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LA CONTRALORíA
General de la República
DEPARTAMENTO
DE SECTOR
INFRAESTRUCTURA
INFORMEDE VEEDURIA N° 111-2013CG/L331
Proyecto:
"Instalación
de redes primarias
y secundarias del Sistema de
agua potable
y alcantarillado
de los Pueblos Jóvenes de las
partes altas
Miraflores,
Arequipa,
del Distrito
Provincia
Departamento
Arequipa"
Jesús María, 10 de abril de 2013
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GENERAL DE LA REPÚBLICA
INFORME N° 111 .2013.CG/L331
INFORME DE VEEDURIA A LA EJECUCiÓN DE LA OBRA "INSTALACiÓN DE REDES PRIMARIAS Y
SECUNDARIAS DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LOS PUEBLOS JOVENES
DE LAS PARTES ALTAS DEL DISTRITO DE MIRAFLORES, PROVINCIA DE AREQUIPA,
DEPARTAMENTO DE AREQUIPA"
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES.
1.
AREQUIPA
ORIGEN.
El presente informe se efectúa teniendo en cuenta la disposición del gerente del Departamento del
Sector Infraestructura, según el oficio n.o 0008-2013-CG/INFRA de 14 de marzo de 2013 que acreditó a
los veedores, en el marco de lo previsto en la Directiva n. o 002-2009-CG/CA "Ejercicio del Control
Preventivo por la Contraloria General de la República - CGR y los Órganos de Control Institucional- OCI",
aprobada mediante la Resolución de Contraloria n. o 094-2009-CG de 20 de agosto de 2009, modificada
con Resolución de Contraloria n.o 119-2012-CG publicada el19 de abril de 2012,
11.
OBJETIVO
Presentar el resultado de la veeduria a la ejecución de la obra: "Instalación de redes primarias y
secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del
Distrito de Mirafiores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", estimando que constituye la
etapa de ejecución de la citada labor; lo cual posibilitará comunicar al Titular de la Entidad los riesgos
detectados y los aspectos relevantes, con la finalidad de contribuir con el mejoramiento de los sistemas
administrativos, de gestión y de control interno vinculados con la ejecución de la obra,
111.
ALCANCE
La veeduria ha sido ejecutada de manera selectiva a algunas actividades comprendidas en las
operaciones llevadas a cabo por la entidad, teniendo en cuenta el alcance definido previamente en etapa
de planeamiento,
IV.
EQUIPO DE TRABAJO
El equipo de trabajo estuvo conformado por los profesionales siguientes:
..
•••
Apellidos y NOI11~res
CHARLlE MANUEL ACUNA BARNUEVO
...
".,
Especialidad
INGEN!ERO CIVIL
KELVIN ALAIN VALENCIA FLORES
TITO VALDEMAR MEDINA SANCHEZ
lo:
.:wC~ndklón .:!N,
ENCARGADO
CONTADOR
VEEDOR
INGENIERO CIVIL
COORDINADOR
ESTADO SITUACIONAL y ASPECTOS RELEVANTES
\/
Según el cronograma de actividades, la veeduria se efectuó en el periodo del 22 al27 de marzo de 2013,
teniendo en cuenta aspectos criticos del contrato previamente definidos, para cuyo efecto se realizaron
contrastaciones entre las obligaciones contractuales y su correspondiente cumplimiento, cuyo resultado
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INFORME N,. 111-2013.CGIL331
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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5.1 ESTADO SITUACIONAL
ANTECEDENTES
: Gobiernos Locales,
: Municipalidades.
: Municipalidad Distrital de Miraflores.
Sector
Pliego
Unidad Ejecutora
Arequipa.
De la revisión selectiva de la documentación correspondiente al proyecto y de la inspección fisica
realizada, se advierte lo siguiente:
Viabilidad del Proyecto
•
El Proyecto de Inversión Pública "Instalación de redes primarias y secundarias del sistema
agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito
Mirafiores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", con Código SNIP n,. 73827
declarado viable, a nivel de perfil el 14 de noviembre de 2008, por la OPI de la Región
Arequipa, mediante el informe técnico n,. 400 -2008 -GRAJOP!.
de
de
fue
de
El formato SNIP.03, establece como la primera alternativa recomendada:
"Capacitación sobre formas seguras de almacenamiento de agua potable, implementación de
un programa de capacitación en educación sanitaria, instalación de un sistema convencional
de agua potable e instalación de un sistema convencional de alcantarillado,",
Además, se indica que el monto de la inversión total a precio de mercado es de
SI, 13'927,242.00' cuyo número de beneficiarios directos ascienden a 7 7692 personas,
Aprobación
•
de expediente técnico
Mediante Resolución de Alcaldia n.o 543-2011-MDM, de 09 de noviembre de 2011, se aprobó el
Expediente Técnico del Proyecto "Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de
agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Mirafiores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", por un monto de
SI. 8 564 959,94,
Convenio de cooperación
•
El 28 de junio de 2012 se celebró el Convenio n.o 560-2012-VIVIENDANMCSIPNSU
entre el
Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, la Municipalidad Distrital de Mirafiores y la
empresa de servicio de agua potable y alcantarillado de Arequipa SA para la ejecución y
supervisión de la segunda etapa- componente de alcantarillado del referido proyecto,
Convocatorias
•
1
de Ejecución y Supervisión
de obra
El 24 de setiembre de 2012, se llevó a cabo la convocatoria del proceso de selección licitación
Pública Procedimiento Clásico n.o 05-2012/MDM, para la ejecución de la obra: "Instalación de
redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos
Jóvenes de las partes altas del Distrito de Mirafiores, Provincia de Arequipa, Departamento de
Arequipa", por un valor referencial de SI, 7 847 215,63 (incluido IGV) con precios al 30 de abril
El monto incluye los componentes casio directo, elaboración de expediente técnico, supervisión, gastos generales, imprevistos, y
mitigación ambiental.
'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
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de 2012 Y bajo el sistema de contratación de SUMA ALZADA. La buena pro de este proceso
fue otorgada el 07 de noviembre de 2011, al postor M & C CONSTRUCCIONES y SERVICIOS
S.R.L TOA. con RUC n.' 20223880372.
•
El 12 de noviembre de 2012, se realizó la convocatoria al proceso de selección ADP
Procedimiento Clásico n.' 3.2012/MDM, a fin de contratar el servicio de supervisión de la
citada obra, siendo el monto del valor referencial SI, 370 000,00. La buena pro de este proceso
fue otorgada el 27 de noviembre de 2012, al Consorcio Ntra. Sra. De Guadalupe integrado por
la empresa natural Meza Lazo Gilmer Limo con RUC n.' 10295502113 y por la empresa
juridica Divina Misericordia Consultores Contratistas Servicios Generales E.l.R.L. con RUC n.'
20498255796
Contrato de Ejecución
•
EI15 de noviembre de 2012, se suscribió el contrato de obra n.' 027-2012-MDM (Licitación
Pública Procedimiento Clásico n,' 05-2012/MDM) para la ejecución de la obra "Instalación de
redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos
Jóvenes de las partes altas del Distrito de Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de
Arequipa", entre la Municipalidad Distrital de Miraflores y el ejecutor M & C
CONSTRUCCIONES y SERVICIOS S.R.L TOA. El objeto del contrato comprende la ejecución
de la referida obra por un monto que asciende a la suma de SI. 7 847 000,00 siendo su pla20
de ejecución 210 dias calendario. El contratista a fin de garantizar el fiel cumplimiento del
contrato, emitió la Carta Fianza n.' D215-00154836 del Banco de Crédito del Perú.
Contrato de superviSión de obra
•
EI28 de noviembre de 2012, se suscribió el contrato de obra n,' 029-2012-MDM (Adjudicación
Directa Publica n.' 003-2012/MDM) para la ejecución de la obra "Instalación de redes primarias
y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las
partes altas del Distrito de Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", entre
la Municipalidad Distrital de Miraflores y al Consorcio Ntra, Sra, De Guadalupe integrado por la
empresa natural Meza Lazo Gilmer Limo con RUC n,' 10295502113 y por la empresa juridica
Divina Misericordia Consultores Contratistas Servicios Generales E.l.R.L. con RUC
n.' 20498255796. El objeto del contrato comprende la supervisión de la referida obra por un
monto que asciende a la suma de SI, 370 000,00 siendo su plazo de ejecución 210 dias
calendario.
Entrega de expediente técnico
•
Con fecha de recepción 22 de noviembre de 2012, la Municipalidad Distrital de Miraflores hizo
entrega del expediente técnico a la contratista a través de un documento sin adjuntando tres
tomos de expediente técnico, 1 Compact disk (CDl y archivador con planos.
Solicitud de adelanto directo
•
De la revisión a la documentación remitida por la entidad, se verificó que la contratista ha
solicitado el adelanto directo el 16 de noviembre de 2012, para la Obra "Instalación de redes
primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes
de las partes altas del Distrito de Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de
requipa", por un monto de S/.1 569 400.00, adjuntando
la carta fianza
n.' D215-00154968, del Banco de Crédito del Perú y que fue cancelada el 22 de noviembre de
2012 mediante comprobante de pago n.' 05568.
'Instalacion de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa'
de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Oistrito de
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Entrega de terreno
•
El 30 de noviembre de 2012, se realizó el acto de entrega de terreno, contando con la
participación de los miembros de la comisión de entrega de terreno, el Gerente de Desarrollo
Urbano, Ingeniero Walter Palacios Valdivia y el encargado de la División de Obras Publicas el
Ingeniero Marco Antonio Ramos Mamani, por la contratista el Ingeniero Residente José
Antonio Gilmer Chávez Peláez y por la Supervisión el Ingeniero Gilmer Ramiro Meza Lazo. En
dicho documento se indica: "l.. ,) Luego del recorrido por los sectores que se ejecutara la obra y
al no encontrar mayores observaciones en señal de conformidad todas las parles
intervenientes mencionadas lineas arriba suscriben la presente acta. (. ..)".
