modulo 1

SE COMPLACEN EN INVITARLE
A SU MAGNO EVENTO EN
Lj
OAXACA, OAXACA
L
GENERACION 33 A NIVEL NACIONAL
DIPLOMADO DE
ESPECIALIZACION
-REFORMA FISCAL 2014IMPUESTOS-CORPORATIVO
PLANEACION Y DEFENSA FISCAL
TEMARIO: ACTUALIZACION Y REFORMAS 2014
MODULO 1
MODULO 2
REFORMA FISCAL 2014
REGIMEN FISCAL DE LAS PERSONAS FISICAS 2014
 Código Fiscal de la Federación

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

 Ley de Ingresos de la Federación
 Ley del Impuesto Sobre la Renta
 Ley del Impuesto al Valor Agregado
 Ley del Impuesto Especial sobre Producción y
Servicios
 Ley de la Pensión Universal y Ley del Seguro de
Desempleo
 Facturación electrónica





Sujeto y objeto
Salarios: Obligaciones (patrones/trabajadores)
Regímenes (general e incorporación)
Actividad empresarial y servicios profesionales
independientes: Objeto, deducciones autorizadas,
pagos provisionales
Arrendamiento: Objeto, deducciones autorizadas,
pagos provisionales y obligaciones
Enajenación, adquisición, intereses, premios y
dividendos
Deducciones personales
Discrepancia fiscal
Estímulos fiscales
TEMARIO: ACTUALIZACION Y REFORMAS 2014
MODULO 3
DEFENSA FISCAL -ILEGALIDADES Y AGRAVIOS 2014
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Buzón tributario
Responsabilidad solidaria
Infracciones y multas
Documentación comprobatoria de préstamos
Procedimiento de cancelación de comprobantes
fiscales
Compra de facturas (riesgos económicos, penales y
fiscales)
Facultades de comprobación
Revisión electrónica
Revisión secuencial de dictamen
Utilidad fiscal presunta
Suspensión de registro CPR
Responsabilidad penal de asesores
Prescripción
MODULO 4
LEY FEDERAL PARA LA PREVENCION E IDENTIFICACION DE
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA Y
SU IMPLEMENTACION CON LA REFORMA FISCAL 2014
Aspectos generales de la Ley
Actividades vulnerables
Restricciones al uso de efectivo y metales
Soluciones prácticas de la Ley:
-Procedimiento de inscripción al padrón de
actividades vulnerables
-Manual único del cliente
-Correcta integración de los expedientes únicos
-Identificación del beneficiario controlador
-Procedimiento para los avisos por actividades
vulnerables
 Problemas de Constitucionalidad de la Ley y sus
disposiciones




