Construcción Implementación y Puesta en Marcha del

CONSTRUCCION , IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO
RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO
MIGUEL ANGEL SINISTERRA MARTINEZ
ROSA ARMENIA ANTE RINCON
CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PÚBLICA
FACULTAD DE ESTUDIOS AVANZADOS
ESPECIALIZACION EN PROYECTOS DE DESARROLLO SOCIAL
SAN ANDRES DE TUMACO
2004
CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO
RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO
MIGUEL ANGEL SINISTERRA
ROSA ARMENIA ANTE RINCON
CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
Trabajo de Grado para optar el título de Especialista en Proyectos de
Desarrollo Social
Asesor:
JORGE ORTEGA
Especialista
Taller de Elaboración de Trabajos de Grado
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PÚBLICA
FACULTAD DE ESTUDIOS AVANZADOS
ESPECIALIZACION EN PROYECTOS DE DESARROLLO SOCIAL
SAN ANDRES DE TUMACO
2004
2
La Escuela Superior de Administración Pública no será responsable de los
conceptos emitidos en los Trabajos de Grado, ni su aprobación significa que
los comparte institucionalmente, La propiedad intelectual será de los autores
en los términos que señala la Ley, Artículo 101 de los Trabajos de Grado en
los programas de estudios avanzados.
3
DEDICATORIA
Este hermoso triunfo se lo dedico con mucho cariño a mi madre, porque me brindó
su apoyo constante durante el proceso de esta Especialización, porque sufría con
mis caídas y reían cuando me levantaba.
Doy gracias a Dios y a la Virgen maría, porque sin su presencia nada es posible,
ya que en cada paso que daba, sentís sus bendiciones.
Gracias a todos y que Dios los bendiga.
ROSA ARMENIA ANTE RINCON
4
DEDICATORIA
Doy gracias al espíritu Divino, por guiarme e iluminarme en todo momento el
camino, y las fuerzas para sobreponerme a mis dificultades.
A mi esposa MARIA ZORAIDA MONTOYA ZULUAGA, a mis hijos GUILLERMO
ANDRES, DIANA CAROLINA y JOSE MANUEL, quienes con su apoyo moral
siempre me dieron ánimo para terminar estos estudios.
A mis hermanos, quienes también con sus consejos y apoyo, nunca me
abandonaron bajo la mirada celestial de mis padres que descansan junto al Señor.
Gracias
CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
5
AGRADECIMIENTOS
Al Todopoderoso, por darnos la salud y las fuerzas para terminar la Especialidad,
permitiéndonos abrir nuevas puertas en la oferta laboral, y contribuir al bienestar
de la comunidad de la región donde nos encontremos.
A nuestros padres, esposos, hijos y familiares.
A todos nuestros compañeros y amigos que de una u forma nos han apoyado en
la culminación de este proceso.
A los Gerentes y compañeros de las empresas donde laboramos, quienes
comprendieron y facilitaron nuestras tareas para poder asistir a los seminarios de
la Especialidad, que hoy culminamos con mucha satisfacción.
6
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
1
2
3
INTRODUCCION
SITUACION SIN PROYECTO
SITUACION SIN PROYECTO PROYECTADA
10
12
14
4
5
6
7
7.1
7.2
8
PROBLEMA CENTRAL
PRESENTACION GENERAL DEL PROYECTO
JUSTIFICACION
OBJETIVOS
General
Específicos
ESTUDIO DE MERCADO
15
16
17
18
18
18
19
8.1
8.2
8.2.1
Descripción de los servicios (productos)
Delimitación y descripción del mercado
Distribución de la población por actividad económica
19
22
22
8.3
8.3.1
8.3.2
8.3.3
8.3.4
8.4
Caracterización de los usuarios o clientes de los
servicios
Variables de tipo demográfico
Usuarios potenciales
Intereses de los consumidores
Actividades que desarrolla el usuario
Comportamiento de la demanda de los servicios
23
23
24
24
25
8.4.1
8.4.2
recreativos
Análisis histórico de la demanda
Análisis de la demanda actual
25
26
27
8.4.3
8.4.4
8.5
8.5.1
8.5.2
Demanda en proyectos de carácter social
Pronóstico de la demanda futura
Análisis de la oferta de los servicios recreativos
Evolución histórica de la oferta
Análisis de la oferta actual
36
36
38
38
41
8.5.3
Análisis de la oferta futura
44
7
8.6
8.7
Determinación del tipo de demanda existente en el
mercado
Mercado para el proyecto (población objetivo especifica)
45
47
8.8
8.9
8.9.1
Estudio de proveedores
Estrategia de comercialización
Programa de precios
48
51
51
8.10
8.11
8.12
8.12.1
9
9.1
9.2
Estrategias de promoción
Estrategias de publicidad
Estrategias de posicionamiento
Programa de servicios al cliente
ESTUDIO TECNICO
Estudio de ingeniería
Localizaci ón
55
56
57
57
59
59
83
9.2.1
9.2.2
9.3
Macrolocalización
Microlocalización
Tamaño
83
88
93
10
10.1
10.2
11
11.1
12
12.1
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
Planta de personal
Organigrama
ESTUDIO LEGAL
Análisis normativo
ESTUDIO FINANCIERO
Cálculo del valor de la inversión fija requerida por el
96
99
104
106
106
115
proyecto
Calculo del capital de trabajo necesario para la
115
12.2
operación del proyecto
119
Monto de los ingresos que se obtendrán durante el
Calculo de los costos y gastos operacionales para cada
año
Definición de las fuentes de financiamiento que van a
ser utilizadas por el proyecto y el sistema de
126
amortización de los créditos
137
12.3
12.4
12.5
8
12.5.1 Fuentes de financiación
12.5.2 Flujo de caja
13
EVALUACION EX - ANTE
137
141
145
13.1 Evaluación financiera
13.2 Evaluación económica
13.2.1 Flujo de caja económico (FCE)
145
156
162
13.3
14
15
16
17
18
166
168
177
178
180
182
Evaluación social
RESUMEN DEL PROYECTO
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFIA
ANEXOS
9
LISTA DE CUADROS
Pág.
1
Distribución de la población por actividad económica
22
2
Cantidad de usuarios atendidos 1994 - 2003
39
3
4
Oferentes de los servicios recreativos
Capacidad instalada y utilizada de los competidores
39
43
5
Determinación del tipo de demanda existente en el
mercado
45
6
Mercado para el proyecto
47
7
Cálculo de la demanda anual por tipo de servicios
48
8
Lista de precios
52
9
10
Cálculo de los costos unitarios por tipo de servicio
Intención de uso
53
54
11
Demanda anual - tarifas
55
12
Análisis de costos unitarios y margen de utilidad por
servicio
55
13
Costo de la promoción
56
14
Gastos de publicidad mensual
57
15
16
Costo de construcción cancha múltiple
Costo de construcción cancha múltiple de fútbol con
60
gramilla
61
17
Costo de construcción cancha de fútbol en arena
62
18
Costo de construcción juegos infantiles
62
19
Costo de inversión en equipos y enseres para las
recreativas
63
20
21
Costo de construcción muelle
Costo de inversión en equipos náuticos
64
65
22
Costo de construcción restaurante, discoteca, sala de
juegos
66
10
23
Cost o de construcción concha acústica
67
24
Costo de construcción auditorio
68
25
Costo de construcción kiosco
69
26
Costo de construcción bloque administrativo
70
27
28
Costo de inversión en equipos y enseres de oficina
Costo de construcción baños públicos
71
72
29
Costo limpieza y reforestación protectora
73
30
Costo de construcción mirador
80
31
Balance obras físicas
82
32
Capacidad de alojamiento del centro recreativo
93
33
Resumen de la inversión inicial
116
34
Otros costos de inversión en equipos de operación y
mantenimiento
117
35
Inversión diferida
117
36
Reinversiones
118
37
Capital de trabajo, primer ano – mes 1
119
38
Resumen capital de trabajo
120
39
Calculo de la demanda anual por tipo de servicios
121
40
41
Otros servicios
Proyección de la demanda por tipo de servicios
121
años 2005 – 2014
123
42
Pronostico de ventas (ingresos operacionales) año 1
124
43
pronostico de ventas (ingresos operacionales)
años 2 al 10
125
44
Balance mano de obra
127
45
46
Otros gastos y servicios laborales
costos y gastos de operación mensual deportes
128
náuticos
129
47
Costos y gastos de operación mensual servicio de
11
piscinas
48
129
Costos y gastos de operación mensual danzas y
teatro
130
49
Resumen de insumos y costos directos
130
50
51
Mantenimientos preventivos y correctivos
Gastos por servicios operacionales y de administración
130
131
52
Gastos publicidad mensual
131
53
Pólizas
131
54
Proyección de gastos de papelería y útiles de
escritorio
132
55
Gastos por depreciación (miles de pesos)
133
56
57
Gastos por depreciación (miles de pesos)
Estado de resultados proyectado años 2005 - 2014
134
136
58
Financiación de la inversión inicial del proyecto
140
59
Flujo de caja sin financiación
143
60
Flujo de caja con financiación
144
61
Tasas de interés e índica de inflación
145
62
TIR
147
63
64
Cálculo del VPN para la situación sin financiamiento
Cálculo de la tasa mínima de rendimiento para el
148
Proyecto con financiamiento
150
65
Flujo de caja con financiamiento
151
66
Tasa mínima de rendimiento aceptable para el
Proyecto después de impuestos
152
67
Flujo de caja con financiación
153
68
69
Flujo de fondos del proyecto sin financiamiento
Flujo de fondos del proyecto con financiamiento
154
155
70
Zonas geográficas - Tumaco
157
71
72
Consumo alimentario
DAP con mejora ambiental
158
160
12
73
Beneficios económicos del proyecto
161
74
Flujo de caja económico
163
75
Tabla de estimaciones precios cuenta para Colombia
164
76
Conversión de la inversión inicial a valores
77
económicos
Conversión valor mano de obra a costos económicos
164
165
78
Conversión de costos y gastos a precios económicos
166
79
Costos plan de manejo “mitigación de impactos”
176
13
LISTA DE GRAFICAS
Pág.
1
Situación proyectada para el mercado de los servicios
recreativos
46
2
Macrolocalización
87
3
Microlocalización
91
4
Microlocalización
92
5
Organigrama
105
14
1. INTRODUCCION
En la Ciudad de Tumaco uno de los problemas fundamentales identificados es la
falta de aprovechamiento del tiempo libre por parte de la población Tumaqueña,
situación que sin duda incide en los altos niveles de sedentarismo, fármaco dependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras
que contribuyen a la desintegración del núcleo familia.
La inserción de los niños y jóvenes en actividades del deporte y la recreación es
gran parte de la solución o mitigación a los problemas antes comentados.
Un diagnostico de la zona urbana y rural, indicó que la Municipalidad de Tumaco,
no cuenta con los escenarios suficientes para la realización de prácticas
deportivas y la recreación.
Para optar el titulo de “Especialista en Proyectos de Desarrollo Soci al”
presentamos a la Escuela Superior de Administración Pública ESAP, el proyecto
“CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO
RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO, el cual a
su vez queda a disposición de la institucionalida d Tumaqueña.
El proyecto parte del análisis de la situación actual, la situación sin proyecto
proyectado, el problema central, la justificación y los objetivos del proyecto. La
segunda parte presenta el estudio de mercado, El estudio de la oferta se
fund amenta en la identificación de los competidores existentes en el medio, la
identificación del tipo del servicio que prestan: cantidad, calidad y costos,
determinación de la capacidad instalada, utilizada y las posibilidades de
expansión, De igual manera planteamos la oferta de nuestros servicios, la
estrategia de comercialización a emplearse en el proyecto empresarial, y el
análisis y construcción del tarifario para la proyección de los ingresos futuros.
El estudio técnico, determina los factores de la macro y microlocalización, el
análisis de los equipos que se instalen, el tamaño del proyecto en términos de las
capacidades de ocupación y respuesta futura ante un incremento de la demanda.
El estudio organizacional define la planta de personal, organig rama, manuales de
funciones y requisitos mínimos para el cargo, la implementación de manuales de
procedimientos para el uso y ofrecimiento del servicio.
15
El marco normativo o marco legal, inserta un proyecto de estatutos o reglamento
general de la corporación administradora del centro recreacional; la observancia
de los aspectos tributarios, las licencias y la legalidad general del proyecto y la
empresa.
El estudio financiero, establece la estructura financiera de la empresa; inversión
requerida por el pr oyecto, capital de trabajo necesario para la operación, los
ingresos que se obtendrán durante la vida útil, el costo de los valores
operacionales para cada año, las fuentes de financiamiento a ser utilizadas,
sistemas de amortización y elaboración de los flujos de fondos del proyecto con y
sin financiamiento.
Finalmente la evaluación financiera, establece la viabilidad del proyecto desde el
punto de vista de los inversionistas del sector privado; la evaluación económica,
con base en los flujos de benefici os y costos que afectan positiva o negativamente
las personas de la localidad; la distribución social de los beneficios, la generación
de empleo e ingreso y la evaluación ambiental que muestra los impactos negativos
y positivos del proyecto sobre el medio ambiente estableciendo las medidas
correctivas o de mitigación de impactos.
16
2. SITUACION SIN PROYECTO
El Municipio de Tumaco presenta baja disponibilidad de escenarios para la
recreación y el sano esparcimiento; los centros recreativos existentes pertenecen
a personas e instituciones privadas y están ubicados en la zona suburbana sobre
la vía Tumaco - Pasto, por lo cual pocas personas tiene acceso a ellos dada la
necesidad de transporte.
La zona urbana cuenta con algunos escenarios como el polideportivo “San Judas”
y el Estadio “Domingo Tumaco Gonzáles”, las playas del Morro y el Coliseo del
Pueblo.
Por otro lado, a nivel Municipal no existen políticas que orienten y fomenten la
recreación y el aprovechamiento del tiempo libre, la práctica del deporte y la
realización de eventos artísticos y culturales se desarrollan por las gestiones de
dirigentes y entidades educativas que se dedican a promover estos tipos de
eventos en la población juvenil.
Dada la limitación de escenarios y los bajos niveles de ingresos de la población,
no es fácil el acceso a los programas y/o a los sitios de recreación, lo que implica
el uso inadecuado del tiempo libre. Esta problemática obedece a:
Ø Falta de voluntad política de las autoridades municipales para invertir en la
recreación y el sano esparcimiento.
Ø Nula oferta de propuestas recreativas que incentiven la inversión de capital
nacional y extranjero para proyectos de recreación.
Ø Falta de estrategias a nivel municipal para jalonar recursos para la
const rucción de obras de infraestructura destinadas a la recreación y el
sano esparcimiento.
Lo anterior conlleva una serie de dificultades traducidas en problemas sociales,
que afectan la calidad de vida de las personas principalmente a las familias de
bajos recursos económicos, entre los cuales están:
Ø Deterioro de las condiciones de salud debido al sedentarismo y la
monotonía que conviven la mayor parte de esta población.
17
Ø Aumento de los riesgo y las posibilidades de consumo de sustancias
psicoactivas en la población juvenil.
Ø Fomento del alcoholismo como única alternativa de diversión
Ø Deterioro de las relaciones familiares y marcado aislamiento entre sus
integrantes.
Ø Aumento de los factores generadores de violencia y agresividad.
Ø Baja productividad y deterioro de las condiciones de salud
Ø
Poca participación del grupo familiar en el desarrollo de actividades
recreativas
Inicialmente el Barrio Bajito Tumac era una playa con pequeñas lagunas que se
formaban con las mareas altas, en su entorno abundaba diferentes especies
marinas que les permitía a los moradores de este sector realizar la pesca
artesanal para el consumo y la comercialización interna.
Con el tiempo, esta playa se divide en dos zonas, quedando en la parte posterior
el Barrio el Bajito -único sector poblado- , habitado por las familias Cortes, Valdez,
Ruiz y Benavides. En la década de los años 70 comienza a poblarse el otro sector
de la playa y es bautizado con el nombre de BAJITO TUMAC, con lo cual se
convirtió en una zona turístic a y de recreación.
A raíz de un estudio realizado por la Embajada Holandesa y Planeación Nacional
en 1985 sobre las condiciones de riesgo frente a situaciones de desastres por
fenómenos como terremotos maremotos, se evidenció que esta zona presentaba
un altísimo riesgo, ante lo cual se creo el proyecto de reubicación cuya ejecución
se inició con la Corporación Colombia por Tumaco en los años 1994.
Finalmente la población se reubico en el año 1997 en un nuevo barrio en las
inmediaciones del barrio la Ciudadela con el compromiso de que la zona del Bajito
no fuera a ser habitada, es así, como en la actualidad estas tierras están
despobladas sin ninguna utilización.
18
3. SITUACION SIN PROYECTO PROYECTADA
Partiendo de la situación actual que en materia de recreación presenta el
Municipio y considerando que la recreación es una necesidad básica que debe
satisfacer el ser humano para su bienestar emocional, requiere ser atendida de
la misma forma que son atendidas las demás necesidades de la po blación, de lo
contrario, esta problemática en el mediano y largo plazo puede afectar
seriamente las formas y estilos de vida de los habitantes, por que los problemas
sociales que se viven en el momento se agudizan al extremo de dificultar la
convive ncia comunitaria y/o familiar por cuanto se deterioran las relaciones
sociales, se generaliza la violencia, se incrementan los niveles de sedentarismo,
fármacodependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y
otras que contribuyen a la desintegración del núcleo familiar. Toda esta situación
conlleva a generar personas con un alto grado de individualismo y agresividad por
cuanto se pierden espacios de integración familiar y de sana diversión que
liberen tensiones, fomentan la unión, la solidaridad y todos aquellos valores que
facilitan la integración entre las personas.
19
4. PROBLEMA CENTRAL
El problema central identificado, es el inadecuado aprovechamiento del tiempo
libre por parte de la población Tumaqueña por falta de escenarios deportivos,
situación que sin dudas incide en los altos niveles de sedentarismo,
fármacodependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y
otras que atentan contra la desintegración familiar.
20
5. PRESENTACIÓN GENERAL DEL PROYECTO
NOMBRE DEL PROYECTO : CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA
EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN EN LOS TERRENOS DEL
ANTIGUO BARRIO EL BAJITO TUMAC DE LA CIUDAD DE TUMACO.
DESCRIPCION DEL PROYECTO
El proyecto se fundamenta en la limpieza de playas y su adecuación para la
construcción escenarios deportivos, juegos infantiles, piscinas, muelle saltadero
para deportes náuticos, construcción de
parques, miradores turísticos,
parqueaderos, juegos recreativos, caseta para restaurante-bar, concha acústica
para eventos al aire libre, centro administrativo para la atención al publico y
enfermería, realización de acciones de protección y conservación del medio
ambiente mediante la adecuación del lago de agua sal para el sostenimiento del
manglar interior y la revegetación de la flora propia del área.
Estos escenarios se construirán en madera y materiales livianos de la zona,
separados por árboles.
Para su funcionamiento se creará la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN
POPULAR DE TUMACO, de carácter mixto con participación de las instituciones
publicas y privadas presentes en el Municipio de Tumaco, esta Corporación
propenderá por la consecución de los recursos necesarios para la inversión inicial
y operatividad permanente del centro de recreación e impulsar el desarrollo de
planes y programas recreativos y deportivos en la región.
21
6. JUSTIFICACIÓN
La construcción y puesta en marcha del centro recreacional “ El Bajito Tumac“,
busca dar respuesta a la necesidad de: recreación, practicas deportivas, culturales
y de sano esparcimiento a la población marginal del Municipio de Tumaco y de los
visitantes.
Por lo tanto se trata de ofrecer una alternativa para el adecuado aprovechamiento
del tiempo libre, que permita desarrollar hábitos de sana diversión especialmente
en la población juvenil, que fomente el desarrollo físico y el crecimiento
emocional, mejoren la convivencia y fortalezcan las relaciones interpersonales y
familiares. De igual forma se espera que en la medida que la población sea
partícipe de las actividades de recreación que se realicen en el centro, el proyecto
pueda contribuir al mejoramiento de la calidad de vida.
El centro Recreacional ” El Bajito Tumac “, será un sitio de fácil acceso, y de
distancias muy cortas respecto al centro de la ciudad, así que se podrá ir al centro
caminando; disminuyendo el riesgo de desplazarse por vía marítima o a largas
distancias terrestres.
Las playas arenosas que conforman el centro recreativo el Bajito Tumac, en
relación con las del Morro, ofrecen menor impacto de las olas; lo que permite
mayor disfrute del mar, especialmente para los niños y ancianos. El centro
recreativo ofrecerá servicios a muy bajos costos en relación con los que cobran
otros centros privados.
22
7. OBJETIVOS
7.1.
General
Ofrecer espacios de diversión mediante la construcción y puesta en marcha del
centro de recreación en los terrenos del antiguo Barrio Bajito Tumac, para el
fomento del sano esparcimiento y el aprovechamiento del tiempo libre de tal
manera que contribuya a mejorar la calidad de vida de la población Tumaqueña.
7.2
Específicos
Ø Propiciar actividades que contribuyan a la disminución de los factores de
riesgo que conllevan al consumo de sustancia s como drogas y alcohol en la
población juvenil.
Ø Propiciar el desarrollo de una cultura de recreación familiar que conlleve a
mejorar las relaciones al interior de los hogares y en el entorno
comunitario.
Ø Facilitar el acceso a espacios de recreación mediante la oferta de
diferentes servicios para el disfrute de toda la población..
Ø Aprovechar la oportunidad para crear un centro de recreación en una zona
céntrica de la ciudad de Tumaco, accesible por la cercanía y fácil
desplazamiento de sus habitantes.
Ø Contribuir al mejoramiento del ambiente paisajístico de la zona donde se
construirá el Centro de Recreación, mediante la revegetación ordenada y
armónica con los elementos del medio.
Ø Disminuir los niveles de contaminación, mediante la recolección y
disposición final de los depósitos de basuras, actualmente existente en los
terrenos objetos del presente proyecto.
Ø Garantizar la sostenibilidad del proyecto mediante la aplicación de tarifas
cómodas en los diferentes servicios.
Ø Contribuir con la creación de nuevos empleos en la comunidad y generar
ingresos suficientes.
23
8. ESTUDIO DE MERCADO
8.1. Descripción de los servicios (productos)
El centro de Recreación el “Bajito Tumac”, tiene como objeto principal ofrecer
alternativas de: recreación, deportes, arte, ecología, para el aprovechamiento del
tiempo libre, a la población Tumaqueña, desatendidos por los actuales oferentes
de los servicios recreacionales.
Las actividades de recreación, deportivas, culturales y artísticas genera
satisfacción, agrado, armonía, confianza, integración de la persona que ejecuta la
actividad con su grupo familiar, su compañero(a); es un encuentro consigo mismo,
con la naturaleza, al aire libre; generando valor al ego y al otro yo.
Aristóteles relacionó la actividad recreativa con la felicidad y la virtud al entender
una actividad desarrollada en un plano superior del ser humano libre del
sometimiento de otros actos dictados por la necesidad.
• PISCINAS
Piscinas para adultos y niños; las piscinas para niños se implementarán con
juegos y deslizaderos que representan animales de fábula. En la zona de piscinas
se implementarán amplias zonas verdes y arboladas para estar, además de 50
parasoles para la utilización de los visitantes.
• DEPORTES NÁUTICOS
Para facilitar el embarque y desembarque del cliente, se construirá un muelle en
madera fina y columnas en pilotes de amargos o chapiles y amplias escaleras, se
instalaran en el muelle bancos en madera para el descanso y la contemplación del
paisaje marino, lámparas de potente iluminación y jardinería; dentro del mar se
utilizaran lanchas para pesca deportiva y recorridos en botes y bicibotes,
construidas en madera por los artesanos de la costa nariñense.
24
• PASEOS MARINOS O RECORRIDOS EN LANCHAS POR LA BAHÍA
Estos podrán realizarse en: Gusanos y flotadores, al igual que el esquí a la
cuerda se une un flotador en forma de gusano, ballena, tiburón, etcétera y podrán
ir en él mas de dos personas, normalmente se utilizan hasta para 10 personas.
Los paseos también se real izaran en lanchas y canoas a manera de ecopaseos a
veredas cercanas, se dispondrá de lanchas con capacidad máxima de 20
personas para recorrer la bahía de la playa en toda su extensión.
• TARZANERA
Denominada así porque el bañista se lanza al vacío agarrado de un triangulo que
va montado sobre un cable de acero, y se deja caer sobre las aguas del mar,
emulando al “rey de la selva “. También podrán utilizarse Acuamotos, Tabla velas,
veleros.
• LAGO NATURAL
Este lago se construirá a partir de la entrada nat ural que hace el mar en un
costado de la playa formando una laguna, alrededor del lago se reforestara con
especie propia de estas playas como icacales y mangle blanco y se repoblara con
especies y moluscos en vía de extinción. Para el recorrido a pie, se construirá un
puente en madera dura en uno de los extremos del lago que permita enlazar las
vías peatonales y generar una mejor admiración del paisaje.
• SERVICIOS DE PLAYA
En la playa se instalaran Parasoles a lo largo de la playa para el baño solar de
los visitantes, Carpas Familiares o Camping para el disfrute grupal, Zona de
Bañista, para el baño en el mar, se delimitara un área considerando los puntos
de menor riesgos tales como altura de la playa y estacionalidad de las mareas.
• DEPORTES
En esta se incluyen las construcciones de canchas para fútbol con gramilla, pista
atlética y graderías en madera fina; cancha de fútbol en arena y graderías en
madera fina; canchas múltiple con tableros y arcos para baloncesto, arcos para
fútbol cinco , postes para malla de voleibol; canchas para fútbol playa con marcos
y malla; todos estos escenarios incluyen graderías construidas en madera dura,
25
pintura para demarcarlos y sus correspondientes obras complementarias tales
como iluminación eficiente, drenajes e implementos para el aseo y la seguridad.
• CANCHAS REGLAMENTARIAS
Para competencia y desarrollo de torneos de Fútbol, Fútbol playa, Voliplaya,
Baloncesto, alrededor de todos los escenarios se construirán asientos en madera
dura formando tribuna s con capacidad de hasta 20 personas cada una y
separadas estas con árboles.
• JUEGOS INFANTILES
Se instalaran las atracciones tales como columpios, resbaladera, trapecios,
escalera, columpio árbol, sube y baja, composición de equilibrios, túneles, col inas
en arena, otras. Se utilizara al máximo los materiales en madera y el
amoblamiento posible para la protección de los infantes y jóvenes. Estos juegos se
clasificaran por rangos de edades de los niños.
• OTROS DEPORTES REGIONALES
En la región se practi can juegos tales como: Chasa, Sapo y Tejo, estos son
deportes tradicional de la región Andina, por lo tanto tendrán sus escenarios.
• EVENTOS CULTURALES
Se construirá una Concha Acústica y caseta-discoteca dotada con camerinos,
sector para mesas y asientos, pista de baile, batería sanitaria. Esta podrá ser
utilizada para presentaciones teatrales por parte de colegios, empresas, grupos
artísticos, danzas de la región y bailes familiares.
• SEGURIDAD, ASEO Y ORDEN
Para garantizar el éxito en las distint as programaciones, así como el adecuado
aseo, orden y seguridad en sus instalaciones, el Acuaparque contara con una
nomina especializada; entre ellas salvavidas en las diferentes piscinas, lago
natural, playa y mar; paramédicos; personal de seguridad que complementara la
fuerza publica; trabajadores especializados en labores como, piscineros,
fontaneros, electricistas, etc. Semanalmente se hará un control bacteriológico de
las aguas de las piscinas, cuyos resultados se publicaran en carteleras. La
seguridad total para los visitantes, estará garantizada gracias a un complejo
sistema de radiocomunicaciones internas.
26
8.2. Delimitación y descripción del mercado
Para este proyecto el mercado para los servicios que se van a ofrecer abarca el
territorio del Municipio de Tumaco.
Con respecto a la población y sus características, se detallan los siguientes datos:
-
-
Población total, 166.031 ( proyecciones del DANE para el Municipio de
Tumaco, de donde el 51% son hombres y el 49% mujeres
Tasa de crecimiento de la población 2.62% ( comparativo censos 1.985 y
1.993 )
Población estudiantil 45.000 ( secretaria de educación Tumaco año 2004 )
Miembros promedio por hogar, 6 personas
Numero de hogares, 27.672 (no incluye invasiones de desplazados = 100
flias.)
Ubicación geográfica dentro del área delimitada, distribuidos 55% en la
zona urbana y el 45% en la zona rural, estos indicadores en el ultimo
quinquenio han sufrido un cambio, antes eran 51.2 en el área rural y el 48.8
en la zona urbana, esto debido a la presencia de grupos armados en el
área rural, originando un sobrepoblamiento en la ciudad.
Población por ocupaciones.
8.2.1 Distribución de la población por actividad económica
CUADRO No. 1
DISTRIBUCION POBLACION POR ACTIVIDAD ECONOMICA
ACTIVIDADES
ECONÓMICA
Agricultura
Comercio
Pesca
Salud y gobierno
Construcción
Manufactura
Educación
Servicios
Act. no definida
TOTALES
% DE
OCUPACIÓN
166.031 HAB.
10
4
3
2
2
2
1
2
74
100%
27
POBLACIÓN
OCUPADA
16.603
6.641
4.981
3.321
3.321
3.321
1.660
3.321
122.863
166.031
Las actividades productivas están representadas en la agricultura con actividades
extractivas de productos tradicionales y agroindustrial con las empresas
Pamicultoras, la pesca artesanal e industrial con ciertos proyectos tecnológicos, y
las actividades comerciales y de servicios.
En relación al turismo y la recreación la infraestructura turística se encuentra en el
Morro con 19 hoteles, con 800 camas, 30 restaurantes y 10 estaderos, y la
infraestructura recreativa a manera de centros vacacionales se enc uentra sobre
la carretera Tumaco – Pasto.
Las principales preferencias, hábitos y costumbres en relación a la recreación y el
esparcimiento que la población identifica son:
•
•
•
•
•
•
•
•
Recreación en grupos familiares, principalmente en las playas de la ciudad.