Inicio del plazo de Ejecución
•
Se fijó como fecha de inicio del plazo contractual el 01 de diciembre de 2012.
•
El plazo de ejecución establecido es de 210 dias calendarios y cuya fecha de culminación
contractual es el dia 28 de junio de 2013.
Resoluciones
•
de ampliación de plazo
La empresa contratista ha solicitado ampliación de plazo por 7 dias calendarios, lo cual a la
fecha de la veeduria no se ha emitido resolución alguna.
Solicitud de adelanto de materiales
•
De la revisión a la documentación remitida por la entidad, se ha podido verificar que la
contratista ha solicitado el adelanto de materiales el 06 de diciembre de 2012, para la Obra
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de
los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de Miraflores, Provincia de Arequipa,
Departamento de Arequipa", por un monto de 5/.2 629 268,00, adjuntando la carta fianza
n." 0215-00155341, del Banco de Crédito del Perú
Resoluciones
•
La contratista no ha solicitado adicionales de obra.
Resoluciones
.
•
r
de adicionales de obra
de modificaciones
al expediente técnico
No existe a la fecha modificaciones al expediente técnico.
La ejecución presupuestaria de gastos para los ejercicios fiscales 2012 y 2013
correspondientes a la obra "Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua
potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de Miraflores,
Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", muestra que los recursos presupuestados
y ejecutados correspondientes a la Municipalidad Distrital de Miraflores, para la ejecución de
dicha obra, son los que se detallan a continuación:
~
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jovenes de las partes altas del Distrito de
Míranores. Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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Cuadro 01: Ejecución Presupuestal
Ejecución
Año
PIA
PIM
2012
0.00
S 197770.00
2013
0.00
20000.00
Total
0.00
5217770.00
Compromiso
Anual
Atención de
Compromiso
Anual
Devengado
Girado
4212318.00
4212318.00
4212318.00
4212318.00
3150.00
4215468,00
3 150.00
4215468,00
3150.00
4215468,00
Avance %
81.0%
3150.00
4215468,00
15.8%
80.79%
Elaboración: Equipo de veedurla- CGR
Fuente: Consulta amgable SIAF MEF al 04 de abril de 2013.
•
El avance fisico del proyecto al mes de febrero de 2013 es de 43,91% (SI. 3 445 962.28),
respecto al avance programado acumulado de 49,48% lo que representa un atraso de obra.
•
El avance financiero del proyecto acumulado al 04 de abril del año 2013, según el reporte
proporcionado por la Consulta Amigable SIAF del MEF, asciende a SI. 4 215 468,00
equivalente al 80,79%, respecto de lo asignado para la obra en el Presupuesto Institucional
Modificado del 2012 y el2013 (SI. 5217770,00).
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miranores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
de los Pueblos Jóvenes de las partes alIas del Distrito de
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5.2ASPECTOS RELEVANTES
Información General
Cuadro 02: Información General
Sector
Plieqo
NIP
Unidad Eiecutora
Fecha de visita
Wdevisita
Generalidades del Provecto
1.1 Tipo ejecución presupueslaria
12 Tipo de Obra
1.3 Financiamiento
1.4 Nombre de la Obra
1.5 Contrato de obra
1.6 Contrato de Supervisión
Gobiernos Locales
Municioalidad Distrital de Miratlores
3827
Municinalidad Distrital de Miraflores
Del 22 al 27 de marzo de 2013.
01
Conlrala a suma alzada.
Saneamiento urbano
Recursos Ordinários
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de a9ua potable
y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes alias del Distrilo de
Miraflores, Provincia de AreQuipa, Departamento de Arequipa'
El 15 de noviembre de 2012, se suscribió el contralo de obra n.O 027
2012.MDM (Licitación Pública Procedimiento Clasico n.o 05-20121MDM)
para la ejecución de la citada obra, entre la Municipalidad Oistrital d
Mirallores y el ejecutor M & C CONSTRUCCIONES y SERVICIOS
S.R.LTOA.
El 28 de noviembre de 2012, se suscribió el contrato de ejecución de obra
n.o 029.2012.MOM (Adjudicación Directa Publica n." 003.20121MOM),
entre la Municipalidad Oistrital de Miranores y al Consorcio Nlra. Sra. De
Guadalupe
1.7 Ubicación de la Obra
• Departamento
- Provincia
. Distrito
. Localización
1.8 Presupuesto base
Areouioa
Arenuina
Miraflores
Pueblos ióvenes de las partes altas
Total = SI. 7847215,63 (incluye IGV) con precios al 30 de abril del
2012.
1.9 Presupuesto contratado
Total = SI. 7 847 000,00 (incluve IGV)
1.10 Contratista
M & C CONSTRUCCIONES y SERVICIOS S.R.LTOA
1.11 Residente de Obra
Inneniero José Antonio Gilmer Chavez Pelaez
1.12 Supervisor de obra
lnaeniero Gilmer Ramiro Meza Lazo
1.13 Fecha de firma de contrato 15 de noviembre de 2012.
Contratista)
1.14 Fecha de inicio de obra
01 de diciembre del 2012.
1.15 Plazo de Ejecución
210 dias calendario.
1.16 Fecha de término contractual
28 de iunio del 2013.
1.17 Ampliación de plazo
La empresa contratista ha solicitado ampliación de plazo por 07 dias
calendarios, en la cual a la fecha de la veeduria (26/0312012) no se ha
emilido resolución alauna.
1.18 Fecha de lérmino inc. Ampliación 05 de julio del 2013
de Plaza
1.19 Avance prOQramado
4948%
1.20 Avance real
43,91%
1.21 Valorizaciones tramitadas
Valorización 01: SI. 432 618,96 (mes de diciembre del 2012)
Valorización 02: SI. 1 248449,38 (mes de enero del 2013)
Valorización 03 SI. 1 764893,93 (mes de febrero del 2013)
1.22 Adelanta de Materiales
SI. 2 629 268.00
1.23 estada situacional
En ejecución
Elaboración: Equipo de veeduria. CGR
Fuente: Información alcanzada por la Entidad al equipo de veeduria de la CGR
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miranores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
de los PueblOs Jóvenes de las partes alias del Distrito de
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RIESGOS
Respecto de la veeduria realizada a la ejecución de la obra "Instalación de redes primarias y
secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes
altas del Distrito de Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa", se han
identificado riesgos que podrian afectar los aspectos técnicos y financieros de la obra, segun se detalla a
continuación:
1. De la inspección fisica a la obra, en la zona denominada "Galaxia", se verificó que no existe
cama de apoyo para la instalación de las tuberias de pvc, tal como lo exige las
especificaciones técnicas del expediente técnico; ocasionándose el riesgo de que las tuberías
se deflexionen por las concentraciones de la presión de los suelos.
De acuerdo a lo verificado en obra, en la zona denominada "Galaxia", se evidencia que no existe una
cama de apoyo al momento de la colocación de las tuberias de PVC, cuyos trabajos no están siendo
acorde con lo establecido en las especificaciones técnicas del expediente técnico de la obra, tal como
se evidencia en las siguientes tomas fotográficas:
Se observa en los registros fotográficos. que al momento de efectuar la excavación en la cama de apoyo se encuentran con
elementos pétrecs no acorde a lo establecido en las especificaciones técnicas
lo evidenciado fue plasmado en el item 25 del Acta de Inspección fisica2 que indica. "Se evidenció la
falta de material seleccionado en la cama de apoyo".
Aeta de inspección física del 26 de marzo de 2013, realizada en el desarrollo de la presente veeduria. con la participación y refrendo del Gerente de
Desarrollo Urbano de la Municipalidad Dislrilal de Miraflores, el residente de la obra y la supervisión de la obra objeto de la presente ..•.eeduría.
'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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Al respecto es preciso indicar que lo evidenciado no cumple con el item a.3 del expediente técnico
que a la letra indica:
"Cama de arena manual,
e = 100 mm., en zanja para tubería
El tipo y calidad de la cama de apoyo que soporta la tuberia constituye la zona de asiento del tubo. Si el
suelo existente es polvoriento y relativamente homogéneo, es posible colocar el tubo en el fondo de la zanja.
Si el terreno tiene poca presencia de material grueso o piedra, se puede cernir y utilizar como cama de
apoyo (arcilla, arena limosa, etc.). La capa de dicho material tendrá un espesor minimo de 10 cm. en la parte
inferior de la tubería y debe extenderse entre 1/6 y 1/10 del díámetro exterior hacia los costados de la
tuberia.
En los casos en los que la tuberla discurra por terrenos saturados habrá la necesidad de reemplazar la capa
de cama de arena por capas de material grava de 1/4" - 112,", asimismo se rellenará la tuberia hasta 20 cm.
por encima del nivel superior"
La situación expuesta genera el riesgo de que las tuberias se defiexionen por las concentraciones de
la presión de los suelos.
2. De la inspección fisica a la obra, en la zona donde si se ha colocado cama de apoyo, se verificó
que las tuberías PVC están siendo colocadas sin existir un apoyo de contacto firme,
evidenciándose vacios entre el fondo de la tuberia y la cama de apoyo incumpliendo lo
establecido
en las especificaciones
técnicas y los planos del expediente técnico;
ocasionándose el riesgo de que las tuberias podrían colapsar por el peso propio de las
mismas, peso del relleno y además del peso de la conducción del agua que circulará en ella.
De acuerdo a lo verificado en la inspección fisíca a la obra, en la zona donde se ha colocado cama de
apoyo, "Sector Galaxia", se evidencia que las tuberias instaladas están siendo colocadas sin existir un
apoyo firme de contacto, verificándose vados entre el fondo del tubo y la cama de apoyo, tal como se
evidencian en las siguientes tomas fotográficas:
.x
I
Se observa que el mango del pico ingresa por debajo del tubo, evidenciándose vacios entre el fondo dellubo y la cama de
I
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'los [ación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de [os Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Mira ores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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Se observa que el antebrazo pasa por debajo del tubo, lo que demuestra que la tubería esta al aire y no está descansando
en la cama de apoyo, solo está siendo soportada en puntos exteriores.
