CONTAPLUS I ZAPATOS PACO, S.A. Abre el programa desde el escritorio (SP Panel de Gestión) y pincha en el ICONO de Contaplús Elite. Aquí te aparecerá una ventana en la que pide un código de usuario. Ignoralo y pincha en aceptar. Selecciona en la barra de herramientas la opción GLOBAL. En esta sección aparece: (1) fecha de trabajo, (2) selección de empresa (3) datos de empresa (4) terminar. CREAMOS NUESTRA EMPRESA PARA EL EJERCICIO CONTABLE 2003 (I) Pincha en GLOBAL Î selección de empresa Esta opción nos permite gestionar todas nuestras empresas. ContaPlus trata cada ejercicio contable como empresas diferentes así que para cada ejercicio hay que crear una nueva empresa. Nombre: ZAPATOS PACO, S.A. Fecha inicio ejercicio: 01/01/2003 Fecha final ejercicio: 31/12/2003 Fecha acceso contable: 01/01/2003 (actúa como tope e impide realizar cualquier movimiento anterior a esta fecha). Dígitos subcuentas: 5 (el programa admite un mínimo de 5 y máximo de 12). Año ejercicio: 2003 Pincha sobre Estándar Moneda de uso más frecuente: pinchar en constante (EUROS). No cambiamos la información del resto de pestañas. (II) Pincha en GLOBAL Î Datos de empresa En esta opción se encuentran los datos de identificación general de cada empresa. a) Fiscales: Datos de identificación fiscal (rellenar campos) b) Hacienda: Se rellenan los datos sobre la delegación de hacienda de la empresa. c) Balances: Se rellena con la información necesaria para imprimir los balances. d) Presentador: Datos del representante legal de la empresa, si lo tuviera. De todos ellos sólo vamos a rellenar en esta sesión los datos fiscales: NIF 0126596636A 1 Nombre: Zapatos Paco, S.A. C/ Alcalá, 20 3d 28004 Madrid Tel 91-5553434 Nombre del representante: Anacleto Peláez DNI – 50498456F Cargo: Administrador. ¡¡¡¡¡¡¡ COMENZAMOS LOS ASIENTOS !!!! (III) Pincha en FINANCIERAÎ Plan General ContableÎEstructura PGC Aquí nos aparece una pantalla con el árbol del Plan General Contable. En él podemos ver cada uno de los epígrafes del Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias y las cuentas que componen cada uno. (IV) Pincha en FINANCIERAÎ Plan General ContableÎSubcuentas Aquí nos aparecen todas las cuentas contables creadas en el programa. No están todas las que necesitamos así que vamos a tener que crear las siguientes: 30000 Mercaderías A. 54000 Inversiones financieras temporales en capital 10000 Capital Social. 17000 Deudas a largo plazo con entidades de crédito. 52000 Deudas a corto plazo con entidades de crédito. 19000 Accionistas por desembolsos no exigidos. 61000 Variación de existencias de mercaderías ¿Cómo añadimos estas cuentas?. (i) Pincha en añadir en el panel de la izquierda. (ii) En la ventana que aparece hay que rellenar el número de subcuenta y la descripción. Ponemos todas las cuentas anteriores que vamos a necesitar para el supuesto. 2 Empezamos el supuesto: La empresa Zapatos Paco presenta el siguiente balance el 1 de enero de 2003 • • • • • • • • • • Capital Social: 1700 Deudas a larzo plazo 100 Deudas a corto plazo 150 Tesorería 400 Inversiones financieras temporales 350 Proveedores 50 Clientes 250 Inmovilizado 800 Amortización Acumulada del Inmovilizado Material 200 Existencias 400 Durante el ejercicio económico realiza las siguientes operaciones a nivel agregado. • • • • • • • El 2 de enero amplía capital social por importe de 700, emitiendo acciones a la par (100%), desembolsándose la mitad al contado y la otra mitad queda pendiente de pago. El 4 de febrero compra materias primas por importe de 500 euros, 300 al contado y 200 a crédito. El 15 de julio Vende producto por importe de 1500 euros de los que se paga 500 al contado y el resto a crédito. El 10 de octubre cobra en efectivo a sus clientes por importe de 550. El 31 de diciembre registra los gastos de la mano de obra por importe de 225 que paga por transferencia bancaria. El 31 de diciembre registra la amortización del inmovilizado por importe de 40. El 31 de diciembre las existencias finales están valoradas en 300. Calcula: Balance de situación inicial y final y pérdidas y ganancias al cierre del ejercicio contable. (V) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diario ÎGestión de asientos. 1. A Hacemos el asiento de apertura. Fecha del apunte 01/01/03 Fecha 57000 54000 43000 22300 30000 10000 17000 52000 40000 28201 01/01/03 Caja Inversiones Financieras Temporales en Capital Clientes Maquinaria Existencias Capital Social Deudas a largo plazo Deudas a corto plazo Proveedores Amortización acumulada Inm. Material D 400 350 250 800 400 H 1700 100 150 50 200 2. 3 3. Metemos los asientos del resto de operaciones. Recuerda hacer cada apunte en la fecha correspondiente. 1 2 3 4 5 6 7 Fecha 10000 19000 57200 Fecha 60000 40000 57000 Fecha 43000 57000 70000 Fecha 57000 43000 Fecha 64000 57200 Fecha 68201 28201 Fecha 61000 30000 30000 61000 02/01/03 Capital Social Accionistas por desembolsos no exigidos Bancos 04/02/03 Compra de mercaderías Proveedores Caja 15/07/03 Clientes Caja Venta de mercaderías 10/10/03 Caja Clientes 31/12/03 Sueldos y Salarios Bancos 31/12/03 Amortización Inmovilizado Material Amortización Acumulada I.M. 31/12/03 Variación de existencias de mercaderías Mercaderías Mercaderías Variación de existencias de mercaderías D H 700 350 350 500 200 300 1.000 500 1500 550 550 250 250 40 40 400 400 300 300 Recuerda: Cada vez que hagas un asiento debes darle al botón “grabar asiento”!! Cada asiento tiene una fecha distinta!! Si pinchas sobre el icono "Sesión" podrás ver todos los asientos que has hecho numerados. Antes de cerrar esta ventana hay que pinchar en el último botón de la derecha para guardar todos los asientos de la sesión. (VI) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diarioÎListados de diario Podemos ver en pantalla el diario con todos los asientos (VII) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diarioÎListados de mayor Podemos ver en pantalla el mayor de todas las cuentas. (VIII) Pincha en FINANCIERAÎ Balances • • • Sumas y saldos Balance de situación Pérdidas y Ganancias (IX) Pincha en FINANCIERA Î Fin de ejercicio. Con esta opción cerramos el ejercicio contable y creamos el asiento de apertura de Zapatos Paco, S.A. ejercicio 2004. 4