El ecoturismo por el mar en lanchas o “canoas”.
Los adultos con hijos, prefieren espacios para la recreación, bajo la
custodia del centro de recreación.
La costumbre familiar, es la de reunirse para conmemorar cumpleaños,
visita de parientes, días festivos o religiosos.
La recreación se prefiere en horas de la tarde especialmente los fines de
semana.
El servicio de restaurantes, es determinante, y los que toman la decisión de
consumo son las personas cabeza de familia.
Prefieren el fútbol playa, el baloncesto, asistir a un gimnasio y el aeróbico
para las mujeres jóvenes.
La piscina, ha tomado gran interés en la población infantil principalmente.
En el proyecto se considera a toda la población como usuarios potenciales de los
servicios recreacionales, una encuesta realizada a 100 personas, indica que el
88% de ellos son demandantes reales.
8.3.
8.3.1.
Caracterización de los usuarios o clientes de los servicios
Variables de tipo demográfico
Para este tipo de estudio se pueden anotar las siguientes:
•
•
•
Pobl ación total de 166.031 personas, en Tumaco
Distribución de la población, 55% en la zona urbana y 45% en la zona rural
Distribución por sexo, 51% son hombres y 49% son mujeres
28
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Etnia, el 95% de raza negra, el 3% mestiza y el 2% indígena
Cobertura del servicio educativo, el 77%
Ocupación, según
las actividades económicas se distribuyen
porcentualmente así: 3% en pesca, 4% en comercio, 2% en manufacturas,
1% en educación, 2% en salud y gobierno, 2% en construcción electricidad
y transporte, 2% en restaurantes y servicios , 10% en agricultura y 74% en
actividades no definidas
Nivel de ingresos, 1.3 salarios mínimos mensuales en promedio.
Tamaño de la familia, 6 personas por grupo familiar
Ciclo de vida familiar, padres – 2 niños y 2 jóvenes, los hogares se
conforman en promedio a los 15 años
Clase social, media baja
Religión, católica en su mayor parte, actualmente existen proliferación de
sectas y grupos religiosos
Ubicación, urbana, suburbana y rural
8.3.2. Usuarios potenciales
Los servicios podrán ser utilizados por todas las personas que conforman la
población de Tumaco y la región, sin importar condición económica, social,
religiosa, etnia, por lo tanto tenemos:
-
Niños, niñas y jóvenes de las instituciones educativas en sus clases de
educación física y deportes
Empleados de las empresas publicas y privadas, en actividades de
convivencias o paseos de integración
Personas integrantes de sindicatos, asociaciones, grupos religiosos,
excursionistas
Grupos familiares
Personas que ocasionalmente visitan la ciudad
Además el centro recreativo podrá ser utilizado para desarrollo de
campeonatos de fútbol, baloncesto, voleibol, canotajes, pesca deportiva,
deportes náuticos, paseos Veredales, etc.
8.3.3. Intereses de los consumidores
•
Otorgar estudios supe riores a sus hijos, tener vivienda y una actividad
económica ( negocio propio )
29
•
•
•
Alimentación, se caracteriza por consumir cantidad y calidad de alimentos
(mariscos, pescados y comidas rápidas)
Vestir permanentemente a la moda
El usuario espera obtener de los servicios recreativos, la prevención,
desarrollo y rehabilitación de la salud, así como un medio para forjar el
carácter, la disciplina, la toma de decisiones, beneficiando
el
desenvolvimiento del practicante en todos los ámbitos de la vida cotidiana.
Las instituciones que demandan el servicio:
Empresas del sector privado: establecimientos de comercio, empresas
Palmicultoras y comercializadoras de mariscos (pequeñas y medianas
empresas).
Empresas oficiales, alcaldía, juzgados, Corponariño, Dirección General
Marítima, instituciones educativas (radio de acción local y regional).
Organizaciones de diversas índoles, sindicatos, corporaciones, fundaciones,
asociaciones (radio de acción local y regional).
8.3.4. Actividades que desarrolla el usuario
•
•
Pesca, agricultura, comercio, artesanías, construcciones, servicios turísticos
y hoteleros, ventas ambulantes, servicios profesionales, estudios, otros.
Principales entretenimientos: deportes(fútbol principalmente), eventos
sociales y pasatiempos(parque y domino)
8.4. Comportamiento de la demanda de los servicios recreativos
El propósito del estudio de la demanda, para los servicios de recreación, deportes,
cultura y actividades para el esparcimiento que se pretenden ofrecer, es el de
calcular el numero de personas o de organizaciones que son consumidoras o
usuarias de estos servicios o que pueden llegar a serlo en el transcurso de vida
útil del proyecto, esto implica llegar a determinar las probables cantidades de
personas que utilizaran los mencionados servicios.
Con base en lo establecido el Artículo 52 de la Constitución Nacional “todos los
Colombianos tienen derecho a la recreación y el libre esparcimiento”, para
efectos del presente proyecto se considera como la demanda total a todos los
habitantes del Municipio de Tumaco existente en la actualidad. 166.031personas.
30
Parte de esta demanda esta siendo atendida por los actuales competidores que se
entienden como tales a las personas naturales o jurídicas que generan y ofrecen
servicios recreativos con las características a las indicadas en este proyecto en la
definición del servicio.
El centro de recreación el Bajito Tumac propende por generar servicios orientados
a la integración de la familia o grupos de personas, al descanso, esparcimiento,
disfrute del paisaje natural, práctica del deporte no competitivo, es decir lo
contrario al degeneramiento de la salud de la persona como tal.
Por lo anterior, en este estudio de la demanda, se identificarán claramente
aquellos establecimientos que cumplen total o parcialmente con el perfil del
proyecto en aras de poder realizar un análisis coherente de los competidores.
8.4.1. Análisis histórico de la demanda
La población del Municipio de Tumaco antes de la década de los 90, se limitaba a
concurrir a las playas del Morro y Bocagrande los días domingos y festivos en
grupos familiares, empresariales y estudiantiles, donde realizaban actividades de
fútbol playa, nado en el mar, carreras de atletismo de corta distancia y juegos
recreativos propios de la región, al descanso; se disfrutaba alrededor de una
comida preparada en la playa. A estos sitios asistían en promedio 3.000 personas/
día entre nativos, turistas y visitantes. los establecimientos radicados en dichos
sitios eran pocos y los servicios que estos ofrecían eran el baile y venta de
bebidas.
La recreación de manera organizada se inicia, con la implementación del Club
campestre, creado en 1992 por 254 comerciantes en calidad de socios, ubicado
en la vía Tumaco – Pasto Km. 18. En el año 1998 se construye el Centro
recreativo denominado Casa verde, en el año 2001 se conforman los
establecimientos Villa del Sol ubicado en las playas del Morro y el Estadero Los
Robles en la carretera Tumaco Pasto Km. 25, en el año 2003 y hasta la fecha se
constituyeron el Centro Recreacional Chilvi (Comfamiliar) en el Km. 25 y el
estadero los Cerezos en el Km. 35. (Registro Mercantil Cámara de Comercio de
Tumaco).
Estos centros desde su creación prestan servicios de: piscinas, bar - restaurante,
canchas de fútbol, tenis y múltiples, juegos infantiles, cabañas, juegos recreativos
como sapo, domino, Billarpool, parqués, entre otros; a la fecha el Estadero Los
31
Robles fue adquirido por el Centro Recreacional Chilvi, permitiéndole ampliar su
capacidad de atención y servicio.
Los establecimientos dedicados al mercado de los servicios recreativos,
encuentran una respuesta positiva de la población hacia el consumo de estos
servicios, debido al incremento en el nivel de ingresos de las familias, propiciado
por las nuevas fuentes de empleos que en la época generaban las empresas
camaricultoras y Palmicultoras, otro factor incidente en el crecimiento de la
demanda, fue la aparición de los cultivos ilícitos y la migración de muchas
personas hacia el Municipio de Tum aco.
Otras formas de recreación y deporte que en la actualidad se realiza, es la
práctica de aeróbicos, gimnasia rítmica, paseos ecoturisticos hacia veredas,
ríos y playas cercanas a la ciudad.
Del análisis de la evolución histórica de la demanda se concluye que:
-
Hay un cambio en los gustos y formas de recreación de los usuarios,
incentivados por el crecimiento en los niveles de ingresos familiares.
Se exploran otros sitios para la generación de los servicios recreativos.
El deporte y la recreación son tomados como sinónimos de bienestar y
generadores de belleza por parte de las mujeres jóvenes principalmente y
el fisiculturismo en los jóvenes.
Se da una tendencia de crecimiento de la población, debido a las
migraciones y desplazamientos forzosos
Otras tendencias de los consumidores potenciales.
Con la determinación del comportamiento histórico de la demanda se pretende
reunir la información que permita analizar, como ha evolucionando en los últimos
años el mercado de los servicios recreacionales e identificar los factores y
variables que han tenido un mayor grado de incidencia en los resultados
encontrados.
La metodología utilizada para la consecución de la información histórica y actual,
fue la de acudir a fuentes secundarias como el registro Mercantil que lleva la
Cámara de Comercio de Tumaco, la entrevista directa con administradores y
propietarios de los proveedores de los servicios recreativos y la consulta realizada
a los clientes potenciales de los servicios a través de la encuesta.
8.4.2. Análisis de la Demanda Actual
32
Este análisis se orienta hacia la consecución de la información que facilite el logro
de lo siguiente:
1. Determinar el volumen de los servicios recreativos que los consumidores
están dispuestos a adquirir.
2. Establecer si se justifica o no la construcción, implementación y puesta en
marcha del centro recreativo “el Bajito Tumac.”.
La información que se consigna con respecto a la situación existente, debe
tomarse con las restricciones del caso, dado que no puede asumirse que el
comportamiento actual de la demanda y sus factores y variables, sean los mismos
a futuro, el mercado esta sometido a permanentes cambios y a una continua
evolución.
Gráficos explicativos de la encuesta por tipo de pregunta
DEPORTE DE MAYOR ACEPTA CION
30
26
25
20
20
15
19
Baloncesto
Fútbol
14
11 10
Voliplaya
10
Atletismo
Futbolplaya
5
Microfutbol
0
NUMERO
OPCION DE
RESPUESTA
Baloncesto
Fútbol
Voliplaya
PORCENTAJE
26%
20%
19%
33
Atletismo
Fútbol playa
Microfutbol
TOTAL
14%
11%
10%
100%
Los resultados indican que de las 100 personas encuestadas, los deportes de
mayor aceptación en el Centro recreacional “El Bajito Tumac” son el Baloncesto,
fútbol y el voliplaya con 26%, 20% y 19% respectivamente. La de menor demanda
es el microfutbol, con un 10% de aceptación.
ACTIVIDADES CULTURALES A REALIZAR POR LOS USUARIOS
28
30
20
15
Caseta para
eventos
Rumbas
populares
Viejoteca
25
25
15 15
17
10
Mitos y leyendas
5
Danzas y teatro
0
NUMERO
OPCION DE
PORCENTA
RESPUESTA
JE
Caseta para eventos
15%
Rumbas populares
15%
Viejoteca
17%
Mitos y leyendas
25%
Danzas y teatro
28%
TOTAL
100%
La preferencia en cuanto a las actividades culturales a prestarse en el Centro
Recr eacional es de Danzas y teatro con un 28%, seguida de la presentación de
mitos y leyendas con 25%.
JUEGOS INFANTILES DE MAYOR ACEPTACION
34
OPCION DE
RESPUESTA
Tarzanera marina
Vídeo juegos
Rondas
tradicionales
Columpio
Juegos piscina
TOTAL
35
PORCENTAJ
E
10%
15%
21%
22%
32%
100%
32
30
15
10
Tarzanera marina
Video juegos
25
20
21 22
Rondas
tradicionales
Columpio
15
10
5
0
Juegos piscina
En cuanto a los juegos infantiles, el de mayor aceptación entre la población es el
de los juegos en la piscina, con un porcentaje del 32%, seguido del columpio con
22%. El de la Tarzanera marina es el de menor aceptación, tal vez debido al
desconocimiento por parte de la comunidad en cuanto a su uso.
PREFERENCIA DE LAS ATRACCIONES MARINAS
35
30
Paseos en
lancha
Natación
dirigida
Gusano flotador
26
25
20
14 14 13 13
15
11
10
9
Botes con
remos
Moto acúatica
5
Botes bicicleta
0
Pesca deportiva
OPCION DE
PORCENTA
RESPUESTA
JE
Natación dirigida
14%
Gusano flotador
14%
Pesca deportiva
9%
Botes bicicleta
11%
Botes con remos
13%
Moto acuática
13%
Paseos en lancha
26%
Los
resultados TOTAL
100%
determinan que de
la población encuestada, las atracciones marinas que prefieren son los paseos en
lancha, la natación dirigida y el gusano flotador con 26%, 14% y 14%
respectivamente.
INTENCION DE USO DE LA PLAYA
79
80
60
40
Carpas familiares
Parasoles
21
20
0
36
OPCION DE
RESPUESTA
Parasoles
Carpas familiares
TOTAL
PORCENTAJ
E
21%
79%
100%
Según la encuesta realizada, las car pas familiares tienen mayor preferencia entre
la comunidad, esto ratifica que la asistencia al Centro Recreacional se hará en su
mayoría en grupos familiares.
COMIDAS Y BEBIDAS DE MAYOR ATRACCION
50
47
40
Restaurante
Minibar
Fuente de soda
29
30
24
20
10
0
En lo que se refiere a las comidas y bebidas, la población prefiere tener el servicio
de restaurante, por su completo servicio, y por ser más de carácter familiar.
OPCION DE
RESPUESTA
Fuente de soda
Minibar
Restaurante
TOTAL
37
PORCENTA
JE
24%
29%
47%
100%
PAGARÍA USTED PORLA ENTRADA AL CENTRO DE RECREACION?
100
85
Si
80
No
60
40
15
20
0
OPCION DE
RESPUESTA
PORCENTAJ
E
Si
No
TOTAL
87%
13%
100%
En cuanto a la asistencia al Centro Recreacional, la población en su mayoría
concurriría, porque un 87% así lo indica.
UTILIZACION DE LOS SERVICIOS DEL CENTRO DE RECREACION
OPCION DE
RESPUESTA
Grupo familiar
Amigos
Solo
TOTAL
38
PORCENTA
JE
70%
23%
7%
100%
70
70
60
Grupo
familiar
Amigos
50
40
23
30
20
Solo
7
10
0
Al preguntar a la población sobre la asistencia al Centro recreacional, sigue
imperando la asistencia en familia, con un porcentaje del 70%.
QUE VALOR ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR LA ENTRADA AL
CENTRO
40
36
35
30
$ 2.000
26
$ 1.000
25
$ 3.000
19
20
15
$ 5.000
13
$ 4.000
10
4
5
3
Más de $5.000
0
OPCION DE
RESPUESTA
PORCENTAJ
E
3%
12%
4%
19%
36%
26%
100%
Más de $ 5.000
$ 5.000
$ 4.000
$ 3.000
$ 2.000
$ 1.000
TOTAL
39
Para el pago del ingreso al Centro Recreacional, la población estaría dispuesta a
cancelar en su mayoría un valor que oscila entre $ 1.000 y $ 3.000, con un
porcentaje total de 81%.
CUANTAS VECES POR SEMANA VISITARIA EL CENTRO DE RECREACION
80
80
70
Una
60
50
Tres
40
Dos
Cuatro
30
20
10
9
10
1
0
PORCENTA
JE
1%
10%
9%
80%
100%
OPCION DE
RESPUESTA
Cuatro
Tres
Dos
Una
TOTAL
La respuestas obtenidas en esta pregunta, confirma que la frecuencia de mayor
asistencia y dedicación de tiempo a la recreación sería de una vez por semana,
con un porcentaje del 80%.
40
DE LOS INGRESOS MENSUALES CUANTO DESTINA PARA RECREACION
OPCION DE
RESPUESTA
PORCENTAJE
Mayores de $ 60.000
10%
$ 60.000
2%
$ 50.000
10%
$ 40.000
12%
$ 30.000
21%
$ 20.000
45%
TOTAL
100%
45
45
40
35
$ 20.000
30
25
$ 30.000
$ 40.000
21
Más de $ 60.000
20
15
10
5
$ 50.000
12 11
10
$ 60.000
2
0
Es importante conocer el valor que destina la población para su recreación, y por
lo general gastan entre $ 20.000 y $ 30.000, con un porcentaje de 66%.
USTED PREFIERE ASISTIR EN HORAS DE:
41
80
73
70
Tarde
60
50
Noche
40
30
20
15
Mañana
12
10
0
OPCION DE
RESPUESTA
Noche
Tarde
Mañana
TOTAL
PORCENTA
JE
15%
73%
12%
100%
Los resultados muestran que en cualquier hora del día, la población asistiría al
Centro Recreacional, con mayor disposición en horas de la tarde.
8.4.3. Demanda en proyectos de carácter social
La construcción, implementación y puesta en marcha del centro recreacional,
recaerá en la Corporación para la recreación popular de Tumaco, que se
constituirá como ente jurídico sin ánimo de lucro que reinvierta sus excedentes
económi cos en el mantenimiento y sostenimiento del o los centros recreativos, por
lo tanto su fin es social 1 .
1
•
Población de referencia, la población total del Municipio de Tumaco, para
el año 2004 es de 166.031 personas (proyecciones realizadas por el
DANE), est a población se toma como marco de referencia para el cálculo y
análisis de la demanda.
•
Población objetivo106.031 personas o mercado insatisfecho conformada
por la diferencia de la población entre la población total =166.031 menos
Ver modelo de estatutos en el estudio administrativo.
42
60.000 que ya están si endo atendidas por los competidores dentro del
mercado recreativo.
•
Población objetivo especifica, esta población se determina en el estudio
técnico, donde se define el tamaño del proyecto. Por tanto en el estudio de
mercado únicamente se trabajara con la población de referencia y objetivo.
8.4.4. Pronostico de la demanda futura
El pronostico de la situación futura del mercado de los servicios recreativos es uno
de los aspectos de mayor importancia para el presente proyecto, debido a los
continuos cambios que se presentan en el medio ambiente y en variables de tipo
económico, social, político, tecnológico y ecológico; los resultados presentados se
analizarán con mucha reserva, tomándose como aproximaciones o simples datos
de referencia.
Métodos de Proyección
Existen varias alternativas metodológicas para determinar el comportamiento
futuro de un bien o servicio.
En el presente proyecto, la demanda futura depende en esencia del numero de
pobladores, sin importar mucho otras variables como el nivel de ingresos o el
precio del producto, por lo tanto las proyecciones se realizaran teniendo en cuenta
como constante básica la tasa de crecimiento poblacional.
Proyecciones mediante tasas de crecimiento poblacional
Conocidos el volumen y la tasa de crecimiento de la población Tumaqueña y
teniendo en cuenta que los incrementos en ella tienen un comportamiento
geométrico, es fácil calcular la población esperada para los años venideros, a
partir de la ecuación:
Pn = Po
En la cual :
(1 + r )
n
Pn = población para el año n
Po = población inicial (año base, conocida)
r
= tasa de crecimiento de la población
43
n
=
numero de años transcurridos entre el año base (o) y el que
s e va a calcular
Cuando no se conoce la tasa de crecimiento poblacional, esta se puede calcular a
partir de los datos arrojados por los dos últimos censos de población. Para ello se
despeja r en la ecuación anterior
Calculo de la demanda total para los servicios recreativos en el Municipio de
Tumaco
Población año 2004 = 166.031
Tasa de crecimiento anual de la población = 1.87% 2 , se toma esta tasa de
crecimiento debido a la antigüedad de los dos últimos censos realizados en
Colombia (1.895 y 1.993), la tendencia de crecimiento de la población Tumaqueña
es negativa, como se indica a continuación:
1995
= 4.35%
1995 - 1996 = 2.96%
1996 - 1997 = 2.62%
1997 - 2000 = 2.31%
2001 - 2005 = 2.04%3
La proyección se realizara a partir del año 2005 (año base), hasta el año 2014 (10
años = vida útil del proyecto), utilizando la siguiente ecuación:
Pn = Po
(1 + r )
n
Proyección de la Demanda (población del Municipio de Tumaco) para los
años 2005 al 2014
D2005
= 166. 031 x
(1 + 0 .0187 )
= 169.136
D2006
= 166.031 x
2
= 172.299
D2007
= 166.031 x
(1+ 0. 0187)
(1+ 0. 0187)
3
= 175.521
2
1
Organización panamericana para la salud OPS y el desaparecido Ministerio de Salud
3
Tomadas del estudio Plan de Ordenamiento Territorial POT Tumaco año
1997
44
D2008
= 166.031 x
D2009
= 166.031 x
(1+ 0. 0187) = 178.803
(1+ 0. 0187) = 182.146
(1+ 0.0187) = 185.553
(1+ 0.0187) = 189.022
4
5
6
D2010 = 166.031 x
7
D2011 = 166.031 x
D2012
= 166.031 x
(1+ 0 . 0187)
D2013
= 166.031 x
(1+ 0. 0187)
= 196.158
(1 +0 . 0187 )
= 199.826
D2014 = 166.031
x
8
= 192.557
9
10
8.5. Análisis de la Oferta de los servicios recreativos
Con el análisis del comportamiento de la oferta de los servicios recreativos, se
establecerán las cantidades (numero de usuarios) que los competidores de estos
servicios están en capacidad de atender y conocer las condiciones en que lo
hacen.
8.5.1. Evolución histórica de la oferta
El análisis del comportamiento histórico de la oferta de los servicios recreativos, se
hace con el propósito de recopilar la información que permita realizar pronósticos
acerca de su comportamiento futuro. También permite identificar y analizar las
consecuencias positivas y negativas de decisiones que fueron tomadas por los
competidores y así incor porar experiencias en beneficio del proyecto.
• Cantidades de personas o clientes que han sido atendidos en los
servicios recreativos
Con fundamento en los resultados obtenidos en la investigación de los oferentes,
mediante el uso de fuentes primarias y secundarias, se construye la siguiente
tabla:
45
CUADRO No. 2
CANTIDAD DE USUARIOS ATENDIDOS AÑOS 1.994 AL 2003
OFERTA
1994
2.400
1995
2.400
1996
2.400
1997
2.400
1998
7.200
1999
7.200
2000
7.200
2001
21.600
2002
21.600
2003
60.000
Fuente: Análisis del Estudio
AÑOS
• Factores que han influido en el comportamiento de la oferta
CUADRO No. 3
OFERENTES DE LOS SERVICIOS RECREATIVOS
PROVEEDOR –
AÑO
OFERENTE
CONSTITUCIÓN4
Club campestre
1.992
Estadero casa verde
1.998
Hostería villa del sol
2001
Estadero los Robles
2003
Centro recreativo Chilvi
2003
Estadero los Cerezos
2003
TOTALES
Fuente: Análisis del estudio
ALOJ. / POR DÍA
50
100
300
150
500
150
1.250
CLIENTES
ATE NDID. AÑO
2.400
4.800
14.400
7.200
24.000
7.200
60.000
Observaciones:
•
La estimación de la capacidad de alojamiento diario de los centros
recreativos investigados, se definió mediante entrevista hecha a los
administradores y propietarios de los establecimientos, además de la
4
Los años de constitución de los proveedo res de los servicios recreativos, se tomaron del Registro
Mercantil que lleva la Cámara de Comercio de Tumaco
46
información basada en la observación directa a cada escenario (piscinas,
juegos infantiles, canchas múltiples, bar, restaurantes, canchas de fútbol y
juegos recreativos).
•
De acuerdo a la encuesta de intenciones de usos de los centros
recreativos, el entrevistado contesto que utilizaría los servicios recreativos
una vez por semana.
•
Se calculo la atención anual: 1 visita por semana x 4 semanas x 12 meses.
•
Se observa que después de la creación del centro “ Club Social “ hay un
lapso de tiempo en que se estanca la oferta del servicio, pero debido a que
este centro se creo por los comerciantes y para los comerciantes quienes
tenían en su momento mejores condiciones económicas, dicha calidad o
status impedía el acceso al centro a otros potenciales usuarios. Lo anterior
incidió en la quiebra y abandono actual del mencionado centro recreativo.
•
Por el incremento en el nivel de ingresos provenientes de la economía
informal, la demanda del servicio motivo a la constitución de otros oferentes
en los años 2001 al 2003.
•
El centro recreativo denominado los Robles, fue adquirido por la Caja de
Compensación Comfamiliar de Nariño, propietaria del centro Chilvi, ambos
ubicados en el Km. 25, con esto se confirma que entre los competidores el
centro Chilvi es el de mayor capacidad técnica y económica, permitiéndole
ampliar su atención y servicios.
•
La tendencia muestra que los competidores de los servicios recreativos se
encuentran localizados sobre la vía Tumaco – Pasto, entre los kilómetros
15 y 35 del área rural del Municipio de Tumaco; esta ubicación casi
obligada a falta de disponibilidad de terrenos en el área urbana,
principalmente sobre la línea de playa del mar, también por la preferencia
de los usuarios de recrearse en la zona rural, para un mejor y mayor
contacto con la naturaleza.
•
Los establecimientos dedicados al mercado de los servicios recreativos,
encuentran una respuesta positiva de la población hacia el consumo de
estos servicios, debido al incremento en el nivel de ingresos de las
familias, propiciado por las nuevas fuentes de empleos que en la época
generaban las empresas camaricultoras y Palmicultoras; otro factor
incidente en el crecimiento de la demanda, fue la aparición de los cultivos
ilícitos y la migración de muchas personas hacia el Municipio de Tumaco.
47
8.5.2. Análisis de la oferta actual
El estudio de la oferta actual determinará las características de los competidores
existentes en la actualidad, tanto en las cantidades ofrecidas como en las
condiciones en que realizan dicha oferta.
• Principales competidores y grado de participación
Entre los principales competidores del mercado de los servicios recreativos, se
destacan el Centro Recreativo Chilvi de propiedad de la Caja de Compensación de
Nariño (Comfamiliar ), por su capacidad de organización, económica y servicios
orientados a los trabajadores afiliados y no afiliados a la caja de compensación; la
participación del centro Chilvi en el mercado actual de los servicios recreativos y
dentro del grupo de oferentes antes mencionados, es del 43%. El segundo en
importancia es la Hostería Villa del Sol, con el 21% de participación en el mercado.
• Numero, Identificación y ubicación geográfica de los competidores
1. CENTRO RECREACIONAL COMFAMILIAR DE NARIÑO: pertenece a la
Caja de Compensación Familiar de Nariño, ubicado en la vereda Chilvi,
en la vía Tumaco – Pasto, dentro de los servicios recreacionales que
ofrece a sus afiliados y particulares se tienen : juegos y atracciones
infantiles, piscinas y columpios; servicio de comedor; piscina para adultos;
canchas múltiple y de fútbol y otros servicios que encuentran en proceso
de construcción, los precios en relación a los otros establecimientos son de
menor costo.
Su estructura esta orientada a satisfacer necesidades de hospedaje a
personas que desean salir de la ciudad y disfrutar de algunas actividades
de esparcimiento.
2. HOTEL VILLA DEL SOL: su principal función es brindar albergue a turistas
y visitantes mediante el servicio de cabañas, restaurante, wiskeria, auditorio
para eventos y piscina general, tiene vista y acceso a las playas del Morro;
los precios que se manejan son relativamente altos por lo tanto los servicios
están orientados a las personas visitantes o turistas de mayores ingresos.
48
3. ESTADERO LOS ROBLES: es un establecimiento totalmente privado,
tiene poca capacidad de ampliación hacia el futuro; ofrece servicios de
restaurante, bar, cabañas, piscina general (niños y adultos), cancha de
fútbol y los precios se orienta a una población de nivel económico medio.
4. CLUB SOCIAL: se caracteriza por ser una estructura diseñada para
atender al gremio de los comerciantes; en la actualidad se encuentra en
estado de adecuación, posee cancha de tenis y squash, cuenta con una
pequeña piscina para uso general (niños y adulto), juegos de
entretenimiento, tales como billar, ping- pong y una amplia zona verde. No
posee otros escenarios para la práctica del deporte y esta ubicado en el
Km. 15 en la vía Tumaco-Pasto, vereda Inguapi del Carmen.
5. CASA VERDE: s e encuentra ubicado en la vereda de Cajapí Km. 35,
ofrece servicios de piscina general con toboganes (niños y adultos), salón
de bailes, Juego de sapo, carece de juegos infantiles y escenarios para la
practica del deporte. Se podría decir que el nivel de atención es precario y
los precios son elevados en relación con el resto de los competidores.
6. ESTADERO LOS CEREZOS: es un establecimiento privado, se ubica en la
vereda Cajapí Km. 35. El servicio se orienta a la población adulta, posee un
amplio salón para bar y restaurante siendo la atención a la carta, en
relación a los otros establecimientos sobresale el gran numero de cabañas
con excelente servicio, recinto para peleas de gallos, piscina general, una
pequeña área para juegos infantiles, no posee escenarios para la práctica
del deporte; los precios son ligeramente altos, por lo tanto los servicios
están destinados para el sector turístico y población nivel económico medio
alto.
Otros
PLAYAS DE BOCA GRANDE: se ubica a 15 minutos por vía marítima,
para lo cual es necesario trasladarse en canoas con un motor fuera de
borda. En esta isla se ofrecen servicios de Bar y restaurante, con variadas
comidas típicas, cabañas y discotecas, acompañado de hermosos paisajes
característico de la región; los precios son altos por lo cual el servicio casi
en su totalidad se orientan al turista.
49
• Capacidad instalada y utilizada de los competidores
CUADRO No. 4
CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA DE LOS COMPETIDORES
PROVEEDOR –
OFERENTE
CAPACIDAD
INSTALADA
Club campestre
50
Estadero casa
150
verde
Hostería villa del sol
350
Estadero los Robles
200
Centro recreativo
700
Chilvi
Estadero los
180
Cerezos
TOTALES
1.630
Fuente: Análisis del estudio
CAPACIDAD
UTILIZADA
CAPACIDAD
POR UTILIZAR
50
100
50
300
150
500
50
50
200
150
30
1.250
380
Entre los limitantes existentes para que los oferentes tengan una baja capacidad
instalada, se explica el alto costo de las tierras localizadas en la vía Tumaco -Pasto
y la falta de políticas e incentivos del gobierno local para facilitar la implementación
de este tipo de establecimiento.