Al respecto,
plano de 'Red de alcantarillado - Detalle de zanjas
el plano AL- T1P-01 denominado
entibados" detalla el contacto permanente
que debe tener el tubo de PVC con el terreno,
muestra en la siguiente vista:
Figura n.O 1
Sección de Detalle de Instalación de luberia
/
superficie de contacto entre
/
)'
tu be na y la cama de apoyo (se
verifica que no existen vacloa)
-------/
/
SECCION C1
TERRENO NORMAL
e observa que la supertieie de contacto entre tuberia de PVC y la cama de apoyo es directa sin vacio alguno.
Fuente: Plano AL.TIP-ol - ""Red de alcantarillado - Detalle de zanjas y entibados'
I
I
y
el cual se
"Instala i6n de redes primarias '1 secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa. Departamento de Arequipa"
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Es preciso indicar que lo evidenciado no cumple con el ítem a.7 del expediente técnico que a la letra
indica:
'Instalación de tubería de PVC para alcantarillado,
Instalación Propiamente dicha
UF, ISO 4435
La tubería de PVC debe ser colocada en línea recta llevando una minima pendiente, evitando que sea
instalada siguiendo la topografía del terreno si éste es accidentado o variable".
Además, el Reglamento Nacional de Edificaciones, en la Norma GE.030, Calidad de la Construcción,
Artículo 9, señala: 'El constructor ejecutará los procesos constructivos comprendidos en la obra, bajo
indicadores de resuffados de calidad, (...)".
También, en el mismo Reglamento, en su Norma GE.030 Calidad de la Construcción, Articulo 10', se
precisa: 'El supervisor es el responsable de exigir el cumplímiento de la aplícación de la gestión de calidad en la
eiecución de obra, con el fin de asegurar
el cumplímiento del nivel de calidad definido en el proyecto'. (El
subrayado es nuestro).
La situación expuesta genera el riesgo de que las tuberlas podrian colapsar por el peso propio de las
mismas, peso del relleno y además del peso de la conducción del agua que circulará en ella.
3. Se verificó que no se ejecuta el entibado en el terreno cuyo desnivel es mayor a los 3.00 m.,
incumpliendo lo establecido en el expediente técnico, existiendo la posibilidad de que el
terreno ceda y ocurra un derrumbe generando el riesgo que el personal que trabaja en estos
frentes sufra accidentes con consecuencías fatales.
Del recorrido efectuado a la obra, se pudo constatar que existe un desnivel mayor a los 3.00 mt de
altura, no existiendo ningún tipo de entibado para soportar las cargas laterales del terreno, tal como se
muestra en la fotografía siguiente:
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Se observa la inexistencia de un entibado que controle los empujes laterales del terreno.
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Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa'
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Lo descrito incumple el numeral a1 del expediente técnico que indica:
"Tablestacado y/o entibado para terreno normal
Los sistemas y diseños a emplearse, lo mismo que su instalación se indican en los planos de Obra o pueden
ser propuestos por el Contratista, para su aprobación y autorización por la Supervisión
Es obligación y responsabilidad del Contratista tablestacar ylo entibar en todas las zonas donde reguiera su
uso, con el fin de prevenir los deslizamientos de material seguridad del personal, las estructuras mismas y
las propiedades advacentes,
Si el Supervisor verifica que cualquier punto de tablestacado y/o entibado es adecuado o inapropiado para el
propósffo, el Constructor está obligado a efectuar las rectificaciones o modificaciones del caso",
Asi mismo de acuerdo al plano AL. T1P.01 denominado plano de "Red de alcantarillado - Detalle de
zanjas y entibados", detalla los entibados que se tienen que ejecutar para desniveles mayores a los
tres metros, como se puede visualizar en las siguientes imágenes:
Figura n,O2
Detalle de entibado para alturas mayores a tres metros y menores de 5 metros.
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a fos cinco metros.
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"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miranores, Provincia de Arequipa, Departamento de AreQulpa"
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Figura n,o 3
Detallede enlibado paraalturas mayoresa 5 metros,
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Vistadel planoAL.TIP'()1en la cualse puedeapreciarel tipodeentibadoparaalturasmayoresa loscincometros.
Fuente:PlanoAL.T1P'()1- '-Red de alcantarillado - Delalle de zanjas yenUbados'
De lo evidenciado, por la falta de entibado existe la posibilidad de que el terreno ceda y ocurra un
derrumbe generando el riesgo que el personal que trabaja en estos frentes sufra accidentes con
consecuencias fatales,
4. Se verificó en el Sector "Girasoles",
la falta de compactación
en el relleno de la zanja
incumpliendo
lo establecido en el expediente técnico, generando el riesgo que exista
hundimientos en su superficie.
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Del recorrido efectuado a la obra, se pudo constatar en el sector Girasoles, la falta de compactación
en el relleno de la zanja donde ya se habían instalado las tuberias, evidenciándose en las fotografías
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"Instalacion de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miranores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
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En las presentes vistas se evidend6 que ei terreno se encuentra sin compactar, además luego de excavar las primeras
capas, se notó la falta de adhesión del terreno,
Lo evidenciado anteriormente fue plasmado en el ítem 24 del Acta de Inspección fisica que indica: "Se
en el relleno de la zanja',
evidenció la faffa de compactación
Al respecto, lo detallado incumple el numeral a4 del expediente técnico que indica:
«Relleno de zanja con material seleccionado compactado, con equipo
(...)
- El primer relleno compactado comprende a partir de la cama de apoyo de la estructura (tuberia), hasta 0,30
m por encima de la clave del tubo, será de material selecto. Este relleno se colocará en capas de 0,10 m de
espesor terminado desde la cama de apoyo compactándolo íntegramente con pisones manuales de peso
apropiado. teniendo cuidado de no dañar la tuberia.
-
El segundo relleno compactado, entre el primer relleno v la sub-base de ser el caso, se harán por capas no
mavores de 0,15 de espesor, compactándolo con vibro-apisonadores, planchas vio rodillos vibratorios. No se
penmitirá el uso de pisones u otra herramienta manual. El porcentaje de compactación para el primer y
segundo relleno, no será menor del 95% de la máxima densidad seca del Próctor modificado ASTM 0698 o
AASHTO T-18D, De no alcanzar el porcentaje establecido. la empresa contratista deberá de efectuar nuevos
ensayos hasta alcanzar la compactación deseada (. . .)>>.
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Asi mismo de acuerdo al plano AL- TIP-01 denominado plano de "Red de alcantarillado - Detalle de
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.Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarilado de los Pueblos Jóvenes de las partes anas del Distrito de
Miraflores. Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa-
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Figura n,o 04
Delallede RellenodeZanja.
DETALLE TIPICO DE CAMA DE APOYO
.Y REÚENO DEZMiJA
SE.CCION el
TERRENO tlORP.tAl
E90l.Jo,
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SECClor,
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TERRErlO SEUI ROCOSO
y ROCOSO
Fuente:PlanoAL.TIP-01- ."Red de alcantarillado- Detalle de zanjas y entibados.
De lo verificado la falta de compactación genera el riesgo que exista hundimientos en su superficie.
5. Se verificó que el apilamiento de las tuberías de desagüe de 200 mm., supera lo establecido en
las especificaciones técnicas, generando el riesgo que las tuberías de las camas ínferiores
sufran deformación.
Al efectuarse la verificación en el almacén de la obra, se evidenció que las tuberías de desagüe de
200 mm. tiene una altura 2,40 m., tal como se evidencia en las siguientes fotografias:
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Se observa en los registros fotográficos, que el almacenamiento de las tuberias se ha efectuado en 12 filas llegando a una
altura de 2,40 mI.
Al respecto, lo detallado incumple el item 4 del numeral a6 • Suministro de tuberia de PVC para
alcantarillado UF ISO 4435. del expediente técnico que indica:
"4.
Almacenamiento
(...) Los tubos deben ser almacenados siempre protegidos del sol, para lo cual se recomienda un almacén
techado y no utilizar lonas. permitiendo una ventilación adecuada en la parte superior de la pila.
El almacenamiento de larga duración a un costado de la zanja no es aconsejable, los tubos deben ser Iraidos
desde el lugar de almacenamiento al silio de utilización en forma progresiva a medida que se les necesile.
La a"ura de apilamiento no deberá exceder a 1.50 m
(ef subrayado
es nuestro)
De lo detallado se evidencia que el apilamiento superior al 1.50 m. genera el riesgo que las tuberias
de las camas inferiores sufran deformación y sean inutilizables.
6. En la visita de inspección física realizada el 26 de marzo de 2013, se evidenció la falta de
seguridad durante la ejecución, incumpliendo con lo indicando en la Norma G.050 Seguridad
durante la construcción del Reglamento Nacional de Edificaciones y el Reglamento de la Ley N°
29783 Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo, generando el riesgo que sucedan accidentes
personales.
Los trabajos de ejecución de obra se llevan a cabo sin la seguridad que exige la naturaleza del
proceso constructivo de las obras de saneamiento, tal como se detalla a continuación.
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6.1 El material producto de la excavación se acumulan a menos de 2 metros del borde la zanja,
además dicha zanja no se encuentra protegida con barandas., tal como se muestra en las
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"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jovenes de las partes altas del Dislr~ode
Miraftores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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Se observa que el material producto de la excavación se encuentra al borde de la zanja.
Se verifica que la pobtación Iransita cerca al borde de la zanja al no poseer barandas de protección y aislamiento
de acuerdo a la norma G050.
