo
A instituciones sin fines de lucro
A gobiernos extranjeros
A organismos internacionales
Adquisición de títulos y valores que no otorgan propiedad
Adquisición de títulos y valores a corto plazo
Adquisición de títulos y valores privados
Adquisición de títulos y valores públicos
Adquisición de títulos y valores externos
Adquisición de títulos y valores a largo plazo
Adquisición de títulos y valores privados
Adquisición de títulos y valores públicos
Adquisición de títulos y valores externos
Incremento de otros activos financieros
Incremento de disponibilidades
Incremento de caja
Incremento de bancos
Incremento de inversiones temporales
Incremento de cuentas por cobrar a corto plazo
Incremento de cuentas comerciales por cobrar a corto plazo
Incremento de rentas por recaudar a corto plazo
Incremento de deudas por rendir
Incremento de deudas por rendir de fondos en avance
Incremento de deuda por rendir de fondos en anticipo
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
153
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
Pág.
9 de 9
1. CODIGO DEL ENTE
DENOMINACIÓN DEL ENTE
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN
CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
ORDEN
602
603
604
605
606
607
608
609
610
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644
645
646
647
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660
661
662
663
664
665
666
667
668
669
670
671
672
673
674
675
676
677
678
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
TOTALES
[2]
[3]
[4]
2.2.1.0.9.2.04.00.0
2.2.1.0.9.3.00.00.0
2.2.1.0.9.3.01.00.0
2.2.1.0.9.3.02.00.0
2.2.1.0.9.4.00.00.0
2.2.1.0.9.4.01.00.0
2.2.1.0.9.4.02.00.0
2.2.1.0.9.4.03.00.0
2.2.1.0.9.5.00.00.0
2.2.1.0.9.5.01.00.0
2.2.1.0.9.5.03.00.0
2.2.1.0.9.6.00.00.0
2.2.1.0.9.6.03.00.0
2.2.1.0.9.6.04.00.0
2.2.1.0.9.6.05.00.0
2.2.1.0.9.6.06.00.0
2.2.1.0.9.6.07.00.0
2.2.1.0.9.6.08.00.0
2.2.1.0.9.7.00.00.0
2.2.1.0.9.8.00.00.0
2.2.1.0.9.9.00.00.0
2.2.2.0.0.0.00.00.0
2.2.2.0.1.0.00.00.0
2.2.2.0.1.1.00.00.0
2.2.2.0.1.1.01.00.0
2.2.2.0.1.1.02.00.0
2.2.2.0.1.1.03.00.0
2.2.2.0.1.1.04.00.0
2.2.2.0.1.1.05.00.0
2.2.2.0.1.1.06.00.0
2.2.2.0.1.1.07.00.0
2.2.2.0.1.1.07.01.0
2.2.2.0.1.1.07.02.0
2.2.2.0.1.2.00.00.0
2.2.2.0.1.2.01.00.0
2.2.2.0.1.2.02.00.0
2.2.2.0.1.2.03.00.0
2.2.2.0.1.2.04.00.0
2.2.2.0.1.3.00.00.0
2.2.2.0.1.3.01.00.0
2.2.2.0.1.3.02.00.0
2.2.2.0.1.3.03.00.0
2.2.2.0.2.0.00.00.0
2.2.2.0.2.1.00.00.0
2.2.2.0.2.2.00.00.0
2.2.2.0.3.0.00.00.0
2.2.2.0.3.1.00.00.0
2.2.2.0.3.1.01.00.0
2.2.2.0.3.2.00.00.0
2.2.2.0.3.3.00.00.0
2.2.2.0.3.3.01.00.0
2.2.2.0.3.3.02.00.0
2.2.2.0.3.4.00.00.0
2.2.2.0.3.4.01.00.0
2.2.2.0.3.4.01.01.0
2.2.2.0.3.4.01.02.0
2.2.2.0.3.4.01.03.0
2.2.2.0.3.4.01.04.0
2.2.2.0.3.4.01.09.0
2.2.2.0.3.4.02.00.0
2.2.2.0.3.5.00.00.0
2.2.2.0.3.5.01.00.0
2.2.2.0.3.5.02.00.0
2.2.2.0.3.6.00.00.0
2.2.2.0.3.7.00.00.0
2.2.2.0.3.8.00.00.0
2.2.4.0.0.0.00.00.0
2.2.4.0.1.0.00.00.0
2.2.4.0.1.1.00.00.0
2.2.4.0.1.2.00.00.0
2.2.4.0.1.3.00.00.0
2.2.4.0.1.3.01.00.0
2.2.4.0.3.0.00.00.0
2.2.4.0.3.1.00.00.0
2.2.4.0.4.0.00.00.0
2.2.4.0.4.1.00.00.0
2.2.4.0.4.2.00.00.0
679
Incremento de otras cuentas por cobrar a corto plazo
Incremento de efectos por cobrar a corto plazo
Incremento de efectos comerciales por cobrar a corto plazo
Incremento de otros efectos por cobrar a corto plazo
Incremento de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo
Incremento de cuentas comerciales por cobrar a mediano y 'largo plazo
Incremento de rentas por recaudar a mediano y largo plazo
Incremento de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo
Incremento de efectos por cobrar a mediano y largo plazo
Incremento de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo
Incremento de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo
Incremento de de fondos en avance, anticipos,fideicomiso y activos diferidos
Incremento de fondos en fideicomiso
Incremento de anticipos a proveedores
Incremento de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo
Incremento de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo plazo
Incremento de activos diferidos a corto plazo
Incremento de activos diferidos a mediano y largo plazo
Incremento de otros activos financieros circulantes
Incremento de otros activos financieros no circulantes
Incremento de otros activos financieros
DISMINUCION DE PASIVOS
Disminución de cuentas y efectos por pagar
Disminución de cuentas y efectos por pagar a corto plazo
Disminución de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar
Disminución de aportes patronales y retenciones laborales por pagar
Disminución cuentas por pagar a proveedores a corto plazo
Disminución de efectos por pagar a proveedores a corto plazo
Disminución cuentas por pagar a contratistas a corto plazo