• Precios de los principales servicios que ofrecen los competidores
Se presenta una diferencia en el precio de un mismo servicio, en el servicio de
piscina, el precio oscila entre los 1.600 y 4.000 pesos; en las cabañas se cobra
entre 40.000 y 50.000 pesos con tiempo de utilización de 8 a 24 horas; el precio
de las gaseosas y bebidas alcohólicas, tienen gran variabilidad, al igual que las
golosinas y comidas a la carta.
La investigaci ón concluye que uno de los factores que incide en la variación de los
precios es el de la distancia existente entre la ciudad y la localización de cada
centro recreativo, pues el costo del transporte de los insumos y materiales es
significativo, otra vari able radica en la calidad del servicio que se ofrece en cada
centro recreativo.
50
Servicios especiales, estos centros recreativos, no ofrecen servicios especiales e
integrales (transporte, recreacionistas, vigilancia interna y ayudas al usuario,
presencia de instituciones de apoyo, entre otras).
Canales de comercialización utilizados, el canal de comercialización mas
utilizado por los competidores es el de la radio, uso de volantes y publicidad en
periódicos; algunos oferentes tienen sus propias revistas y boletines como es el
caso de la Caja de Compensación de Nariño.
Tamaño de las empresas competidoras y numero de trabajadores que
ocupan, la capacidad instalada es significativo del tamaño empresarial, estos
competidores se clasifican como empresas familiares, representadas por personas
naturales, con excepción del centro Chilvi de propiedad de Comfamiliar; por lo
anterior se concluye que el tamaño corresponde a la pequeña empresa y sus
trabajadores son miembros del grupo familiar, que en algunos casos no son
considerados como trabajadores ( 2 o 3 personas ).
8.5.3. Análisis de la Oferta Futura
El propósito de este análisis es pronosticar la cantidad de bienes o de servicios
que serán ofrecidos al mercado por la competencia durante la vida útil del
pr oyecto.
El método de que se utilizara para proyectar la oferta, es el mismo que se utilizó
para proyectar la demanda, Método de la Tasa de Crecimiento Poblacional.
La proyección se realizara a partir del año 2005 (año base), hasta el año 2014 (10
años = vida útil del proyecto), utilizando la siguiente ecuación:
Pn = Po
(1+ r)
n
Proyección de la oferta de los servicios recreativos por los años 2005 al
2014 para el Municipio de Tumaco
Población atendida por los competidores = 60.000 personas
Tasa de Crecimiento Poblacional
= 1.87% anual
Entonces,
D2005 = 60.000 x
(1+0. 0187)
1
=
51
61.122
D2006
= 60.000 x
D2007
= 60.000 x
D2008
= 60.000 x
D2009
= 60.000 x
(1+ 0. 0187)
(1+0. 0187)
(1+ 0. 0187)
(1+ 0. 0187)
2
=
62.265
3
=
63.429
4
=
64.615
5
=
65.824
=
67.055
D2010 = 60.000 x
(1+ 0 . 0187 )
D2011 = 60.000 x
(1+ 0. 0187)
=
68.309
D2012
= 60.000 x
(1 +0 . 0187 )
=
69.586
D2013
= 60.000 x
(1+ 0. 0187)
(1+0. 0187)
=
70.887
D2014 =
8.6.
60.000 x
6
7
8
9
10
= 72.213
Determinación del tipo de demanda existente en el mercado
Una vez determinadas y proyectadas las demandas y oferta para el mercado de
los servicios recreativos en el Municipio de Tumaco, se procede a establecer la
diferencia entre estas proyecciones, con el objeto de determinar el tipo de
demanda que se espera para los próximos años.
CUADRO No. 5
DETERMINACIÓN DEL TIPO DE DEMANDA EXISTENTE EN EL MERCADO
DEMANDA
OFERTA
DEMANDA
PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA
2005
169.136
61.122
108.014
2006
172.299
62.265
110.034
2007
175.521
63.429
112.092
2008
178.803
64.615
114.188
2009
182.146
65.824
116.323
2010
185.553
67.055
118.498
2011
189.022
68.309
120.713
2012
192.557
69.586
122.971
2013
196.158
70.887
125.271
2014
199.826
72.213
127.613
Fuente: Análisis del estudio
AÑOS
52
Observaciones
Como la demanda es superior a la oferta, se concluye que se esta en un mercado
con demanda potencial insatisfecha, este tipo de demanda favorece el proyecto
de construcción, implementación y puesta en marcha del centro recreativo el Bajito
Tumac, debido a que sus servicios se destinaran a satisfacer las necesidades de
aquellos consumidores que no están siendo atendidos por la competencia,
situación que permite afirmar que se tendrá un mercado asegurado.
GRAFICA No. 1
SITUACIÓN PROYECTADA PARA EL MERCADO DE LOS SERVICIOS
RECREATIVOS
Personas
( miles )
250
200
.
.
.
150
Demanda insatisfecha
100
.
50
Oferta proyectada
Demanda proyectada
Años
2005 2006 2007
2008
2009 2010 2011 2012
53
2013
2014
2015
8.7. Mercado para el Proyecto (Población objetivo especifica)
Con fundamento en el estudio de mercado, para el proyecto se establece la
siguiente demanda objetivo específica:
CUADRO No 6
MERCADO PARA EL PROYECTO
NUMERO DE
PERSONAS
DETALLE
Demanda
insatisfecha
Cobertura de l
proyecto 70%
108.014
75.610
Para efectos de determinar el numero de personas que efectivamente pagarán los
servicios, se resta la población de niños(as) de 0 a 4 años = 12% y del 6% punto
medio de los niños de 5 a 6 años (porcentajes tomados de las proyecci ones de la
población Tumaqueña para el año 2005 DANE), total población que se excluye =
12% + 6% = 18%
Niños excluidos del tarifario = 75.610 x 18% = 13.610
Población base para el cálculo de los ingresos operacionales:
75.610 - 13.610 = 62.000 personas
El grupo familiar consta de 6 personas, por tanto en número de familias es de
12.602
54
CUADRO No. 7
CALCULO DE LA DEMANDA ANUAL POR TIPO DE SERVICIOS
SERVICIOS RECREATIVOS / INTENCIÓN DEMANDA POR
# DE PERSONAS (75.610) DE USO % 5
SERVICIO
Tarifa General
100%
75.610
Piscina con atracciones
Infantiles
32%
24.195
Piscina para jóvenes y adultos
44%
33.268
Alquiler Carpas = 12.602
familias
79%
9.956
Alquiler Parasoles
21%
15.878
Servicio Juegos Recreativos flia.
44%
5.545
Paseos en Lanchas x la Bahía
26%
19.659
Paseos Eco turísticos Veredales
10%
7.561
Serv. Lancha con flotador
14%
10.585
Serv. Bicibotes
13%
9.829
Serv. Bote Remos
13%
9.829
Serv. Bote Vela
13%
9.829
8.8.
Estudio de Proveedores
Para efectos de las Inversiones Preoperativas y el funcionamiento del Centro
recreacional, se realizo un análisis de las casa comerciales de la localidad y de
capitales de Nariño, Cauca y Valle; de ellos se considero aquellos que mantenían
variedad, calidad, ofrecimiento de garantías, despachos inmediatos, seguridad en
el transporte, financiación en la compra, entre otros aspectos.
Las necesidades de construcciones, equipos, repuestos y accesorios, insumos
se clasificaron así:
5
Según encuesta
55
• Actividad de Piscinas y Deportes Náuticos
En la ciudad de Cali se consideraron las firmas:
1. AQUANDINA especializada en el suministro de:
-
Piscinas modulares de plástico reforzado.
Piscinas con olas – equipos y accesorios.
Equipos, accesorios y productos químicos (alumbre-sulfato aluminio
tipo A – soda- ácido PH menos- otros).
Toboganes, botes y bicicletas acuáticas.
Muebles para piscinas y jardines
Motobombas, filtros y dosificadores para tratamiento y
potabilizacion de agua.
Fuentes luminosas.
Hidromasajes, spa, bañeras y griferí as.
Otros.
2. PISCINAS Y EQUIPOS, especialistas en la construcción de piscinas, con
amplia experiencia y conocimiento de la costa pacifica, su fuerte es la
construcción, dotación de equipos, cuarto
de maquinas, enlucimiento,
capacitación y manejo de piscinas, accesorios para la purificación y mantenimiento
en general.
3. ALMACENES ANDINOS – SECCION MOTORES NÁUTICOS, esta casa
comercial ubicada en la ciudad de Tumaco, es el distribuidor de la firma
Eduardoño de la ciudad de Medellín y Panamá; ofrece vari edad de motores fuera
de borda desde 6 HP en adelante; botes en fibras de vidrio y material sintético;
remos, bicibotes, gusanos flotadores, chaleco salvavidas, accesorios, repuestos,
caja de herramientas, combustibles. Ofrece
el análisis y posibilidad de
Financiamiento Comercial.
Las Canoas, se contratan con los artesanos de la región.
El combustible Gasolina y Aceite para motor, pueden comprarse en las estaciones
de servicios de la localidad: C.I. Isla Dorada, S.C. Romero y Burgos, Combustibles
la Bombita, El Pindo, entre otras.
56
• Actividades Deportivas
Entre los establecimientos comerciales de mayor tradición, surtido, garantía y
disponibilidad de suministro inmediato, se considero la firma EPICENTRO
DEPORTIVO de la ciudad de Cali para los siguientes implementos:
Baloncesto
Fútbol
-
Juego de tablero para baloncesto en acrílico, incluye aros y mallas
Juego de postes para baloncesto, en tubo galvanizado.
Balones para baloncesto
Juego de porterías para fútbol en tubo galvanizado de 4” pulgadas,
medidas reglamentarias.
Juego de malla para portería de fútbol en nylon No. 3 estilo
cabaña.
Balones para fútbol, todas las marcas.
Microfutbol
-
Juego de porterías para Microfutbol, en tubo galvanizado de 2
pulgadas, medidas reglamentarias.
Juego de mallas para porterías de Microfutbol en nylon No. 3.
Balones para Microfutbol importado del Japón y nacionales.
Voleibol
-
Juego de postes para voleibol en tubo galvanizado de 21/4
pulgadas, altura 2.43 mts para tres categorías y sistema de
empotramiento al piso.
Malla para cancha de voleibol en nylon No. 3, medidas y Guayas
reglamentarias
Balones de todas las marcas para voleibol.
Balones para Voliplaya, todas las marcas
Natación
- Tabla flotadora didáctica marca Exel.
- Tabla flotadora didáctica marca Nigo.
- Salvavidas en icopor de 8 tacos.
- Salvavidas en icopor de 10 tacos.
Tenis de Mesa
- Mesa para Ping-Ping, tipo profesional con cuatro patas plegables
dobles que le dan a la mesa ocho puntos de apoyo, metálica
motada sobre rodachinas. Tableros de 12 MM.
- Malla para mesa de ping–pong. Colores verde y azul.
- Raqueta para ping- pong, marca RUNIC.
57
Fútbol de Salón
- Juego de futbolín de salón en madera, con jugadores en aluminio,
de 1.40 x 60 x 95.
Billar y Billarpool
- Mesa para billar tipo francés, patas torneadas, madera ACHAPO,
con 10 tacos, taquera, carpa, cepillos, tizas, ficheros, calefacción,
fichero y bolas importadas. Medidas 2.60 x 1.44
- Mesa para billarpool tipo francés, patas torneadas, madera
ACHAPO, con 10 tacos, taquera, carpa, cepillos, tizas, ficheros,
calefacción, y 15 bolas numeradas y una blanca importadas,
triángulo.
Cronómetros
- Cronómetros marca CASIO ref. HS3.
Ajedrez
- Juego de ajedrez con fichas, tamaño profesional en prokites
enrollable.
Sapo
- Juego de sapo tipo reglamentario
Carpas, Parasoles y Camping.
• Juegos y Atracciones Infantiles
El Centro de Recreación, propenderá al máximo por utilizar los materiales y
maderas de la región, por tal razón, las atracciones y elementos para el juego de
los niños se construirán con el talento del hombre de la región, organizado en
talleres de ebanistería y arte en madera. Se conoce de la vocación del Pastuso,
para tales fines.
• Otros Muebles y Enseres
Ferreterías: Constructodo, J.B., La Universal, La Viña, Comercial del Pacifico,
entre otras. Se puede adquirir las Podadoras Guadañadoras, equipo de
herramientas de uso general y para el aseo, los enfriadores, estufas, sillas y
mesas rimas o vanyplas, los equipos y enseres de oficina (maquinas de escribir,
computadores, fax, teléfonos, mesas y divisiones, televisores, equipos de sonido,
pantallas gigantes, otros), en el Almacén Bedoya , Almacenes Andino,
Electronovedades. En la ciudad de Pasto se contactaron: Casa Andina,
Cacharrería Mundial; estos establecimientos son distribuidores de la costa
Nariñense.
58
8.9. Estrategias de comercialización
8.9.1. Programa de Precios
Los precios a manejar están altamente influenciados por el costo del servicio a
utilizar, el cual se establece realizando un adecuado estudio de costos por
actividad y a este se le agregará una ganancia o margen de utilidad d el 20%, pues
si bien el centro recreacional es una institución sin ánimo de lucro, no significa
esto que no se deban generar utilidades, las cuales se reinvertirán en el
mantenimiento, conservación, y actualización del centro recreativo , al igual que en
la creación de nuevas y mejores atracciones para el uso y goce de los usuarios.
Esta ganancia que se debe agregar a los costos establecidos debe ser acorde a la
capacidad de pago de los futuros usuarios.
Con fundamento en el estudio de la competencia, las intenciones de los
clientes potenciales y el nivel de ingresos de las familias referidas para el
proyecto, se estableció la siguiente Lista de Precios:
59
CUADRO No. 8
LISTA DE PRECIOS
CONCEPTO DEL SERVICIO
Entrada
Tarifa general con derecho a:
Mar, Playa y juegos infantiles,
parque natural, zona de lago, área
cultural, rondas, cantos, danzas y
bailes tradicionales
Escenarios deportivos
Canchas (partidos)
Fútbol
Fútbol cancha arena
Voleibol
Baloncesto
Microfútbol
Fútbolplaya
Voliplaya
Costo promedio
Alquiler de inmuebles
Auditorio (hora)
Restaurante y discoteca
(435,32M2)
PRECIO
CONCEPTO DEL SER VICIO
Actividades en la playa
Carpa x 10 personas (8 horas)
Parasol x 2 personas (8 horas)
Cama asoleadora
Piscinas
Con juegos infantiles
2.000 Adultos
PRECIO
8.000
2.000
2.000
3.000
3.000
Colchones clase simple
45.000Colchones clase doble
35.000Jueg os recreativos- grupo familiar
12.000Dominó
12.000Parqués
12.000Billar
8.000 Ajedrez
8.000 Ping-pong
18.857Sapo
Actividades náuticas
20.000Paseos en lancha (bahía)
6.000 Paseos en lancha (veredas)
10.000
25.000
Bicibotes (hora)
Bote remos
Bote vel (hora)
Recorridos en flotador (10 min)
5.000
5.000
10.000
5.000
Grupos > de 25 personas
Descuento de 25% en tarifas
Paseos > 25 personas - combo
Cursos
Natación adultos (16 horas)
28.000
Natación niños (8 horas)
25.000
Buceo (8 horas)
28.000
Danzas y bailes de región (16
25.000
horas)
Estos cursos serealizarán por terceras
personas naturales o jurídicas. El Centro
Realizará una labor de control y seguimiento.
Se cobrará la utilización de los espacios y
Equipos.
Fuente: Este proyecto
60
1.000
2.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
CUADRO No. 9
CALCULO DE LOS COSTOS UNITARIOS P OR TIPO DE SERVICIO
(MILES DE PESOS)
SERVICIOS RECREATIVOS
Detalle del costo
Gasolina
Aceite
Bujías
Mantenimiento preventivo
Manodeobra
Insumos químicos
Cloro HTH Granulado al 65%
Alumbre
Sulfato Aluminio Tipo A
Soda
Acido PH menos
Danzas, cantos, teatros, rondas
Inst eléc, hidráulicas, sanitarias
Construcciones y edificaciones
Mantenimientozonasverdes
Mantenimiento playas
Escenarios deportivos
Equipo de oficina
Equipo de cómputo y comunicac
Servicio de energía eléctrica
Servicio de telefonía
Servicio de Internet
Acueducto y alcantarillado
Recolección de residuos sólidos
Publicidad y propaganda
Correos, portes y telegramas
Transporte, fletes y acarreos
Pólizasyseguros
Asesoríafinanciera
Revisoría fiscal
Servicio de vigilancia privada
Apoyo interinstitucional
Aportes y sumt a trabajadores
Depreciaciones
Subtotal
Absorción de costos generales
Total costos por servicios
Costo unitario en pesos
Porcentaje de absorción
SERVICIOS RECREATIVOS
Costos anuales por servicios
cantidad demanda por año
Costounitarioenpesos
TARIFAGENERAL
v / anual
GASTOS GRALES
NAUTICOS
PISCINAS
v / anual
v / anual
57.245
288
30
1.644
1.080
5.860
25.529
8.494
v / anual
88.461
10.560
2.400
2.400
2.100
540
38.400
1.140
1.800
1.440
1.800
1.200
600
47.260
84.737
2 7 574
.
74.437
133.465
43.432
121.696
218.202
71.006
1.963
3.954
1.507
29.62%53.10%
17.28%
TARIFAGENERAL
NAUTICOS
PISCINAS
121.696
218.202
71.006
62.000
55.180
47.120
1.963
3.954
1.507
Fuente: este proyecto
61
840
3.360
720
480
1.200
960
8.280
300
600
13.100
6.444
6.444
25.440
4.296
32.607
52.821
251.334
410.904
100%
CUADRO No. 10
INTENCION DE USO
SERVICIOS RECREATIVOS / #
DE PERSONAS (62.000)
INTENCIÓN DE
USO %6
DEMANDA POR
SERVICIO
100%
62.000
Piscina con atracciones Infantiles
32%
19.840
Piscina para jóvenes y adultos
44%
27.280
Alquiler Carpas = 10.333 familias
79%
8.163
Alquiler Parasoles
21%
13.0 20
Servicio Juegos Recreativos- familia
44%
4.547
Paseos en Lanchas x la Bahía
26%
16.120
Paseos Eco turísticos- Veredales
10%
6.200
Serv. Lancha con flotador
14%
8.680
Serv. Bicibotes
Serv. Bote Remos
13%
13%
8.060
8.060
Serv. Bote Vela
13%
8.060
Tarifa General
7
Total demanda por tarifa general
Total demanda por piscinas
Total demanda por servicios náuticos
62.000 personas
47.120 personas
55.180 personas
Tarifa media por servicio náutico
Me = Mediana
Promedio
7.500
10.333
6
Según encuesta
7
la tarifa general comprende un combo de servicios: nado y uso de las playas, juegos infantiles,
eventos en la concha acústica, pesca deportiva en el lago, servicio de parqueadero,
recreacionistas, vigilancia en el mar y escenarios deportivos .
62
CUADRO No. 11
DEMANDA ANUAL – TARIFA S
DEPORTES NAUTICOS
DEMANDA
TARIFA
ANUAL
16.120 10.000
6.200 25.000
Paseos en lancha (bahía)
Paseos en lancha (veredas)
Bicibotes (hora)
Bote remos
Bote vela (remos)
8.680
5.000
8.060
5.000
8.060 15.000
Recorridos en flotador (10 minutos)
COSTO ANUAL POR SERVICIOS
NAUTICOS
8.060
218.201.795
2.000
CUADRO No. 12
ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS Y MARGEN DE UTILIDAD POR
SERVICIOS
SERVICIOS BASICOS
TARIFA
GENERAL
NAUTICOS PISCINAS
Costo unitario
Margen de utilidad (20%)
1.963
393
3.954
791
Precio de venta
2.355
4.745
Precio ajustado a miles de pesos
2.000
5.000
1.507
301
1.808
2.000
8
8. 10. Estrategias de Promoción
Esta se realizará desde la iniciación de las obras civiles, a través de tres vallas
publicitarias ubicadas una en la parte exterior del centro recreacional y en la
ciudad en sitios de mayor afluencia del publico, se promocionarán los servicios
recreativos; tres meses antes de la apertura del centro, se promocionará
radialmente con 16 avisos diarios con duración de 20 segundos cada uno, para
un total de 1.440 avisos, en las dos quincenas anteriores a la apertura se
proyectarán 2 publicaciones de media pagina, en el diario regional de Nariño, y la
impresión y distribución de 5.000 volantes en los días previos a la iniciación de las
actividades.
8
El valor por servicio de piscina es bajo en relación al de la competencia (promedio de $ 3.000)
63
CUADRO No. 13
COSTO DE LA PROMOCIÓN
DETALLE
COSTO
UNITARIO
CANTIDAD
Vallas publicitarias
Periódico regional
Avisos radiales
Volantes
TOTAL
TOTAL
3
2
500.000
600.000
1.500.000
1.200.000
1.440
5.000
2.850
15
4.104.000
75.000
6.879.000
8.11. Estrategias de Publicidad
•
ÉPOCA: La publicidad en el CENTRO DE RECREACION “EL BAJITO
TUMAC” será durante todo el año, debido a que los clientes tienen la
necesidad de recreación durante todo el año, aunque se deba hacer énfasis
en temporada de vacaciones de mitad (junio-julio) y final de año.
•
TIPO DE MENSAJE: Institucional: se mostrará la empr esa como una
organización sólida, responsable y enfocada hacia el servicio al cliente. Se
impulsará cada uno de los servicios, tarifas, descuentos y las fortalezas del
centro recreativo.
•
MEDIOS PUBLICITARIOS:
Radio: Se transmitirán mensajes en el horario de la mañana y de la tarde.
Periódico: Publicaciones quincenales de media página.
Volantes: A repetirse mensualmente.
•
TIEMPO DE DURACIÓN DEL MENSAJE:
Radio: Su tiempo de duración será de 10 a 20 segundos.
Periódico: Medi a página como máximo
Volantes: 5.000 unidades que se distribuirán en varios puntos de la ciudad.
•
FRECUENCIA DEL MENSAJE:
Radio: cada 60 minutos, entre las 10:00 AM y las 6:00 PM.
Periódico: Cada 15 días, ultimo mes del semestre, (coincidiendo con las
fechas de pago).
64
CUADRO No. 14
GASTOS DE PUBLICIDAD MENSUAL
DETALLE
CANTIDAD/FRE
CUENCIA
Actualizaciones y mnto de vallas
Periódico regional
3 semestrales
2 semestrales
Avisos radiales
Volantes
TOTAL
900 semestrales
5.000 semestrales
PROMEDIO MENSUAL
COSTO
UNITARIO
TOTAL
GLOBAL
600.000
300.000
1.200.000
2.850
15
2.565.000
75.000
4.140.000
690.000
Mercadotecnia Directa
CATÁLOGOS: (folletos) por medio de este medio se informará a los clientes sobre
las diferentes promociones, nuevos servici os, entre otros.
8.12. Estrategias de Posicionamiento
•
Diferenciación en el Servicio: Identificar aquellas necesidades insatisfechas
del servicio, y darle aplicabilidad para ubicar el centro recreativo en las
preferencias de los clientes, logrando un des arrollo óptimo en cada una de
las actividades y estrategias elaboradas por Centro recreacional “EL
BAJITO TUMAC”.
•
Identificación del Servicio: Después de haber identificado los deseos del
cliente, se buscara la manera de satisfacerlos, mediante la apli cación de un
programa, logrando aumentar los niveles de rentabilidad, mediante la
aceptación del cliente y de un buen manejo de recursos.
8.12.1. Programa de Servicios al Cliente
•
Comunicación con el Cliente: Estará a cargo de todo el personal del centro
recreacional, que estará en capacidad de recibir cualquier sugerencia y
reportarla a quien corresponda o de guiar al cliente para que haga la
sugerencia directamente a la persona que deba manejarla.
65
•
Balance de Quejas y Reclamos: Escuchar la voz del cliente, dando la
importancia que merecen las sugerencias, quejas y reclamos, ya que
representan las expectativas de los mismos.
•
Consultas con Clientes, Buzón de Sugerencias y Encuestas Estructuradas:
Será la herramienta mediante la cual se obtendrá la informa ción necesaria
para detectar las expectativas del cliente y aplicarlas correctamente.
•
Evaluación de los Procesos: Este es un factor importante debido a que se
manejan relaciones con el cliente interno y externo, por lo cual debe tenerse
personal capacitado ya que los procesos del centro recreacional interactúan
de manera directa con el medio ambiente tanto externo como interno.
•
Áreas Causantes de Problemas: Identificar aquellas áreas donde no se
realicen correctamente cada uno de los procesos del servicio al cliente ya
que influye directamente en el desarrollo y aceptación del centro
recreacional.
66
9. ESTUDIO TÉCNICO
Mediante el estudio técnico recopilamos la información para cuantificar los montos
de las Inversiones, los costos y gastos de operación del proyecto, los factores de
la macro y micro localización; el análisis tecnológico de los equipos instalados, el
tamaño del proyecto en términos de las capacidades de ocupación y respuesta
futura ante un incremento de la demanda.
El estudio ét cnico muestra las necesidades y balances de obras físicas,
maquinarias y equipos y las reposiciones de estos, la mano de obra por
especialidades, los materiales directos e indirectos para la prestación de los
servicios, y los insumos de operación. Estos balances serán los estrictamente
necesarios y acordes con la disponibilidad de los recursos económicos con que se
cuente. Además los balances se constituirán en los soportes del flujo de caja del
proyecto.
9.1.
Estudio de Ingeniería
A continuación se realiza una descripción técnica de los grupos de servicios que
ofrecerá el centro de recreación, los requerimientos y las características, las obras
físicas y acometidas, maquinaria y equipos, insumos y mano de obra que
demanden la inversión y la operación del proyecto.
a. Deportes, incluye las construcciones de canchas para fútbol con gramilla,
pista atlética y graderías en madera fina; cancha de fútbol en arena y
graderías en madera fina; canchas múltiple con tableros y arcos para
baloncesto, arcos para fútbol cinco, postes para malla de voleibol; canchas
para fútbol playa con marcos y malla; todos estos escenarios incluyen
graderías construidas en madera dura, pintura para demarcarlos y sus
correspondientes obras complementarias tales como iluminación eficiente,
drenajes e implementos para el aseo y la seguridad.
La decisión de implementar el tipo y los escenarios deportivos, correspondió
a los resultados obtenidos en la encuesta de intención de uso del centro de
recreación practicada a 100 familias de la población objetivo para el
proyecto.
67
CUADRO No. 15
COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA MULTIPLE
ITEM
DESCRIPCION DE
UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
VALOR
UNITARIO
PARCIAL
1
1,1
LA OBRA
PRELIMINARES
Localización y replanteo
M3
465
1.225
569.625
1,2
1,3
Descapote y limpieza
Excavación en material común hasta 1.5 m
M3
M3
465
66,4
1.953
6.500
908.145
431.600
1,4
Retiro de sobrantes
M3
42,8
10.150
434.420
2
2,1
PISOS
Sub- base granular compactada e=0.10 m
M3
46,5
49.000
2.278.500
2,2
2,3
Placa de piso en concreto 3000 PSI e=0.08m
Cañuelas en concreto 3000 PSI b=0.30 m
ESTRUCTURA EN CONCRETO REF 3000
PSI
Graderías en dos niveles
Bancas según diseño b=40, h=40 m
M2
ML
448
56
31.500
15.750
14.112.000
882.000
ML
ML
10
10
227.500
78.750
2.275.000
787.500
UNIDAD
2
1.500.000
3.000.000
UNIDAD
2
236.250
472.500
GLOBAL
1
350.000
350.000
GLOBAL
1
150.000
150.000
26.651.290
79.953.870
3
3,1
3,2
4
4,2
5
5,1
CARPINTERIA METALICA
Pórtico multifuncional fijo con tablero en
madera incluye anclaje y decoración
Soporte tubo malla voleibol 3”, incluye
dotación
PINTURA
Líneas de demarcación en pintucoat
6
6,1
OBRAS VARIAS
Aseo general de la obra
4,1
TOTAL
TOTAL CANCHAS MULTIPLES (3)
68
CUADRO No. 16
COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA DE FUTBOL CON GRAMILLA
ITEM
1
DESCRIPCION DE LA OBRA
PRELIMINARES
1,1
1,2
1,3
Localización y replanteo
Descapote y limpieza
Excavación en material común
Excavación en material común zanjas para
filtros
Retiro de sobrantes
PISOS
Filtro en gravilla tamaño máx. ½”
Tubería Novaforth D=6” recubierta en
geodren
Gramilla sembrada
Zona atlética en carbonilla
ESTRUCTURA EN CONCRETO REF 3000
PSI
Graderías en dos niveles
Bancas según diseño b=40, h=40 m
CARPINTERIA METALICA
Pórtico en tubo galvanizado D=6”, incluye
anclaje y dotación
DEMARCACION
Líneas de demarcación en arena blanca
OBRAS VARIAS
Aseo general de la obra
1,4
1,5
2
2,1
2,2
2,3
2,4
3
3,1
3,2
4
4,1
5
5,1
6
6,1
UNIDAD
CANTIDAD V/UNITARIO
V/PARCIAL
M2
M2
M3
1320
1320
198
1.225
1.953
6.500
1.617.000
2.577.960
1.287.000
M3
M3
21
269
6.500
10.150
136.500
2.730.350
M3
21
40.000
840.000
ML
172
25.000
4.300.000
M2
M2
6800
610
1.500
5.000
10.200.000
3.050.000
ML
ML
40
10
227.500
78.750
9.100.000
787.500
3.342.500
UNIDAD
2
1.671.250
GLOBAL
1
65.000
65.000
GLOBAL
1
120.000
120.000
TOTAL
40.153.810
69
CUADRO No. 17
COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA DE FUTBOL EN ARENA
ITEM
1
1,1
1,2
1,3
1,4
2
2,1
3
3,1
4
4,1
5
5,1
DESCRIPCION DE LA OBRA
PRELIMINARES
Localización y replanteo
Descapote y limpieza
Excavación en material común
Retiro de sobrantes
ESTRUCTURA EN CONCR ETO REF 3000
PSI
Graderías en dos niveles
CARPINTERIA METALICA
Pórtico en tubo galvanizado D=6”, incluye
anclaje y dotación
DEMARCACION
Líneas d e demarcación en arena blanca
OBRASVARIAS
Aseo general de la obra
TOTAL
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
M2
M2
M3
M3
680
680
102
117
1.225
1.953
6.500
10.150
833.000
1.328.040
663.000
1.187.550
UNIDAD
VALOR
PARCIAL
ML
40
227.500
9.100.000
UNIDAD
2
1.671.250
3.342.500
GLOBAL
1
65.000
65.000
GLOBAL
1
120.000
120.000
16.639.090
b. Juegos Infantiles, se instalaran las atracciones tales como columpios,
resbaladera, escalera, columpio árbol, sube y baja, composición de
equilibrios, túneles, colinas en arena, otras. Se utilizara al máximo los
materiales en madera y el amoblamiento posible para la protección de los
infantes y jóvenes.