Sobre el particular, el Reglamento Nacional de Edificaciones, en la norma G.050 Seguridad
durante la construcción, en el Capítulo 2 Actividades Especificas item 2.8. - Obras de
infraestructura, excavaciones y demoliciones- numeral 2.8.1, Excavaciones menciona:
"(...) Toda excavación será aislada y protegida mediante cerramientos con barandas u otros sistemas
adecuados, ubicados a una distancia del borde de acuerdo a la profundidad de la excavación, y en
ningún caso a menos de 1 m.
En los casos en que las zanjas se realicen en terrenos estables, se evitará que el material producto de la
excavación se acumule a menos de 2 m. del borde de la zanja. (...)".
"InstalaciOn de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Mjraflores, Provincia de Arequipa. Departamento de Arequipa"
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6.2 El botiquin no cuenta con los elementos de primeros auxilios, tal como se muestra en la siguiente
vista fotográfica.
Se verifica que el botiquln cuenta cen los elementos de primeros auxilios de acuerdo a la norma G050.
Sobre el particular, el Reglamento Nacional de Edificaciones, en la norma G.050 Seguridad
durante la construcción, en el ítem 1.10. - Equipo Básico de Protección Personal (EPP) - numeral
1.10.13, Botiquin menciona:
«En toda obra se deberá contar con un botiquín. Los elementos de primeros auxilios serán
seleccionados por el responsable de la seguridad, de acuerdo a la magnffud y tipo de obra (ver anexo N"
01)
[ ...)
Anexo N'Ol
Botiquin Básico De Prímeros Auxilios
(El botiquín deberá implementarse de acuerdo a la magnilud y tipo de obra así como a la posibilidad de
auxilio extemo tomando en consideración su cercanía a centros de asístencia médica hospilalaria.)
02 Paquetes de guantes quirúrgicos
01 frascos de yodopovidona 120 mi. solución antiséptico
01 frasco de agua oxigenada, mediano 120 mi. 01 frasco de alcohol mediano 250 mI.
05 paquetes de gasas esteriíizadas de 10 cm. x 10 cm.
08 paquetes de apósitos
01 rollo de esparadrapo 5 cm. x 4.5 mts.
02 rollo de venda elástica de 3 pulg. x 5 yardas
02 rollo de venda elástica de 4 pulg. x 5 yardas
O 1 paquete de algodón x 100 gr.
01 venda triangular
10 paletas baja lengua (para entablillado de dedos)
01 frasco de solución de cloruro de sodio al 9/1000 x 1 ff. (Para lavado de heridas)
02 paquetes de gasa tipo jelonet (para quemaduras)
02 frascos de colirio de 10 mi.
01 tijera punta roma
01 pinza
01 camilla rígida
01 frazada."
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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6.3 Se evidencia que el extintor de obra se encuentra descargado, tal como se muestra en la siguiente
vista fotográfica.
Se verifica que el extintor se encuentra descargado
Al respecto. lo detallado incumple el articulo 9 - Protección contra incendios en la norma G.050
Seguridad durante la construcción, que indica:
«Articulo 9.- PROTECCION CONTRA INCENDIOS
9. 1. Se revisará en forma periódica las instalaciones dirigidas a prever y controlar posibles incendios en
la construcción. El personal de seguridad tomará las medidas indicadas en la Norma NTP 350.043
(lNDECOPI): Parle 1 y Parle 2.
9.2. El personal deberá recibir dentro de la charla de seguridad la instrucción adecuada para la
prevención y extinción de los incendios consultando la NTP 833026.1 (lNDECOPI)
9.3. Los equipos de extinción se revisarán e inspeccionarán en forma periódica y estarán debidamente
identificados y señalizados para su empleo a cualquier hora del dia. consuffando la NTP 833.034
(INDECOPI).»
6.4 Se evidencia la falta de implementación del manejo ambiental, evidenciándose hidrocarburos en
contacto directo con el terreno, tal como se muestra en las siguientes fotografias.
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'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes alIas del Distrito de
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Vistas donde se evidencia que los hidrocarburos tienen contacto directo con el suelo,
Al respecto, lo detallado incumple el articulo 11- Accesos, circulación y señalización dentro de la
obra en la norma G,050 Seguridad durante la construcción, que indica:
"Artículo 11,-ACCESOS, CIRCULACIÓN y SEÑALIZACIÓN
DENTRO DE LA OBRA:
(",) 11,1, El área de trabajo estará libre de todo elemento punzante (clavos, alambres, fierros, etc,) y de
sustancias tales como grasas, acerres u otros, que puedan causar accidentes por deslizamiento, Asimismo
se deberá eliminar los conductores con tensión, proteger las instalaciones públicas existentes: agua,
desagüe, etc,(",)"
Además de lo indicado en el Reglamento de la Ley N° 29783 Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo,
aprobado mediante Decreto Supremo N° 005-2012- TR, Titulo I - Disposiciones generales- Articulo 1,
que señala: "El presente Reglamento desarrolla la Ley N° 29783, Ley de Seguridad y Salud en el
Trabajo, y tiene como objetivo promover una cultura de prevención de riesgos laborales en el país,
sobre la base de la observancia del deber de prevención de los empleadores, el rol de fiscalización y
control del Estado y la parlicipacíón de los trabajadores y sus organizaciones sindicales, Cuando la
presente norma haga mención a la Ley, se entiende referida a la Ley N° 29783, Ley de Seguridad y
Salud en el Trabajo", (El subrayado es nuestro).
Lo antes descrito, genera el riesgo que el personal obrero sufra accidentes personales, por
contravenir la Norma G,050 Seguridad durante la construcción del Reglamento Nacional de
Edificaciones y el Reglamento de la Ley N° 29783 Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo, aprobado
mediante Decreto Supremo N° 005-2012-TR,
7. Se verificó que las condiciones en la cual se están curando los testigos de las probetas
obtenidas en obra, difieren del curado insitu de cada elemento estructural
vaciado
incumpliendo lo establecido en la norma E.060 - Concreto Armado - del Reglamento Nacional
de Edificaciones, generando el riesgo que no se llegue a conocer la verdadera resistencia que
alcance el concreto de los elementos estructurales.
Al efectuarse la verificación del curado de las muestras obtenidas en campo se evidenció que las
mismas se realizan por proceso de inmersión, tal como se evidencia en las siguientes fotografias:
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Mira"ores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa~
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Vistas donde se evidencia que las probetas se curan mediante un proceso de inmersión,
Es preciso indicar que se plasmó en el acta de inspección fisica lo siguiente:
'Se evidenció que el curado de los buzones vaciados insitu se efectúa con aditivo curador, asimismo, las
probetas para los ensayos se cura mediante inmersión en pozo de agua, no habiendo similitud para el proceso
de obtención de resuffados",
A continuación se presenta el registro fotográfico del aditivo que se usa en obra para el curado del
concreto:
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I
I
I
Vistas donde se evidencia el uso del aditivo SIKA - ANTISOL S, Compuesto liquido para el curado del concrelo,
'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miranores. Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa.
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Al respecto, lo detallado incumple el ítem 4.6.5. - ensayo de probetas curadas en obra- de la norma
E.060 - Concreto Armado - del Reglamento Nacional de Edificaciones, que indica:
"4.6.5. ENSAYO DE PROBETAS CURADAS EN OBRA
4.6.5.1. El Inspector podrá solicitar resultados de ensayos de resistencia en compresión de probetas curadas
bajo condiciones de obra, con la finalidad de verificar la calidad de los procesos de curado y protección del
concreto.
4.6.5.2. El curado de las orobetas bajo condiciones de obra deberá realizarse en condiciones similares a las
del elemento estructural al cual ellas representan.
4.6.5.3. Las probetas que han de ser curadas bajo condiciones de obra deberán ser moldeadas al mismo
tiempo y de la misma muestra de concreto con la que se preparan las probetas a ser curadas en el
labora/ario.
4.6.5.4. Deberá procederse a mejorar los procesos de protección y curado del concreto en todos aquellos
casos en los que la resistencia en compresión de las probetas curadas bajo condiciones de obra, a la edad
elegida para la determinación de la resistencia promedio, sea inferior al 85% de la de las probetas
compañeras curadas en laboratorio. Este requisito se obviará si la resistencia en compresión de las probetas
curadas bajo condiciones de obra.". (El subrayado es nuestro).
Lo antes descrito, genera el riesgo que no se llegue a conocer la verdadera resistencia que alcance el
concreto de los elementos estructurales.
8. Se verificó en el cuaderno de obra anotaciones no correlativas debido a que el supervisor de
obra no anota en ella, ya que el residente de obra deja espacios vacíos para que
posteriormente
dicho supervisor realice su asiento, incumpliendo lo establecido en el
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado generando el riesgo de que el supervisor
no efectúe un adecuado control a la obra inherente a la labor asumida y contratada por la
Entidad.
Al efectuarse la revlslon al cuaderno de obra se evidenció espacios vacios generados por el
Residente de Obra con la finalidad de que posteriormente el supervisor de obra efectúe el asentado
correspondiente, tal como se evidencia en las siguientes tomas fotográficas:
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'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de Jos Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de AreQuipa'
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Vistas del folio 045. 046 Y 047 donde se evidencia tos espacios 'lacios para que posteriormente
obra.
pueda ser asentada por el supervisor de
Lo evidenciado anteriormente quedó plasmado en el item 21 del acta de inspección fisica, suscrita sin
ninguna observación por la comisión de veeduria, el residente, supervisor de obra y Gerente de
Desarrollo Urbano.
Al respecto, lo detallado incumple el articulo 195. del Reglamento de la Ley de Contrataciones del
Estado, que indica:
"Articulo 195.• Ano/ación de ocurrencias
En el cuaderno de obra se anotarán los hechos relevantes que ocurran durante la ejecución de esta, finnando
al pie de cada anotación el inspector o supervisor o el residente, según sea el que efectuó la anotación. Las
solicitudes que se realicen corno consecuencia de las ocurrencias anotadas en el cuaderno de obra, se harán
directamente a la Entidad por el contratista o su representante, por medio de comunicación escrita.