Disminución de efectos por pagar a contratistas a corto plazo
Disminución de intereses por pagar
Disminución de intereses internos por pagar
Disminución de intereses externos por pagar
Disminución de cuentas y efectos por pagar a mediano 'y largo plazo
Disminución de cuentas por pagar a proveedores a mediano y largo plazo
Disminución de efectos a pagar a proveedores a mediano y largo plazo
Disminución de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo
Disminución de efectos a pagar a contratistas mediano y largo plazo
Disminución de otras cuentas y efectos por pagar
Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores
Disminución de otras cuentas por pagar a corto plazo
Disminución de otros efectos por pagar a corto plazo
Disminución de depósitos en instituciones financieras
Disminución de depósitos a la vista
Disminución de depósitos a plazo fijo
Disminución de otros pasivos
Disminución de pasivos diferidos a corto plazo
Disminución de rentas diferidas por recaudar a corto plazo
Disminución de pasivos diferidos a mediano y largo plazo
Disminución de rescate de certificados de reintegro tributario
Disminución de rescate de bonos de exportación
Disminución de rescate de bonos en dación de pagos
Disminución de provisiones y reservas técnicas
Disminución de provisiones
Disminución de provisiones para cuentas incobrables
Disminución de provisiones para despidos
Disminución de provisiones para pérdidas en el inventario
Disminución de provisiones para beneficios sociales
Disminución de otras provisiones
Disminución de reservas técnicas
Disminución de fondos de terceros
Disminución de depósitos recibidos en garantía
Disminución de otros fondos de terceros
Disminución de otros pasivos a corto plazo
Disminución de otros pasivos a mediano y largo plazo
Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores
DISMINUCION DEL PATRIMONIO
Disminución del capital
Disminución del capital fiscal e institucional
Disminución de aportes por capitalizar
Disminución de reservas
Disminución de reservas
Ajustes por inflación
Ajustes por inflación
Disminución de resultados
Disminución de resultados acumulados
Disminución de resultado del ejercicio
RESULTADO FINANCIERO: DÉFICIT
FORMA: 1731
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
154
ENTES
DEL
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1732
TRANSFERENCIAS
OTORGADAS
A
SECTOR PÚBLICO
A.
OBJETIVO
Presentar la información de las transferencias otorgadas a entes del sector
público, desagregadas por partidas según el Clasificador Presupuestario de
Recursos y Egresos
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código, la denominación del Ente y Órgano de Adscripción.
2y3
Señala
el
código
y
la
denominación
de
las
subpartidas:
4.07.01.03.00 "Transferencias Corrientes Internas al Sector Público"
y las subdivisiones de la subpartida 4.07.03.03.00 “Transferencias de
Capital Internas al Sector Público” referidas a los Entes del sector
público.
4
Escriba el monto a presupuestar de las transferencias corrientes y de
capital en cada una de las subdivisiones correspondientes
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
155
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
TRANSFERENCIAS OTORGADAS A ENTES DEL SECTOR PÚBLICO
(EN BOLIVARES)
CODIGO
CONCEPTO
(2)
(3)
4.07.01.03.00
PRESUPUESTO
2007
(4)
0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS DEL SECTOR PÚBLICO
A LA REPÚBLICA
A ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
A INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
AL PODER ESTADAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
A INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
A LA REPÚBLICA
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
4.07.03.03.00
0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PÚBLICO
AL PODER MUNICIPAL
AL PODER ESTADAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
AL PODER MUNICIPAL
AL PODER ESTADAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
A INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
A LA REPÚBLICA
4.07.03.04.00
0
DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PÚBLICO
AL PODER MUNICIPAL
AL PODER ESTADAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
A ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
AL PODER MUNICIPAL
4.07.01.04.00
0
DONACIONES CORRIENTES INTERNAS AL SECTOR PÚBLICO
A LA REPÚBLICA
A ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
A INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
A ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
FORMA: 1732
(*)
INCLUYE SERVICIOS AUTONOMOS, INSTITUTOS Y FUNDACIONES, NO INCLUYE ENTES DESTINADOS A LA SEGURIDAD SOCIAL
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
156
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1733
A.