CUADRO No. 18
COSTO DE CONSTRUCC ION JUEGOS INFANTILES
ITEM
UNIDAD
CANTIDAD
1
Resbaladera
DESCRIPCION DE
UNIDAD
1
700.000
700.000
2
Composición equilibrio
UNIDAD
1
350.000
350.000
3
Columpio
UNIDAD
1
350.000
350.000
4
Escalera
UNIDAD
1
150.000
150.000
5
Sube y baja
UNIDAD
1
350.000
6
Columpio de árbol
UNIDAD
1
500.000
LA OBRA
TOTAL
VALOR
VALOR
UNITARIO
PARCIAL
350.000
500.000
2.400.000
c. Actividades en las Playas y Zona de Camping , las playas y zonas de
descanso se acondicionaran con las obras complementarias para la
instalación de camping, parasoles, camas asoleadoras, carpas, miradores.
70
CUADRO No. 19
COSTO DE INVERSION EN EQUIPOS Y ENSERES PARA LAS ACTIVIDADES RECREATIVAS
DETALLE
Deportes náuticos y actividades en playa
Gusanosflotadores
Salvavidas x 10 tacos de icopor
Parasoles (mesa x 4 personas)
Carpas ( 10 personas)
Camas asoleadoras
Colchonesflotadores
Actividadesdeportivas
Balones para baloncesto
Juego de malla en nylon portería fútbol
Balones para fútbol
Juego de portería microfutbol
Juego de malla portería microfutbol
Balones para microfutbol
Balones pa ra voleibol
Balones para boliplaya
Juegos recreativos
Mesa ping pong
Mallas para mesa ping pong
Raquetas ping pong
Futbolín de salón
Mesa billar tipo francés
Mesa billarpoll, con dotación
Juegod e ajedrez
Juegodesaporeglamentario
Otros
Otrosaccesorios
Cronómetros, silbatos, megáfonos,
implementos para actividades culturales
TOTAL
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
VUC
POR
4
100
100
50
30
25
350.000
11.000
15.000
45.000
30.000
30.000
1.400.000
1.100.000
1.500.000
2.250.000
900.000
750.000
10
10
10
10
10
10
3
3
3
3
3
3
140.000
110.000
150.000
225.000
90.000
75.000
420.000
330.000
450.000
675.000
270.000
225.000
980.000
770.000
1.050.000
1.575.000
630.000
525.000
6
4
4
10
3
12
6
5
34.000
292.000
39.000
150.000
84.000
49.000
38.000
68.000
204.000
1.168.000
156.000
1.500.000
252.000
588.000
228.000
340.000
10
10
10
10
10
10
10
10
3
3
3
3
3
3
3
3
20.400
116.800
15.600
150.000
25.200
58.800
22.800
34.000
61.200
350.400
46.800
450.000
75.600
176.400
68.400
102.000
142.800
817.600
109.200
1.050.000
176.400
411.600
159.600
238.000
2
4
6
1
1
1
10
5
10
386.000
8.000
12.000
380.000
2.450.000
2.550.000
36.000
150.000
10.000
772.000
32.000
72.000
380.000
2.450.000
2.550.000
360.000
750.000
100.000
10
10
10
10
10
10
10
10
10
3
3
3
10
10
10
3
3
3
77.200
3.200
7.200
38.000
245.000
255.000
36.000
75.000
10.000
231.600
9.600
21.600
380.000
2.450.000
2.550.000
108.000
225.000
30.000
540.400
22.400
50.400
0
0
0
252.000
525.000
70.000
500.000
10
3
GLOBAL
500.000
COSTO
TOTAL
20.302.000
71
DEPRECIACION
ANUAL
DEL
HASTA POR
VALOR
SALVAMENTO
50.000
150.000
350.000
2.030.200
9.856.600
10.445.400
d. Deportes Náuticos, para facilitar el embarque y desembarque del cliente,
se construirá un muelle en madera fina y columnas en pilotes de amargos o
chapiles y amplias escaleras, se instalaran en el muelle bancos en madera
para el descanso y la contemplación del paisaje marino, lámparas de
potente iluminación y jardinería; dentro del mar se utilizaran lanchas
construidas en madera por los artesanos de la costa nariñense con
capacidades de 8-12- 18 y 22 pasajeros respectivamente, sillas con
respaldar y pintadas con colores típicos de la costa. Estas canoas y
lanchas se les dotaran de motores fuera de borda de entre 15 y 40 HP
caballos de fuerza, a gasolina.
CUADRO No. 20
COSTO DE CONSTRUCCION MUELLE
ITEM
DESCRIPCION DE
LAOBRA
1 ESTRUCTURA EN MADERA
1,1 Pilotes de mangle de 6”
UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
UNIDAD
38
1,2 Vigas de 3” x 5”
ML
171
4.220
721.620
1,3 Piso
M2
249
31.320
7.798.680
UNIDAD
2
250.000
500.000
2,1 Postes de iluminación
UNIDAD
4
25.000
100.000
2,2 Lámparas
UNIDAD
8
25.000
200.000
2,3 Tableros de circuitos
UNIDAD
1
25.000
25.000
3 CARPINTERIA EN MADERA
3,1 Asientos
UNIDAD
6
30.000
180.000
ML
35
7.500
1,4 Escalera
35.000
VALOR
PARCIAL
1.330.000
2 INSTALACION ESELECTRICAS
3,2 Pasamanos
TOTAL
262.500
11.117.800
72
CUADRO No. 21
COSTOS DE INVERSION EN EQUIPOS NAUTICOS
DETALLE
CANT
Canoa de 4.5 brazas realzada en
madera pulgante. Incluye 9 silla
amobladas y pintura general
Canoa de 6.8 brazas realzada en
madera pulgante. Incluye 13 silla
amobladas y pintura general
Canoa de 11.2 brazas realzada en
madera pulgante. Incluye 23 sillas
amobladas y pintura general
Motor fuera de borda por 15 HP
marcaYamaha
Motor fuerade borda por 40 HP
marcaYamaha
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
VUC9 POR
10
DEP
ANUAL
DEP
HASTA
POR
VALOR
SALVA
MENTO
1
1.700.000
1.700.000 10
10
170.000 1.700.000
0
1
2.500.000
2.500.000 10
10
250.000 2.500.000
0
1
4.200.000
4.200.000 10
10
420.000 4.200.000
0
1
4.900.000
4.900.000 10
10
490.000 4.900.000
0
2
8.280.000 16.560.000 10
16.560.00
0
0
10 1.656.000
Bote con remos (2) marca Kayak
Bote circular material sintético
marca Caravelle KK65
Canecas plásticas para
combustible x 100 galones
5
940.000
4.700.000 10
10
470.000 4.700.000
0
10
200.000
2.000.000 10
10
200.000 2.000.000
0
3
35.000
105.000 10
10
10.500 105.000
0
Otros accesorios
1
100.000
100.000 10
10
10.000 100.000
36.765.00
3.676.500
0
0
TOTAL EQUIPO NAUTICO
36.765.000
e. Restaurante, bar, Tienda y Juegos Recreativos, se construirá una caseta
amplia para albergar los usuarios del restaurante, bar, tienda
multipropósitos y juegos recreativos tales como domino, parque, ajedrez,
ping pong, billarpoll, billar, sapo, tejo, otros; esta construcción se hará en
madera fina y se dotara de bancos, silleteria en material sintético, mesas,
mesones, ventanales, jardinería, pantallas para televisión o videos, equipos
de sonido, ventiladores, extractores y obras complementarias para el aseo
la seguridad y confort del usuario.
9
Vida útil contable
Periodo óptimo de reemplazo
10
73
CUADRO No. 22
COSTO DE CONSTRUCCION RESTAURANTE, DISCOTECA, SALA DE
JUEGOS
ITEM
1
1.1
1,2
2
2,1
DESCRIPCION DE LA OBRA
EXCAVACIONES
Exc avaciones y zapatas
Relleno y apisonado
ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO
zapatas de 100 x 100 e= 30 cm.
UNIDAD
2,2
3
3,1
3,2
3,3
3,4
3,5
4
4,1
4,2
4,3
4,4
5
5,1
5,2
5,3
5,4
5,5
6
6,1
6,2
6,3
6,4
6,5
6,6
6,7
6,8
Pedestal de 20 x 20 cm.
ESTRUC TURA EN MADERA DURA
Vigas de 3” x 5”
Columnas3” x 5” x 2.50 m
Vigas de cubierta
Paredes
Piso
CARPINTERIA EN MADERA
Puerta de 0.80cm
Puertas de 0.50 cm.
Ventanas de 4.00 x 0.80
Ventanas de 4.00 x 1.50
INSTALACIONES ELECTRICAS
Salida de lámparas
Salida de tomas
Interruptores
Tableros de circuitos
salida de teléfono
INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
Tanques para agua 1000 L con accesorios
Punto hidráulico
Tubería por presión ½
Accesorioshidráulicos
Válvula de paso directo de ½
Tubería sanitaria de 4” con accesorio
Tubería sanitaria de 2” con accesorio
Cajas de inspección de 50 x 50 en concreto
6,9
7
7,1
7,2
7,3
7,4
7,5
8
8,1
8,2
Aparatos sanitarios Corona
CUBIERTAS
Estructura en madera
Techo en eternit
Cielorraso en machimbre
Bajantes aguas lluvia
Canales PVC 4”
ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE
Pañete muro y piso
Enchape de baño y cocina
UNIDAD
CANTIDAD
V/UNITARIO
V/PARCIAL
M3
M3
45
50
6.500
10.000
292.500
500.000
UNIDAD
45
123.200
5.544.000
UNIDAD
45
25.000
11.255.000
ML
UNIDAD
ML
M2
M2
346.86
38
365.3
470.37
648.56
4.220
4.300
3.500
31.314
31.320
1.463.749
136.400
1.278.550
14.729.166
20.312.8 99
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
5
12
5
10
210.000
150.000
128.000
240.000
1.050.000
1.800.000
640.000
2.400.000
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
65
26
15
3
10
20.000
18.000
12.000
80.000
2 0.000
1.300.000
468.000
180.000
240.000
200.000
UNIDAD
UNIDAD
ML
UNIDAD
UNIDAD
ML
ML
UNIDAD
4
17
32
17
5
58
34
3
250.000
20.000
1.667
500
7.000
6.667
4.600
40.000
1.000.000
340.000
53.333
8.500
35.000
386.686
156.400
120.000
TOTAL
74
8
180.000
1.440.000
M2
M2
M2
ML
ML
650
696.3
696.3
8
153.65
13.520
25.000
29.037
10.490
13.333
8.788.000
17.407.500
20.218.463
83.920
2.048.667
M2
M2
167
167
9.500
25.000
1.586.500
4.175.000
111.535.234
f . Eventos, Zona Cultural, Concha Acústica y Lago Natural, esta área de
recreación comprende el conjunto de escenarios o elementos para la
diversión, la contemplación del paisaje y medio ambiente locativo. Tales
como el lago natural que se habilitara y protegerá a parti r de una entrada
de mar hacia el interior de la playa y ha permitido la reproducción del
manglar con su correspondiente fauna (caracoles, ostras, cangrejos,
gusanos marinos, garzas, etc.); también se incluye la construcción de una
concha acústica para las presentaciones de grupos artísticos, eventos que
se realizaran al aire libre, el área en mención se repoblara de árboles
propios de la microflora y que servirán de amparo del sol, se instalar án
bancos alrededor de la concha acústica.
CUADRO No. 23
COSTO DE CONSTRUCCION CONCHA CUSTICA
ITEM
1
1.1
1,2
2
2,1
2,2
2,3
2,4
2,5
2,6
3
3,1
3,2
3,3
3,4
4
4,1
4,2
4,3
4,4
4,5
5
5,1
5,2
DESCRIPCION DE
LA OBRA
ESTRUCTURAS EN CTO
REFORZADO
zapatas de 100 x 100 e= 30 cm
Pedestal de 20 x 20 cm
ESTRUCTURA EN MADERA DURA
Vigas de 3” x 5”
Vigas de cubierta
Columnas 3” x 5” x 2.80 m
Paredes
Pisos
Escaleras
INSTALACIONES ELECTRICAS
Salida de lámparas
Salida de tomas
Interruptores
Tablero de circuito
CUBIERTAS
Estructura en madera
Techo en eternit
Cielorraso en machimbre
Bajantes aguas lluvia
Canales PVC 4”
PINTURA
Pinturaexterior
Pinturainterior
TOTAL
UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
PARCIAL
UNIDAD
UNIDAD
10
10
123.200
25.000
1.232.000
250.000
ML
ML
UNIDAD
M2
M2
UNIDAD
47
52
10
52.5
52
2
4.220
3.500
4.300
31.314
31.320
250.000
198.340
182.000
43.000
1.643.985
1.628.640
500.000
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
10
5
2
1
20.000
18.000
12.000
80.000
200.000
90.000
24.000
80.000
M2
M2
M2
ML
ML
55
55
55
8
13
13.520
25.000
29.037
10.490
13.333
743.600
1.375.000
1.597.035
83.920
173.333
M2
M2
53
53
6.546
5.000
346.938
265.000
10.656.791
75
CUADRO No. 24
COSTO DE CONSTRUCCION AUDITORIO
ITEM
DESCRIPCION DE
LA OBRA
UNIDAD
CANTIDAD
1
1.1
EXCAVACIONES
Excavaciones y zapatas
M3
20
6.500
1,2
Relleno y apisonado
M3
22
10.000
220.000
2
2,1
ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO
zapatas de 100 x 100 e= 30 cm
UNIDAD
20
123.200
2.464.000
2,2
Pedestal de 20 x 20 cm
UNIDAD
20
25.000
500.000
3
ESTRUCTURA EN MADERA DURA
3,1
Vigas de 3” x 5”
ML
170
4.220
3,2
Columnas3” x 5” x 2.50 m
UNIDAD
17
4.300
73.100
3,3
Paredes en machimbre
M2
426
31.314
13.339.764
3,4
Pisos en machimbre
M2
375
31.320
11.745.000
3,5
Cielorraso en machimbre
M2
345
29.037
10.017.765
4
CARPINTERIA EN MADERA
4,1
Puerta de 100 m
UNIDAD
4
250.000
1.000.000
4,2
Puertas de 80 m
UNIDAD
2
210.000
4,3
Puertas de 50 m
UNIDAD
5
150.000
750.000
4,4
5
Ventanas de con barrotes de 4.1 5 x 0.80 cm
INSTALACIONES ELECTRICAS
UNIDAD
12
200.000
2.400.000
5,1
Salidadelámparas
UNIDAD
50
20.000
1.000.000
5,2
5,3
Salidadetomas
Interruptores
UNIDAD
UNIDAD
12
10
18.000
12.000
216.000
120.000
5,4
Tableros de circuitos
UNIDAD
1
80.000
80.000
6
INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
6,1
6,2
Tanques para agua 1000 L con accesorios
Punto hidráulico
UNIDAD
UNIDAD
3
10
250.000
20.000
750.000
200.000
6,3
Tubería por presión ½
ML
15
1.667
25.005
6,4
Accesorioshidráulicos
UNIDAD
10
500
5.0 0 0
6,5
Válvula de paso directo de ½
UNIDAD
4
7.000
28.000
6,6
Tubería sanitaria de 4” con accesorio
ML
8
6.667
53.336
6,7
Tubería sanitaria de 2” con accesorio
ML
12
6,8
Cajas de inspección de 50 x 50 en cto
UNIDAD
2
40.000
80.000
6,9
7
Aparatos sanitarios Corona
CUBIERTAS
UNIDAD
5
180.000
900.000
7,1
Estructura en madera
M2
345
35.000
12.075.000
7,2
Techo en eternit
M2
383
25.000
9.575.000
7,3
7,4
Bajantes aguas lluvia
Canales PVC 4”
ML
ML
12
26,5
10.490
13.333
125.880
353.32 5
8
ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE
8,1
Pañete muro y piso
M2
42
9.500
399.000
8,2
TOTAL
Enchape de baño
M2
42
25.000
1.050.000
70.867.783
76
VALOR
UNITARIO
4.600
VALOR
PARCIAL
130.000
717.400
420.000
55.200
CUADRO No. 25
COSTO DE CONSTRUCCION KIOSCO
ITEM
DESCRIPCION DE
LAOBRA
UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
PARCIAL
1
ESTRUCTURA EN MADERA
1.1
Vigas de amarre
ML
14
4.220
1,2
1,3
Vigas de cubierta
Columnas2.30
ML
UNIDAD
18
5
3.500
4.300
63.000
21.500
1,4
1,5
Paredes
pisos
M2
M2
22
13
31.314
31.320
688.908
407.160
1,6
Pilotes de 1ML 4 “
UNIDAD
5
35.000
175.000
2
2,1
CARPINTERIA EN MADERA
Puerta de 0.90 m x 2.10 m
UNIDAD
1
230.000
230.000
2,2
2,3
Puertas de 1.80 m x 1.50 m
Mesón en madera
UNIDAD
ML
5
5
108.000
15.000
540.000
75.000
2,4
3
Perchas
INSTALAC IONES ELECTRICAS
ML
5
10.000
50.000
3,1
Salida de lámparas
UNIDAD
2
20.000
40.000
3,2
Salida de tomas
UNIDAD
2
18.000
36.000
3,3
3,4
Interruptores
Tablero de circuito
UNIDAD
UNIDAD
1
1
12.000
80.000
12.000
80.000
4
CUBIERTAS
4,1
Estructura en madera
M2
15
13.520
202.800
4,2
Techo en paja
M2
15
18.000
270.000
4,3
4,4
Cielorraso en machimbre
Bajantes aguas lluvia
M2
ML
15
9
29.037
10.490
435.555
94.410
4,5
5
Canales PVC 4”
PINTURA
ML
8
13.333
106.664
5,1
Pintura exterior
M2
22
6.546
5,2
Pintura interior
M2
22
5.000
TOTAL
59.080
144.012
110.000
3.841.089
g. Bloque administrativo,
se contempla la construcción de la parte
correspondiente a la administración, sus equipos y maquinaria; además la
construcción de los baños públicos.
77
CUADRO No. 26
COSTO DE CONTRUCCION BLOQUE ADMINISTRATIVO
ITEM
DESCRIPCION DE
LA OBRA
UNIDAD
1
EXCAVACIONES
1.1
1,2
Excavaciones y zapatas
Relleno y apisonado
2
ESTRUCTURAS EN CONCRETO REFORZADO
2,1
2,2
3
3,1
3,2
zapatas de 100 x 100 e= 30 cm.
Pedestal de 20 x 20 cm.
ESTRUCTURA EN MADERA DURA
Vigas de 3” x 5”
Columnas3” x 5” x 2 .50 m
3,3
3,4
Vigasdecubierta
Paredes
3,5
3,6
4
Cielorraso en peinemono
Piso
CARPINTERIA EN MADERA
4,1
4,2
4,3
Puerta de 0.90cm
Puertas de 0.70 cm.
Ventanas de 2.5 x 1.20
5
5,1
5,2
5,3
5,4
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
PARCIAL
M3
M3
30
33
6.500
10.000
195.000
330.000
UNIDAD
UNIDAD
30
30
123.200
25.000
3.696.000
750.000
ML
UNIDAD
210
30
4.220
4.300
886.200
129.000
ML
M2
250
475
M2
M2
276,7
280
29.037
31.320
8.034.538.
8.769.600
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
12
12
20
230.000
190.000
120.000
2.760.000
2.280.000
2.400.000
INSTALACIONESELECTRICAS
Salida de lámparas
UNIDAD
46
20.000
920.000
Salida de tomas
Interruptores
Tableros de circuitos
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
40
24
1
18.000
12.000
80.000
720.000
288.000
88.000
5,5
6
6,1
salida de teléfono
INSTALACIONESHIDROSANITARIAS
Tanques para agua 1000 L con accesorios
UNIDAD
10
20.000
200.000
UNIDAD
2
250.000
500.000
6,2
6,3
Puntohidráulico
Tubería por presión ½
UNIDAD
ML
14
41
20.000
1.667
280.000
68.333
6,4
6,5
Accesorios hidráulicos
Válvula de paso directo de ½
UNIDAD
UNIDAD
14
4
500
7.000
7.000
28.000
6,6
6,7
Tubería sanitaria de 4” con accesorio
Tubería sanitaria de 2” con accesorio
ML
ML
50
7
6.667
4.600
333.333
32.200
6,8
Cajas de inspección de 50 x 50 en concreto
UNIDAD
2
40.000
80.000
6,9
Aparatos sanitarios Corona
UNIDAD
6
180.000
1.080.000
7
7,1
CUBIERTAS
Estructura en madera
M2
289,5
13.520
3.914.040
7,2
Techo en eternit
M2
290
25.000
7.250.000
7,3
7,4
Bajantes aguas lluvia
Canales PVC 4”
ML
ML
15
92
10.490
13.333
TOTAL
3.500
875.000
31.314 14.874.150
157.350
1.226.636
63.144.381
78
CUADRO No. 27
COSTO DE INVERSION EN EQUIPOS Y ENSERES DE OFICINA
DETALLE
CANTID
COSTO
AD
UNITARIO
COSTO
TOTAL
VUC POR
DEP
ANUAL
DEP
HASTA
POR
VALOR
SALVAME
NTO
Muebles y enseres
Sala de juntas x 10 puestos
Tablero en acrílico de 3 x 3 M2
1
5
800.000
90.000
800.000 10
450.000 10
10
10
80.000
45.000
800.000
450.000
0
0
Ventiladores
Escritorios x 4 gavetas
Sillas giratorias sin brazos
2
3
4
80.000
250.000
150.000
160.000 10
750.000 10
600.000 10
10
10
10
16.000
75.000
60.000
160.000
750.000
600.000
0
0
0
Silla giratoria con brazos
Archivadores 3 x 3
Centro de cómputo estación de
trabajo
Cocineta y estufa a g as
4
4
3
175.000
150.000
250.000
700.000 10
600.000 10
750.000 10
10
10
10
70.000
60.000
75.000
700.000
600.000
750.000
0
0
0
1
500.000
500.000 10
10
TOTAL MUEBLES Y ENSERES
Equipos de oficina
Vídeobeam
Máquinas de escribir eléctricas
Máquinas de escribir manual
5.310.000
500.000
0
5.310.000
0
750.000
35.000
18.000
7.500.000
350.000
180.000
0
0
0
1
1
1
7.500.000
350.000
180.000
7.500.000 10
350.000 10
180.000 10
Equipo de procesamiento de
4
datos
Fax contestador
1
TOTAL EQUIPO DE OFICINA
TOTAL EQUIPOS Y ENSERES DE
OFICINA
1.700.000
6.800.000 5
3
1.360.000
4.080.000
2.720.000
450.000
450.000 10
15.280.000
20.590.000
10
45.000
450.000
2.208.000 12.560.000
2.739.000 17.870.000
0
2.720.000
2.720.000
79
10
10
10
50.000
531.000
CUADRO No. 28
COSTO DE CONSTRUCCION BAÑOS PUBLICOS
ITEM
1
1.1
1,2
1,3
2
2,1
2,2
2,3
3
3,1
3,2
3,3
4
4,1
4,2
4,4
5
5,1
5,2
5,3
6
6,1
6,2
6,3
6,4
6,5
6,6
6,7
6,8
6,9
7
7,1
7,2
7,3
7,4
8
8,1
8,2
9
9,1
DESCRIPCION DE LA OBRA
EXCAVACIONES
Excavaciones y zapatas
Relleno y apisonado
Excavaciónpozoséptico
ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO
zapatas de 100 x 100 e= 30 cm
Pedestal de 20 x 20 cm
Piso en cemento simple
ESTRUCTURA EN MADERA DURA
Vigas de 2” x 3”
Columnas 3” x 5” x 2.20 m
Paredes en machimbre
CARPINTERIA EN MADERA
Puerta de 1.00 m x 2.10 m
Puertas de 0.60 m
Ventanas de 2x 0.60 m
INSTALACIONES ELECTRICAS
Salida de lámparas
Interruptores
Tableros de circuitos
INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
Tanques para agua 1000 L con accrios
Punto hidráulico
Tubería por presión ½
Accesorios hidráulicos
Válvula de paso directo de ½
Tubería sanitaria de 4” con accesorio
Tubería sanitaria de 2” con accesorio
Cajas de inspección de 50 x 50 en cto
Aparatos sanitarios Corona
CUBIERTAS
Estructura en madera
Techo en eternit
Bajantes aguas lluvia
Canales PVC 4”
ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE
Pañete muro y piso
Enchape de baño
PINTURA
Pintura exterior
TOTAL
UNIDAD
CANTIDAD V/UNITARIO V/PARCIAL
M3
M3
M3
6
6,6
9
6.500
10.000
12.000
39.000
66.000
108.000
UNIDAD
UNIDAD
M2
6
6
28
123.200
25.000
32.000
739.200
150.000
896.000
ML
UNIDAD
M2
25,5
6
90
8.000
32.000
31.314
204.000
192.000
2.818.260
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
2
6
2
230.000
150.000
120.000
460.000
900.000
240.000
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
5
3
1
20.000
18.000
80.000
100.000
54.000
80.000
UNIDAD
UNIDAD
ML
UNIDAD
UNIDAD
ML
ML
UNIDAD
UNIDAD
2
10
6
10
2
7
12
2
6
250.000
27.500
1.667
500
7.000
6.667
4.600
40.000
180.000
500.000
275.000
10.002
5.000
14.000
46.669
55.200
80.000
1.080.000
M2
M2
ML
ML
25
36
5
11,4
13.520
25.000
10.490
13.333
338.000
900.000
52.450
151.996
M2
M2
5
5
9.500
25.000
47.500
125.000
M2
48
6.546
314.208
11.041.485
80
CUADRO No. 29
COSTO LIMPIEZA Y REFORESTACION PROTECTORA
ç
Detalle
Manglar zona lago, área aproximada
4 has. Se implantarán 1.200 árboles
Propios de la microflora que faciliten
Barreras naturales contra la erosión.
Costo árbol $ 5.000, MO $ 5.000
Limpieza Reforestación
Totales
1.920.000
6.000.000
7.920.000
1.920.000
3.8 40.000
7.500.000
13.500.000
9.420.000
17.340.000
Playa área del proyecto, se realizará
adecuación, limpieza y mantenimiento
de bajamar. Se implantarán 1.500 árboles
costo hora maquina cargador y volqueta
$ 80,000. Tiempo estimado 6 días.
Mantenimiento a playa cada día con el
Personal fijo del centro recreacional
TOTALES
Obras complementarias
Parqueaderos, acometidas de servicios
Públicos, vías de acceso, senderos,
Jardinería y otras
GL
15.000.000
Manual de Procesos
Para la prestación del servicio: piscinas, deportes, juegos re creativos, juegos
infantiles, danzas teatro presentaciones de grupos artísticos, descanso en las
playas, servicio de bar comidas, supertienda y deportes náuticos. La
administración del centro procurara ofrecer sus servicios a grupos de empleados,
estudiantes, asociaciones, sindicatos, madres cabeza de familia; con el objeto de
hacer los alistamientos de personal, insumos, materiales y equipos, adecuados al
número de visitantes por grupo.
Así, para 20 usuarios .
Proceso
Equipos requeridos
• Canoa de 11.2 brazas, realzada en madera pulgante, incluye 23 sillas
amobladas y pintura general.
• Motor fuera de borda por 40 HP Marca Yamaha
• Canalete = 1
81
Insumos
• Gasolina = 5 galones x hora
• Pinta de aceite = 0.021 galones x día
• Bujía = 1
Mano de obra = mecánico motorista fuera de borda, tiempo del recorrido = 45
minutos, numero de chalecos salvavidas 22, embarcadero a través del muelle
turístico, se recomienda utilizar la marea a 3 horas de flujo o reflujo, hora preferida
a partir de las 9 AM o 1 PM, se requiere que todo los usuarios sepan nadar, no se
recomienda para menores de 8 años.
Manual de Procedimientos para la prestación de los servicios en el centro de
recreación
Ø Usos del parqueadero
Tendrá derecho al uso del servicio del parqueadero quien paga la tarifa
correspondiente al disfrute de los servicios, el portero vigilante llevara un libro de
control de los vehículos y del propietario.
Ø Restaurante, ventas de comidas rápidas y Supertienda
Serán políticas del centro de recreación la de ofrecer costos módicos para los productos que
se expendan, propendiendo por la higiene y calidad de los alimentos. Las anteriores
especificaciones se establecen principalmente a las personas que manejaran el restaurante a
través del sistema de administración delegada.
Ø Lago natural
El área del lago natural tendrá como propósito la conservación de los recursos
hidrobiologicos y flora que en el se desarrollan, se utilizara para ejercer la pesca
deportiva especies de tamaño aceptable, no se permite nadar, arrojar basuras
sustancias o sólidos, desplazamiento de vehículos mecanizados; para la pesca
deportiva el usuario podrá solicitar a la administración los utensilios y elementos
necesarios para tal fin.