TEMARIO: ACTUALIZACION Y REFORMAS 2014
MODULO 5
MODULO 6
CORRECTA ATENCION DE FACULTADES DE COMPROBACION
PRODUCTIVIDAD FISCAL EN LAS EMPRESAS
(REGIMEN FISCAL DE LAS PERSONAS MORALES)
 La fiscalización en sentido integral, Art. 42 CFF
 Sujetos, propósitos, facultades, interacción y
participantes en la fiscalización
 Análisis de una visita domiciliaria / Revisión
electrónica
 Requisitos constitucionales y tipos de visitas
 Orden, inicio, desarrollo, conclusión y resolución
 Medidas de apremio
 Derechos y obligaciones del visitado
 Implementando la defensa fiscal desde su atención
por parte del contador
 Notificación de la orden y la identificación de los
visitadores
 Entrega de la contabilidad
 Testigos y las actas
 Principales ingresos y su momento de acumulación
 Principales deducciones y sus requisitos de
deducibilidad
 Implicaciones fiscales de la Ley Federal del Trabajo
 Implicaciones fiscales de la Ley de Prevención de
Lavado de Dinero
 Estrategias de optimización fiscal
 Cumplimiento fiscal eficiente
TEMARIO: ACTUALIZACION Y REFORMAS 2014
MODULO 7
MEDIOS DE DEFENSA (NUEVAS REGLAS)
 Recursos en sede administrativa (inconformidad,
revocación y revisión)
 Procedimientos
 Medios probatorios
 Resolución
 Juicio Contencioso Administrativo Federal
 Juicio de Amparo ( indirecto y directo)
 Jurisprudencia y su aplicación
 Jurisprudencias relevantes
MODULO 8
CONCURSO MERCANTIL
-CUANDO EL CIERRE ES NECESARIO Elementos del concurso mercantil
 Procedimiento concursal ordinario
 Concursos especiales:
-Concurso mercantil de comerciantes que prestan
servicios públicos concesionados
-Concursos mercantiles de las instituciones de
crédito
-Concursos mercantiles de las instituciones
auxiliares de crédito
 Procedimientos internacionales
 Recursos ordinarios de defensa
 Instituto Federal de Especialistas de Concursos
Mercantiles
LOS MAS CONNOTADOS ESPECIALISTAS DEL PAIS
L.D. SERGIO ESQUERRA
C.P.C. Y M.I. CARLOS OROZCO-FELGUERES
Abogado litigante y asesor jurídico con especialidad en defensa
administrativa y fiscal, comercio exterior y seguridad social /
Socio Directivo del Bufete ESQUER & ESQUERRA ABOGADOS,
destacado por la revista “Defensa Fiscal” como una de las
“Grandes Firmas de Fiscalistas en México” / Autor de ocho
libros, último titulado “Defensa Fiscal de Vanguardia” Editorial
ISEF / Distinguido por la revista “Opciones Legales-Fiscales”
con el nombramiento de “Líder Tributario de México” /
Reconocido por la revista “Defensa Fiscal” como uno de los
“Fiscalistas más Importantes de México” / Articulista en
diversas revistas especializadas del ámbito jurídico y fiscal,
entre otras: “El Mundo del Abogado” y “Defensa Fiscal” /
Conferencista a nivel nacional e internacional / Galardonado
por el Gobierno de Culiacán Sinaloa en la categoría de
Excelencia Académica del VII Premio Municipal / Titular del
programa “Visión Fiscal” de Argoscursaradio, Puebla, Pue.
www.argoscursaradio.com / Invitado como panelista en
múltiples programas de televisión y radio de emisión local y
nacional / Articulista de diversas páginas web.
Presidente del grupo Orozco-Felgueres, Asesores Fiscales,
Fundación Carlos Orozco Felgueres A.C., e Instituto Orfe,
Capacitación e Investigación Tributaria S.C. / Miembro de la
Asociación Nacional de Especialistas Fiscales México (ANEFAC) /
Socio Consejero de Junior Achievement World Wide / Miembro
de International Fiscal Association (IFA) y de la Academia Fiscal
Mexicana / Comentarista de temas fiscales en Grupo Radio
Centro: Programa de Sergio Sarmiento y Guadalupe Juarez y
Los Abogados de Grupo ACIR / Articulista de “PUNTOS FINOS”,
DOFISCAL Editores / Autor de ocho libros, entre otros:
”NORMATIVIDAD LEGAL Y FISCAL DE LAS INSTITUCIONES NO
LUCRATIVAS EN MEXICO” y “ANALISIS FISCAL Y JURIDICO DE LAS
NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA” / Reconocido por la
revista “Defensa Fiscal” como uno de los “Fiscalistas más
Importantes de México” / Expositor a nivel nacional e
internacional en diferentes instituciones especializadas en el
área fiscal.
LOS MAS CONNOTADOS ESPECIALISTAS DEL PAIS
L.C.P. ALFREDO VIVAR ALVAREZ
C.P. Y M.D.F. JUAN ALBERTO CARRASCO ZAMORA
Maestrante en Fiscal / Director general de la firma VIVAR
ALVAREZ Y ASOCIADOS S.C., firma especializada en servicios
contables, fiscales, corporativos, defensa fiscal, auditorías
para efectos fiscales y estudios de precios de transferencia y
del Centro de Investigación y Análisis Tributario S.C.,
institución dedicada a la investigación y capacitación en
materia fiscal, legal y empresarial / Catedrático en el
IMPECO A.C. y la Universidad Mesoamericana A.C., en las
materias de Derecho Fiscal, Mercantil, Finanzas y
Contabilidad / Conductor del programa “Visión Fiscal” de
“Argoscursaradio” / Miembro de la Asociación Nacional de
Fiscalistas Net A.C.
Contador Público y Auditor egresado de la Benemérita
Universidad Autónoma de Puebla / Maestro en Derecho Fiscal
/ Especialista en tópicos de Planeación Fiscal / Doctorando en