El cuaderno de obra será cerrado por el inspector o supervisor cuando la obra haya sido recibida
definitivamente por la Entidad •.
Lo antes descrito, genera el riesgo de que el supervisor no efectúe un adecuado control a la obra
inherente a la labor asumida y contratada por la Entidad.
9, No se evidencia el sustento para la cancelación de las siguientes partidas: "i) monitoreo
ambiental, ii) educación y capacitación ambiental", incumpliendo lo establecido en el
expediente técnico del contrato de obra, de generando el riesgo de que se estén cancelando
partidas no ejecutadas.
Se verificó la valorización de obra n.o 03 del mes de febrero de 2013, evidenciándose las
cancelaciones de las siguientes partidas:
Cuadro n° 3
Resumen de la ,alorización de obra n. 03
kem
01
0202
0203
Descripción
Unid
Melrado
P.U.
Total
Obras Provisionales
Monitoreo ambiental
Educación
y
capacitación
ambiental
Glb
Unid
1.00
1.00
31.000.00
17.000.00
31.000.00
17,000.00
Elaboración: EqUIpo de veeduria. CGR
Fuente: Copia de la valorización 03lramitada
Valorización de obra n. 03
acumulado
Melrado
Total
% total
0.50
0.50
15,500.00
8,500.00
50.00%
50.00%
Saldo
50.00%
50.00%
por el contratista y aprobada par el inspector, alcanzada por la entidad.
Al respecto, se verificó los análisis de costos de cada una de las partidas involucradas en la
'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos JÓvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de AreQuipa. Departamento de AreQuipa"
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cancelación, mostrándose lo siguiente:
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Vista del analisis de costo unitario de las partidas de monitoreo ambiental y educación y capacitación ambiental.
De la visita en obra no se evidenció para el pago de la partida de "monitoreo ambiental', lo referente al
control del aire y al control de ruidos; tampoco no hay sustento de metrados para la partida de
"educación y capacitación ambiental', el hecho que se ha evidenciado anteriormente quedó plasmado
en el acta de inspección fisica, suscrita sin ninguna observación por la comisión de veeduria, el
residente, supervisor de obra y Gerente de Desarrollo Urbano.
Es preciso indicar que el supervisor y el residente de obra no proporcionaron información alguna
referente al sustento de metrados para la cancelación de las partidas en mención.
Cabe mencionar que de acuerdo al Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado en el articulo
142.- Contenido del Contrato, se menciona: "El contrato está conformado por el documento gue lo
contiene. las Bases Integradas y la oferta ganadora. asi como los documentos derivados del proceso
de selección gue establezcan obligaciones para las partes y gue hayan sido expresamente señalados
en el contrato. El contrato es obligatorio para las partes y se regula por las normas de este Titulo. Los
contratos de obras se regulan, además, por el Capitulo JII de este Titulo. En lo no previsto en la Ley y
el presente Reglamento, son de aplicación supletoria las normas de derecho público y, sólo en
ausencia de éstas, las de derecho privado'. (El subrayado es nuestro).
El hecho descrito genera el riesgo de que se estén cancelando partidas no ejecutadas, o que se
ejecuten sin lo exigido por el expediente técnico.
10. En la visita de inspección física, se evidenció que la empresa ejecutora no cuenta con el staft
profesional ofertado en su propuesta técnica, tal como lo indica las bases integradas;
generándose el riesgo de que los trabajos no sean ejecutados con la calidad técnica exigida en
el expediente técnico.
j(
De la revisión en el SEACE de las bases integradas con fecha 24 de octubre de 2012 y en la sección
especifica del Capítula 111- Requerimiento Técnicos Minimos indica que:
« TÉRMINOS DE REFERENCIA
1. OBJETO
Contratar a persona natural o juridica inscrita en el Registro Nacional de Proveedores como Ejecutor de
obras, debidamente acredffada y que deberá cumplir con los requisitos mlnimos descritos en los
presentes términos. para la ejecución de la obra" (El subrayado es nuestro)
A continuación se muestra parte de las bases integradas referentes al personal profesional propuesto:
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
de [os Pueblos Jóvenes de las partes alias del Distrito de
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3creo:jar haber 11blradc corro Geffirte de OJras cx:rro mínrro 24 meses: trlien debera ~redlar
fOOTlit:01 espeo~iz3da ele Geteooa medarte curso de Getema dE!Recursos Hum3nos 3Slmsrro
cuoo de Gererria '! Mniristr<cÓ1 de (t¡ra CX)I'l'(l l..men lener c~aata:illl en la Le!, de
Caltl3'.aoores y AdquslQOnes del Estm y su Reglarnerte debid3mer.tecorduÓ) lo llJe se
stls!en1arácoo copa ~ certOCaoos
Acredt<Doo de Experieocia ccr:stancasyfo cei1lficai:lsde trabap
o de parú:ipacm Wflllle la epwtiofl dEla roa
Deberá'
16. Ingeniero Residentede Obra (01)
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d.•¡ndocopade~lulo¡:ro'=SIOI1al~c:opadecde9a!:l,Ia,
Al::redlar ti parllOpaoon en la e,ecllCÓ1de obras de saneomerlO de simlares caooerisxas .)
<:qelO de la tonvot¡Wta del Inserte pocllSO corro Residfrte '1;'0SuperJÍscr y.'OIn~tcr de otra.
acrKilardJ nmm:J 19 meSl!9 ACI~~nDse la etp:!ri¡¡n::,¡ con copas SmpB CÍ!certifi:adosyio
constarr;:ias 'f'o cualqjer cttumEl'lto q.¡e del!lleslre fehaaerírmEJ'lte sUlrayectaia l<taal
Ademas deberá suslertar un Msode il:tUallZacÓ1en Topografia alltOmaliZ3Cay Geodesia Sateltal
debidamente cmduoo. se aaed!.:rá cm cqja del ce1tl::aoo caresp¡deme
Debera
so de panopaCXll1
11Inge~roAsisten:e
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reataD cm copa S'rfl)1edel tr:tJo de 'lYiIerieroy del
d:pk::made cdego elll!1-"uer05delPeru,
Dlberá acredlarcorro Il'lUW'OO 12 meses a:::ulTlJladJde e;erto.:. piOfesmal corro ~idenle de ctfa
o aslSterte de c:tr.I.en Qb¡-asSllTIiares.kJque Se a:redíaracon C'.o¡lade coolratoykJ CertlOCaOO
de
TrabajO 'fo cualq.ier dooJnooto llJe dem,J~¡e fehaciemerTl:!r1tsu trayedoria Imal
Arlemás deberá s~enlll' Ur'IClIISOde acll,;l1izacól erl DiSEiode ESlruduras Hdraul:a5 y estucí:>s
hicral6geos se aaedtará cm coPa delcm.lfcado o::tfes¡m::Hnle dlDcIim€l1tect.f1dlidc,
Det,eráp-esenl
18. E5pedalista en medio lllOOieN:e ylo en ImpacToAmbierllal101
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'"ilerien'as
Afines CoieglaOO
Acredtaoo coo ropa sirr'P! dellltu
Ingemeroy del ~del
cdego de ingenieroodel Perti.
DEberá sustertar hbr IbYado como Ingemero EspeoallSla en 'rrpa:to ArrtJiEf1talen (tus
Srnla'e5 en el sedar pW:i:.o o piTf<rlJminrm 24 meses AAmá! deberá c:ortarC(fl una Maestna
en Oeooas Arrtnrt¡jes debdnerte ccrolid::J:s ¡Jara le cual deberá aqLl'lar copa del ti:tJo
cO'TeSlXlldente
Ueber3 ~iEff¿r c.Jtacorrponso ce parb:lp1OO'l,
9. P,rofesioml e~81.is1a
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Mecinica de SuekJs(O,l)
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DEbor.ide a:rtda' o:rro m'nro 12 meses
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~n rncirt,'l.i! 9Jebs Adomás Gileri 0)'1111'con u~.a Maeslna}'1o[kx:cr.rlJ en SJ eS~l~
debid<fnar.eMoudJkl ~e se SUSlentaa:no:~ d!! Ml.IO!1:P.SlO1alcmeSOO'dente
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demuestre retooerhmil'lle SJ IrayecCta 1m
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debid;rnE!l!ecooduiíl 'e aJe se s~slentacm COfia~ c.ertf.cait c:nespooliente
Deberá ~S~I •• cittacCfllJOrÍs.o Ii? paoopaCÓI
Es preciso indicar que al revisar la propuesta técnica de la empresa ejecutora, se evidencian los
siguientes profesionales como parte de su staff técnico, según se detalla a continuación:
a)
b)
c)
d)
e)
n
g)
Gerente de Obra. Ing. Jenny Guerrero Aquino.
Residente de Obra. Ing. José Antonio Gilmer Chávez Peláez.
Asistente del Residente de Obra. Ing. Miguel Ángel Tupayachi Pinedo.
Especialista en medio ambiente y/o en impacto ambiental. Ing. José Espinoza Eche.
Profesional especialista en mecánica de suelos. Ing. Calixtro Yanqui Murillo.
Especialista en mecánica. Ing. Luis Orlando Pérez Pérez.
Especialista en seguridad. Ing. Francisco Salomón Hiyo Lozada.
En la inspección fisica se constató que se encontraban en obra el residente, Ing. José Antonio Gilmer
Chávez Peláez (considerado en la propuesta del contratista), el asistente de residente, Ing. Richard
Quiroz Loza; Ing. De seguridad, Ing. Jimmy Carrillo y el Sacho Ing. Especialista en Autocad Sr. Álvaro
Pino Sánchez (no considerados en la propuesta del contratista).
Ante tal hecho, la comisión de veeduria solicitó la información del personal técnico administrativo tal
como se describe en el item 1 del acta de inspección fisica3 que se puede apreciar en la siguiente
vista fotográfica:
3 Acta de inspección fisica del 21 de marzo de 2013, realizada en el desarrolla de la presente veeduria, con la participación y refrendo del subgerenle de
Desarrollo Urbano de la Municipalidad Dislrilal de Majes y el residente de la obra objeto de la presente yeeduria,
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes alias del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa. Departamento de Arequipa"
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Cabe mencionar que de acuerdo al Reglamento de la ley de Contrataciones del Estado en el articulo
142," Contenido del Contrato, se menciona:
"El contrato está conformado por el documento gue lo contiene, las Bases Integradas y la oferla ganadora, asi
como los documentos derivados del proceso de selección gue es/ablezcan obligaciones para las parles y gue
hayan sido expresamente señalados en el contra/o, El contrato es obligatorio para las parles y se regula por
las normas de este Título, Los contratos de obras se regulan, además, por el Capitulo 111 de este Título, En lo
no previsto en la Ley y el presente Reglamen/o, son de aplicación supletoria las normas de derecho público y,
sólo en ausencia de éstas, las de derecho privado", (El subrayado es nuestro),
Lo expuesto genera el riesgo de que los trabajos no sean ejecutados con la calidad técnica exigida en
el expediente técnico por no contar con los especialistas requeridos en las bases integradas,
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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11. Durante la ejecución de la veeduría se verificó que la Gerencia de Desarrollo Urbano así como
el Jefe de la División de Obras Públicas de la Municipalidad Distrital de Miraflores, en su
condición de área usuaria, así como el Órgano Encargado de las Contrataciones, no advirtieron
que el supervisor de la obra, ejerza la profesión de Ingeniería sin encontrase habilitado por el
Colegio de Ingenieros de Arequipa, en el cual se encuentra adscrito con el número de CIP
76645, incumpliéndose con la normatividad sobre el adecuado ejercicio de la profesión de
Ingeniería para cualquier especialidad, generándose el riesgo que los documentos suscritos
por el profesional, no tengan ningún efecto administrativo,
Al respecto, según Acta de Inspección Fisica realizada a la obra: "INSTALACION DE REDES
PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LOS
PUEBLOS JOVENES DE LAS PARTES ALTAS DEL DISTRITO DE MIRA FLORES DE AREQUlPA",
se verificó en los registros del Colegio de Ingenieros de Arequipa, que ellng. Civil, Gilmer Meza Lazo,
pertenece a dicho colegio profesional con el CIP 76645, tal como se aprecia en la siguiente imagen,
Colegio de Ingenieros
del Peru
Consejo Nacional
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Fuente: Página WEB del Colegio de Ingenieros del Perú
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Asimismo, se confirmó que el mencionado profesional fue el ganador de la buena pro para los servicios de
supervisión de la obra en mención, con el proceso de selección ADP N° 003-2012-MDM, sin embargo, se
verificó que a la fecha de la inspección fisica', de acuerdo a lo señalado en los padrones del Colegio
Profesional, el Ingeniero Gilmer Meza Lazo, se encontraba en situación de inhábil, no obstante, dicho
profesional seguia realizando actividades de ingenieria en la Municipalidad Distrital de Miraflores, sin que la
situación identificada fuera advertida por los funcionarios de la entidad edil, como la Gerencia de Desarrollo
Urbano ni por el Jefe de Obras Públicas, en su calidad de área usuaria. Tal como se evidencia en la
siguiente imagen.
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• Visita de Inspección Técnica rea/iza e/26 de marzo de 2013.
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jovenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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El hecho revelado no evidencia que se haya cumplido la normativa siguiente:
•
Reglamento n.' 28858, Ley que complementa a la Ley n' 16053 ley que autoriza al Colegio de Ingenieros del
Perú, para supelYisar a los profesionales de ingenieria de la República.
Articulo 3'._ Requisitos para el Ejercicio Profesional de la Ingenierla
Toda persona que ejerza labores propias de la Ingenieria, requiere:
a) Poseer Grado académico y Titulo Profesional de Ingeniero, otorgado por una universidad del
territorio peruano o fuera del mismo, debidamente revalidado a efectos de su ejercicio en el Perú.
b) Contar con Número de Registro en el Libro de Matricula de los Miembros del Colegio de
Ingenieros del Perú, en adelante el CIP.
c) Eslar habilitado por el CIP, según el Eslatufo del Colegio de Ingenieros del Perú.
Articulo 4',_ Sobre el Certificado de Habilidad
( ... ).
4.2 Toda entidad pública o privada v empleadores en general que contraten Ingenieros para ejercer
actividades de ingenieria, están obligados a exigir previamente el Certificado de Habilidad emitido
por el respectivo Consejo Departamental del Colegio de Ingenieros del Perú.
(.. )
Articulo 5'._ Sobre la firma, el Refrendo y el Ejercicio de la Actividad Profesional
(. ..) 5.4 Los documentos suscritos por los profesionales Ingenieros gue no cuenten con la inscripción
en el CIP v con el Certificado de Habilidad correspondiente, no tendrán ningún efecto administrativo:
asimismo, las personas que ejerzan la profesión sin reunir los requisitos legales requeridos serán
pasibles de la sanción penal prevista en el articulo 363 del Código Penal.
Disposiciones complementarias finales
(. ..)Segunda.- Participación de los Órganos involucrados
Las Entidades Públicas y Privadas, al momento de contratar los selYicios de un Ingeniero, tienen la
Obligación de exigir la documentación gue se señala en el articulo 3 del presente reglamento y
'Instalación de edes primarias y secundarias delsjstema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
Miraflores. Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa'
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verificar de igual modo su condición de miembro hábil a través del Padrón en la Web del CIP, ague
hace referencia el numeral 4.3. " (El subrayado es nuestro)
•
O.S. n.O. 184-2008-EF. y modificatoria con O.S. n.O. 138-2012-EF - modificación del decreto
supremo n.o.184-2008-ef que aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones del
Estado.(publicado el7 de agosto del 2012 )
«Articulo 5.- Funcionariosy órganos encargados de las conlrataciones
Para los efectos de la aplicación de la Ley y el presente Reglamento están a cargo de las
contratacioneslos siguientes funcionariosy dependenciasde la Entidad:
(.. .)
1.
Área usuaria es la dependencia cuyas necesidades pretenden ser atendidas con
detenninada contratación, o que, dada su especialidad y funciones, canaliza los requerimientos
fonnulados por otras dependencias.
2.
Órgano encargado de las contrataciones es aquél órgano o unidad orgánica que realiza
las actividadesrelativas a la gestión del abastecimientoal interior de una Entidad. (. ..)I!
Tal situación genera el riesgo que los documentos suscritos por el profesional, no tengan ningún
efecto administrativo.
12. De la revisión a las garantías del proceso de selección, se advierte que el órgano encargado de
las contrataciones, así como la Sub Gerencia de Tesoreria de la entídad edil, no han cumplido
con la normativa establecida, tanto para la recepción de cartas fianzas, así como para su
respectivo manejo y custodia, ya que la garantía de fiel cumplimiento no cubre el periodo de
ejecución de la obra, asimismo, no se ejecutaron garantías vencidas como las de adelanto
directo y adelanto de materiales las cuales además fueron renovadas estando vencidas, e
igualmente se han aceptado las renovaciones de estas garantías por plazos menores al mínimo
permitido, generando el riesgo de perjudicar a la entidad por la falta de resarcimiento debido al
incumplimiento del contratista durante la etapa de ejecución contractual.
Sobre el particular, se advierte que con carta fianza n.o 0215-00154836 del Banco de Crédito del Perú
de 04 de diciembre de 2012, el contratista, M&C CONSTRUCCIONES y SERVICIOS S,R.L., otorgó a
la entidad la garantia de fiel cumplimiento por un monto de SI. 784,700.00, con una vigencia hasta el
10 de junio de 2013, sin embargo, dicha garantía no cumple con lo señalado en el numeral 3.2.1 de la
sección general, asi como lo señalado en el numeral 1.9 de la sección especifica de las bases
integradas, dado que tiene una vigencia menor a los 210 dias señalados para la ejecución de la obra:
"Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los
pueblos jóvenes de las partes altas del distrito de Miraflores de Arequipa" la misma que inicio el 01 de
diciembre de 2012 y culminara el 28 de junio de 2013.
En consecuencia se verifica que el órgano encargado de las contrataciones de la entidad, el mismo
que realiza las actividades relativas a la gestión del abastecimiento al interior de una entidad, no ha
cumplido con solicitar la renovación de la garantia de fiel cumplimiento por el periodo que cubra la
ejecución de la obra con la finalidad de salvaguardar los intereses de la misma.
1%
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---II!-A CONTRALORíA
Igualmente, se verificó que las garantias por adelanto directo y adelanto de materiales, entregadas por
el contratista M&C CONSTRUCCIONES
y SERVICIOS S.R.L, según cartas fianza
n.os0215-00154968 y 0215-00155341 del Banco de Crédito del Perú según fechas, 16 de noviembre
y 05 de diciembre de 2012, respectivamente, vencieron el14 de febrero de 2013, para el caso de la
garantía por adelanto directo, asi como el 05 de marzo de 2013, para el adelanto de materiales, sin
ser ejecutadas por la Unidad de Tesoreria, tal como lo señala la normativa de contrataciones, siendo
que únicamente presentaron una carta notarial al contratista N" 014-2013-MOM-GA de 25 de febrero
'Instalación de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado
Miraf1ores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequ¡pa"
de los Pueblos Jóvenes de las partes altas del Distrito de
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LA CONTRALORIA
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de 2013, recibida por este el 01 de marzo de 2013, por la carta fianza N" D215.00154968,5Ia
deviene en extemporánea, dado que la ejecución de una garantia se puede realizar únicamente
de la fecha de vencimiento.
cual
antes
De igual forma, se debe señalar que las garantias por adelanto directo y adelanto de materiales, no
obstante, haber sido renovadas estando vencidas, las mismas fueron renovadas por periodos de
vigencia menores a los 3 meses que señala la normativa, asimismo, se advierte que dichas garantias
fueron renovadas por montos menores a los montos pagados, no obstante, a la fecha la entidad no ha
cancelado valorizaciones al contratista, lo señalado se detalla a continuación:
Cuadro n,O 3
Garantias presentadas a la entidad
ADELANTOSPAGADOS
GARANTIASOTORGADAS
GARANTIASRENOVADAS
FECHA
CONCEPTO
MONTO
CONCEPTO
CARTAFIANZA
MONTO
CARTAFIANZA
VCTO.
ADELANTO
DIRECTO
1.569,400.00
AoELANTOOE
2,629,268.00
MATERIALES
FECHA
FECHA
EMISION
VCTO.
MONTO
ADELANTO
DIRECTO
D215.QOI54968 1,589,400.00 14102113 D215.Q0158871 1,237,54540
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ADELANTO
DE
MATERIALES
o215.Q0155341 2,629.288.00 05103113 o215.Q0155341 2,082,012.31
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Fuente: Documentación entregada por la entidad
Elaborado por. Comisión de Veeduria
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Al respecto, no se evidencia que se haya cumplido con la siguiente normativa:
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D.S. n.o. 184.2008.EF. y modificatoria con D.S. No. 138.2012.EF • modificación del Decreto Supremo
No, 184.2008.EF que aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. (Publicado El 7 de
agosto de 2012 )
Arliculo 158.' Garantía de fiel cumplimiento
Como requisito indispensable para suscribir el contrato, el postor ganador debe entregar a la
Entidad la garantía de fiel cumplimiento del mismo. Esta deberá ser emitída por una suma
eguivalente al diez por ciento 110%) del monto del contrato original y tener vigencia hasta la
conformidad de la recepción de la prestación a cargo del contratista, en el caso de bienes y
servicios, o hasta el consentímiento de la liguidación final, en el caso de ejecución y consultoria de
obras.( ...)
Arliculo 164.' Ejecución de garantías
Las garantías se ejecutarán a simple requerimiento de la Entidad en los siguientes supuestos:
1,
Cuando el contratista no la hubiere renovado antes de la fecha de su vencimiento. Contra
esta eiecución, el contratista no tiene derecho a intemoner reclamo alguno.
Una vez culminado el contrato, y siempre que no existan deudas a cargo del contratista, el monto
ejecutado le será devueffo a éste sin dar lugar al pago de intereses. Tratimdose de las garantías
por adelantos, no corresponde devolución alguna por entenderse amorlizado el adelanto otorgado.
Arliculo 162.' Garantía por adelantos
La Entidad sólo puede entregar los adelantos previstos en las Bases y solicitados por el
contratísta. contra la presentación de una garantia emitida por idéntico monto y un plazo minimo
de vigencia de tres (3) meses, renovable trimestralmente por el monto pendiente de amorlizar,
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MiraMores. Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa~
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hasta la amortización total del adelanto otorgado, La presentación de esta garantía no puede ser
exceptuada en ningún caso .. ,", (El subrayado es nuestro),
En tal sentido, se advierte el riesgo en perjuicio de la entidad, por la falta de resarcimiento por parte
del contratista ante un eventual incumplimiento durante la etapa de ejecución contractual.
13, De la revisión a la documentación relacionada con la obra, se ha evidenciado que el inicio de la
ejecución de la misma fue realizada sin cumplir los requerimientos minimos establecidos en la
Ley de Contrataciones del Estado, tales como contar con la disponibilidad
del terreno,
advirtiéndose el riesgo que con este accionar la obra se vea afectada con paralizaciones por
responsabilidad de la entidad, ocasionándose con esto la generación de mayores costos al
proyecto por concepto de ampliaciones de plazo,
Al respecto, se advierte que para dar inicio a la ejecución de la obra la entidad se debió haber hecho
entrega del terreno en el cual se ejecutaria la misma, sin embargo, se señala que a pesar que se
verificó un acuerdo en la entrega del terreno en el asiento n,' 0001 del cuaderno de obra, con fecha
30 de noviembre de 2012, entre el Gerente de Desarrollo Urbano, el Jefe de la División de Obras
Públicas, por la Municipalidad Distrital de Miraflores y el gerente de M&C CONSTRUCCIONES y
SERVICIOS S.R,L, y el residente de obra por la empresa contratista, durante la ejecución de la
veeduria se ha evidenciado que en el limite del Asentamiento Humano Juan XXIII y Galaxia, la ruta de
la obra colinda con propiedades privadas, razón por la cual se ha verificado que el terreno no se
encuentra a disponibilidad plena para la ejecución del proyecto,
Vistas de viviendas construidas en las zonas donde se ha efectuado el trazo de las redes de desagüe diseño preliminar.
Al respecto, no se evidencia que se haya cumplido con la siguiente normativa:
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«D,S, n,', 184.2008.EF, Y modificatoria con D,S, n,', 138.2012.EF . modificación del Decreto Supremo
n, " 184.2008.EF que aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, (publicado el 7 de
agosto de 2012)
Articulo 184',' tnicio del plazo de ejecución de obra
"El inicio del plazo de ejecución de obra comienza a regir desde el dia siguiente de que se cumptan las
siguientes condiciones:
(., .)
3, Que la Entidad haya hecho entrega del terreno o lugar donde se ejecutará la obra:
(, ..), Las condiciones a que se refieren los numerales precedentes, deberán ser cumplidas dentro de los
uince (15) días contados a partir del dia siguiente de ta suscripción del contrato .. ,»
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En ese sentido, con tal decisión se advierte el riesgo de que la obra se vea afectada con
paralizaciones por responsabilidad de la entidad, ocasionándose con esto la generación de mayores
costos al proyecto por concepto de ampliaciones de plazo.
14.A la fecha de inspección física, la entidad no había cancelado tres valorizaciones del
contratista correspondientes de los meses de diciembre, enero y febrero, así como una
valorización del supervisor de la obra, correspondiente al mes de diciembre, incumpliéndose
con lo señalado en la normativa de contrataciones, generando el riesgo de incrementar
mayores costos al proyecto por la exigencia del pago de intereses legales.
Al respecto, se verificó que la entidad no ha cancelado a la fecha los pagos de valorizaciones al
contratista, correspondientes a los meses de diciembre 2012, enero y febrero de 2013, los cuales
fueron aprobados por el supervisor de la obra, asimismo, se advierte que tampoco ha cumplido con
pagar la valorización del supervisor de la obra correspondiente al mes de diciembre.
Tal situación fue corroborada por el Gerente de Desarrollo Urbano, el cual menciono que las
valorizaciones no se encuentran sujetas a discrepancias, siendo que no fueron pagadas por falta de
presupuesto, situación que ha sido evidenciada en el acta de inspección física de la comisión de
veeduria.
Al respecto, no se evidencia que se haya cumplido con la siguiente normativa
0.5. No. 184-2008-EF. y modificatoria con 0.5. No. 138-2012-EF - modificación del Decreto Supremo
No. 184-2008-EF que aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. (Publicado el 7 de
agosto del 2012).
"Articulo 197.- Valorizaciones y Metrados
(.. .) El plazo máximo de aprobación por el inspector o el supervisor de las valorizaciones y su remisión a
la Entidad para periodos mensuales es de cinco (5) dias, contados a partir del primer dia hábil del mes
siguiente al de la valorización respectiva, y será cancelada por la Entidad en fecha no posterior al último
dia de tal mes. Cuando las valorizaciones se refieran a periodos distintos a los previstos en este párrafo.
las Bases establecerán el tratamiento correspondiente de acuerdo con lo dispuesto en el presente
articulo.
A partir del vencimiento del plazo establecido para el pago de estas valorizaciones, por razones
imputables a la Entidad. el contratista tendrá derecho al reconocimiento de los intereses legales. de
conformidad con los articulas 1244", 1245" Y 1246" del Código Civil. Para el pago de los intereses se
formulará una Valorización de Intereses y se efectuará en las valorizaciones siguientes.
lo expuesto, ha generado el riesgo de incrementar mayores costos al proyecto por el pago de
intereses legales.
15. De la revisión al expediente de contratación se advierte que la entidad realizó la convocatoria
del proceso de selección de la Licitación Pública N' 005.2012.MDM, sin contar con la
disponibilidad
presupuestaria suficiente para solventar el íntegro del valor referencial
convocado por el monto de SI. 7,847,215.63, prescindiendo de las normas establecidas en la
ley de Contrataciones del Estado así como de la ley de Presupuesto Público, generándose el
riesgo de no poder pagar las valorizaciones del contratista, lo cual ocasionaría paralizaciones a
la obra, mayores gastos al proyecto por ampliaciones y reconocimiento de intereses legales y
hasta la resolución de contrato.
Al respecto, se ha evidenciado que con Informe N" 184-2012-MDM/GPP, de 14 de setiembre de 2012,
el Ex Gerente de Planificación y Presupuesto, CP. Oswaldo Jesús Cama Cuante, otorgó la
ertificación presupuestal para el proceso de selección Licitación Pública n.' 005-2012-MDM,
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I iraflores. Provincia de Arequipa. Departamento de Arequipa"
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basándose en la firma de convenio N" 560-2012-VIVIENDANMCS/PNSU.
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Elaboración: Equipo de veeduria. CGR.