Ø Área de deportes
82
Comprende los distintos escenarios establecidos en el presente proyecto, será
utilizada únicamente para la realización de eventos deportivos, la practica y
recreación de los usuarios; se exigirá el uso de vestimenta adecuada, los balones,
mallas, arcos, cronómetros, silbatos, etc. para la practicas depor tivas serán
suministrados por el auxiliar de recreación del centro.
Ø Juegos infantiles
Comprende tres área especiales y dotadas según las edades de < a 5 años, de 5
a 9 y de 10 a 14 años para la diversión de los mismos; incluye columpios, barra
trapecios, balancines, túneles, resbaladeros, volantes, carruseles, otros; el uso se
realizara bajo la supervisión y orientación del recreacionista del centro el cual
deberá aplicar la duración y uso de acuerdo a las normas establecidas por el
centro.
Ø Piscinas
El centro recreacional contara con una piscina para niños entre 5 y 9 años y otra
para personas de 10 años en adelante; para ingresar a las piscinas se prohíbe
utilizar el servicio en estado de embriaguez, enfermedad, digerir alimentos o
bebidas dentro y alrededor de las piscinas; se recomienda antes de ingresar a la
piscina hacerse un baño en las duchas, utilizar ropa adecuada para la ocasión (
traje de baño en lycra); los implementos y el aseo de las piscinas serán
responsabilidad del recreacionista.
Ø j uegos recreativos
Comprende juegos de mesa tradicionales como: billar, parqués, domino, tejo,
sapo, ajedrez, mesas de futbolín, videojuegos, entre otras.
El ingreso estará determinado por el pago previo de cada uno de los servicios, se
prohíbe el ingres o de personas en estado de embriaguez y las apuestas en dinero
para disminuir los conflictos, los implementos serán entregados por el asistente de
recreación.
Ø Servicios náuticos
Comprende el conjunto de las actividades que se desarrollan en el mar, tal es
como: Natación dirigida, Paseos o Recorridos en lanchas por la bahía, recorridos
en lanchas con gusanos flotadores, recorridos en bicibotes, botes con remo,
esquíes, motonáutica, concursos de canotaje, tablas, bote vela entre otros.
83
Los recorridos se harán con personas que sepan nadar y orientados por el
recreacionista, Además estás personas utilizaran para su protección un chaleco
salvavidas, la embarcación será alistada por el motorista quien propenderá porque
los equipos funcionen correctamente.
Ø Ev entos al aire libre
Comprende el conjunto de actividades culturales que se desarrollaran en el centro,
Tales como: Presentaciones teatrales, Danzas populares, desfiles, Práctica de
aeróbicos, grupos musicales, entre otros.
Para el control se prohibirá el ingreso y uso de armas, restricción en el uso de
bebidas alcohólicas.
Ø Servicio de carpas y parasoles
Se proporcionara estos elementos para el descanso individual o familiar de las
personas que los requieren, las carpas y parasoles se ubicaran exclusivam ente en
el sector de la playa previa la cancelación de la tarifa también pueden haber
parasoles en el área de piscinas.
BALANCES O PRESUPUESTOS
•
OBRAS FÍSICAS
El costo de estas obras se determina a partir del número de usuarios potenciales
que conforman la demanda, la cual da una idea del tamaño de los escenarios
deportivos y del número de oficinas administrativas para el centro recreativo,
expresados en metros cuadrados, lineales, hectáreas, metros cúbicos,
multiplicados por el costo unitario total. En este balance se fija la inversión total de
obras civiles.
•
PISCINAS
De acuerdo a la gran demanda por el servicio de piscina tanto para niños como
adultos expresados en la encuesta de intenciones de uso de los servicios
recreativos, se decidió implementar dos piscinas, una para niños quienes utilizaran
figuras de fábulas como flotadores para hacer el baño más agradable y la otra
84
piscina para el uso de los adultos. En la ciudad no existe un establecimiento
recreativo con estas construcciones .
Descripción y Costos de las Piscinas
•
•
Medidas Piscina de Adultos:
Medidas Piscina Niños:
30.0 x 15.0 x 0.70 a 2.0 Mts.
15.0 x 7.0 x 1.20 Mts.
Cubicaje Aproximado
•
•
Piscina Adultos
Piscina Niños
653 Mts3
126 Mts3
Obra Civil
Preliminares:
•
•
•
Demarcación
Excavación
Preparación del Terreno: Asentamiento y Nivelación, capa de roca muerta
como base de fondo.
Estructuración :
1. Fondo
Consiste en una losa fundida con concreto premezclado de alta dosificación y
con resistencia de 3.000 PSI, con un es pesor de 0.20 cm, y un doble
emparrillado de hierro de 60.000 libras en ½ “ a 20 cm de distancia con sus
respectivos amarres.
La tubería de succión de fondo en PVC, será ensamblada en la losa de fondo al
momento de la fundición.
2. Paredes
Se construirán en ladrillo tizón, con vigas de amarre las cuales se empalmaran
al andén.
Los muros se reforzaran con columnas fundidas a 0.20 Mts x 0.25 Mts cada 2.0
Mts.
85
3. Impermeabilización
La losa de fondo de la piscina, así como sus paredes serán revestidas co n un
repello
que tendrán dosificaciones especiales reforzadas con un
impermeabilizante líquido y en polvo.
4. Enlucimiento
El fondo y las paredes de las piscinas se recubrirán totalmente con azulejo de
11.5 cm o 20.5 x 20.5 cm, azul claro y azul oscuro en la cenefa, el anden de
traslado consistirá en una losa fundida con sus respectivos emparrillados de
hierro de 3/8” x ¼” y se enlucirán con tableta y granito lavado con 1.5 Mts de
amplitud.
5. Cuarto de Maquinas
L= 6.0 x A= 6.00 x H= 2.0 Mts.
En ladrillo y terminado en perlita con piso en tableta de anden.
6. Equipo de depuración para piscina adultos
Se instalará un equipo para un periodo de recirculación de ocho (8) horas en el
proceso de purificación.
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Filtro en lámina HI-RATE
Tapa Manhula en su interior, con sus respectivas flotas y colectores en fibra
de vidrio para evitar la oxidación.
42 Sacos de arena especial para filtros.
Medio filtrante.
Manómetro de 0 a 60 PSI; para control de la presión interna
Motobomba IMM de 12 HP a 220 Voltios o 440 Voltios, Bomba
Autocabante.
Arrancador protector térmico para motobomba.
Trampa de cabellos en hierro de 6” x 12” con canastilla y tapa de
removible.
5 Válvulas de paso rápido sistema bola italiana de 4”.
86
•
•
•
•
•
•
2 Válvulas de paso rápido sistema bola italiana de 3” (Desnatadores y
Tomas de aspirar).
Pozuelo en fibra de vidrio y reja de fondo de 12” x 12”.
5 Desnatadores en fibra de vidrio de 2 ½” con tapa y canastilla removible.
4 Tomas de aspirar de 2”.
Tuberías y Accesorios PVC; para instalaciones dentro del cuarto y desde
cada punto de la piscina hasta el cuarto de maquinas.
Mano de Obra, Suministros e Instalaciones de Equipos.
7. Equipo de limpieza
•
1 Carro de aspirar Plástico Americano 8 Rueda.
•
1 Manguera Americana doble revestimiento.
•
1 Tubo Telescopio Escualizable Americano.
•
1 Nasa Plástica Americana de 18”, mango aluminio.
•
1 comparador de Cloro t PH con sus respectivos reactivos.
•
1 Acople para conexión de maquina a la pared.
•
2 Juegos de pasamos en Aluminio anodizado.
•
3 Peldaños en fibra de vidrio para maduster en la pared.
8. Equipo de purificación para piscina de niños
Se instalara un equipo para un periodo de recirculación de (8) horas en el proceso
de purificación.
9. Piscinas y equipos
•
1 Motobomba Eléctrica Americana de 2. 0 HP a 220 V ó 110 V.
•
1 Filtro en Fibra de Vidrio de 30”, sistema Manhole, con sus respectivas
flautas y colectores y su medio filtrante (Arena Especial).
•
1 Trampa de Caballos Americana de 1 ½ “, entrada y salida con tapa y
canastilla removible.
•
1 Válvul a Multiport de 1 ½” Americana.
•
1 Arrancador Protector para Motobomba.
•
1 Manómetro de 0 a 60 PSI, para control de la presión interna del filtro.
•
2 Desnatadores Americanos de 1 ½”, con canastilla y tapa removible.
•
1 Reja de Fondo Americana t Nicho en fibra de vidrio.
•
2 Boquillas Americanas de 1 ½”, (Toma e Inyector).
•
4 Válvulas de paso rápido de 1 ½”, sistema bola.
•
Tuberías y Accesorios PVC; para instalaciones dentro del cuarto y desde
cada punto de la piscina hasta el cuarto de maquinas.
87
•
Mano de Obra, suministro e Instalación de Equipos.
10.
Equipos de limpieza
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Carro DE Aspirar Plástico Americano 8 ruedas.
1 Manguera Americana de doble revestimiento.
1 Tubo Telescopio Ecualizable Americano.
1 Nasa Plástica Americana para limpieza de superficie.
1 Cepillo de Nylon Americano de 18”, mango aluminio.
1 Comparador de Cloro y PH con sus respectivos reactivos.
1 Acople rápido para conexión de maquina a la pared.
1 Juego de pasamos en Aluminio anodizado.
3 Peldaños en Fibra de vidrio para incrustar en la pared.
Costo de Obras Civiles
$ 300.000.000
Costo de Equipo Piscinas y Equipos
$ 24.000.000
•
OTRAS OBRAS CIVILES
Entre estos se contempla la construcción de miradores turísticos ubicados en
sitios estratégicos de la playa. Estos miradores se construirán en madera fina
cubiertos por un techo típico de la región, también se realizará un parqueadero
para uso general cerrado con malla metálica, alrededor del área se implementaran
árboles.
CUADRO No. 30
COSTO CONSTRUCCION MIRADOR
ITEM
1
1.1
DESCRIPCION DE
LA OBRA
EXCAVACIONES
Excavaciones y zapatas
UNIDAD
CANTIDAD
UNIDAD
5
88
VALOR
UNITARIO
10.000
VALOR
PARCIAL
50.000
1,2
2
2,1
2,2
2,3
2,4
2,5
2,6
2,7
3
3,1
3,2
4
4,1
4,2
5
5,1
•
Zapatas de 1.00 x 1.00 e = 30 cm.
ESTRUCTURA
EN
MADERA
DURA
Columnas 4” x 6” x 2.62 m
Balcón
Columnas 2 x 4 x 4
Vigas de cubierta = techo
Pasamanos
Escaleras
Piso
INSTALACIONES ELECTRICAS
Salida de lámparas
Interruptores
CUBIERTAS
Vigas de cubierta = 4 x 2 x 2.5 MT
Techo de paja
PINTURA
Petrolización estructura en madera
TOTAL
M3
5
123.200
616.000
UNIDAD
ML
UNIDAD
ML
UNIDAD
UNIDAD
M2
5
11
5
11
1
1
6,3
18.000
25.000
4.300
3.500
60.000
250.000
31.320
90.000
275.000
21.500
38.500
60.000
250.000
197.316
UNIDAD
UNIDAD
3
1
20.000
12.000
60.000
12.000
M2
4
1
5.000
362.250
20.000
362.250
UNIDAD
1
40.000
40.000
2.092.566
MAQUINARIA Y EQUIPOS
Motores fuera de borda, electro bombas para las piscinas y la planta eléctrica de
emergencia, recordemos que es te tipo de empresa pertenecen a la denominada
“industria sin chimeneas“. También se detallan los implementos deportivos, los
muebles y equipos de oficinas.
•
BALANCE DE MANO DE OBRA
A partir de la estructura administrativa fijada en el organigrama se crean los cargos
y puestos de trabajo, en la nomina se fijan las correspondientes remuneraciones y
demás incidentales tales como horas extras, recargos, y dominicales. También se
proyectan los costos y gastos por aportes patronales, dotación de vestido y
calzad o de labor y prestaciones sociales.
No se realiza cálculo y balance de materiales de consumo en restaurante, bar y
juegos recreativos; esta actividad se dará en administración y manejo a terceros .
89
CUADRO No 31
BALANCE OBRAS FISICAS
DESCRIPCION
Auditorio
UNIDAD CANTIDAD
M2
300
COSTO
TOTAL
70.867.783
VIDA
UTIL/
CONT
20
DEPRECIACION
ANUAL
3.543.389
POR
10
11
DEP HASTA
VALOR
POR
SALVAMENTO
35.433.892
35.433.892
Conchaacústica
Discoteca, restaurante y
juegos recreacionales
Edificacionesadministración
Canchas múltiples
M2
2000
10.656.791
20
532.840
10
5.328.396
5.328.396
M2
M2
M2
551 111.535.234
277
63.144.381
1344
79.953.870
20
20
20
5.576.762
3.157.219
3.997.694
10
10
10
56.767.617
31.572.190
39.976.935
55.767.617
31.572.190
39.976.935
Canchas de fútb ol
Juegos infantiles
M2
M2
6500
921
56.792.900
7.200.000
20
20
2.839.645
360.000
10
10
28.396.450
3.600.000
28.396.450
3.600.000
Kiosco
M2
45
11.523.267
20
576.163
10
5.761.634
5.761.634
Miradores
Muelle turístico
M2
M2
47,25
143,32
6.277.698
11.117.810
20
20
313.885
555.891
10
10
3.138.849
5.558.905
3.138.849
5.558.905
Piscinas
Unidad de baños públicos
M2
M2
779 324.000.000
84
11.041.483
20
20
16.200.000
552.074
10
10
162.000.000
5.520.742
162.000.000
5.520.742
Lago natural, reforestación,
limpieza general
Obras complementarias
M2
M2
867.000
750.000
10
10
TOTALES
11
2000
5000
17.340.000
15.000.000
20
20
796.451.217
39.822.561
Periodo óptimo de reemplazo
90
8.670.000
7.500.000
8.670.000
7.500.000
398.225.609
398.225.609
9.2 Localización
El Municipio de Tumaco, se encuentra localizado en el extremo sur occidental del
departamento de Nariño, Republica de Colombia, a orillas del Océano Pacifico,
con una extensión territorial de 3.587 Km2; se encuentra a 5 horas vía terrestre
de la ciudad de Pasto, Capital del Departamento y 60 minutos por vía aérea de
Bogota; por vía marítima Buenaventura - Tumaco ( 18 horas en lancha rápida ). La
zona rural se encuentra dividida en 362 veredas agrupadas en 6 zonas
Fisiográficas: Zona de los Ríos, Zona de la Ensenada, Zona Estuarina, Zona de
Costa Norte, Zona de Frontera con el Ecuador y Zona de Carretera y la zona
urbana esta conformada por tres islas unidas a través de puentes, Isla del Morro,
La Viciosa y la parte Continental cada una con una extensión de 6 Km.
De la isla de la Viciosa, se desprende un islote denominado el Bajito Tumac, el
cual posee una extensa playa, en dicho lugar se implementara el proyecto o centro
recreacional por tener un acceso directo al mar y la disposición establecida en el
Plan de Ordenamiento T erritorial (POT) del Municipio de Tumaco.
9.2.1.
Macrolocalización
1.
Ubicación de los consumidores o de los usuarios: los usuari os de los
servicios recreativos son la población urbana y rural del Municipio de
Tumaco.
2.
Localización de Insumos: los insumos necesarios para la funcionalidad del
centro recreativo: químicos, desinfectantes, maquinaria menor e implementos
deportivos, podrán adquirirse en la ciudad de Pasto, Popayán o Cali. Por la
distancia de las ciudades al lugar del proyecto, la adquisición de los
elementos no tardara mas de 72 horas.
3.
Vías de Comunicaciones y Medios de Transporte: Tumaco en la
actualidad se comunica con el centro del país mediante: Vía Aérea, existen
las rutas: Tumaco -Cali -Pasto-Bogota con las aerolíneas SAM-Alianza Suma
y Satena, Vía Terrestre, flotas: Guaitara, Panamericana, Transipiales,
Supertaxis, Cootranar, Transmayo y sistema de taxis colectivos, hacia los
municipios de la vía Tumaco, Vía Marítima y fluvial, a través de
embarcaciones pequeñas entre los municipi os costaneros de Nariño y el
puerto de Buenaventura. La variedad y medios de transportes antes
mencionados, facilitan el uso de los servicios recreativos a potenciales
clientes.
91
4.
Infraestructura y Servicios Básicos: el Municipio de Tumaco cuenta con el
siguiente balance de servicios públicos:
• Energía eléctrica, proviene del sistema de interconexión nacional y en
ocasiones éste servicio presenta discontinuidad en el normal abastecimiento.
Esto hace necesario que el proyecto contemple en la inversión inicial, la
adquisición de una planta eléctrica de emergencia.
• Suministro de agua potable, éste servicio es generado por un deficiente
acueducto de propiedad del Municipio, debido al rápido crecimiento de la
población urbana y rural; el suministro del agua se hace de manera
racionalizada y por comunas. Las condiciones de deficiencias que presenta el
acueducto local, determina que el centro recreativo contemple en la inversión
inicial la construcción de almacenamientos de agua para un adecuado servicio.
• Servicio de telecomunicaciones, este servicio es uno de los más
desarrollados en la ciudad, debido a la aplicación de la actual tecnología,
contándose con comunicación telefónica fija, celular, Internet, telefax, La
existencia de las múltiple alternativas para las telecomunicaciones, favorecen
al centro recreativo y a sus usuarios.
• Alcantarillado y Aseo, la responsabilidad de estos servicios recae en la
Municipalidad, sin embargo no existe un sistema de alcantarillado para el uso
publico y el servicio de aseo presenta deficiencias en la cobertura. El proyecto
frente a la problemática antes mencionada, contempla en la inversión civil, la
construcción de un sistema de tratamiento de aguas servidas y de recolección
y clasificación de los residuos sólidos antes y durante la etapa de operación del
centro recreacional.
• Otros servicios e inmuebles, entre otros servicios, en la ciudad de
Tumaco existen agencias y sucursales de los bancos Bancolombia, Popular,
Agrario; también se encuentran en la ciudad agencias de cambio de divisas,
transporte de valores y giros, meganet, cafenet, agencias de transporte de
mercancías y pasajeros, oficinas de correos, agencias de turismo y pasajeros,
transporte urbano, cajeros automáticos, wiskerias, discotecas, servicio de
lanchas interveredales y municipales, entidades de control ciudadano tales
como personería, procuraduría entre otros servicios.
• Amoblamiento de la ciudad, la ciudad de Tumaco cuenta con parques,
clínicas particulares, hospital de hasta el II nivel de atención, moteles, hoteles
y cabañas, canchas para fútbol, salones de conferencias, aeropuerto con
vuelos diurnos, muelles saltaderos, estaciones de combustibles, plazas de
92
mercado, terminal marítimo, terminal pesquero, Batallón de infantería fluvial,
comandancia de policía, instituciones educativas, otros. Los servicios arriba
mencionados favorecen la presencia de turistas y el desplazamiento de la
población objetivo del proyecto.
5. Topografía y Suelo: Tumaco, esta formado por un archipiélago o conjunto de
islas unidas a través de puentes de ferroconcreto, Tumaco junto con 9
municipios mas forman la denominada llanura del pacifico Nariñense; el suelo
es de formación arenosa en la parte de playas y el centro de la ciudad y de
formación barrosa en la parte firme o continental.
6. Clima, Ambiente, Salubridad: El clima del municipio es cálido, pero existe un
gran nivel de humedad atmosférica. Salubricamente proliferan las
enfermedades de carácter tropical como la malaria y otras de transmisión por
insectos vectores. Las características del clima incentiva a los potenciales
usuarios el uso de los servicios de recreación y el descanso en las playas y el
mar.
7. Control Ecológico: a partir de la década de los ochenta, el municipio ha
aumentado los niveles de deforestación por la tala de árboles maderables, el
corte del manglar para la construcción de piscinas camaroneras, la siembra de
cultivos ilícitos y las grandes plantaciones de palma aceitera; entre otras
acciones del desarrollo que han deteriorado las condiciones nat urales de la
vegetación. El desequilibrio ambiental antes mencionado, induce a la población
a la búsqueda de lugares con un ambiente natural como el que se ofrecerá en
el centro recreativo.
8. Planes reguladores, ordenamiento urbano y tendencias geográfic as del
desarrollo: el Municipio de Tumaco, ha fijado en el plan de ordenamiento
territorial (POT) organizar y orientar el crecimiento urbano hacia la parte
continental entre las veredas de Inguapi del Carmen y el kilómetro 28 (Cajapí).
El crecimiento de la población urbana hacia las mencionadas veredas,
favorecerá el mercado para el proyecto del centro recreacional, teniendo en
consideración que no existen proyectos similares al que se esta planteando.
9.
Precio de la Tierra: los terrenos donde se construi rá el proyecto, tienen un
alto costo por ser zonas de bajamar, en relación con los precios de otros
terrenos de la ciudad o del interior del país. Además los mencionados terrenos
se recibirán de la Dirección General Marítima DIMAR en calidad de comodato,
situación que disminuye los costos de la inversión inicial del centro recreativo.
93
10. Sistema de Circulación y Transito:
el crecimiento poblacional ha
determinado que el sistema de circulación del transito sea dispendioso y lento,
la única empresa de transporte urbano ya no es suficiente para cubrir los
nuevos barrios de la ciudad. Él transito vehicular aun se realiza por calzadas
de doble sentido. Lo anterior puede afectar el libre transito de los usuarios en
sus caminatas hacia el centro recreativo.
11.Financiamiento: el financiamiento del proyecto se hará con recursos propios
de los aportes de los asociados a la CORPORACIÓN PARA LA
RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO, la cual es una entidad sin ánimo de
lucro y sobre ella recae la responsabilidad de la inversión inicial y la
operatividad de la unidad empresarial resultante, de las ayudas y donaciones
que se gestionen, de los créditos bancarios, de los recursos del crédito
bancario y de entidades de fomento tales como Findeter y Fonade.
94
GRAFICA No. 2
MACROLOCALIZACION
95
9.2.2. Microlocalización
1. Localización Administrativa y Geográfica del Proyecto: el Centro de
Recreación, estará localizado en la zona peninsular, playas del antiguo barrio
el “Bajito Tumac”, al extremo norte de la avenida de los Estudiantes o subida
del puente del Morro ( isla la Viciosa ). Los limites de la distribución espacial
del proyecto son: por el norte con el océano Pacifico, por el occidente y oriente
con la ensenada de Tumaco y por el sur con la avenid a de los estudiantes y
puente del Morro.
2. Abastecimiento de Agua: el terreno objeto del proyecto corresponde a una
zona anteriormente poblada por las familias que conformaban el barrio el Bajito
Tumac, por lo tanto ya existen las acometidas hidráulicas para el suministro de
agua potable que ofrece la empresa Aguas del Mira.
3. Abastecimiento de Energía: existen las acometidas para el suministro de
energía eléctrica que proviene del sistema de interconexión nacional que
administra la empresa CEDENAR.
4. Facilidades de Acceso, al sitio donde se construirá el parque recreativo se
podrá llegar caminando porque se encuentra a 1.800 mts del centro de la
ciudad y del aeropuerto, por mar desde cualquier punto de la ciudad o del
pacifico colombiano y por medi o de cualquier medio de transporte terrestre.
5. Facilidades de Desagüe y Dilución de Aguas: una gran desventaja que tiene
la ciudad de Tumaco, es la carencia de un sistema de alcantarillado. Para el
caso del proyecto, se construirá un sistema de pozos sépticos para el
almacenamiento y disposición final de aguas servidas, en este aspecto se
tendrá mucho cuidado para el aseo y presentación del centro de recreación.
6. Facilidades de Mano de Obra: para la operatividad del centro recreativo es
necesario dis poner de personas con conocimientos especializado en estas
actividades, dicho personal se encuentra con facilidad en la región.
96
7. Estudios de Suelos: previo a la construcción de los escenarios, se efectuará
un estudio de los suelos para conocer las carac terísticas de las construcciones
que allí se podrán realizar, por ahora la administración municipal y la dirección
general marítima han establecido que solo se podrá construir los escenarios
con materiales livianos, preferentemente en madera.
8. Tenencia de los Terrenos: los terrenos objetos del proyecto le pertenecen al
municipio de Tumaco, sin embargo por corresponder a zonas de bajamar, la
autorización y características de las construcciones la determinara la Dirección
Marítima “DIMAR“. Para este proyecto debe primar los acuerdos
interinstitucionales.
9. Costo de la Tierra: en la actualidad las tierras de bajamar son las más
costosas en el municipio de Tumaco, por el acceso directo al mar y la
posibilidad de construir centros de diversión con cercanía
al mar,
procesadoras de pescados y mariscos, la construcción de muelles y saltaderos
para motonaves de menor calado, entre otros aspectos. Los terrenos objetos
de realización de las actividades o proyecto se obtendrán en calidad de
comodato.
10.Terreno Plano, Firme y sin posibilidades que lo afecte algún fenómeno
natural: la amenaza potencial que tienen los pueblos costeros es de altas
mareas provocadas por maremotos o fenómeno del niño. El terreno es de
formación arenosa, es una playa peninsular; esta característica es la que hace
atractivo dicho terreno para la implementación del proyecto. El islote o playas
del Bajito Tumac, esta formado por sedimentos arrastrados por corrientes del
océano pacifico, del rio Mira, cuya desembocadura no es muy distan te. Esta
sedimentación forma las llamadas islas de barra. En estas islas e islotes de
barra, las mareas hacen que haya vaivén de agua de mar (salada) y agua de
rio (dulce), favoreciendo el crecimiento de Manglares y vegetación, que
impiden que el mar arrastre los bancos de arena y fomentan su crecimiento. El
islote forma un tipo de playas largas y rectas, propias de las costas bajas y
arenosas, separadas de la parte continental por un canal costero natural
“playas de cordón litoral”.
11.Capacidad de Alojamiento de los Equipos: el terreno donde se desarrollará
el proyecto comprende un área superior a las 100 hectáreas.
97
12. Actividades o Servicios: en la zona del antiguo barrio el Bajito Tumac, se
construirán escenarios para la recreación, el deporte, la cultura, el sano
esparcimiento y aprovechamiento del tiempo libre de los Tumaqueños y demás
personas que nos visiten. Estos escenarios sé distribuirán así: Zona para
piscinas, deportes, juegos y atracciones infantiles, lago natural, playa para
tomar el sol y baño marino, espacios para juegos tradicionales de la región,
caseta amplia para presentaciones teatrales, musicales y danzas regionales,
muelle en madera para embarcaderos, espacios arborizados para
presentación de espectáculos abiertos al publico, supertienda de golosinas,
confiterías, y comidas rápidas, caseta para la administración y zona de
estacionamiento. Los escenarios se construirán en madera y materiales
livianos de la zona en su mayor parte y separados por árboles, lo que demanda
un programa d e reforestación de la flora nativa.
13. Obras Civiles y Complementarias
14. Proceso Tecnológico: por las características del terreno objeto de las
actividades estas no justifican la presencia de alta tecnología para la
construcción de los escenarios deportivos y recreativos. La maquinaria y
equipos que se requieren son: Buldózer, Moto niveladora y vibrocompactadora
(ranas); los anteriores se utilizarán en la remoción y compactación de los
suelos donde se construirán las obras civiles relacionadas. Los materiales para
la construcción se acopiarán en un campamento que se construirá para tal fin,
pudiendo improvisarse otros depósitos pequeños alrededor de cada obra en
ejecución; estas construcciones se cerraran y señalizarán para impedir el paso
de personal no autorizado o la afectación de los componentes ambientales.
Los sobrantes serán organizados y en lo posible reutilizados para evitar
contaminación. En la ejecución de las obras todos los operarios conservarán
medidas de protección generales y especificas de cada actividad.
15. Duración de las Obras: para estas actividades se ha programado una
duración no superior a 12 meses.
16. Posibilidad de Ampliación: la instalación de los equipos y escenarios no
superan las 10 has. que comprenden los terrenos del proyecto; existiendo la
posibilidad de efectuar ajustes y mantener una gestión que mejoren la calidad
del ambiente.
98
GRAFICA No. 3
MICROLOCALIZACION
99
GRAFICA No. 4
MICROLOCALIZACION
100
9.3 Tamaño
Para efectos de determinar el tamaño del proyecto se parte de la capacidad de
alojamiento máxima de los escenarios y espacios construidos y habilitados para
atender la demanda para el proyecto calculada en el estudio de mercado, que
corresponde a la población no atendida o satisfecha en la actividad de la
recreación, el deporte, la cultura y el aprovechamiento del tiempo libre.
CUADRO No. 32
CAPACIDAD DE ALOJAMIENTO DEL CENTRO RECREATIVO
INFRAESTRUCTURA O SERVICIO
ALOJAMIENTO DÍAS-SEMANA DÍAS MES
TOTALES
Minibar -restaunte. y juegos recreativos
Juegos infantiles ( 30 x 2)
280
60
7
7
30
30
8.4 00
1.800
Carpas grupo familiar ( 2 x 30)
Parasoles parejas ( 30 x 2)
60
60
7
7
30
30
1.800
1.800
Piscina niños
Piscina jóvenes y adultos
Auditorio
60
65
300
7
7
7
30
30
30
1.800
1.950
9.000
2010
24
30
7
7
7
30
30
30
60.300
720
900
Paseos marino por la bahía 3 canoas
Nado en el mar área vigilada
52
300
7
7
30
30
1.560
9.000
Bicibotes ( 5 x 2)
Botes a remo ( 5 x 2)
Bote circular parejas ( 10 x 2)
10
10
20
7
7
7
30
30
30
300
300
600
Canchas múltiples ( 3 x 10) + espectac.
Canchas de fútbol y pista atlética
Caminata y atlet. en campo abierto
180
250
100
7
7
7
30
30
30
5.400
7.500
3.000
Personal en zona de lago y parqueNat.
