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Organización Internacional para la Normalización
(International Organization for Standardization)
Foro Internacional de Acreditación
(International Accreditation Forum)
Fecha: 14 de octubre de 2004
Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001
Guía sobre:
Cómo auditar los procesos de la alta dirección
Reconociendo que la auditoria de los procesos de la alta dirección es un asunto sensible,
este documento brinda guía para esta categoría de auditoría.
Es recomendable que los auditores involucren a la alta dirección en la auditoría, es decir,
invitarlos a las reuniones de apertura y cierre, programar tiempo suficiente en el plan de
auditoria para entrevistar a los altos directivos, discutir los hallazgos de la auditoría
directamente con ellos, buscar evidencia de su compromiso, etc.. Es importante que el
centro de atención deje de estar sólo en el director de calidad y pase a la alta dirección de la
organización.
Se recomienda que el auditor considere las actividades de la alta dirección como procesos y
los audite de acuerdo a ello.
Etapa de planificación
Es necesario que el auditor identifique los procesos de la alta dirección y:
a) entienda a la organización y su estructura de gestión revisando información como, por
ejemplo, cartas organizacionales, informes anuales, planes de negocios, perfiles de la
compañía, divulgaciones de prensa, sitios Web,
b) disponga en el plan de auditoria la recolección de información pertinente con respecto
al compromiso de la alta dirección, directamente desde y a través de entrevistas a la
alta dirección,
c) entienda la cultura de la organización y de su alta dirección para determinar su impacto
en el plan de auditoria - y hacer los ajustes adecuados,
d) tomar un enfoque profesional en la apariencia del auditor determinando el código de
vestuario de la organización;
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e) planificar el tiempo de la entrevista con la alta dirección para garantizar la conveniencia
y puntualidad.
No es recomendable asignar a un auditor con poca experiencia en auditoria para entrevistar a
la alta dirección.
Conducción de la auditoría
Los métodos comunes para evaluar el compromiso de la alta dirección incluyen:
1. Entevistas con la alta dirección
El auditor puede, usando terminología de negocios apropiada para la alta dirección, hacer
preguntas pertinentes que:
a) intenten obtener evidencia de la conciencia y el compromiso de la alta dirección con la
calidad y su importancia para los objetivos globales y el sistema de gestión de la
organización,
b) establezcan evidencia del cumplimiento de los requisitos de ISO 9001 para la
responsabilidad de la dirección.
2. Recolección y corroboración de la evidencia
El auditor/equipo auditor debería buscar constantemente las oportunidades para
corroborar las respuestas obtenidas de la alta dirección cuando se realizó la entrevista.
Esto incluye:
a) disponibilidad y pertinencia de las políticas y los objetivos;
b) establecer el vínculo entre las políticas y los objetivos;
c) obtener evidencia de que estas políticas y estos objetivos son eficaces y se entiendan
en toda la organización;
d) determinar si las políticas y los objetivos son adecuados para la mejora continua del
sistema de gestión de la calidad y para el logro de la satisfacción del cliente;
e) determinar si alta dirección está involucrada en las revisiones por la dirección.
Pueden ser necesarias entrevistas y recolección de evidencia adicionales para obtener la
corroboración necesaria.
El equipo auditor debería asegurar que también se recolecta toda evidencia adicional del
compromiso de la alta dirección.
El auditor/equipo auditor debería revisar la evidencia recolectada para asegurarse de que la
información es completa y exacta, y dar confianza en las conclusiones obtenidas.
Informe de auditoría
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Los auditores deberían preparar sus informes de auditoria para que sean adecuados para la
presentación a la alta dirección de las organizaciones. Puede ser apropiado presentar un
resumen ejecutivo del informe de auditoría adecuado para su presentación ante la alta
dirección y las partes interesadas clave de la organización. El resumen ejecutivo debería
subrayar los hallazgos importantes, tanto positivos como negativos, e identificar las
oportunidades para la mejora.
Para mayor información sobre el Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001, por favor
consulte el documento: Introducción al Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001
(Introduction to the ISO 9001 Auditing Practices Group).
El Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001 utilizará la retroalimentación por parte de los
usuarios para determinar si es recomendable desarrollar documentos de guía adicionales o
si los existentes se deberían revisar.
Los comentarios sobre los documentos o las presentaciones se pueden enviar a la siguiente
dirección de correo electrónico: [email protected].
Los demás documentos y presentaciones del Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001 se
pueden descargar de los siguientes sitios Web:
www.iaf.nu
www.iso.org/tc176/ISO9001AuditingPracticesGroup
Exoneración de responsabilidad
Este documento no se ha sometido a un proceso de aprobación por parte de la
Organización Internacional de Normalización (ISO), el Comité Técnico ISO 176, ni el Foro
Internacional de Acreditación (IAF).
La información contenida aquí está disponible con propósitos educativos y de comunicación.
El Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001 no es responsable de los errores, omisiones ni
otras obligaciones que se puedan originar en el suministro o posterior uso de dicha
información.
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