Fuente: Infonnación alcanzada por la Entidad,
No obstante, se evidencia que la disponibilidad presupuestaria señalada según Informe n.o 184-2012MDMlGPP, de 14 de setiembre de 2012, no es exacta, dado que a esa fecha la entidad disponla
únicamente de la transferencia de partidas en el presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal
2012 del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, para el financiamiento de proyectos de
inversión pública de saneamiento urbano y rural por el monto de SI. 4 198 608,00, según Decreto
Supremo W 148-2012-EF de 11 de agosto de 2012 e incorporado al presupuesto de la entidad
mediante Resolución de Alcaldia N" 480-2012-MDM de 14 de agosto de 2012 y nota presupuestal
n.o 000000026.
Asimismo, se advierte que en el literal a) del numeral 6.1 del Convenio N" 560-2012VIVIENDANMCS/PNSU, citado por el ex Gerente de Planificación y Presupuesto, en su informe de
disponibilidad presupuestal, que el Ministerio de Vivienda asume la obligación de proponer al
Ministerio de Economia y Finanzas, el proyecto del Decreto Supremo que apruebe la transferencia a
la Municipalidad, hasta por el monto de SI. 4,198,608.00, lo cual no fue advertido por dicho
funcionario, ni por el Órgano Encargado de las Contrataciones, asi como tampoco por los miembros
del Comité Especial que llevaron el proceso.
De lo expuesto, se puede apreciar que con este accionar no se ha cumplido con las normas legales
establecidas para el proceso, poniendo en riesgo a la entidad, al no contar con el financiamiento
suficiente para cumplir con la totalidad de los pagos señalados en el proceso de selección convocado,
lo cual generara mayores gastos al proyecto por ampliaciones y reconocimiento de intereses legales.
Al respecto no se puede afirmar que se ha cumplido con la siguiente normativa:
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D.L. NO.1017 y modificatoria con Ley No. 29873 - Ley que modifica el Decreto Legislativo 1017
que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado. (publicado el 01 de junio de 2012)
Articulo 56. Nulidad de los actos derivados de los procesos de contratación.
El Tribunal de Contrataciones del Estado, en los casos que conozca, declara nulos los actos expedidos,
cuando hayan sido dictados por órgano incompelente. contravengan las normas legales, contengan un
imposible jurídico o prescindan de las normas esenciales del procedimiento o de la forma prescrita por la
normalividad aplicable, debiendo expresar en la Resolución que expida la etapa a la que se retrotraerá el
proceso de selección. El Titular de la Enlidad declarará de oficio la nulidad del proceso de selección, por
las mismas causales previstas en el párrafo anterior, sólo hasta antes de la celebración del contrato. sin
perjuicio que pueda ser declarada en la resolución recaída sobre el recurso de apelación. (. ..)
"Instalació de redes primarias y secundarias del sistema de agua potable y alcantarillado de los Pueblos Jóvenes de las partes alIas del Distrito de
Miraflores. Provincia de Arequipa. Departamento de Arequipa"
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OS. No. 184-2008-EF. y modificatoria con D.S. No. 138-2012-EF - modificación del Decreto
Supremo No. 184-2008-EF que aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
(publicado el7 de agosto del 2012 )
Artículo 18'.- Disponibilidad presupuestal
Una vez que se determine el valor referencial de la contratación, se debe solicitar a la Oficina de
Presupuesto o la que haga sus veces, la disponibilidad presupuestal a fin de garantizar gue se cuenta
con el crédito presupuestario suficiente para comprometer un gasto en el año fiscal correspondiente.
Para su solicitud, deberá señalarse el periodo de contratación programado. (...)
Articulo 31. - Competencias
El Comffé Especial conducirá el proceso encargándose de su organización, conducción y ejecución,
desde la preparación de las Bases hasta la culminación del proceso. El Comité Especial es competente
para:
1. Consuffar los alcances de la infonnación proporcionada en el Expediente de Contratación y sugerir. de
ser el caso, las modificaciones gue considere pertinentes. Cualquier modificación requerirá contar
previamente con la confonnidad del área usuaria y/o del órgano encargado de las contrataciones, según
corresponda. La modificación requerirá una nueva aprobación del Expediente de Contratación. (El
subrayado es nuestro)
•
Ley N' 29812, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2012
Articulo 4. Acciones administrativas en la ejecución del gasto público.
4.2 Todo acto administrativo, acto de administración o las resoluciones administrativas que
autoricen gastos no son eficaces si no cuentan con el crédito presupuestario correspondiente
en el presupuesto institucional o condicionan la misma a la asignación de mayores créditos
presupuestarios, bajo exclusiva responsabilidad del mular de la entidad, así como del jefe de la
Oficina de Presupuesto y del jefe de la Oficina de Administración, o los gue hagan sus veces,
en el marco de lo establecido en la Ley 28411, Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto.
De lo expuesto se señala que se ha generado el riesgo de no cumplir con los pagos comprometidos
por el monto adjudicado a la empresa contratista, conllevando tal situación a la generación de retrasos
en la obra por responsabilidad de la entidad, así como de ser el caso la resolución de contrato por
incumplimiento de la misma.
16. De la revisión a la documentación financiera contenida en los comprobantes de pago de la
entidad, se advierte que el pago de la detracción realizada por el concepto de adelanto de
materiales para la obra en mención se realizó de manera extemporánea, con un retraso de más
de 34 días hábiles a la fecha de cancelación de la factura cobrada por la empresa contratista,
incumpliendo el Decreto Legislativo 940 que modificó el Sistema de Pago de Obligaciones
Tributarias (SPOT) con el Gobierno Central, generando el riesgo de incrementar mayores
costos al proyecto por el pago de la multa establecida en la normativa.
Al respecto, se evidenció que con carta SIN de 06 de diciembre de 2012, la empresa contratista
solicitó el adelanto directo a la entidad por el monto de SI. 2,629,268.00, la misma que fue elevada a
la Gerencia Municipal de la entidad para el pago respectivo por el Gerente de Desarrollo Urbano, a
través del informe 690.20132-GDU-MDM de 11 de diciembre de 2012, el cual señala que dicha
adelanto contó con la aprobación del supervisor de la obra, mediante informe N' 01-ADp.3.2012MDMM, asi como del Jefe de la División de Obras Publicas según Informe
N' 313-2012/DOOPP/GDU/MDM.
En consecuencia, la Unidad de Tesoreria de la Gerencia de Administración y Finanzas, pago la
factura del contratista n.o 040-000725 por concepto de adelanto de materiales según el comprobante
de pago n.o 05988 con fecha 17 de diciembre de 2012, no obstante se aprecia que según
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Mi flores, Provincia de Arequipa, Departamento de Arequipa"
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comprobante de pago 0238 de 30 de enero de 2013 se canceló la detracción el 07 de febrero del año
en curso, contabilizándose un atraso en el pago de la misma de más de 34 dias hábiles,
Sobre el particular, cabe resaltar que de acuerdo a la Resolución de Superintendencia
N" 254-2004/SUNAT se establece un régimen de gradualidad, el mismo que solo es válido si se
efectúa la regularización hasta el 25 dia hábil, no obstante dado que la regularización se realizó
después del plazo máximo le corresponderia a la entidad una multa de hasta el 50% del tributo
omitido de acuerdo a la modificatoria señalada según Decreto Legislativo N" 1110, que modifico la
multa establecida al 100% por no realizar el deposito, dicha multa ascendería al monto de
SI. 65, 731.70 más intereses moratorias.
En tal sentido, se ha transgredido la siguiente normativa:
•
RESOLUCiÓN DE SUPERINTENDENCIA N" 183-20041SUNAT
Miculo 16'.- Momento para efectuar el depósito
Tratándose de los servicios indicados en el arliculo 12", el depósito se realizará:
a, Hasta la fecha de pago parcial o total al prestador del servicio o dentro del quinto (5') día hábil del mes
siguiente a aquel en que se efectúe la anotación del comprobante de pago en el Registro de Compras, lo
que ocurra primero, cuando el obligado a efectuar el depósito sea el sujeto señalado en el inciso a) del
arliculo 15'. (El subrayado es nuestro).
•
RESOLUCION DE SUPERINTENDENCIA N° 254-20041SUNAT y modificatorias de 30 de octubre de 2004
(. ..) solo se considerara regularización parcial o total del depósito omitido que se haya efectuado durante los
25 días hábiles siguíentes a la fecha o plazo previsto para que el adquiriente o usuario realice el depósito,
(. . .)
•
DECRETO LEGISLATIVO N° 1110de 19 de junio de 2012
Arliculo 12,- Sanciones (...) 12,2 En el caso de las infracciones que a continuación se detallan, se aplicarán
las siguientes sanciones: 1, El sujeto obligado que incumpla con efectuar el integro del depósito a que se
renere el Sistema, en el momento establecido, - Mulla equivalente al 50% del imporle no depositado,
Tal situación, ha generado el riesgo de incrementar mayores costos al proyecto por el pago de la
multa establecida en la normativa.
ASPECTOS A COMENTAR
1.
Se verificó que en el expediente técnico se consideró un monto para la partida "corte + rotura,
ed. y reposic. de pavimento flexible asfalto caliente de e=3", para un espesor de 3", siendo que
en la obra el espesor del asfalto es de 11/2".
Al efectuarse el recorrido por la via principal se evidenció los trabajos realizados en el pavimento,
determinándose que el espesor del asfalto es de 1 y,", tal como se evidencia en la siguiente toma
fotográfica:
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Al respecto, se evidencia la falta de compatibilidad entre el expediente técnico y lo visualizado en
campo, es decir, al momento de realizar el expediente técnico no se consideraron los espesores
reales del asfalto,
VI.
RECOMENDACIONES
Hacer de conocimiento del titular de la Municipalidad Distrital de Mirafiores los riesgos identificados por el
equipo de veeduria, a fin de que disponga las acciones pertinentes para la superación de los mismos
Jesús Maria, 10 de Abril de 2013
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Encargado del Equipo de Veeduria
in Valencia Flores
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Ingenie o 1 o aldemar Medina Sánchez
Coórdinador del Equipo de Veeduria
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