Gimnasia rítmica en la playa
TOTAL CAPACIDAD DE
ALOJAMIENTO MES
100
50
7
7
30
30
Concha acústica y plazoleta
Miradores turísticos ( 6 x 4)
Lancha con flotadores ( 22 + 10)
3.000
1.500
120.650
La proyección anterior establece que se podrán atender diariamente un promedio
de 4.022 o semanalmente 28.152 usuarios.
101
La atención de los usuarios se realizara en horarios que van desde las 7 de la
mañana para las actividades deportivas no competitivas o rutinarias hasta las 8 de
la noche para los casos del servicio del auditorio, restaurante o eventos
suplementarios como las presentaci ones artístico cultural. En promedio el centro
atenderá unas 12 horas por día dada la diversidad de servicios programados.
Otros indicadores del tamaño del proyecto son:
• Ocupación efectiva de mano de obra, en el balance de mano de obra para el
centro recreativo, se proyectan 4 personas para los servicios directos, 3 para los
indirectos y 4 personas para el área administrativa.
• La capacidad normal, o real del proyecto se refiere al promedio de atención
diario de usuarios, que según la capacidad de alojamiento es de 4.022 personas
en las condiciones en que se ha establecido el proyecto.
• Capacidad utilizada, de acuerdo a la información obtenida en la encuesta de
intención de uso de los servicios del centro es de 88%, lo que indica que se
atenderían diariamente 3.539 personas.
• Capacidad ociosa, corresponde al porcentaje de usuarios no atendidos con
relación a la capacidad normal de atención, es decir el 12% equivalente a 483
clientes.
• El monto de la inversión en el proyecto, se descomponen así: inversión en
obras civiles $ 796.451.217, inversiones en muebles, enseres y equipos $
108.950.829, inversión diferida $ 17.779.000 y capital de trabajo $ 65.643.000;
para un total de inversiones de $ 988.824.046.
Variables que determinan el tamaño de un proyecto
• Dimensiones del mercado, el estudio de la demanda determina una demanda
para el proyecto de 78.721 personas es decir el 82.67% de la población referida
para el proyecto, este mercado se considera importante y determinante en el
tamaño del proyecto, es decir que la demanda condiciona el tamaño.
• Capacidad de financiamiento, dadas las condiciones económicas en que se
encuentra el municipio de Tumaco y sus habitantes, se supone que será difícil
conseguir aportantes para el proyecto, pero por tratarse de un pr oyecto con
énfasis social y comunitario, se demostró que las fuentes pueden provenir de
ayudas y donaciones internas y externas como también recurrirse a las entidades
102
de fomento tales como Findeter o Fonade, con las cuales se establecerá un
crédito por valor de $ 452 Millones de Pesos.
• La tecnología utilizada, el proyecto se incluye en las denominadas industrias
sin chimenea, en donde el deporte, el descanso y el esparcimiento realizado en un
medio ambiente natural y de baja tecnología, es agradable y plac entero.
• Disponibilidad de insumos, los insumos requeridos son de fácil adquisición en
las ciudades de Cali y Pasto, estos hacen referencia a los desinfectantes para
piscinas e implementos deportivos, los combustibles se comprarán en la ciudad de
Tumaco. Se propenderá por mantener un stock suficiente para asegurar la óptima
operación de los servicios.
• Distribución geográfica del mercado, la población objeto del proyecto
corresponde a un 20% de la rural (16.872) y al 77.78% de la población urbana
(61.849), lo anterior indica que el 78% de la población referida corresponde a la
población urbana. Esta información no hace merito para que se proyecten
construcciones complementarias en la zona rural dado que la población se
encuentra en la línea de la carret era central hacia la ciudad de Tumaco,
facilitándose el desplazamiento a menos de 45 minutos del centro recreativo.
• Estacionalidades y fluctuaciones, las actividades de recreación, deporte y
turismo en general, se incrementan en las vacaciones de mitad y fin de año,
semana santa, fiestas religiosas y regionales. Para estas eventualidades se estima
que la capacidad ociosa o no utilizada, se reducirá con los picos de la demanda.
103
10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
El estudio administrativo s e orienta a la definición de una estructura organizacional
capaz de programar, coordinar, realizar y controlar las actividades propias de una
empresa, es el caso de la Corporación PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE
TUMACO, CORPORECREAPT.
La
corporación, para el logro de sus objetivos agrupará las actividades
semejantes o afines, designará un administrador; quien deberá contar con la
autoridad necesaria para orientar, dirigir y controlar a las personas que serán
responsables de la ejecución de las tareas especificas que permitan el logro de las
metas establecidas. La organización también facilita la creación de mecanismos
de coordinación horizontal y vertical entre las diferentes unidades de la estructura
organizacional, constituidas por diversas agrupaciones de actividades.
El diseño de la estructura organizacional, deberá estar en concordancia con las
condiciones y características del entorno, el estudio de mercado y con los
diferentes aspectos del estudio técnico, especialmente con el tamaño del proyecto;
de tal manera que la estructura sea flexible a las variaciones que se presenten en
el transcurso del tiempo.
La definición de la estructura formal de CORPORECREAPT, se define incluyendo:
Ø El organigrama de la organización, con la descripción de puestos, que se
constituyen en la guía de obligaciones y de relaciones formales
Ø Las políticas operativas, reglas formales, procedimientos de trabajo y control,
sistemas de comunicación, de información y en general todas aquellas
medidas administrativas que se tomen para orientar las acciones de los
empleados dentro de la estructura de relaciones formales.
DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
1. Consultar los objetivos generales de la empresa (así como los del proyecto).
2. Revisar los objetivos específicos, las polí ticas, los planes y programas
pertinentes.
104
3. Elaborar un listado de las actividades que será necesario efectuar para lograr
los objetivos.
4. Agrupar las tareas o actividades afines.
•
Producción o generación de servicios recreativos, debe existir la
comunicación adecuada entre los responsables de cada cargo: asistente de
recreación, promotor y atención del usuario, los motoristas fuera de borda,
los auxiliares de mantenimientos de piscinas y escenarios deportivos, el
vigilante de portería y parqueadero, vigil antes de áreas recreativas,
salvavidas, etc. Esta es la función primordial del centro de recreación.
•
La función financiera, ocupa un lugar estratégico, cuyo objeto principal es
ocupar toda su capacidad operativa y analítica para atender eficientemente
sus clientes internos: almacenista y proveedores de materiales e insumos,
recursos humanos, procedimientos administrativos entre otros.
•
Servicios generales, comprende la Mensajeria, vigilancia administrativa,
contratación de servicios especiales.
•
La secret aria general, se considera una función auxiliar de las restantes
principalmente de la gerencia y responsable de la coordinación ínter
funciones.
El titular de cada puesto de trabajo debe saber ante quien debe responder y quien
responde ante él, a quien debe informar y quien le informa; se deben plantear
claramente las instancias que tomarán las decisiones en las diferentes áreas
funcionales; en relación con el personal de staff se le indicarán las formas de
comunicarse o relacionarse con el personal de lí nea; también es necesario
establecer el sistema de control que permita detectar las desviaciones y evitar la
desviación de los objetivos y programas, tomando las medidas correctivas.
5.
Identificación de las necesidades de recurso humano
Las características de los servicios que se van a implementar y de los equipos que
se van adquirir, condicionan la cantidad y calidad de la mano de obra necesaria
para lograr las condiciones optimas de operación del centro recreativo y asegurar
una alta eficiencia.
105
Los conocimientos, habilidades, destrezas y experiencias exigidos para la
prestación del servicio recreativo indican los requerimientos básicos a tener en
cuenta en los procesos de reclutamiento, selección, capacitación, así como la
remuneración del personal.
La propuesta de la planta de personal de la corporación para la recreación popular
de Tumaco, así:
Planta de Personal
Mano de obra directa
•
•
•
Asistente de recreación y deportes
Electricista motorista fuera de borda
Mano de obra Indirecta
•
•
•
•
•
Fontanero y mantenimiento de piscinas
Auxiliar de mantenimiento de escenarios
Portero y vigilante del parqueadero
Promotor de servicios y boletería
Mano de obra de Administración
•
•
•
•
6.
Director de proyectos recreativos
Secretaria general almacenista
Mensajeria y cafetería
Asistente de contabilidad
Manual de Funciones y Requisitos Mínimos por Cargos
En el cual se identifican los cargos, se describen las funciones, tareas o
actividades para cada uno de ellos y se establecen los perfiles y requisitos
correspondientes.
•
Manual de funciones
106
La función de producción o de generación de servicios recreativos, recae en el
director de proyectos recreativos y especialmente en el asistente de recreación
deportes y cultura, cargos establecidos en el organigrama de la corporación para
la recreación popular de Tumaco.
10.1. Planta de personal
CARGO DE DIRECTOR DE PROYECTOS RECREATIVOS
Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico:
•
•
Perfil académico, Recreacionista, administrador de empresa, contador
público, trabajadora social, con estudios en proyectos sociales.
Experiencia, mínima de 2 años en cargos o actividades de recreación,
deportes y hotelera.
Funciones, la función fundamental del director de proyectos recreativos será la
dirección y ejecución de las actividades previstas para la prestación de los
servicios recreativos con base en las especificaciones previamente establecidas,
cumpliendo con las limitaciones presupuéstales y la disponibilidad de los recursos
humanos y materiales, gozando de auton omía y autoridad, incluyendo los
aspectos de ingeniería, contratos, compras, construcciones y reposiciones de
obras civiles y equipos. El director de proyectos tendrá a su disposición el personal
de colaboradores en quienes podrá delegar sus funciones pero manteniendo
siempre el control general de los proyectos recreativos, es el caso del centro de
recreación el “Bajito Tumac”.
La corporación dentro de su objeto social, podrá identificar, adecuar, construir y
dotar otros centros o áreas recreativas en el municipio de Tumaco o su
jurisdicción, para lo cual nombrara personas en calidad de asistentes de
recreación. El centro recreativo el “Bajito Tumac” contara con su correspondiente
asistente.
CARGO DE ASISTENTE DE RECREACIÓN
Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico:
107
•
•
Perfil académico, Recreacionista, tecnólogo en administración pública
financiera, hotelera y turismo, trabajadora social, preferencia en diplomados
en estudios en proyectos sociales.
Experiencia, mínima de 2 años en cargos o actividades hotelera, recreación
y deportes.
Funciones, realizar en nombre del director de proyectos recreativos, la función de
recursos humanos: reclutamiento, selección, contratación, inducción y registro; las
actividades complementarias de recursos humanos serán realizadas por el
asistente de contabilidad; planificar la adquisición de materiales y servicios (
equipos y maquinaria, suministros, herramientas, servicios, contratos externos) en
disponibilidad de tiempo y lugar; programar las actividades recreativas, deportivas
y culturales en atención a las solicitudes de los usuarios; inspeccionar
asiduamente los tópicos de calidad, orden y seguridad en que se presta el
servicio; atender de los operarios las solicitudes para el mantenimiento de
equipos, es cenarios e implementos deportivos; otras que se coordinen con el
director de la corporación.
CARGO DE PROMOTOR DE SERVICIOS RECREATIVOS Y BOLETERÍA
Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico:
•
•
Perfil académico, Recreacionista, tecnólogo en administración hotelera y
turismo, trabajadora social, preferencia con seminarios o diplomados en
relaciones humanas, actividades culturales.
Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades de hotelería,
recreación y deportes.
Funciones, Brindar información a los usuarios referentes a horarios, tarifas,
programaciones y promociones especiales; promocionar los servicios recreativos a
instituciones empresariales, sindicatos, empresas asociativas, colegios, madres
cabeza de familia y público en general, en forma verbal y escrita; reportar al área
contable el producto de las ventas de bonos y boletas de ingreso al centro de
recreación.
CARGO DE AUXILIAR MANTENIMIENTO DE PISCINAS
108
Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico:
•
•
Perfil académico, bachiller con énfasis en recreación y turismo, preferencia
con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades
culturales, cursos de mecánica y electricidad de electro bombas y manejo
de fontanería.
Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera,
recreación y deportes y manejo de insumos químicos.
Funciones, realizar los procesos de limpieza y desinfección inmediatamente
después de cada jornada de servicios y preventivamente cuando las
circunstancias lo ameriten para mantener en óptimas condiciones las piscinas,
mantener y cuidar de los equipos que le sean entregados, programar los
mantenimientos preventivos y correctivos de los equipos de bombeo.
CARGO DE ELECTRICISTA MOTORISTA FUERA DE BORDA
Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico:
•
•
Perfil académico, bachiller con énfasis en electromecánica, graduado en el
SENA en manejo de motores fuera de borda, preferencia con seminarios o
diplomados en relaciones humanas, actividades culturales, cursos de
mecánica y electricidad.
Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades de hotelería,
recreación y deportes y manejo de insumos químicos.
Funciones, realizar mantenimientos correctivos y preventivos a las instalaciones
eléctricas y de los equipos del área del centro recreacional, operar los motores
fuera de borda de las lanchas y canoas al servicio de los usuarios de los deportes
náuticos, realizar el mantenimiento de los motores al igual que las canoas y
lanchas, informar y coordi nar con el asistente de recreación lo relacionado con los
mantenimientos y necesidades de insumos para el buen desempeño de los
deportes náuticos.
CARGO DE AUXILIAR DE MANTENIMIENTO DE ESCENARIOS DEPORTIVOS
Y RECREATIVOS
Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico:
109
•
•
Perfil académico, bachiller con énfasis en recreación y turismo, preferencia
con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades
culturales, cursos de mecánica y electricidad de electro bombas y manejo
de fontanería.
Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera,
recreación y deportes.
Funciones, mantenimiento, limpieza, iluminación, dotación, drenaje, pintura,
engrase de los elementos y escenarios destinados a las prácticas deportivas,
recreativas y culturales en el centro recreativo; informar y coordinar con el
asistente de recreación lo relacionado con los mantenimientos y necesidades de
insumos para el buen desempeño de las actividades recreativas.
CARGO DE COORDINADOR DE ASEO Y MANTENIMIENTO A ZONAS
VERDES
Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico:
•
•
Perfil académico, tecnólogo en estudios del medio ambiente con énfasis en
recreación y turismo, con seminarios o diplomados en relaciones humanas.
Experiencia laboral, mínim a de 1 año en cargos o actividades similares.
Funciones, coordinar la recolección y disposición final de los residuos sólidos;
asignar los elementos y el personal necesarios para el desarrollo de las tareas de
limpieza; supervisar la selección de los materiales de reciclaje que se producen
en el centro al igual que la poda y la revegetación de las zonas verdes.
CARGO DE SECRETARIA GENERAL Y ALMACENISTA
Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico:
•
•
Perfil académico, Recreacioni sta, tecnóloga en administración pública
financiera, hotelera y turismo, trabajadora social, preferencia con
diplomados en proyectos sociales.
Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera,
recreación y deportes.
110
Funciones, apoyar al director en las actividades de planeación, organización,
coordinación y control administrativo para lograr la armonía entre las diferentes
funciones de la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE
TUMACO; coordinar las actividades de contratación por servicios generales de
vigilancia privada, aseo de las playas y escenarios del centro, cafetería y
mensajeria administrativa; mantener un sistema de registro y control para el cliente
interno y externo tales como proveedores de bienes y servicios, estudi os y
proyectos; servir de vínculo entre los directivos y la administración; recepcionar y
brindar información referente a todos los servicios que se ofrecen en los distintos
centros recreativos; manejar los equipos y tecnologías para el procesamiento de
datos y las comunicaciones; servir de apoyo al asistente de recreación en los
aspectos de suministros y manejo del recursos humano; llevar por delegación del
área financiera el almacenamiento de los materiales e insumos que adquieran;
otras que se socialicen con el director de la corporación.
CARGO DE ASISTENTE CONTABLE
Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico:
•
•
Perfil académico, secretaria asistente de contabilidad con CAP proferido por
el SENA u otra institución de reconocida trayectoria o tecnóloga financiera,
poseer capacitaciones en manejo y elaboración de declaraciones
tributarias, manejo en programas contables.
Experiencia laboral, mínima de 2 años en cargos de asistente o auxiliar
contable.
Funciones, Recibir los document os con información financiera provenientes de
las otras funciones para su valoración y registro; preparar la nomina, solicitudes de
materiales e insumos, ordenes de compras y pedidos, diligenciar los formatos y
planillas para el pago de impuestos, aportes parafiscales, salud, pensiones; llevar
actualizada la información contable a nivel de auxiliares, preparar los
comprobantes de ajustes y reclasificaciones para los cierres parciales o definitivos
del ciclo contable, otras asignadas por director financiero.
CARGO DE ASESOR FINANCIERO
111
Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico:
•
•
Perfil académico, contador público con tarjeta profesional, poseer
conocimientos en manejo de impuestos, costos y preparación de estados
financieros.
Experi encia laboral, mínima de 2 años.
Funciones, implementar el manual de políticas y procedimientos contables de la
Corporación atendiendo a su actividad; elaborar y proyectar el presupuesto y flujo
de fondos al inicio de cada ejercicio contable; definir y planear la estructura de
endeudamiento buscando el equilibrio entre los niveles de endeudamiento, la
solidez y autonomía de la empresa; proyectar las inversiones y reinversiones
atendiendo a los ciclos de vida y depreciación, a las utilidades no distribu idas y
los créditos con terceros; mantener un estudio para la colocación de pólizas de
seguros que garanticen el cabal cubrimiento de todo tipo de riesgo; conservar una
lista actualizada de todos los bienes de la empresa; garantizar que los estados
financieros se elaboren oportunamente y sean confiables; otras.
En resumen la función financiera incluye todas las acciones encaminadas a
determinar el nivel de recursos necesarios, su distribución entre los distintos usos
dentro de la empresa y localización d
e fuentes y negociación de recursos
financieros para el cumplimiento del objetivo social.
10.2. Organigrama
Es la manera mas sencilla de describir la estructura. En él se especifican las
líneas de autoridad y comunicación, es complementado con la descr ipción de
cargos y manuales de organización, los cuales permiten las funciones y tareas de
los distintos puestos y determinan las relaciones entre ellos.
112
GRAFICA No. 5
ORGANIGRAMA
CORPORACION PARA LA RECREACION POPULAR DE TUMACO
ASAMBLEA GENERAL DE APORTANTES
DIRECTOR DE PROYECTOS RECREACION,
DEPORTE Y CULTURA
113
ASISTENTE CONTABLE
PROYECTO RECREATIVO “BAJITO
TUMAC”
SERVICIOS
GENERALES
OTROS PROYECTOS PARA
RECREACION
MENSAJERIA Y CAFETERIA
ASISTENTE RECREACION, DEPORTE Y CULTURA
VIGILANCIA ADMINISTRATIVA
PROMOTOR, ATENCION Y BOLETERIA
MANTENIMIENTO, PISICINERO Y FO
NTANERO
ELECTRICISTA, MOTORISTA FUERA DE BORDA
PORTERIA Y VIGILANCIA PARQUEADERO
VIGILANCIA AREA OPERATIVA
114
11.
ESTUDIO LEGAL
11.1. Análisis Normativo
Este estudio se orienta al análisis y conocimiento de la normatividad bajo la cual
se regirá el proyecto desde su implementación y posterior operación.
Análisis del ordenamiento jurídico
El ordenamiento jurídico de los ámbitos laborales, tributarios, comerciales y
civiles, condicionará las actividades operativas del proyecto, lo cual obliga a un
conocimiento detallado de las mismas para identificar la manera como facilitan,
condicionan o restringen la actividad empresarial que se proyecta desarrollar.
En el caso especifico de la corporación para la recreación popular de Tumaco, se
realiza el siguiente análisis:
1. Del derecho civil y complementario, este tendrá aplicación desde el
momento en que se tramite y defina la concesión de los terrenos de la
microlocalización, ante la Dirección General Marítima (autoridad vigilante el
buen uso de los terrenos de bajamar) y la Alcaldía Municipal de Tumaco,
propietaria de los terrenos, dentro de es te estudio se analizarán las posibles
incidencias con terceros, en temas de servidumbres, pleitos, posesiones
anteriores, etc. Administrativamente (Código Contencioso Administrativo), se
consideraran los aspectos derivados de las la Ley 80 o Sistemas General de
Contratación para las entidades publicas, por cuanto están sometidos a la
vigilancia de la Contraloría General de la Republica.
2. Del derecho comercial , se ejercerá en la realización y protocolización de la
escritura de constitución de la corporación ante la notaria única de Tumaco, el
registro de ésta ante la Cámara de Comercio. También se hace necesario el
derecho comercial en el estudio de los tipos de contrataciones en las etapas de
implementación y operación del proyecto – empresa, en el otorgamiento o
aceptación de documentos y papeles comerciales, entre otros;
de esta
manera se dará vida Jurídica y legal a la Corporación para la Recreación
Popular de Tumaco, la cual podrá adquirir derechos y obligaciones dentro del
desarrollo de su obj eto social, tales como: celebrar con personas natural o
jurídicas contratos, crédito, convenios, otorgar y recibir toda clase de
documentos, pago de impuestos, seguros etc.
115
3. El derecho laboral, se utilizará en la definición del tipo y forma de contratos
laborales con el personal de nomina y de prestación de servicios generales y
profesional, en las liquidaciones e indemnizaciones, en la fijación de jornadas y
horarios de trabajo, en la dotación y suministro a trabajadores y en general en
todos los aspectos orientados a la legalidad y protección del trabajador y la
empresa misma.
4. La actual legislación tributaria exime a este tipo de organización del pago del
impuesto sobre la Renta y Complementarios por ser una entidad sin animo de
lucro, sin embargo la corporación, esta obligada a presentar oportunamente su
declaración de ingresos y patrimonio al finalizar cada periodo o ejercicio
contable.
Por ser una entidad legalmente constituida, la Corporación tendrá la obligación
de aplicar retención en la fuente, el impuesto al valor agregado (IVA) en los
servicios que resulten gravados; la inscripción, declaración y pago del
impuesto de industria y comercio.
5. Del derecho Constitucional para la practica de la recreación y el deporte,
hace relación a la normatividad que garantiza la practica del deporte, la
recreación y el aprovechamiento del tiempo libre, bases sobre las cuales
jurídicamente se fundamenta el proyecto para su debida ejecución y
funcionamiento.
En este sentido La Constitución Política de Colombia y el Documento
CONPES 2759 de Enero 18 de 1995, reconocen el derecho a toda persona, a
la recreación, la practica del deporte y el aprovechamiento del tiempo libre, por
lo tanto es deber del Estado, en cualquiera de sus formas, fomentar estas
actividades, en virtud que la recreación y el deporte hacen parte del desarrollo
integral de las persona, por lo tanto es elemento fundamental de la educación,
la promoción de la salud y la mejora en la calidad de vida.
Bajo estos conceptos se crea la Ley 181 de 1995 modificada por la ley 344 de
1996, Articulo 44; que establece las disposiciones para el patrocinio, la
divulgación, la planificación, la coordinación, la ejecución y el asesoramiento de
la practica del deporte, la recreación y el aprovechamiento del tiempo libre en
todos los niveles territoriales.
116
A los Municipios Colombianos, les corresponde, el fomento del deporte
comunitario y formativo, así como la construcción de la infraestructura
necesaria que brinde las posibilidades de su realización.
Esta legislación establece los mecanismos jurídicos que permiten el
cumplimiento de los objetivos del proyecto, puesto que se busca brindar
nuevas alternativas de recreación y esparcimiento a la población Tumaqueña.
Así mismo la Ley 123 del 11 de Febrero de 1994, que fomenta la recreación
infantil y los establecimientos recreativos a través de la exención de impuestos
sobre boletas. Esta normatividad favorece el proyecto
por cuanto se
contemplan servicios y programas destinado s a la población infantil por lo
tanto esta Ley posibilita el ahorro de recursos mediante el no pago de ciertos
impuestos, y sin duda se obtendrán mayores ingresos para el funcionamiento
y operatividad del Centro.
El proyecto ALA 93/51, a raíz de la existencia de riegos por marejadas o
tsunami para los moradores de la microlocalización, con apoyo de la
Embajada Holandesa , Planeación Nacional, Inurbe (ya fusionado al
ministerio del Medioambiente) y la Comunidad Económica Europea, realizaron
la reubicación de la población allí asentada.
A nivel Municipal, se ha aprobado el Plan de Ordenamiento Territorial (POT), el
cual establece que la zona desocupada por la población reubicada, se destine
exclusivamente para la recreación, el esparcimiento y desarrollo de actividades
medioambientales como la conservación de las especies propias de la
microlocalización. También se anexa como normatividad, el concepto de la
Dirección General Marítima (entidad rectora del uso de zonas de bajamares y
líneas de playas), referente al control y uso del área de construcción del
proyecto recreativo.
La administración del centro recreativo acatará las disposiciones establecidas
en la Ley 582 de Junio 8 del 2000, la cual define el deporte y la recreación
asociados a personas con limitaciones físicas y mentales. Al momento de las
construcciones se aplicarán las normas legales que faciliten el ingreso y el libre
transito de las personas con discapacidad y se desarrollaran eventos
permanentes para este tipo de poblaci ón acorde a su condición.
Se considera que la normatividad en matearía de recreación y esparcimiento
existente en el País, favorecen las acciones y los objetivos del proyecto, por lo
tanto se cumple con las normas y se ofertan nuevas opciones de recreaci ón y
sana diversión a la población.
117
Constitución Jurídica de la Empresa
Para el desarrollo de las actividades correspondientes a la implementación y
operación del proyecto, se dará el respaldo jurídico a éste, mediante la creación
de la Corporación para la Recreación Popular de Tumaco
Aspectos condicionantes del tipo de empresa
A continuación se justifica la constitución de la Corporación:
Ø La persona jurídica, por ser los terrenos de propiedad del Municipio de
Tumaco, permite que sea socio Aportante de la Corporación y se defina un
perfil jurídico de una entidad de carácter mixto, sin ánimo de lucro.
Ø Por el tamaño del proyecto (demanda objetivo especifica grande).
Ø El numero de aportantes, se considera que por ser la corporación una
entidad sin ánimo de lucro, podrá recibir muchos socios aportantes, bien sea
este aporte en bienes, servicios o capital, se estima un número de socios
superior a los 30, entre personas naturales y jurídicas pertenecientes a los
sectores: palmicultor, comerciantes, entidades oficiales.
Ø El monto, la forma de la aportación y las expectativas de retribución,
para este tipo de empresa, el aportante no espera un beneficio económico
sino un servicio consistente en el mejoramiento de la calidad de vida de la
población.
Ø La responsabilidad de los Miembros aportantes, una corporación para
efectos de la responsabilidad ante terceros, responde hasta por el monto de
su patrimonio
DETALLES EN MATERIA ESTATUTARIA
ESTATUTOS
Razón social de la empresa, CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓ N
POPULAR DE TUMACO
Objetivos generales de la Corporación, es la promoción y desarrollo de
actividades de recreación, entendida como el conjunto de actividades de
118
animación sociocultural y de crecimiento personal en sus diversos ámbitos de
expresión: rec reativo, educativo, lúdico, deportivo, cultural, artístico, turístico y
ambiental.
Domicilio de la empresa, Corporación se denomina “CORPORACIÓN PARA LA
RE- CREACIÓN POPULAR DE TUMACO”, tiene su domicilio en la ciudad de
Tumaco Departamento de Nariño, República de Colombia, es una entidad con
participación mixta sin ánimo de lucro, organizada bajo las leyes colombianas,
regida por ellas y por el presente estatuto. La Corporación podrá abrir
dependencias en otros lugares de la región en desarrollo de su obj eto.
Actividades generales para el cumplimiento de los objetivos de la
corporación, En desarrollo de este objeto y como parte de él, la Corporación
podrá:
a) Organizar eventos deportivos, programas culturales y científicos, conservar los
recursos naturales y defender el medio ambiente, organizar y montar medios de
comunicación, tales como emisoras o progran1adoras de televisión, montar
atracciones mecánicas, construir parques deportivos y de recreación o
esparcimiento, prestar servicios relacionados co n restaurantes, cafeterías,
ventas de artículos deportivos, culturales, científicos y educativos.
b) Constituir, hacerse socia, suscribir, adquirir a cualquier titulo, enajenar,
usufructuar acciones o cuotas de escuelas y/o de clubes deportivos u otras
personas jurídicas siempre que no sean sociedades colectivas.
c) Adquirir, importar, exportar, enajenar, gravar, transformar y administrar toda
clase de bienes muebles e inmuebles para el desarrollo de los negocios de la
Corporación para invertir las reservas o demás dineros disponibles de la
Corporación.
d) Tomar y dar en arrendamiento o comodato y/o administración delegada toda
clase de bienes muebles e inmuebles.
e) Celebrar con establecimientos de crédito y con empresas aseguradoras o
entidades privadas de cualquier índole todas las operaciones que requiera el
giro de los negocios, incluyendo la celebración del contrato de mutuo o
préstamo con intereses en todas las formas previstas en la Ley.
i) Recibir donaciones de personas jurídicas o naturales.
j) Celebrar o ejecutar en general todos los actos o contratos, accesorios o
complementarios de los indicados en este artículo, necesarios para el
cumplimiento del objeto de la Corporación.
k) La Corporación puede realizar obras o construcciones en terrenos propios o
ajenos en desarrollo de su objeto.
119
Miembros, los miembros fundadores, aportantes, afiliados, persona alguna no son
accionistas o socios de la Corporación. ni en el futuro lo serán ellos ni sus
causahabientes a cualquier título, porque la Corporación por su índole misma se
constituye únicamente para que se desarrollen los fines enumerados en los
presentes estatutos. Ninguna parte de las utilidades de la Corporación, ni de
valorizaciones, provechos, rentas o beneficios que obtenga, ingresará en ningún
momento, ni aún al liquidarse ella al patrimonio de los miembros, ni de su
descendientes, sucesores o derechohabientes, a titulo de distribución de
utilidades, directamente ni por intermedio de una persona jurídica o natural, sino
que las utilidades serán aplicadas, en cuanto no se capitalicen, a los fines de la
Corporación.