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DEL SECTOR PÚBLICO
Objetivo
Presentar la información de las transferencias recibidas de los órganos y entes del
Sector Público, desagregadas en partidas según el Clasificador Presupuestario de
Recursos y Egresos.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
1
2y3
DESCRIPCIÓN
Indique el código, denominación del Ente y Órgano de adscripción.
Señale el código y la denominación de las subespecíficas de la
partida 3.05.01.03.00 "Transferencias Corrientes Internas al Sector",
recibidas de los órganos del Sector Público.
4
Escriba el monto a presupuestar de las transferencias recibidas de
cada una de las clasificaciones especificadas.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
157
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1) CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DEL SECTOR PÚBLICO
(EN BOLIVARES)
CODIGO
(2)
3.05.01.03.00
PRESUPUESTO
2007
(4)
CONCEPTO
(3)
0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS AL SECTOR PUBLICO
DE LA REPÚBLICA
DE ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
DE INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
DEL PODER ESTADAL
DEL PODER MUNICIPAL
3.05.01.04.00
0
DONACIONES CORRIENTES INTERNAS DEL SECTOR PÚBLICO
DE LA REPÚBLICA
DE ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
DE INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
DEL PODER ESTADAL
DEL PODER MUNICIPAL
3.05.02.03.00
0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INTERNAS DEL SECTOR PÚBLICO
DE LA REPÚBLICA
DE ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
DE INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
DEL PODER ESTADAL
DEL PODER MUNICIPAL
3.05.02.04.00
0
DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS DEL SECTOR PÚBLICO
DE LA REPÚBLICA
DE ENTES DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES (*)
DE INSTITUCIONES DE PROTECCIÓN SOCIAL
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS BANCARIOS
DE ENTES DESCENTRALIZADOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
DEL PODER ESTADAL
DEL PODER MUNICIPAL
FORMA: 1733
(*)
INCLUYE SERVICIOS AUTONOMOS, INSTITUTOS Y FUNDACIONES, NO INCLUYE ENTES DESTINADOS A LA SEGURIDAD SOCIAL
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
158
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
FORMULARIO 1734
SERIE ESTADISTICA “RESUMEN DE LA CUENTA AHORRO /
INVERSIÓN / FINANCIAMIENTO
A.
Objetivo
Presentar un resumen de los datos relevantes del ente contenidos en la Cuenta
Ahorro-Inversión- Financiamiento de los años que se especifican en el formulario, a
los fines de observar y analizar la evolución financiera del Ente.
B.
Instrucciones para el llenado del Formulario
CAMPOS
DESCRIPCIÓN
1
Indique el código y denominación del Ente y el Órgano de adscripción.
2
Indique los conceptos que debe tomar en cuenta para elaborar la serie
estadística.
3 al 7
Señale el monto anual en bolívares de la información financiera que se
solicita correspondiente a los últimos cinco años y el programado para
el año que se presupuesta.
NOTA:
La información suministrada de los tres años anteriores al vigente debe
corresponderse a los Estados Financieros Auditados; si no posee los Estados
Financieros Auditados establecidos; indicar que los datos suministrados no han
sido objeto de auditoria.
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN:
FECHA
PAGINA
JUNIO
2006
159
Oficina Nacional de Presupuesto
ENTES DESCENTRALIZADOS CON FINES EMPRESARIALES NO PETROLEROS:
“EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUTOS AUTÓNOMOS DE SERVICIOS”
(1). 'CÓDIGO DEL ENTE:
DENOMINACIÓN DEL ENTE:
ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
SERIE ESTADISTICA "RESUMEN DE LA CUENTA AHORRO/INVERSIÓN/FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
Años
Concepto
GASTOS
INGRESOS
CORRIENTES CORRIENTES
GESTION ECONOMICA
2004
(4)
REAL 2005
(5)
ULTIMO
ESTIMADO 2006
(6)
PRESUPUESTADO
2007
(7)
Ingresos Propios
Transf. del Sector Público
Otros Ingresos
Gastos de Consumo
Intereses y Gastos Financieros
Otros Gastos
Ahorro / (Desahorro)
Recursos de Capital
Transferencias de Capital (Recibidas)
Inversión Real
Superavit / Déficit Financiero
Ajustes Contables
SITUACION
PATRIMONIAL
INFORMACION FINANCIERA
(2)
2003
(3)
Activo
Pasivo
Patrimonio
FORMA
1734
ELABORADO POR: Dirección de Planificación y Organización
EMISIÓN::
MODIFICACIÓN: