Otros Deudores - Sintraemsdes Medellín

NOTAS AL BALANCE PRESENTADO AL 31 DE
OCTUBRE DE 2014
ACTIVOS
DISPONIBLE
En el balance presentado al 31 de octubre de 2014 el Disponible tiene un saldo por valor de
$732.192.440 el cual está conformado así:
Caja Menor
Bancos Cuentas Corrientes:
Banco de Bogotá
$ 6.616.408
Bancolombia
$
641.669
$
$
1.000.000
7.258.077
Bancos Cuentas de Ahorro:
Banco de Bogotá
Bancolombia
$
723.934.363
$ 709.131.327
$ 14.803.036
_____________
$ 732.192.440
Total Disponible
INVERSIONES
El saldo de las inversiones al 31 de octubre de 2014 es por un valor total de $341.431.885
en las siguientes entidades:
Capital
Fecha de
Tasa
Invertido
Vencimiento
Nominal
CDT Cooperativa Confiar
Total Inversión en Confiar
Bancolombia
Total Inversión Bancolombia
$127.038.535
$124.038.535
$110.504.922
$110.504.922
9 abril 2015
5.93 %
16 marzo 2015
4.025%
Total Invertido en Certificados de Depósito a Término $237.543.457
FIDEICOMISOS
$100.380.874
Fiducia Banco de Bogotá. Durante el 18 de septiembre de 2014 se realizó la apertura de
una fiducia en el Banco de Bogotá con un capital de $100.000.000, la cual genero un
rendimiento durante el mes de octubre un valor de $249.764.
1
APORTES EN COOPERATIVAS:
Cooperativas:
un valor de $3.507.554 en las siguientes
En Seguros la Equidad.
En Confiar Cooperativa Financiera.
Total
$2.940.754
$566.800
$3.507.554
INVENTARIO ACCESORIOS DEPORTIVOS.
El valor de $835.700 corresponde a un inventario de mercancía (20 pares de tenis), que los
integrantes del equipo de futbolito no reclamaron, a un valor de $41.785 cada uno.
Nota: Es importante que el día que realicen algún movimiento o
transacción con los tenis, informen a la oficina de contabilidad,
para descargar contablemente el valor correspondiente.
DEUDORES
En el Balance presentado al 31 de octubre de 2014 se tienen las siguientes cuentas por
cobrar por valor de $145.998.202 así:
Cuentas por cobrar a Epm y Une.
conceptos.
POR CONCEPTO
Aportes Sindicales (octubre)
Auxilio Cafetería EPM (septiembre)
y UNE (Agosto-septiembre)
Deducciones Prestamos
TOTAL AMBAS EMPRESAS
Adeudan al sindicato $61.915.863 por los siguientes
EPM
$ 12.888.027
UNE
$34.104.105
TOTAL
$46.992.132
$ -0-
$16.000.000
$16.000.000
-923.755
-152.514
-1.076.269
$ 11.964.272
$49.951.591
$61.915.863
-Cuentas por Cobrar Socios. El saldo pendiente por cobrar a socios es de $29.709.350 por
los siguientes conceptos:
-
Calamidad.
Fondo del Libro
Otros
Total
$ 30.641.208 por concepto de préstamos
$
75.000 para compra de libros, útiles escolares.
$
200.001 Cobro Bono Escolar afiliados que renunciaron
$30.916.209
2
-Cuentas por cobrar a Funcionarios del Sindicato. Al 31 de octubre de 2014
funcionarios al servicio del sindicato le deben por concepto de préstamos de vivienda un
valor de $21.377.711 así:
Wilson de Jesús Sáenz García
Patricia Valencia Pineda
Liria Patiño Bustamante
Olga Jeanette Villa Garcés
Edwin Andrés Betancur
Lina Maria Rendón
Luz Elena Sucerquia (seguridad social)
$
$
$
$
$
$
$
5.581.880
4.389.122
4.083.147
3.260.958
3.596.512
450.000
16.092
$ 21.377.711
Cuenta por Cobrar Préstamo Directivos. Al 31 de octubre de 2014 hay un saldo pendiente
por cobrar a los directivos por concepto préstamo para compra de celular, computadores,
Tablet, otros por un valor de $441.899 actualmente están cancelando por deducción de
nómina y por caja.
Margarita Maria Alvarez Yepes
Heber de Jesus Ríos Pérez
León Ovidio Gallego
TOTAL
$286.700
$149.799
$ 5.400
$441.899
CUENTA POR COBRAR ANTICIPOS. Se realizaron los siguientes anticipos por valor
de $28.757.642 así:
Productora y Comercializadora Amont Ltda. El día 13 de junio de 2012 según cp.3305
se le realizó un anticipo por valor de $962.000 para la elaboración de los uniformes de los
funcionarios al servicio del sindicato y a la fecha el proveedor no cumplió con el servicio
contratado.

Por favor notificar a contabilidad como proceder con este anticipo, si se
determinara por Junta Directiva, condonar este valor o realizaran un
procedimiento de cobro jurídico al proveedor y por lo tanto deberá permanecer el
registro en cuentas por cobrar anticipos.
Jhon Jairo Castañeda Agudelo El día 19 de septiembre de 2014 según cp.5759 se le
realizó un anticipo del 50% por valor de $1.050.000. El día 2 de octubre según Cp. 5810 se
3
realizó un segundo anticipo por valor de $250.000 para la elaboración de una estantería de
1.20 x 0.70 con entrepaños en madera zapan para el cuarto útil de sala de juntas. El total
anticipado para este trabajo es de un total de $1.300.000
Servirefriare. El 29 de octubre según Cp. 5914 se realizó un anticipo por $12.224.080 para
la compra e instalación del aire acondicionado del auditorio.
Alejandro Corrales El día 30 de octubre según cp. 5920 se realizó un anticipo por valor de
$500.000 para la elaboración de una plataforma en el techo del auditorio para facilitar el
desplazamiento para los ductos del aire acondicionado.
Ambientes Inteligentes. El 16 de octubre según Cp. 5875 se realizó un anticipo por valor
de $9.500.000 para la compra de sistema de audio y sonido para el auditorio.
Idono Señalización. El día 8 de octubre según cp. 5840 de se realizó un anticipo por valor
de $1.576.440 para realizar los letreros de señalización de las oficinas de Sintraemsdes y
suministro de extintores.
Luis Fernando Guzmán Quintero el día 30 de octubre se realizó un anticipo de $300.000
según cp. 5919 para la elaboración de 6 cenefas en madera para proteger las paredes de
algunas oficinas de Sintraemsdes.
Néstor William Henao Marin el día 3 de octubre según Cp. 5812 se realizó un anticipo
por valor de $1.649.722 para la adecuación de la instalación eléctrica de los aires
acondicionados del auditorio.
Sandra Milena Duque el día 24 de octubre según cp.5900 se realizó un anticipo por
$2.000.000 para gastos varios del curso fundamentos teóricos y prácticos del sindicalismo a
realizarse del 27 al 31 de octubre de 2014 dictado por la cubana Dania Leyva. De los
cuales al 31 de octubre de 2014 quedo pendiente por reintegrar un valor de $745.400
Otros Deudores:
En esta cuenta existe un saldo por cobrar por valor de
$2.588.878 a las siguientes entidades.
Rafael Ovalle. A deuda a Sintraemsdes la suma de $140.000 por concepto de hospedaje
del escolta durante 4 noches a $35.000 cada una los días 2-3-4 y 5 de diciembre de 2014.
William Ocampo Restrepo. Adeuda a Sintraemsdes un valor de $79.240 por concepto de
excedente por compra de tiquete aéreo a Bucaramanga.
LAN. El día 20 de marzo de 2014 se compró tiquete aéreo destino Bucaramanga a la
delegada de Dalia Paola Silva Ortegón, por valor de $491.920 Según Cp. 2-5238 quien no
pudo asistir a la asamblea de delegados nacionales código de reserva del tiquete yduexs,
tiquete que está a favor de la persona titular del pasaje.
4
Avianca: el día 17 de septiembre de 2013 según Cp. 2-4677 se compró tiquete a Cuba a
nombre de John Jairo Puerta Tavera según tiquete cuba Nro. etkt 134 2454660923 el cual
no fue utilizado porque estaba incapacitado por cirugía quedando este tiquete pendiente por
utilizar por un valor de $1.186.070, tiquete que está a favor de la persona titular del pasaje
Satena. El día 2 de enero de 2014 según CP.5020 se compró un tiquete 17832618, reserva
01QG84 a nombre del señor Álvaro Lombana por valor de $417.200 trayecto Bogotá
Medellín Bogotá el cual no se utilizó porque no pudo asistir a la asamblea del 4 de enero
de 2014. Dicho tiquete queda abierto a un año hasta el 2 de enero de 2015. Tiquete que está
a favor de la persona titular del pasaje.
Servicio On line Despegar S.A.S. Durante el mes de septiembre se utilizó el saldo a
favor de $2.268.424 que se tenía con Despegar del tiquete a Venezuela, dicho saldo fue
utilizado para compra de tiquete a Cuba a nombre del señor Heber Ríos Perez el cual tuvo
un costo de $1.663.624 y un tiquete a Bogotá por valor de $558.800, quedando un saldo
pendiente por utilizar de $46.000
Easy Fly. En esta aerolínea Sintraemsdes tiene el tiquete Nro.2652600808681 a favor por
valor de $228.448, el cual había sido comprado para el señor Jorge Gamboa Caballero el
18 de septiembre de 2012 y no fue utilizado por que no asistió a la asamblea de delegados
el 24 de septiembre de 2012 dicho tiquete fue endosado al señor Mario Yepes Robledo,
para ser utilizado con diligencias sindicales las cuales se cancelaron, quedando pendiente el
tiquete para su uso.
ACTIVOS FIJOS
Al 31 de octubre de 2014 el valor neto de los activos fijos es de $1.469.141.668 así:
Total Activos
Menos Valor Depreciación
Vr. Neto de los Activos
1.766.778.928
297.637.260
1.469.141.668
DIFERIDOS
Gastos pagados por Anticipado. Entre estos gastos se tienen las pólizas de seguros,
suscripciones, los cuales se difieren durante un año, al 31 de octubre de 2014 se tiene un
saldo pendiente por diferir de $1.343.607 así:
*
*
En Seguros de Vida y Multiriesgo Equiempresa
En Suscripciones
$
$
919.991
423.616
Las suscripciones que se tienen vigentes en el momento sirven de apoyo a la parte jurídica,
laboral y periódicos.
5
OTROS ACTIVOS
Bienes de Arte y Cultura. En el balance hay un valor de $4.469.860 representado en
biblioteca (libros) $2.966.240, cuadros, $79.990, películas de video $1.423.630 etc. Saldos
que desde 2002 vienen cargados en balance.
PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR POR BIENES Y SERVICIOS un valor de $4.066.107 así:
Softools: Al 31 de octubre quedo un valor de $420.000 por pagar Softools por concepto
de Honorarios por del mes de Octubre por asesoría a la base de datos contable y de
tesorería por valor de $420.000 según factura 982.
Sostecno: Quedo un valor pendiente por pagar por $282.800 por concepto de contrato de
mantenimiento computadores según factura 21362.
Abastecedor ortopédico. Pendiente por pagar un valor de $556.207 por concepto de
alquiler aparatos ortopédicos para afiliados.