Derechos y deberes de los Miembros de la corporación,
Son deberes de los miembros de la Corporación:
a) Asistir a las reuniones de la Asamblea de miembros.
b) Desempeñar fielmente los cargos y comisiones que la Corporación les confíe.
c) Cumplir los Estatutos y reglamentos de la entidad, así como las decisiones de la
Asamblea y de la Junta Directiva.
d) Usar y disfrutar de los servicios de 1ª Corporación de acuerdo con los
reglamentos que para los miembros expida la Junta Directiva.
e) Asistir con derecho a voz y voto a la Asamblea de Miembros. Cada miembro
Fundador o Aportante tendrá derecho a un voto.
f) Elegir y ser elegido miembro de la Junta Directiva.
g) Examinar los balances y cuentas de la Corporación en la oportunidad indicada
en los Estatutos.
h) Retirarse de la Corporación en cuyo caso no tendrá derecho a reintegro de
ninguna especie en relación con los bienes aportados o donados a la
Corporación. La solicitud de retiro debe ser presentada por escrito a la Junta
Directiva y aceptada por la misma Junta.
Son deberes de los miembros de la Corporación:
a) Asistir a las reuniones de la Asamblea de miembros.
b) Desempeñar fielmente los cargos y comisiones que la Corporación les confíe.
c) Cumplir los Estatutos y reglamentos de la entidad, así como las decisiones de la
Asamblea y de la Junta Directiva.
120
Órganos de dirección y administración
La dirección de la Corporación corresponde a la Asamblea de Miembros, a la
Junta Directiva y al Gerente.
La Asamblea estará integrada por los Miembros Fundadores y los Miembros
Aportantes, relacionados en el Libro de Registro de Miembros de la Corporación,
reunidos en las condiciones de modo, tiempo y lugar previstos en estos E statutos.
Representante legal
La representación legal de la Corporación recaerá en el Gerente, quien tiene las
siguientes funciones:
a) Representar a la Corporación judicial y extrajudicialmente y constituir
apoderados judiciales y extrajudiciales.
b) Presentar a la Junta Directiva para su estudio y aprobación los programas de la
Corporación, presupuesto, cuentas y balances y los reglamentos internos que
estime convenientes para el buen funcionamiento de la Corporación.
c) Dirigir las finanzas, de acue rdo con los presupuestos y las políticas aprobadas
por la Junta Directiva.
d) Celebrar los contratos y ejecutar los actos en que la Corporación sea parte y
que se ajusten a los estatutos y suscribir las correspondientes escrituras o
documentos. Si el acto o contrato debe ser aprobado por la Junta Directiva, el
Gerente exhibirá y/o protocolizará según el caso, copia auténtica del acta de la
sesión en la cual se haya impartido la aprobación del acto o contrato.
e) Abrir cuentas corrientes en los bancos y girar sobre ellas.
f) Proveer los cargos creados por la Junta Directiva y remover a los funcionarios
respectivos.
g) Supervigilar la marcha de la Corporación e informar oportunamente a la Junta
Directiva sobre las actividades ordinarias y sobre cualquier asunto de carácter
extraordinario.
h) Informar oportuna y exactamente a la Junta Directiva sobre cualquier
irregularidad o deficiencia que anote y que considere que no está en sus manos
subsanar.
i) Cumplir y hacer cumplir los estatutos, decisiones de la Asamblea, los
reglamentos y disposiciones de la Junta.
j) Llevar el Libro de Registro de Miembros de la Corporación, en el cual se deben
relacionar a los Fundadores y los Aportantes, con sus respectivas direcciones.
k) Llevar el debido control sobre los Afiliados de cada unidad recreativa, de
conformidad con la reglamentación que para el efecto expida la Junta Directiva.
I) Expedir los certificados a los Miembros de la Corporación de acuerdo con lo
estipulado en el Artículo 11 del presente estatuto.
121
m) Realizar las convocatorias para las reuniones de la Asamblea y la Junta, de
conformidad con el presente estatuto.
n) Velar por la organización interna de la Corporación.
o) Las que le delegue o señale la Junta Directiva.
Mecanismos de control
El control de la Corporación lo ejercerán: la Asamblea General, delegando al
Revisor Fiscal y la Junta Directiva.
Composición patrimonial
El patrimonio de la Corporación esta constituido así:
a) Los excedentes provenientes de los servicios que la Cor poración preste.
b) Los legados y donaciones de personas naturales y de entidades públicas y
privadas nacionales o extranjeras.
c) Las donaciones o subvenciones que la Corporación reciba de cualquier
gobierno.
d) Los bienes muebles o inmuebles, que a cualquier título haya adquirido o
adquiera, debiendo siempre estas adquisiciones estar sujetas a los estatutos.
e) El producto de los contratos que la Corporación celebre con entidades públicas
o privadas para la prestación de los servicios.
PARÁGRAFO: Por regla general serán activos de la Corporación los aportes y
donaciones que reciban con destino a efectuar construcciones sin perjuicio de lo
establecido en el presente contrato.
La Corporación podrá aceptar donaciones, herencias o legados condicionales o
modales, siempre que la condición o el modo no modifiquen las disposiciones
estatutarias.
Duración
La Corporación tendrá duración hasta el año 2014, pero podrá ser disuelta y
liquidada por la Junta Directiva con los requisitos de la Ley.
Causas de dis olución y liquidación
La Corporación solamente podrá disolverse por decisión de la Junta Directiva
tomada de conformidad con lo dispuesto en los estatutos, el código de Comercio y
la ley 222 de 1.995
122
Decretada la disolución, la Corporación procederá a su liquidación y sus bienes
serán traspasados al Municipio de Tumaco o a la entidad sin ánimo de lucro que
éste designe y que desarrolle actividad similar a la de la Corporación.
Reparto de los beneficios y utilidades
La Corporación carece de ánimo de lucro, y por consiguiente sus bienes no
podrán pasar en ningún momento al patrimonio de ninguna persona a título de
distribución de utilidades. Los superávit operacionales que resulten de su
funcionamiento se destinarán a incrementar su patrimonio y a cumpli r sus
objetivos estatutarios.
123
12.
ESTUDIO FINANCIERO
Con la información suministrada por los estudios de
organizacional se estimarán:
mercado, técnico y
1. La inversión fija requerida por el proyecto.
2. El valor del capital de trabajo necesario para la operación.
3. El monto de los ingresos que se obtendrán durante el periodo de
evaluación.
4. El costo de los valores operacionales para cada año.
5. Las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por el proyecto y el
sistema de amortizaci ón de los créditos.
12.1. Cálculo del valor de la inversión fija requerida por el proyecto
Las inversiones iniciales están constituidas por el conjunto de erogaciones o de
aportaciones que se tendrán que hacer para adquirir todos los bienes o servic ios
necesarios para la implementación del proyecto, o sea para dotarlo de su
capacidad operativa.
La inversión inicial comprende dos grandes categorías: Activos fijos, clasificados
en obras civiles; maquinaria y equipos para los deportes náuticos, escen arios
deportivos y de mantenimientos y los equipos, muebles y enseres de oficinas
operativas y administrativas.
Las Inversiones en obras civiles, corresponden al edificio para la operación y
administración, los escenarios deportivos, caseta para discot eca, bar, restaurante
y juegos recreativos, canchas múltiples, canchas para fútbol, juegos infantiles,
piscinas, miradores turísticos, kioscos, muelle embarcadero y turístico, baños
públicos, adecuación y reforestación del lago natural, parqueaderos, concha
acústica y demás obras complementarias que faciliten una adecuada prestación
del servicio recreativo, durante la operatividad del centro. También se consideran
las reinversiones, para aquellos activos de menor vida útil durante el periodo
optimo de reem plazo.
124
CUADRO No. 33
RESUMEN DE LA INVERSIÓN INICIAL
(Miles de pesos)
DESCRIPCIONES
COSTO
TOTAL
Inversión Inicial
Obras civiles
Auditorio
Concha Acústica
Discoteca - Restaurante y Juegos Rec.
Edificaciones Administración
Canchas Múltiple
Canchas de Fútbol
Juegos Infantiles
Kiosco
Miradores
Muelle Turístico
Piscinas
Unidad de Baños Públicos
Lago Natural -reforest. limpieza Gral.
Obras Complem entarias
Maquinaria, Equipos y Accesorios
Inversión Diferida
TOTALES
70.868
10.657
111.535
63.144
79.954
56.793
7.200
11.523
6.278
11.118
324.000
11.041
17.340
15.000
108.951
17.779
923.181
El cálculo de los costos unitarios, parciales y generales de cada obra civil, se
efectúo con la asesoria profesional de arquitectos, ingenieros y maes tros expertos
en construcciones en maderas y materiales de la región.
Las inversiones diferidas, comprenden los servicios, derechos, gastos de
organización, estudio técnico, jurídico, ensayos, capacitaciones y otros que se
realizan de manera anticipada a la operación de las actividades. Esta inversión
diferida se amortizará anualmente hasta por un periodo de cinco años.
125
CUADRO No. 34
OTROS COSTOS DE INVERSION EN EQUIPOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
CANT
DETALLE
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
VUC POR
DEP
ANUAL
DEP
HASTA
POR
VALOR
SALVAMEN
TO
Mantenimientos
Guadañadora marca SRM 4605
1
1.165.000
1.165.000 10
10
116.500
1.165.000
Podadora
1
1.200.000
1.200.000 10
10
120.000
1.200.000
0
Tijeras podadoras
Canecas para recolección de
R.S.
Dotaciones
2
10
30.000
25.000
60.000 10
250.000 10
10
3
6.000
25.000
60.000
75.000
0
175.000
Mesas Rimax
40
60.000
2.400.000 10
5
240.000
1.200.000
1.200.000
Sillas Rimax
400
Televisor de 20”
1
Video proyector de 53”
1
Equipo de radioteléfonos incluye 3
base
Plantaeléctrica EF 6.600 DE
1
15.000
750.000
8.198.829
950.000
6.000.000
750.000
8.198.829
2.850.000
10
10
10
10
5
5
5
5
600.000
75.000
819.883
285.000
3.000.000
375.000
4.099.415
1.425.000
3.000.000
375.000
4.099.415
1.425.000
8.420.000 10
10
842.000
8.420.000
0
8.420.000
TOTAL OTROS COSTOS DE
INVERSION
TOTAL INVERSION EQUIPOS, MUEBLES Y
ENSERES
0
31.293.829
3.129.383 21.019.415 10.274.415
108.950.829
11.575.083 85.511.015 23.439.815
CUADRO No. 35
INVERSI ON DIFERIDA
INVERSION DIFERIDA
Estudios técnicos y
jurídicos
Estudios económicos y
ambientales
CANT
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
VUC POR
DEP
ANUAL
DEP
HASTA
POR
V
SALVAMENT
O
GLOBAL
2.500.000
2.500.000
5
5
500.000
2.500.000
0
GLOBAL
2.200.000
2.200.000
5
5
440.000
2.200.000
0
Gastos de organización
GLOBAL
3.000.000
3.000.000
5
5
600.000
3.000.000
0
Gastos de montaje
Instalación, pruebas y
puesta en marcha
GLOBAL
500.000
500.000
5
5
100.000
500.000
0
GLOBAL
600.000
600.000
5
5
120.000
600.000
0
Licencias
GLOBAL
1.500.000
1.500.000
5
5
300.000
1.500.000
0
Capacitación
GLOBAL
400.000
400.000
5
5
80.000
400.000
0
Gastos de promoción
GLOBAL
6.879.000
6.879.000
5
5
1.375.800
6.879.000
0
Imprevistos
TOTAL INVERSION
DIFERIDA
GLOBAL
200.000
200.000
5
5
40.000
200.000
0
17.779.000 17.779.000
126
3.555.800 17.779.000
CUADRO No. 36
REINVERSIONES
DETALLE
Deportes náutico y actividades en playa
Gusanos flo tantes
Salvavidas x 10 tacos de icopor
Parasoles mesa x 4 personas
Carpas x 10 personas
Camasasoleadoras
Colchones flotadores
Balones para baloncesto
Juego de malla en nylon para portería fútbol
Balones para fútbol
Juego de portería para microfutbol
Juego de malla portería microfutbol
Balones para microfutbol
Balones para voleibol
Balones para voleiplaya
Mesa para ping pong
Malla para mesa de ping pong
Raquetas para ping pong
Juegodeajedrez
Juegos de sapo reglamentarios
Otros
Canecas para recolección R.S.
Cronómetros, silbatos, megáfonos,
implementos para actividades culturales
Equipos de oficina
Equipo de procesamiento de datos
TOTAL REINVERSION CADA 3 AÑOS
Dotaciones
Mesas Rimax
Sillas Rimax
Televisor de 20”
Video proyector de 53”
Equipo de radioteléfonos incluye base
TOTAL REINVERSION CADA 5 AÑOS
TOTALREINVERSIONES
CANTIDAD
4
150
100
70
30
50
6
4
4
10
3
12
6
5
2
4
6
10
5
10
10
C/UNITARIO
350.000
11.000
15.000
45.000
30.000
30.000
34.000
292.000
39.000
150.000
84.000
49.000
38.000
68.000
386.000
8.000
12.000
36.000
150.000
10.000
25.000
GLOBAL 1
5 1.700.000
40
500
1
1
3
60.000
15.000
750.000
8.198.829
950.000
VUC
POR
1.400.000
1.650.000
1.500.000
3 .150.000
900.000
1.500.000
204.000
1.168.000
156.000
1.500.000
252.000
588.000
228.000
340.000
772.000
32.000
72.000
360.000
750.000
100.000
250.000
C/TOTAL
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
500.000
10
8.500.000
2 5 .872.000
5
2.400.000
7.500.000
750.000
8.198.829
2.850.000
21.698.829
47.570.829
10
10
10
10
10
127
DEP ANUAL DEP HASTA POR
140.000
165.000
150.000
315.000
90.000
150.000
20.400
116.800
15.600
150.000
25.200
58.800
22.800
34.000
77.200
3.200
7.200
36.000
75.000
10.000
25.000
V/SALVAMENTO
420.000
495.000
450.000
945.000
270.000
450.000
61.200
350.400
46.800
450.000
75.600
176.400
68.400
102.000
231.600
9.600
21.600
108.000
225.000
30.000
75.000
980.000
1.155.000
1.050.000
2.205.000
630.000
1.050.000
142.800
817.600
109.200
1.050.000
176.400
411.600
159.600
238.000
540.400
22.400
50.400
252.000
525.000
70.000
175.000
3 50.000
150.000
350.000
3 1.700.000
3.437.200
5.100.000
10.311.600
3.400.000
15.560.400
5
5
5
5
5
1.200.000
3.750.000
3 75.000
4.099.415
1.425.000
10.849.415
21.161.015
1.200.000
3.750.000
375.000
4.099.415
1.425.000
1 08
. 49.415
26.409.815
240.000
750.000
75.000
819.883
285.000
2.169.883
5.607.083
12.2. Calculo del capital de trabajo necesario para la operación del
proyecto
El capital de trabajo, se estimó equivalente a los costos de un mes de
operatividad, previendo la disponibilidad de efectivo para el pago de mano de obra
directa, materiales y mano de obra indirecta, servicios públicos y gastos
administrativos de vital importancia, se excluyen las amortizaciones y
depreciaciones que no constituyen pagos de dineros. El capital de trabajo se
orienta a cubrir los costos y gastos de operación o funcionamiento normal del
proyecto.
El valor de cada componente del capital de trabajo, se determinó en el análisis de
cada costo y gasto de operación: materiales e insumos directos, mano de obra
directa, mano de obra indirecta, servicio de vigilancia, contratos
interinstitucionales, mantenimientos y reparaciones a equipos escenarios
deportivos, implementos y útiles de oficina, sueldos del área administrativa,
honorarios profesional es, propaganda y publicidad, seguros, y la cartera por
cobrar por servicios prestados.
CUADRO No. 37
CAPITAL DE TRABAJO - PRIMER MES AÑO 1 (MILES DE PESOS)
CAPITAL DE TRABAJO / MES
MES1
Costosdirectos
Materiales e insumos directos
Mano de obra y prestaciones
Contratos y servicios
Total costos directos
Costosindirectos
Mano de obra y prestaciones
Servicio de vigilancia privada
Contratos interinstitucional
Mantenimientoyreparaciones
Útiles y p apelería
Seguros
Total costos indirectos
Gastosadministrativos
Sueldos, prestaciones y demás pagos laborales
Asesoríafinanciera
Honorarios Revisoría fiscal
Mantenimientoyreparaciones
Propaganda y publicidad
Seguros
Útiles y papelería
Total gastos administrativos
Cartera = 20% de ingresos operativos mes
TOTAL NECESIDAD CAPITAL DE TRABAJO/ MES
119
9.497
4.708
1.200
15.405
25.372
2.120
358
673
85
833
29.442
4.848
537
537
289
690
258
128
7.288
13.508
65.643
CUADRO No. 38
RESUMEN CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo
42.638
Inventario de insumos
9.497
Cartera
13.508
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
65.643
12.3. Monto de los ingresos que se obtendrán durante el periodo de
evaluación
Los ingresos operacionales, corresponden a los ingresos derivados de la
prestación de los servicios recreativos, estos se calculan a partir de la demanda
para cada servicio, multiplicando el número de usuarios por el valor de la tarifa
establecida.
Para los años subsiguientes, se realiza igual procedimiento tomando la demanda
proyectada para el respectivo año. La tasa de crecimiento poblacional considerada
para este estudio es del 1.87% anual.
La demanda por cada tipo de servicio, se estableció con base en los
porcentajes de las intenciones de uso de los diferentes servicios obtenidos en la
encuesta realizada para tal fin a 100 familias de los diferentes estratos sociales de
la población y con fundamento en las proyecciones de la población Tumaqueña,
hecha por el DANE para el año 2005.
120
CUADRO No. 39
CALCULO DE LA DEMANDA ANUAL POR TIPO DE SERVICIOS
SERVICIOS RECREATIVOS / # DE
PERSONAS (62.000)
INTENCIÓN DE USO
%1 2
DEMANDA POR
SERVICIO
100%
62.000
Piscina con atracciones Infantiles
32%
19.840
Piscina para jóvenes y adultos
44%
27.280
Alquiler Carpas = 10.333 familias
79%
8.163
Alquiler Parasoles
21%
13.020
Servicio Juegos Recreativos familia
44%
4.547
Paseos en Lanchas x la Bahía
26%
16.120
Paseos Eco turísticos-Veredales
10%
6.200
Serv. Lancha con flotador
14%
8.680
Serv.Bicibotes
13%
8.060
Serv. Bote Remos
13%
8.060
Serv. Bote Vela
13%
8.060
Tarifa General
Se excluyen 13.610 niños menores de 6 años, para efectos del pago de los
servicios.
El grupo familiar esta formado por 6 personas, en promedio, para efectos de
determinar el número de familias.
CUADRO No. 40
OTROS SE RVICIOS
OTROS SERVICIOS
Alquiler
Canchas de fútbol y múltiple
(5 partidos día x 3 x 4 sem x 12 mes x tarifa)
13
Auditorio (horas año 2.304)
Supertienda, restaurante y minibar
(área 435,32M2 a 5.000 mes)
Tarifas por uso de instalaciones del
Centro Recreacional
12
INTENCION
DE USO
CANTIDADES
DEMANDADAS
100%
100%
2.400
partidos
2.304 horas
100%
5.223,84 M2
100%
Según encuesta
13
El número de horas de uso del auditorio, es equivalente a 6 días de 8 horas, por 4 semanas del mes,
durante los 12 meses del año. Se considera constante el número de horas debido a la demanda del servicio.
121
Para el caso de otros ingresos, se estableció el número de eventos o
programaciones en: encuentros deportivos, alquileres y utilización de espacios.
Se estima que los días viernes, sábado y domingo son los de mayor afluencia en
el Centro Recreacional.
Otros ingresos operacionales que se incluyen en el flujo de caja, corresponden
a los provenientes de los alquileres de espacios, salones, auditorio, canchas de
fútbol y múltiple, arrendamiento de la caseta para bar, restaurante; para esta
caseta se estima un precio unitario por metro cuadrado de construcción, el cual se
fijo en el tarifario general ya que el centro recreacional no prestará directamente el
servicio de bar, restaurante y venta de golosinas.
Entre los ingresos no operacionales , se consideran los provenientes de las
recuperaciones por ventas de activos fijos depreciados (valor de salvamento),
estimado en el cuadro de reinversiones.
122
CUADRO No. 41
PROYECCION DE LA DEMANDA POR TIPO DE SERVICIOS
AÑOS 2005 – 2014
SERVICIOS
RECREATIVOS / AÑOS
Tarifa general *
Piscina con atracciones
infantiles *
Piscina para jóvenes y
adultos *
Alquiler carpas **
Alquiler parasoles *
Servicios juegos
recreativos **
Paseos en lancha por la
bahía
Paseos ecoturísticos
veredales *
Servicio lancha con flotador
*
Servicio bicibotes *
Servicio bote remos *
Servicio bote vela *
*
20041 4
62.000
2005
63.159
2006
64.340
2007
65.544
2008
66.769
2009
68.018
2010
69.290
2012
71.906
2013
73.250
2014
74.620
19.840
20.211
20.589
20.974
21.366
21.766
22.173
22.587
23.010
23.440
23.878
27.280
8.163
27.790
8.316
28.310
8.471
28.839
8.630
29.378
8.791
29.928
8.955
30.488
9.123
31.058
9.293
31.638
9.467
32.230
9.644
32.833
9.825
13.020
13.263
13.512
13.764
14.022
14.284
14.551
14.823
15.100
15.383
15.670
4.547
4.632
4.718
4.806
4.896
4.988
5.081
5.176
5.273
5.372
5.472
16.120
16.421
16.7 29
17.041
17.360
17.685
18.015
18.352
18.695
19.045
19.401
6.200
6.316
6.434
6.554
6.677
6.802
6.929
7.059
7.191
7.325
7.462
8.680
8.060
8.060
8.842
8.211
8.211
9.008
8.364
8.364
9.176
8.521
8.521
9.348
8.680
8.680
9.523
8.842
8.842
9.701
9.008
9.008
9.882
9.176
9.176
10.067
9.348
9.348
10.255
9.523
9.523
10.447
9.701
9.701
8.060
8.302
8.457
8.615
8.776
8.940
9.108
9.278
9.451
9.628
9.808
Servicio individual
** Servicio uso familiar o colectivo
14
2011
70.586
Año base
123
CUADRO No. 42
PRONOSTICO DE VENTAS (INGRESOS OPERACIONALES)
AÑO 1
SERVICIOS RECREATIVOS
INTENCION DEMANDA
DE USO % ANUAL
TARIFA
INRESOS AÑO
1
Tarifa general
Piscina con atracciones infantiles
100%
32%
62.000
19.840
2.000
3.000
124.000.000
19.046.400
Pis cina para jóvenes y adultos
44%
27.280
3.000
36.009.600
Alquiler carpas (grupo familiar)
Alquiler parasoles
79%
21%
8.163
13.020
8.000
2.000
51.590.602
5.468.400
Servicio juegos recreativos(grupo 44%
familiar)
Paseos en lancha por la bahía
26%
Paseos ecoturísticos - veredales
10%
4.547
3.000
6.001.406
16.120
6.200
10.000
25.000
41.912.000
15.500.000
Servicio lancha con flotador
Servicio bicibotes
14%
13%
8.680
8.060
5.000
5.000
6.076.000
5.239.000
Servicio Bote remos
Servicio Bote vela
Alquiler canchas - fútbol y múltiple
13%
13%
8.060
8.060
5.000
10.000
5.239.000
10.478.000
2.400
18.857
45.257.143
2.304
20.000
46.080.000
12
6.000
31.343.040
1
1.200.000
1.200.000
(5 partidos día 3 x4 sem x tarifa)
Otros ingresos
Alquiler
Auditorio (horas año 2.304)
Supertienda, restauran te y minibar
(área 435,32M2 a 5.000 mes)
435,32
Tarifas por uso de instalaciones del
Centro Recreacional
1
TOTAL INGRESOS AÑO 1
Fuente: Análisis de estudio
450.440.592
124
CUADRO No. 43
PRONOSTICO DE VENTAS (INGRESOS OPERACIONALES)
AÑOS 2 AL 10
3
4
5
6
8
9
10
Tarifa general
137.478.800
140.049.654
142.668.582
145.336.485
148.054.277
150.822.892
153.643.280
456.516.409
170.133.337
Piscina con atracciones infantiles
SERVICIOS RECREATIVOS / AÑOS
21.116.744
2
21.511.627
21.913.894
22.323.684
22.741.137
23.166.396
7
23.599.608
24.040.920
26.132.481
Piscina para jóvenes y adultos
39.923.844
40.670.419
41.430.956
42.205.715
42.994.962
43.798.968
44.618.008
45.452.365
49.406.721
Alquiler carpas
57.198.501
58.268.113
59.357.727
60.467.716
61.598.462
62.750.354
63.923.785
65.119.160
70.784.527
Alquiler parasoles
6.062.815
6.176.190
6.291.684
6.409.339
6.529.194
6.651.290
6.775.669
6.902.374
Servicios juegos recreativos
6.653.759
6.778.185
6.904.937
7.034.059
7.165.596
7.299.592
7.436.095
7.575.150
8.234.188
Paseos en lancha por la bahía
46.467.834
47.336.783
48.221.981
49.123.732
50.042.346
50.978.137
51.931.429
52.902.546
57.505.068
Paseos ecoturísticos veredales
17.184.850
17.506.207
17.833.573
18.167.061
18.5 06.785
18.852.861
19.205.410
19.564.551
21.266.667
Servicio lancha con flotador
6.736.461
6.862.433
6.990.761
7.121.488
7.254.660
7.390.322
7.528.521
7.669.304
8.336.534
Servicio bicibotes
5.808.479
5.917.098
6.027.748
6.140.466
6.255.293
6.372.267
6.491.429
6.612.818
7.188.133
Servicio bote remos
50.808.479
5.917.098
6.027.748
6.140.466
6.255.293
6.372.267
6.491.429
6.612.818
7.188.133
Servicio bote vela
11.616.959
11.834.196
12.055.495
12.280.933
1 2 5. 10.586
12.744.534
12.982.857
13.225.637
14.376.267
50.176.594
51.114.897
52.070.745
53.044.468
54.0 36.400
55.046.880
56.076.257
57.124.883
62.094.748
51.088.896
52.044.258
53.017.486
54.008.913
55.018.880
56.047.733
57.095.825
58.163.517
63.223.743
34.750.028
35.399.854
36.061.831
36.736.187
37.423.154
38.122.967
38.835.867
39.562.097
43.004.000
498.073.044
507.387.010
516.875.147
526.540.712
536.387.024
546.417.461
556.635.467
567.044.551
616.377.427
7.502.880
Alquiler canchas fútbol y múltiples
(5 partidos díax3x4 semx12 x tarifa)
Otros ingresos
Alquileres:
Auditorio (2.304 horas al año)
Supertienda, restaurante y minibar
(área 435,32 m2 x 5000 mes)
Tarifas por uso de instalaciones del
centro recreacional
TOTAL INGRESOS
Tasa de incremento anual de los ingresos 1,87% (tasa adoptada de crecimiento poblacional)
125
12.4. Calculo de los costos y gastos operacionales para cada año
Los costos ge nerados en la prestación del servicio recreativo, se clasifican en
costos directos o sea los relacionados con el valor de los insumos químicos
para la limpieza y conservación de las piscinas, combustibles para los motores
fuera de borda, la mano de obra y prestaciones sociales del personal vinculado
directamente a las actividades tales como el director de proyectos recreativos,
recreacionistas, motoristas fuera de borda; los contratos de prestación de
servicios directos con la actividad tales como los salvavidas, personal para
medico, buzos, artistas -folklóricas en las presentaciones culturales y al aire
libre. Estos valores se reflejan en el Cuadro “BALANCE DE MANO DE OBRA”.
Entre los costos indirectos, se clasifican el personal de promoción, vigilantes
del área de operación, los mantenimientos a maquinas y equipos,
depreciaciones, pólizas de responsabilidad e xtracontractual y accidente
colectivo, costo de boletería y papelería, servicios públicos, otros.
Los costos de administración, incluyen los suel dos y prestaciones del director
ejecutivo de la Corporación, secretaria almacenista, asistente contable,
servicios generales y mensajeria, la vigilancia del área administrativa; la
papelería y útiles de escritorio, depreciación, mantenimientos de los acti vos
fijos y plan de manejo ambiental, amortizaciones de activos diferidos, los
intereses de obligaciones financieras, la publicidad, las pólizas de seguros, los
honorarios del contador y revisor fiscal, Servicios de energía eléctrica, agua y
alcantarillado, telefonía celular y fijo, recolección de residuos sólidos; entre
otros.
Los costos de la inversión inicial, de los activos, materiales, insumos,
accesorios, servicios profesionales, mantenimientos; se tomaron de
cotizaciones hechas en el estudio de proveedores y el costo de la mano de obra
se fijó en salarios mínimo mensual vigentes para el año 2004 e inclusive el
auxilio de transporte.
Las construcciones, equipos y muebles y enseres, se depreciarán por el
método de línea recta; por ser el más razonab le en el cálculo del deterioro o
desgaste de los activos fijos, desde el punto de vista contable y tributario. Los
costos y gastos por depreciaciones que se llevan al flujo de caja, se detallan en
los cuadros correspondientes a las depreciaciones de obras civiles, muebles y
equipos para los deportes náuticos, escenarios deportivos, equipos y enseres
de oficina y mantenimientos preventivos.
