MODULO PRESUPUESTO PÚBLICO TAREA 2

MODULO PRESUPUESTO PÚBLICO
TAREA 2
3022788
MANUEL ANTONIO MORALES AMADO
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3351535 ext.
249
1- Teniendo en cuenta los conceptos técnicos del Estatuto Orgánico de Presupuesto, explique
cómo se articula en su entidad y en el Distrito, cada uno de los cinco elementos constituyentes del
mismo.
ELEMENTO
Plan de Desarrollo
Plan Financiero
Plan Operativo Anual de Inversiones
ENTIDAD Y DISTRITO
La entidad Lotería de Bogotá, se encuentra
relacionada en el pal de Desarrollo Bogotá
Humana en el eje una Bogotá que defiende y
fortalece lo público, y en el componente
fortalecimiento de la función administrativa y
desarrollo institucional, a través del proyecto de
inversión directa “generación de Recursos para
la salud Pública”
Según las proyecciones de ingresos y gastos
para la vigencia 2014, se han priorizado el
proyecto de inversión directa “Generación de
recursos para la salud pública” por cuanto está
relacionado con la misión de la empresa ya que
Lotería de Bogotá creada como una Empresa
Industrial y Comercial del Distrito Capital, que
tiene la titularidad de explotar, administrar y
controlar los juegos de suerte y azar, tales como
la lotería tradicional, las apuestas permanentes
y los juegos promocionales, con el fin de la
generación de recursos para la salud.
La Lotería de Bogotá tiene en su Plan Operativo
Anual de Inversiones los proyectos de inversión
para la vigencia 2014, 1- las transferencias al
sector salud del 12% de las ventas de los
sorteos ordinarios y extraordinarios y de los
derechos de explotación de la autorización de
juegos y rifas promocionales 2- aportes de
capital
para
financiar
los
sorteos
extraordinarios a jugar en la vigencia.
Programa Anual Mensual izado de Caja (PAC)
Presupuesto Anual
A la Lotería de Bogotá no le aplica el Programa
Anual Mensual izado de Caja, ya que el 100% de
su presupuesto es financiado con recursos
propios.
Mediante la Resolución 161 de 2013 se liquida
el presupuesto de la Lotería de Bogotá para la
vigencia 2014, por un valor de $ 65.848.373.000
2- Teniendo en cuenta el cuadro de clasificación presupuestal; cuales son los tipos de recursos
aportados desde el Distrito a la Entidad donde labora, así como los tipos de recursos propios y cuál
es su destinación específica para el año 2014, en la organización que usted labora.
RECURSOS PROPIOS
La explotación del monopolio rentístico de los
juegos de suerte y azar, del juego de lotería
tradicional,
apuestas
permanentes
y
autorización de los juegos y rifas
promocionales.
TRANSFERENCIA DEL DISTRITO
La Lotería de Bogotá normalmente no recibe
recursos transferidos por el Distrito Capital, ya
que funciona administrativa y operativamente
con recursos propios.
DESTINACION ESPECIFICA
Los recursos obtenidos en la explotación del
monopolio rentístico de los juegos de serte y
azar, son de destinación específica para el
sector salud.
DESTINACION ESPECIFICA
3- teniendo en cuenta la explicación del ciclo Presupuestal Nacional, adáptelo a la organización de
la que usted hace parte, para el presupuesto de la vigencia 2015, y construya el plan de acción,
agrupándolo según las fases del siguiente cuadro:
FASES DEL CICLO PRESUPUESTAL
INFORMACIÓN NECESARIA PARA SU
ELABORACIÓN
Programación
Proyecto
de Se solicita a todas las dependencias de
Presupuesto
la entidad que proyecten los ingresos
corrientes que se esperan recaudar en
la vigencia y los gastos de
funcionamientos, gastos de operación
comercial, servicio de la deuda y
gastos de inversión, de conformidad
con sus necesidades y de acuerdo al
plan financiero de la entidad y en
coordinación con el plan de desarrollo
Bogotá Humana.
Definición Proyecto de Presupuesto El Representante Legal de la entidad
por
Compensaciones elabora el proyecto de presupuesto,
FECHAS
A PARTIR DE
JULIO DE 2014
DURANTE EL MES
AGOSTO DE 2014
“Funcionamiento e Inversión
Presentación
Proyecto
de
Presupuesto Dirección Distrital de
Presupuesto en la SHD
Presentación
Distrital
Ante
el
Concejo
Liquidación de Presupuesto de la
Vigencia
Inicio de Ejecución
anexado la documentación necesaria
que sustente el cumplimiento de las
metas y un análisis de las estrategias
que garanticen su funcionamiento y
sostenibilidad del mismo. y se lo
presenta la Junta Directiva para que
mediante un Acuerdo emita concepto
favorable.
Con el Acuerdo donde a Junta
Directiva emitió concepto favorable, el
Representante Legal presenta el
proyecto de presupuesto a la
Secretaría Distrital de Hacienda –
Dirección Distrital de Presupuesto y a
la Secretaria Técnica del CONFIS
Distrital, para su revisión y
recomendaciones,.
Si todo está conforme a las normas
vigentes, El CONFIS Distrital aprobará
mediante
una
Resolución,
el
presupuesto presentado la Lotería de
Bogotá, a nivel agregado de
disponibilidad
inicial,
ingresos
corrientes, gastos de funcionamiento,
gastos de operación y disponibilidad
final.
El Gerente General de la entidad,
mediante una Resolución de Gerencia,
liquidará el presupuesto anual de
ingresos, de gastos e inversión para la
vigencia fiscal a nivel de rublo
presupuestal, conforma a las cuantías
aprobadas por el CONFIS Distrital, e
informará a la Junta Directiva la
desagregación correspondiente.
Se inicia la ejecución con el recaudo
de los ingresos y se ordenan los gatos
mediante
apropiaciones
presupuestales
emitiendo
el
respectivo
certificado
de
disponibilidad
presupuestal
de
conformidad con las disposiciones
legales vigentes.
SEPTIEMBRE
2014
DE
OCTUBRE
2014
DE
DICIEMBRE
2014
DE
ENERO
01
A
DICIEMBRE 31 DE
2015
El ejercicio debe contener como mínimo, las fases contempladas en el anterior cuadro. Sin
embargo y de ser necesario, usted puede adicionar nuevas fases para mejorar el análisis del ciclo
presupuestal de la entidad en cuestión.
4. A partir de la información del SEGPLAN de la entidad donde usted labora, escoja un proyecto de
inversión e investigue cuales son las metas, discriminación presupuestal de las mismas, así como
las actividades relacionadas para la presente vigencia.
Ejemplo:
Nombre del Proyecto de Inversión vigencia 2014
Metas
Presupuesto por Metas
Actividades
Generación de Recursos para Plan de Desarrollo: “Bogotá Este proyecto busca a través
la Salud Pública.
Humana”. Eje del Plan: Una del fortalecimiento de la
Bogotá que Defiende y función
administrativa
Fortalece
lo
Público. desarrollar
instrumentos
Programa: Fortalecimiento de operativos que le permitan
la Función Administrativa y cumplir a la entidad su misión
Desarrollo
Institucional, institucional
de
generar
Proyecto:
Generación de recursos al sector salud
Recursos para la Salud Pública. garantizando a la ciudadanía,
Valor $731.000.000.
partes interesadas y a sus
clientes, productos y servicios
con los más altos estándares
de calidad.