Extintores Delta: Se le adeuda un valor de $102.000 por concepto de servicio de recarga
de extintores.
Juan Carlos Vargas. Se le adeuda un valor de $2.630.100 por concepto de honorarios
mes de septiembre y transporte asistencia procesos disciplinarios.
Sandra Milena Duque. Se le adeuda un valor de $75.000 por concepto de un menor valor
liquidado en los viáticos de la semana 43 de Directivos según cp.5902.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Al 31 de octubre de 2014 Sintraemsdes tiene un saldo en otras cuentas por pagar de
$27.743.853 relacionados en los siguientes conceptos:
Auxilio por Muerte de Socio. Al 31 de octubre de 2014 se tiene un saldo pendiente por
pagar por un valor de $5.461.200 correspondiente al beneficiario de los siguientes
afiliados fallecidos:
Héctor Darío Castañeda Gómez, con registro 264268, fallecido el 21 de enero de 2007
por valor de $903.200 este valor viene pendiente debido a que el beneficiario de este
auxilio no se ha presentado a reclamar este beneficio.
6
José David Perdomo Grajales. Con registro 702715, fallecido el 28 de septiembre de
2014 por valor de $4.558.000 el cual quedo pendiente por cancelar mientras los
beneficiarios del auxilio presentan los documentos para reclamarlo.
Auxilio Convencional Cafetería por Pagar. Existe un saldo por pagar correspondiente al
auxilio de cafetería por valor de $16.000.000 correspondiente al auxilio de cafetería
causada al 31 de octubre de 2014 a nombre de la empresa Ingeniería y Servicios Partenón
S.A.S, actual administrador.
Saldos a Favor de Socios. Al 31 de octubre de 2014 existe un saldo por pagar a los socios
por valor de $472.314.
Retenciones y Aportes Sobre la Nómina. Estas son las obligaciones que se tiene con las
EPS y Fondos de Pensiones, Caja de Compensación, Riesgos Profesionales que al 31 de
octubre se tienen causados por valor de $4.462.307, al fondo de solidaridad pensional.
Retención en la Fuente. Corresponde al valor de las retenciones practicadas durante el
mes de octubre a los diferentes proveedores por valor de $1.348.032, dichos dineros deben
ser cancelados a la DIAN al mes siguiente de causada la retención.
OBLIGACIONES LABORALES
Se tiene un saldo por concepto de obligaciones laborales con los funcionarios del sindicato
de $7.603.632 por los siguientes conceptos:
Nomina por Pagar
Vacaciones por Pagar
Prima de Vacaciones
$1.976.631
$2.281.939
$ 3.345.062
$7.603.632
PASIVOS ESTIMADOS
Este rubro tiene un saldo en el balance presentado al 31 de octubre de 2014 por
$38.013.410 el cual está conformado así:
Provisión Prestaciones sociales. El saldo de la provisión para prestaciones sociales de los
funcionarios al servicio del sindicato es de $23.880.110
Provisión para Contingencias. Esta provisión corresponde al valor retenido del auxilio de
cafetería que se cancela mensualmente y corresponde al 10% del total de dicho auxilio para
atender las futuras contingencias que se presenten. Al 31 de octubre de 2014 quedo un
saldo retenido por un valor de $14.133.400, los cuales se le adeudan a la empresa Ingeniería
y Servicios Partenón, actual administrador de la cafetería,
7
FONDO SOCIAL (PATRIMONIO).
La cuenta de patrimonio o fondo social del sindicato es de $2.481.445.130 compuesto por:
Fondo Social de
Reserva Futuras Contingencias aprobada por Asamblea
Resultado de Ejercicios anteriores
Utilidad Ejercicio año 2013
$ 292.272.464
$ 250.000.000
$1.802.180.576
$ 136.992.090
Excedente de operaciones al 31 de octubre de 2014 es de $136.541.230
OLGA JEANETTE VILLA GARCES
Contadora
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