Presentación de PowerPoint

REPÚBLICA DE NICARAGUA
UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO
“Por una Economía Sana y Segura”
Presentación
Dirección  Rotonda Centroamérica 700mts al Oeste. Edificio Vista Development. -Managua, Nicaragua
 Teléfono: +505.2255.8333  www.uaf.gob.ni
OBLIGACIONES SEGÚN NORMATIVA UAF-PLD/FT/FP.
“
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
Administrador de Prevención LD/FT/FP
La Autoridad se Delega y la Responsabilidad se Comparte.
Coordinaciones
Oficiales
de
Cumplimiento
OFC
Actividades a Desarrollar
Gerencia General
Elaborar, Implementar y Evaluar Planes y
Programas PLD/FT/FP.
Recursos Humanos
Desarrollar Capacitaciones en PLD/FT/FP,
Políticas de DDC de Empleados y Sanciones.
Gerencia Administrativa y
Financiera
Atender requerimientos y revisar Bases de datos
de operaciones Financieras vrs Clientes. DDC de
Clientes, Proveedores y Aliados de Negocios.
Mercadeo, Marketing
Análisis de Riesgo de nuevos Productos y
Servicios, proponer mitigadores.
Gerencia Tecnología
Desarrollo de Sistemas de Monitoreo, Matrices de
Riesgo, Reportes Especiales, Alertas de Inusualidades,
Estadísticas, etc.
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PLD/FT/FP con
enfoque Basado
en Riesgo.
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Normativa de Registro.
Resolución UAF-DIR 001/2013
Actualización de Registro.
Art.9, Los diez primeros días del mes de abril de cada año.
Normativa de Oficiales de Cumplimiento.
Resolución UAF-N-002-2013
Funciones del Oficial de Cumplimiento
Art.9, veinte seis funciones.
Normativa UAF-PLD/FT/FP.
Resolución UAF-N-003-2013
Manual de Prevención
Art.4, 5 y 6, Programas y Planes.
Normativa de Supervisión.
Resolución UAF-N-004-2013
Planes de Acción
Contiene actividades para superar las
debilidades y atender la s instrucciones UAF
Normativa de Formatos para Reportes.
Resolución UAF-N-005-2013
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Reportes Especiales
ROS y RAII
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POA-2015
PAC-2015
Arto. 60
Arto. 61
Sustento Jurídico:
1. Reglamento de Ley 793: Artículo 26.
La UAF debe recibir los planes anuales de
ALD/FT y Proliferación de los Sujetos
Obligados que no cuenten con un ente
regulador,
estos
planes
deben
presentarlos ante la UAF en el último
trimestre del año anterior.
MATRICES DE
RIESGO
INFORMES
CUATRIMESTRALES
Arto. 21-21, 31-34
Arto. 9 Norma OFC
Normativa UAF-PLD/FT/FP:
1. Pilar 5: Planes Anuales en
PLD/FT/FP.
2. Artículo 60.-Plan Operativo Anual
(POA) en PLD/FT/FP.
3. Artículo
61.-Plan
Anual de
Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP.
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PLAN DE ACCION
Normativa
de
Oficiales
de
Cumplimiento:
1. Artículo 9.-Funciones del Oficial de
Cumplimiento en PLD/FT/FP.
2. Numeral 4. Presentar Informes
Cuatrimestrales dentro de la
primera quincena del mes
posterior al cuatrimestre que
corresponda.
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Artículo 34.-Autoevaluación del Riesgo LD/FT/FP.
• Auto Evaluación Anual de su Riesgo Inherente y Residual, considerar todos los factores de riesgo
y debidamente documentado. Elaborado en Enero y enviado a la UAF en la segunda quincena de
Febrero.
Artículo 60.-Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP.
• El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP, el cual
será aprobado por la Máxima Autoridad del Sujeto Obligado.
• El POA de cada año, se elaborará y aprobará entre noviembre y diciembre del año anterior al que
corresponda aplicarlo.
Artículo 61.- Plan Anual de Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP.
• El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Anual de Capacitación (PAC) en PLD/FT/FP, el
cual será aprobado por la Máxima Autoridad del Sujeto Obligado.
• El POA de cada año, se elaborará y aprobará entre noviembre y diciembre del año anterior al que
corresponda aplicarlo.