Ciencias de lo Fiscal en el Instituto de Especialización para
Ejecutivos / Conferencista a nivel nacional / Catedrático a
nivel Licenciatura / Ex funcionario del Instituto Mexicano del
Seguro Social y del Servicio de Administración Tributaria /
Socio Fundador y Director de la firma especializada en
asesorías fiscales Exentum y de ArgosCursa Punto Com S. de
R.L., empresa dedicada a la difusión de la cultura fiscal a
través de la radio por internet, capacitación presencial y a
distancia.
LOS MAS CONNOTADOS ESPECIALISTAS DEL PAIS
C.P.C. Y M.I. BERNARDO A. SILVA ZURITA
M.D. LEOBARDO FELIX VALVERDE
Licenciado en Contaduría Pública / Especialidad en Finanzas /
Licenciado en Derecho por la Escuela Libre de Derecho, con
Maestría en Derecho Comercial y de la Empresa por la
Universidad Panamericana, Campus Guadalajara / Asesor
jurídico con especialidad en materia de Obligaciones y
Contratos, Derecho Procesal Mercantil y Civil / Abogado
litigante con más de diez años de experiencia práctica en las
ramas del Derecho Corporativo, Civil, Mercantil y Familiar /
Socio del Área Corporativa de la firma ESQUER & ESQUERRA
ABOGADOS S.C. / Catedrático en el Instituto Tecnológico de
Estudios Superiores de Monterrey, Campus Sinaloa en la
materia de Contratos Internacionales y Marco Legal de los
Negocios / Conferencista a nivel nacional sobre tópicos
relativos a la defensa legal empresarial.
Maestría en Impuestos por el Instituto de Especialización para
Ejecutivos / Socio del Colegio de Contadores Públicos del
Estado de Veracruz / Catedrático en diversas Universidades
del Estado de Veracruz / Ex funcionario del Servicio de
Administración Tributaria / Conferencista a nivel nacional en
áreas Financiera, Contable, Fiscal y de Gobierno sobre temas de
Auditoría Gubernamental, Normas de Información Financiera,
Tópicos de Leyes Fiscales, Seguridad Social, INFONAVIT, Ley
Federal del Trabajo, Estados Financieros, Presupuestos y
Proyectos de Inversión, entre otros / Socio Director de la
firma Silva Zurita y Asociados, Servicios Corporativos de
Contaduría, Finanzas, Fiscal y Auditoría.
LOS MAS CONNOTADOS ESPECIALISTAS DEL PAIS
DR. MARVIN GOMEZ RUIZ
Licenciado en Derecho con Maestría en Impuestos y Doctor
en Materia Fiscal / Postgrado en “El control jurídico de la
actividad económica del Estado” por la Universidad de
Salamanca, España / Autor de siete libros, entre otros “El
Juicio Fiscal Federal” Editorial Sista, “Defensa Fiscal de
Vanguardia” Editorial ISEF y “La Equidad Tributaria: Su
correcta aplicación en México” Ediciones RM Advisors / Se ha
desempeñado como investigador del ITESO / Galardonado
con el premio estatal de la juventud que otorga el gobierno
del Estado de Aguascalientes en 2006 / Ex-funcionario del
Servicio de Administración Tributaria / Coordinador General
y articulista de “Epiqueia”. Justicia y Ley en lo Concreto /
Conferencista a nivel nacional / Articulista en diversas
revistas especializadas del ámbito fiscal / Miembro de la
Academia de Derecho Fiscal / Catedrático a nivel licenciatura
y maestría en las materias de Derecho Fiscal, Procesal
Fiscal, Seguridad Social y Amparo Fiscal / Socio Legal de
Baker Tilly México miembro independiente de Baker Tilly
International.
CAPACITADORA CON ACREDITAMIENTO Y REGISTRO ANTE
CCPCLN-CE-044-0113
INFORMACION GENERAL
• 40 horas repartidas en ocho módulos.
• Oaxaca, Oaxaca: Los días VIERNES: 24 y 31 de Enero, 07, 14, 21 y 28 de
Febrero, 07 y 14 de Marzo de 2014.
• Horario de 4:00 a 9:00 p.m.
• Incluye coffe break, material digital por sesión (formatos, demandas,
jurisprudencia, recursos, etc.), así como diploma con valor curricular.
SEDE:
Av. Universidad #140, Ex-Hacienda
Candiani, Oaxaca de Juárez, Oax.
C.P. 68130; Tel. (951) 501 60 06
INFORMACION GENERAL
PROGRAMA
De 15:30 a 16:00 hrs. – Registro
De 16:00 a 18:30 hrs. – Conferencia
De 18:30 a 18:45 hrs. – Coffe Break
De 18:45 a 21:00 hrs.– Conferencia
• ESTRICTAMENTE PROHIBIDO LA GRABACION DEL EVENTO POR CUALQUIER MEDIO.
• IMPORTANTE: La única forma de asegurar su lugar es realizando el depósito o
transferencia del primer pago del evento a nuestra cuenta bancaria,
remitiéndonos además la ficha y/o comprobante correspondiente vía correo
electrónico a la dirección: [email protected].
INVERSION TOTAL $4,600 IVA INCLUIDO EN TRES PAGOS:
El 1° de $2,000 con fecha límite
al 23 de Enero de 2014
El 2° de $1,600 en la 3ª sesión
El 3° de $1,000 en la 6ª sesión
10% de descuento a estudiantes de nivel licenciatura y profesores
Preventa hasta el día 10 de Enero $4,100 en un solo pago
Pregunte por paquetes empresariales (grupos de 5 o más)
Capacitación 100% deducible de impuestos
PROMOCIONES NO ACUMULABLES
CUPO LIMITADO, RESERVA YA TU LUGAR
Depósitos en BANORTE, sucursal 0639, cuenta 0574861096,
a nombre de ESQUER & ESQUERRA ABOGADOS S.C.
Clabe para transferencia electrónica de banca 072 730 005748610961
MAYORES INFORMES
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01 (951) 501-2804 Cel. (951) 194-4594
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