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“Por una Economía Sana y Segura”
Deben estructurar los planes anuales, tanto POA como PAC, tomando en cuenta los siguientes aspectos:
1. Objetivos de los planes.
2. Detallar las actividades a desarrollar en materia de PLD/FT/FP.
3. Recursos destinados para cumplir con las actividades de PLD/FT/FP.
4.Responsable de Ejecución y de Seguimiento.
5. Firma Oficial de Cumplimiento.
6. Firma de la Máxima Autoridad.
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META
OBJETIVOS
ACTIVIDADES
______________________
Firma
Oficial de Cumplimiento
RESPONSABLE
______________________
Firma
Máxima Autoridad
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TRIMESTRE
I
II
III IV
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Art. 9.- Funciones del Oficial de Cumplimiento en
PLD/FT/FP. (Con 26 funciones detalladas)
Art. 9.- Funciones del OFC: En su inciso 4. Establece presentar a la Máxima
Autoridad de cada entidad informes cuatrimestrales del cumplimiento del
Programa de PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP.
También se establece en la Normativa de Oficiales de Cumplimiento que el
Informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al
cuatrimestre que corresponda.
La estructura del Informe cuatrimestral se detalla en el
inciso 4.
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4. Presentar a la máxima autoridad del Sujeto Obligado. informes cuatrimestrales sobre el cumplimiento del Programa de
PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP.
Para esta función el Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP llevará un registro o libro especial en el que archivará los
Informes.
Este informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda y
debe contener, como mínimo, la siguiente información correspondiente a cada cuatrimestre:
a. Objetivos del informe.
b. Consideraciones sobre el ambiente de trabajo, limitaciones y obstáculos en la implementación del Programa y
Planes PLD/FT/FP.
c. Resultados de la implementación del Programa y Planes PLD/FT/ FP.
d. Resumen de hallazgos y oportunidades de mejoras, según aplique, al Programa y Planes PLD/FT/FP indicados por
la UAF, por Auditoría Interna y por la revisión profesional independiente.
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e. Compromisos de mejoramiento de las áreas revisadas.
f. Grado de cumplimiento de los procedimientos PLD/FT/FP por parte de los empleados y aplicación del Código de Conducta por el tema.
g. Estadísticas de sanciones administrativas internas aplicadas.
h. Estadísticas de sanciones impuestas por la UAF por incumplimientos y deficiencias en materia PLD/FT/FP.
i. Estadísticas de reportes presentados ante la UAF.
j. Estadísticas de requerimientos de información de autoridades judiciales y de la UAF en materia PLD/FT/FP.
k. Estadísticas de directivos, gerentes y empleados capacitados en el tema PLD/FT/FP.
l. Seguimiento a las acciones correctivas reportadas en el respectivo informe precedente.
m. Recomendaciones para fortalecimiento, mejoramiento y/o ajustes al Programa y Planes PLD/FT/FP
n. Necesidades adicionales de recursos.
o. Conclusiones.
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1. Observaciones al Informe Preliminar de
Supervisión. (10 días hábiles)
2. Al momento de concluir la supervisión los
Analistas exponen de manera verbal aspectos
generales sobre los resultados del proceso de
supervisión.
1. Informe Final de Supervisión enviado a la Entidad
supervisada. (15 días hábiles para presentar Plan de Acción a la
UAF).
2. En el Informe Final de Supervisión se detalla al Sujeto
Obligado como elaborar el Plan de Acción conforme a un
modelo para su preparación.
3. Atender y superar los hallazgos señalados en el Informe, los
que se constituyen oportunidades de mejoras para el
fortalecimiento del Programa de PLD/FT/FP de cada entidad.
4. El formato contiene: Instrucciones citadas por la UAF,
Medidas Propuestas, Fecha de Cumplimiento, Responsable de
Ejecución y Responsable de Seguimiento.
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Plan de Acción de "SUJETO OBLIGADO SUPERVISADO"
Instrucciones citados por UAF
Detallados en el punto VI. Del
informe final de Supervisión.
Medidas Propuestas
Fecha de Cumplimiento
Responsable de
Ejecución
Actividades con las que la
Fecha razonable de
Persona encargada de
entidad propone cumplir con las inmediatez para el
ejecutar la actividad
instrucciones.
cumplimiento. (día/mes/año) propuesta
Código y Firma
Nombre y Firma
del Oficial de Cumplimiento
de la Máxima Autoridad
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Responsable de Seguimiento
Persona encargada de
supervisar que las
actividades se cumplan
efectiva y eficazmente.
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