126
CUADRO No. 44
BALANCE MANO DE OBRA
CARGOS
No
VALOR MES CESANTIA INTERES
TOTAL SALARIO
CARGOS
+PRIMAS CESANTIA VACACIONES
+
PRESTACIONES
VALOR
ANUAL
PARTIC%
Mano de obra directa
Director de proyectos recreativos
1
1.074.000
179.000
10.740
53.700
1.317.440
15.809.280
13.87%
Asistente de recreación y deportes
Elec. Motorista fuera de borda
Mantenimiento piscina y fontanería
1
1
1
578.600
757.600
578.600
96.433
126.267
96.433
5.786
7.576
5.786
27.055
36.005
27.055
707.874
927.448
707.874
8.494.488
11.129.376
8.494.488
7.45%
9.77%
7.45%
Subtotal
4
2.988.800
498.133
29.888
143.815
3.660.636
43.927.632
38.55%
Mano de obra indirecta
Mantenimiento Escenarios
Deportivos y recreativos
Portería, vigilancia y parqueadero
1
399.600
66.600
3.996
18.105
488.301
5.859.612
5.14%
1
709.867
118.311
7.099
33.618
868.895
10.4 26.740
9.15%
Promotor, atención y boletería
Subtotal
1
3
578.600
1.688.067
96.433
281.344
5.786
16.881
27.055
78.778
707.874
2.065.071
8.494.488
24.780.840
7.45%
21.75%
Personal de administración
Directorejecutivo
1
1.253.000
208.833
12.530
62.650
1.537.013
18.444.156
16.19%
Secretaria general y almacenista
1
757.600
126.267
7.576
36.005
927.448
11.129.376
9.77%
1
1
4
11
488.500
578.600
3.077.700
7.754.567
81.417
96.433
512.950
1.292.428
4.885
5.786
30.777
77.546
22.550
27.055
148.260
370.853
597.352
707.874
3.769.687
9.495.394
7.168.224
8.494.488
45.236.244
113.944.726
6.29%
7.45%
39.70%
100%
Mensajería y cafetería
Asistente contable
Subtotal
TOTAL
Auxilio de transporte (4.492.800)
TOTAL
113.944.726
127
CUADRO No. 45
OTROS GASTOS Y SERVICIOS LABORALES
DOTACIONES Y APORTES
Dotación calzado y vestido de labores
Aportes a EPS
Aportes a fondo de pensiones
Aportes parafiscales
TOTAL
NOMINA
ANUAL
113.413.078
113.413.078
113.413.078
CONTRATOS Y SERVICIOS
VALOR MES
Servicio de vigilancia privada (2
personas x 2 turnos de 12 horas)
Motoristas fuera de borda ( 2 personas)
Apoyo institucional
8%
18;825%
9%
27;825%
12.276.966
10.207.177
10.207.177
12
12
VALOR
ANUAL
6.444.000
6.444.000
2.120.000
12
25.440.000
1.200.000
358.000
12
14.400.000
4.296.000
TOTAL
FRECUENCIA
VALOR
ANUAL
1.050.000
9.073.046
537.000
537.000
Asesoría financiera
Revisoría fiscal
57.024.000
Distribución de dotación y aportes
Mano de obra directa
12.570.628
Mano de obra indirecta
PORCENTAJE
7.091.454
Personal de administración
12.945.408
TOTAL
32.607.189
128
CUADRO No. 46
COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN MENSUAL
DEPORTES NAUTICOS
COMBUSTIBLES Y
LUBRICANTES
Horario al público de 9am a 5
pm
CONSUMO/ HORAS/
DIAS/
CONSUMO/ CONSUMO/
HORA
DIA
SEMANA SEMANA
MES
Motor fuera de borda 15 HP
2 galones
8
3
48
Motor fuera de borda 40 HP
5 galones
8
3
240
192
960
Total consumo gasolina
1.152
Valor total = Q x $ 4.100
Galones
4.723.200
Reserva 1%
TOTAL COSTO GASOLINA
MES
4.770.432
ENCENDIDO Y
ENGRASADO
Pinta de aceite = ¼ cada 15
días
Bujía = un par cada 2 meses
Mantenimientos mes
COSTO MENSUAL
COMBUSTIBLE Y
ACCESORIOS
47.232
¾
quincenas
par bujías
5.000
1.5 gal /
mes
24.000
2.500
137.000
4.796.932
CUADRO No. 47
COSTOS Y GASTOS DE OPERACION MENSUAL
SERVICIO DE PISCINAS
DETALLE
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Insumos químicos
Cloro HTH granulado al 65%
110 kgs
8.000
880.000
Alumbre
Sulfato aluminio Tipo A
100 kgs
100 kgs
2.000
2.000
200.000
200.000
Soda
50 kgs
3.500
175.000
Ácido PH Menos
TOTAL QUIMICOS
6 galones
7.500
45.000
1.500.000
Mantenimiento equipos y accesorios
GLOBAL
90.000
129
90.000
CUADRO No. 48
COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN MENSUAL
DANZAS Y TEATRO
DETALLE
Presentaciones danzas folclóricas
del Pacífico colombiano. Duración
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
1
500.000
3 horas
Cuenteria y narraciones míticas,
duración 1 hora
Número de presentaciones por
sem =1. Días sábado y domingo
COSTO TOTAL
PRESENTACIONES
2
VALOR
TOTAL
500.000
150.000
300.000
1
800.000
4
325.000
3.200.000
CUADRO No. 49
RESUMEN DE INSUMOS Y COSTOS DIRECTOS
DETALLE
VALOR MES VALOR ANUAL
Deportes náuticos
Piscinas
Danzas, teatro, mitos y cuentos
4.796.932
1.500.000
3.200.000
57.563.184
18.000.000
38.400.000
TOTAL
9.496.932
1 1 3 .963.184
CUADRO No. 50
MANTENIMIENTOS PREVENTIVOS Y CORRECTIVOS
DETALLE
Deportes náuticos
Piscinas
Instalaciones eléctricas, hidráulic as,
sanitarias
Construcciones y edificaciones
Terrenos (prados, jardines y lago natural)
Playas
Escenarios deportivos
Equipos de oficina
Equipo de cómputo y comunicaciones
TOTAL MANTENIMIENTO
70% mantenimiento operativo
30% mantenimiento administrativo
130
VALOR
MENSUAL
137.000
90.000
VALOR ANUAL
1.644.000
1.080.000
95.000
1.140.000
150.000
120.000
150.000
100.000
50.000
70.000
1.800.000
1.440.000
1.800.000
1.200.000
600.000
840.000
11.5 44.000
8.080.800
3.463.200
CUADRO No. 51
GASTOS POR SERVICIOS OPERACIONALES Y DE ADMINISTRACION
VALOR
MENSUAL
2 80.000
DETALLE
Energía eléctrica
Teléfono
Internet
Acueducto y alcantarillado
Recolección de residuos sólidos
Propaganda y publicidad
VALOR
ANUAL
3.360.000
60.000
40.000
720.000
480.000
100.000
80 .000
690.000
1.200.000
960.000
8.280.000
Correo, portes y telegramas
Transporte, fletes y acarreos
25.000
50.000
300.000
600.000
TOTAL SE RVICIOS
70% servicios operativos
15.900.000
11.130.000
30% servicios administración
4.770.000
CUADRO No. 52
GASTOS PUBLICIDAD MENSUAL
CANTIDAD/
FRECUENCIA
DETALLE
Actualizaciones y mantenimiento
de vallas
Volantes
TOTAL PUBLICIDAD
SEMESTRAL
GASTOS DE PUBLICIDAD
ANUAL
COSTO TOTAL
3 sem.
GLOBAL
2 sem.
600.000
1.200.000
900 sem.
2.850
2.565.000
5000 sem.
15
Periódico regional
Avisos radiales
COSTO
UNITARIO
300.000
75.000
7.140.000
8.280.000
CUADRO No. 53
POLIZAS
DETALLE
Accidente colectivo
Incendio, robo, hurto a
instalaciones administrativas
Daños a terceros y
responsabilidad contractual
CANTIDAD/
FRECUENCIA
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
1
10.000.000
10.000.000
1
1.300.000
1.300.000
1
1.800.000
TOTAL GASTOS POR POLIZAS
1.800.000
13.100.000
131
CUADRO No. 54
PROYECCION DE GASTOS DE PAPELERIA Y UTILES DE ESCRITORIO
ITEM
1
CONCEPTOS DE PAGO
bisturí
REF.
CANT.
UNIDAD
8
1.000
2
2.500
6
CTO UNIT.
300
VR. TOTAL
8.000
2
borrador maquina
UNIDAD
3
borrador nata
UNIDAD
4
CDS regravables
UNIDAD
3
3.800
11.400
5
casettes
2
14.000
28.000
6
CDS no regravables
UNIDAD
6
7
cinta de enmascarar de ½
UNIDAD
2
1.600
3.200
8
cinta impresora epson fx -1 1 7 0
NORMA
8
15.000
120.000
9
cinta impresora epson l x -3 0 0
NORMA
8
12.000
96.000
10
cinta para maquina
NORMA
6
2.500
15.000
11
cinta para pegar delgada
12
cinta de empaque
13
corrector en lápiz
CAJA X 10
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
CAJA X 10
2
2
2.500
1.200
1.500
2
4.000
6
10.000
5.000
1 .800
15.000
2.400
3.000
8.000
14
disquetes
15
folder colgantes
16
ganchosclip
17
ganchos clip mariposa
CAJA X 50
18
ganchosparacosedora
CAJAX5M
19
ganchosparalegajar
CAJA X 20
5
20
chinches
CAJA X50
5
500
2.500
21
lapiceros negro
CAJA X 12
4
8.400
33.600
22
lapicerosazul
CAJA X 12
3
8.400
25.200
23
lapiceros rojo
CAJA X 12
2
8.400
16.800
24
lápices
CAJA X 12
5
7.200
36.000
25
clips de colores
CAJA
3
700
2.100
26
legajadores oficio
UNIDAD
5 0
300
15.0 0 0
27
marcadores borrables
UNIDAD
1 0
2.000
20.000
28
marcadores permanentes
UNIDAD
1 0
1.500
15.000
29
cuadernos argollados
UNIDAD
8
4.000
32.000
30
pega stick
UNIDAD
5
2.000
10.000
31
pilas dedo
1 2
700
32
reglas metalicas
UNIDAD
3
1.400
4.2 00
33
resaltadores
UNIDAD
2 4
1.500
36.000
34
sobre manila oficio
UNIDAD
7 5
200
15.000
35
sobre manila carta
UNIDAD
5 0
100
36
sobre manila media carta
UNIDAD
6 0
37
papel fotocopia carta
RESX500
1 5
10.200
153.000
38
p a p e l f o t o c o p i a o f icio
RESX500
8
12.000
96.000
39
papel forma continua
CAJ X 3000
3
89.700
269.100
40
rollo papel para fax
ROLLO
1 0
4.300
43.000
41
saca ganchos
UNIDAD
6
2.000
42
sacapuntas
UNIDAD
6
500
43
superbonder
UNIDAD
2
3.200
6.400
44
t i n t a c a no n - 1000 negro
B C- 0 2
5
77.000
385.000
45
tinta desjet
640 c color
HP 5164Sa
2
97.000
194.000
46
tinta desjet
640 c negro
HP 51645ª
2
95.000
190.000
47
tinta HP 3420
HP c8727a
3
95.000
285.000
48
tinta HP 3420
HP c8728a
2
97.000
49
tinta para sellos
UNIDAD
1
2.000
50
tijeras pequeñas
UNIDAD
2
1.000
UNIDAD
CAJA X 100
PAR
TOTAL
Administración 60%
Operación
40%
60.000
2 0
700
1 2
600
7.200
8
1.500
12.000
1 2
2.000
24.000
2.500
12.500
100
14.000
8.400
5.000
6.000
12.000
3.000
194.000
2.000
2.000
$ 2.563.800
1.538.280
1.025.520
132
CUADRO No. 55
GASTOS POR DEPRECIACION (MILES DE PESOS)
Auditorio
Concha Acústica
Discoteca - Restaurante y Juegos Rec.
Costo
de l
Activo
70.868
10.556
111.535
Canchas Múltiple
Canchas de Fútbol
JuegosInfantiles
Kiosco
Miradores
Muelle Turístico
Piscinas
Unidad de Baños Públicos
Lago Natural-reforest. limpieza general
ObrasComplementarias
Canoa de 4,5 brazas, realzada en
madera pulgande, incluye 9 sillas
pintura general
Canoa de 6,8 brazas, realzada en
madera pulgande, incluye 13 sillas
pintura general
Can oa de 11,2brazas,realzada en
madera pulgande, incluye 23 sillas
amobladas y pintura general
Motor Fuera de Borda por15 H.P
Marca Yamaha
Activo
Motor Fuera de Borda por 40 H.P
Marca Yamaha
Bote con Remos(2), marca Kayak
Bote Circular Material Sintético
Marca Caravelle KK65
Canecas Plásticas para Combustible
x 100 galones
Otros Acce sorios
Gusanos flotadores
Salvavidas x 10 Tacos de Icopor
Parasoles mesa x 4 personas
Carpas hasta 10 personas
SUBTOTAL DEPRECIACIONES
Depreciación
Anual
3
4
3.543
3.543
528
528
5.577
5.577
Vida Útil
Estimada
20
20
20
1
3.543
528
5.577
2
3.543
528
5.577
5
3.543
528
5.577
6
3.543
528
5.577
7
3.543
528
5.577
8
3.543
528
5.577
9
3.543
528
5.577
10
3.543
52 8
5.577
Valor
Residual
35.434
5.278
55.768
79.954
56.793
7.200
11.523
20
20
20
20
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
3.998
2.840
360
576
39.977
28.396
3.600
5.762
6.278
11.118
324.000
11.041
17.340
15.000
20
20
20
20
20
20
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
314
556
16.200
552
867
750
31 4
556
16.200
55 2
867
750
3.139
5.559
162.000
5.521
8.670
7.500
1.700
10
170
2.500
10
250
170
170
170
170
170
170
170
170
170
0
250
250
250
250
250
250
250
250
250
4.200
10
420
0
420
420
420
420
420
420
420
420
420
0
4.900
10
490
490
490
490
490
490
490
490
490
490
0
16.560
10
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
0
4.700
10
470
470
470
470
470
470
470
470
470
470
0
2.000
10
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
0
105
1
105
100
1.400
1.100
1.500
2.250
776.220
1
10
10
10
10
100
140
110
150
225
41.146
140
110
150
225
40.941
140
110
150
225
40.941
0
0
40.316
133
40.316
40.316
40.316
40.316
40.316
40.316
366.603
CUADRO No. 56
GASTOS POR DEPRECIACION (MILES DE PESOS)
Activo
Operación
Camas asoleadoras
Colchones flotadores
Balones para baloncesto
Juego de malla en nylon para portería fútbol
Balón para fútbol
Juegos de portería para microfutbol
Juego de malla portería micr
ofutbol
Balones para microfutbol
Balones para voleibol
Balones para volliplaya
M e s a p a r a p i n g -p o n g
M a l l a s p a r a m e s a d e p i n g -p o n g
Raqueta para ping -p o n g
Futbolín de salón
Mesa para Billar tipo Francés
Mesa para Billarpooll, con dotación
Juego de Ajedrez
Juegos de Sapo reglamentario
Otros
Co
r nómetros, Silbatos, implementos para actividades culturales, megáfonos
Guadañadora SRM4605
Podadora
Tijeras podadoras
Canecas para la recolección R.S.
Mesas rimax
Silla rimax
TV de 20”
Video Proyector de 53”
Equipo de radioteléfonos, incluye base
Planta Eléctrica EF 6600DE
Total Depreciaciones Operación
Administración
Edificaciones Administrativas
Sala de junta por 10 puestos
Tablero en acrílico de 3 x 3 mts2.
Ventiladores
Escritorios x 4 gavetas
Sillas giratorias sin brazos
Silla giratoria con brazos
Archivadores 3 x 3
C e n t r o d e c o m p u t o -estación de trabajo
Cocineta y estufa gas
Video -b e a n
Maquinas de escribir Electrónica
Maquina de escri bir manual
Equipos de procesamiento de datos
Fax contestador
Total Depreciaciones Administración
TOTAL DEPRECIACION
Costodel
Activo
900
750
204
1.168
156
1.500
252
588
228
340
772
32
72
380
2.450
2.550
360
750
100
500
1.165
1.200
60
250
2.400
6.000
750
8.199
2.850
8.420
821.566
63.144
800
450
160
750
600
700
600
750
500
7.500
350
180
6.800
450
83.734
905.300
Vida Útil
Estimada
Depreciación
3
4
anual
5
1
2
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
1 0
1
1
1 0
1 0
1 0
1
5
1
1
1 0
1 0
1 0
3
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
300
250
68
389
52
500
84
196
76
113
77
32
72
38
245
255
360
150
100
500
117
120
6
83
240
600
75
820
285
842
48.193
300
250
68
389
52
500
84
196
76
113
77
300
250
68
389
52
500
84
196
76
113
77
77
7 7
7 7
77
77
77
77
38
245
255
38
245
255
38
245
255
3 8
245
255
3 8
245
255
38
245
255
38
245
255
38
245
255
38
245
255
150
150
150
150
0
0
0
0
0
0
117
120
6
83
240
600
75
820
285
842
46.925
117
120
6
83
240
600
75
820
285
842
46.926
117
120
6
240
600
75
820
285
842
44.190
117
120
6
0
240
600
7 5
820
285
842
44.191
117
120
6
0
240
600
7 5
820
285
842
44.042
117
120
6
0
240
600
75
820
285
842
44.043
117
120
6
0
240
600
75
820
285
842
44.044
117
120
6
0
240
600
75
820
285
842
44.045
117
120
6
0
240
600
75
820
285
842
44.046
2 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
5
1 0
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
54.089
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
52.821
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
52.822
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
50.086
3.157
8 0
4 5
1 6
7 5
6 0
7 0
6 0
7 5
5 0
750
3 5
1 8
1.360
4 5
5.896
50.087
3.157
8 0
4 5
1 6
7 5
6 0
7 0
6 0
7 5
5 0
750
3 5
1 8
1.360
4 5
5.896
49.938
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
49.939
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
49.940
3 .157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
49.941
3.157
80
45
16
75
60
70
60
75
50
750
35
18
1.360
45
5.896
49.942
134
6
7
8
9
10
Valor
Residual
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
366.603
31.572
31.572
398.175
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DURANTE EL PERIODO DE
EVALUACIÓN DEL PROYECTO
Para resumir la dinámica derivada del cálculo de los ingresos operacionales, no
operacionales, los costos directos e indirectos, los gastos de administración y las
amortizaciones de activos diferidos, la depreciación de activos fijos y la
determinación fi nal de las utilidades o beneficios netos del proyecto para el
periodo de evaluación, se presenta el siguiente cuadro.
135
CUADRO No. 57
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
AÑOS 2005 – 2014
(MILES DE PESOS)
2.005
2.006
2.0 07
2.008
2.009
2.010
2.011
2.012
2.013
2.014
Ingresos Generales
Costos de Generación del Servicio
Costos Directos
Estado de Resultados /años calend.
450.441
498.073
507.387
516.875
526.541
536.387
546.417
556.635
567.045
616.377
Materiales e Insumos Directos
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
113.963
Mano de Obra y Prestaciones
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
56.498
Contratos y Servicios
Total Costos Directos
Costos Indirectos
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
14.400
184.861
Mano de Obra y Prestaciones
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
31.872
Servicio de Vigilancia Privada
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
25.440
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8 . 0 81
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
4.296
8.081
1.026
46.925
46.925
46.926
44.190
44.191
44.042
44.043
44.044
44.045
44.046
ContratosInterinstitucionales
Mantenimientos y Reparaciones
Útiles y papelería
Depreciaciones
Seguros
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10. 0 0 0
10.000
10.000
10.000
10.000
Total Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Sueldos-prestaciones y demás pagos lab.
127.639
127.639
127.640
124.904
124.905
124.756
124.757
124.758
124.759
124.760
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
58.181
Asesorias Financiera
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
Honorarios Revisoría Fiscal
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
6.444
Mantenimientos y Reparaciones
Amortizaciones
Depreciaciones
3.463
3.556
5.896
3.463
3.556
5.896
3.4 63
3.556
5.896
3.463
3.556
5.896
3.463
3.556
5.896
3.463
0
5.896
3.463
0
5.896
3.463
0
5.896
3.463
0
5.896
3.463
0
5.896
Propaganda y Publicidad
Seguros
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
8.280
3.100
Útiles y papelería
8.280
3.100
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
1.538
Total Gastos de Administración
Totales
96.903
409.404
96.903
409.404
96.903
409.405
96.903
406.669
96.903
406.670
93.347
402.965
93.347
402.966
93.347
402.967
93.347
402.968
93.347
402.969
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
41.037
88.669
97.982
110.206
119.871
133.422
143.451
153.668
164.077
213.408
En este cuadro se resumen los cálculos efectuados para la obtención de las utilidades netas durante el período de
evaluación del proyecto.
136
12.5. Definición de las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por
el proyecto y el sistema de amortización de los créditos
12.5.1. Fuentes de Financiaci ón
El financiamiento debe permitir identificar las fuentes de recursos financieros
necesarios para ejecutar y asegurar la operación normal del centro de recreación,
para tal propósito se utilizarán las siguientes alternativas:
Fuentes Internas o Recursos propios
•
-
Aportes de los socios, estarán representados en aportes económicos,
servicios o especies destinados a garantizar el funcionamiento de la
Corporación, para lo cual se contara con la participación de personas
naturales y
entidades públicas o privadas en calidad de socios
pertenecientes
a
los
sectores
Productivo, organizaciones de agricultores, l as grandes y pequeñas
empresas Palmicultoras que aportan cerca del 60% del producto interno
de la región.
Publico u oficial, Alcaldía Munici pal, Corponariño, Dirección General
Marítima, Universidad de Nariño, Policía Nacional, ICBF, Hospital San
Andrés, Divino Niño
Comercial, Cámara de Comercio y Fenalco.
Organizaciones no gubernamentales, Consejos Comunitario, Edupaz,
Asociaciones de madres, entre otras.
Civil, Cruz Roja, Defensa civil, Cuerpo de Bomberos.
•
Utilidades no apropiadas, para la optimización de los recursos la
Corporación hará reinversión de las utilidades de ejercicios anteriores, en
proyectos de ampliación u otras inversiones ya que por naturaleza jurídica
así esta establecido.
•
Venta de activos en desuso o depreciados, otra fuente de financiación
interna aunque en menor cuantía es la proveniente de los ingresos por
venta de activos en desusos o depreciados.
•
La depreciación acumulada, esta apropiación se hace en el Estado de
Resultados, no representa una salida efectiva de dinero, su naturaleza
contable establece que podrá utilizarse para la reposición o reinversión en
137
activos fijos; constituyendo de esta manera una fuente de financiación a
corto, mediano y largo plazo.
Fuentes Externas o Recursos del Crédito
Otras formas de financiamiento será a través créditos, se estudiarán las variables
tales como plazo, tasa de interés, formas de amortizaciones (mes, bimestre,
tri mestre, semestre; vencidas o anticipadas) que ofrezca el mercado de capitales,
especialmente las líneas de fomento existentes para la construcción
amoblamiento, recuperación y conservación del medio ambiente del área de
ubicación del Centro de recreación y cultura, entre estas instituciones tenemos:
1. Financiera de Desarrollo Territorial (FINDETER)
•
•
•
•
Naturaleza: es una Sociedad Anónima del orden Nacional creada mediante
Ley 57 de 1989 vinculada al Ministerio de Hacienda y Crédito Publico opera
como Banco de programas y proyectos de inversión de segundo piso.
Beneficiarios, la Nación, los Departamentos, los Institutos Descentralizados
y las personas Naturales o Jurídicas Privadas, incluyendo las de carácter
solidario, comunitario y Asociaciones de recreación entre otras.
Proyectos a financiar: se aspira obtener recurso de crédito de esta entidad
con el lleno de los requisitos para los proyectos de construcción de
parques, instalaciones deportivas y de recreación, asistencia técnica
financiera e instituci onal del proyecto, apoyo para la conformación del plan
financiero y de ejecución del proyecto, entre otros. esta gestión se realiza a
través del Banco Agrario de Colombia.
Condiciones del crédito, la línea FINDETER establece un plazo de
financiación hasta por 6 años, concede periodos de gracia en el caso de
las inversiones hasta por 3 años, el sistema de amortizaciones es el de
cuotas vencidas al igual que el pago de sus intereses, la tasa de interés
anual no es superior a la DTF mas 5 puntos, sin embargo a la fecha de la
investigación se encontró una tasa equivalente al 14.69% anual.
2. Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE)
•
Naturaleza creado por el Decreto 3068 de 1968 como una empresa
industrial y comercial del Estado, su objetivo es asegurar la preinversión y
trabajar en la estructuración y promoción de los proyectos viables,
138
•
•
•
•
•
incentivando la participación del sector privado, con el fin de impulsar el
desarrollo socioeconómico de las regiones Colombianas principalmente
aquellas con proyectos prioritarios para el Plan Nacional de Desarrollo.
Beneficiarios se encuentra; la Nación, los Departamentos, los Institutos
Descentralizados y las personas Naturales o Jurídicas Privadas.
Condiciones del Crédito, financia hasta el 100% del valor solicitado
siempre y cuando no supere el 20% del patrimonio de FONADE para el
sector público y el 10% para el sector privado.
Plazo, máximo 6 años incluido el periodo de gracia.
Periodo de gracia, hasta dos (2) años. No hay periodo de gracia para el
pago de intereses.
Tasa de interés: No superior a la DTF, más de seis (6) puntos pagaderos
trimestre vencido.
La Corporación para la Recreación Popular de Tumaco, en calidad de
administradora del Proyecto CONSTRUCCION,
“
IMPLEMENTACION Y
PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC”,
buscará financiar ante FINDETER o FONADE, los recursos financieros para
las obras de infraestructura, acometidas de servicios públicos (agua, energía,
construcciones sanitarias), escenarios deportivos y c apital de trabajo (mano de
obra, insumos e implementos diversos de operación.
3. Fondo para la Acción Ambiental (ECOFONDO)
•
•
•
Naturaleza, es una organización de carácter ambiental reconocida por las
leyes Colombianas como una Corporación sin animo de lucro, de derecho
privado y de interés publico. Esta conformada por organizaciones no
gubernamentales como organizaciones comunitarias de base, instituciones
de investigación, centros universitarios y organismos gubernamentales que
desarrollan trabajo ambiental en Colombia.
Objetivos, fortalecer la capacidad de las ONG para enfrentar y abordar los
problemas ambiéntales para que participen como voceras de la sociedad
civil; promover y hacer posible la cooperación y el intercambio constructivo
entre ONG y el Gobi erno Colombiano, asegurar y diversificar las fuentes
financieras estableciendo una extensa red de recursos, proveer recursos
financieros y técnicos a las ONG y organizaciones comunitarias que
ejecutan proyectos de gestión ambiental.
Beneficiarios, los recursos de la iniciativa serán destinados para apoyar
acciones y proyectos que sean propuestos por entidades colombianas no
gubernamentales sin ánimo de lucro; dedicadas a la conservación,
139
•
supervivencia y desarrollo de la niñez; al desarrollo sostenible y las
organizaciones de las poblaciones indígenas, negras y otras minorías.
Líneas financiables, gestión ambiental en áreas silvestres y manejo
sostenible de la biodiversidad, gestión ambiental en agro ecosistema,
gestión ambiental urbana.
El proyecto “CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA
DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” comprende el desarrollo de
varios subproyectos entre ellos el relacionado con la recuperación, construcción,
utilización y mejoramiento de la calidad ambiental del área de ubicación;
mediante la revegetación del manglar, limpieza de la línea de playa y la
implementación de setos verdes.
4. El crédito de los proveedores, es una forma de financiar a corto plazo, los
costos de operación del Centro Recreativo, mediante el crédito que se
concrete con los proveedores de bienes y servicios cuyos plazos en la
mayoría de los casos no superan los 45 días.
5. Ayudas y Donaciones de personas Naturales y Jurídicas, otra fuente de
financiación es la proveniente de ayudas y donaci ones y créditos no
reembolsables, gestión que realizara la Corporación para la Recreación ante
entidades tales cono Ecofondo y Red de Solidaridad Social.
CUADRO No. 58
FINANCIACIÓN DE LA INVERSIÓN INICIAL DEL PROYECTO
(MILES DE PESOS)
VALOR
PARTIC. %
Aportes Sociales
DETALLE
386.000
39.72
Ayudas y Donaciones( bienes,
servicios, dinero )
Recursos del Crédito
150.000
14.48
453.000
45.80
TOTAL
989.000
100
Las ayudas y donaciones hacen referencia a dinero en efectivo, a la valoración de
los servicios o bienes recibidos de personas naturales o jurídicas; dichas
140
donaciones pueden ser: en estudios técnicos, asesorías, horas maquinas / hombre
empleadas en actividades de adecuaciones del terreno objeto de las
construcciones, activos fijos, muebles y enseres, implementos deportivos, entre
otras.
El recurso del crédito, se gestionará por valor de $ 464.000.000 Millones de
Pesos ante las de las entidades FINDETER, FONADE Y ECOFONDO a una
tasa promedio del 13.% anual, a un plazo de cinco (5) años con periodo de gracia
de un año, con respaldo de documento comercial (pagaré).
12.5.2. Flujo de Caja
El flujo de caja, literalmente significa “flujo de efectivo”, son los presupuestos
dinámicos de caja, donde se consignan los ingresos y egre sos de efectivo sin
importar la fuente de donde provengan.
El flujo de caja se refiere a los fondos netos que generarán las operaciones del
centro recreativo y por lo mismo solo se trata de los beneficios netos, mas los
gastos que fueron deducidos de los ingresos pero que no significaron una salida
real de dinero, es el caso de las depreciaciones, amortizaciones, el valor en libro
de los activos depreciados y vendidos, entre otros.
El flujo de caja para el Centro de Recreación el Bajito Tumac, se proyect a para
una vida útil de diez años (10), teniendo en cuentas las variables que se
determinaron en los estudios técnicos, de demanda, ambiental, legal,
administrativo y constitucional del proyecto.
• Los ingresos operacionales, más los otros ingresos provenientes de la venta de
los activos depreciados hasta el periodo optimo de recuperación “POR” o de
reemplazo.
• A los ingresos, restamos los costos y gastos generales, las depreciaciones de
los activos fijos, las amortizaciones de los activos diferidos o inta ngibles, el
valor en libro de los activos reemplazados y los intereses del crédito (flujo de
caja con financiación).
La diferencia entre los ingresos y los costos y gastos y las otras deducciones,
constituye la utilidad antes de impuestos. Se calcula el monto de los impuestos
(35% o 38% incluido el juego de las sobretasas al impuesto de renta a partir del
año gravable de 2003).
141
Para este tipo de actividad económica (servicios de recreación, deportes y cultura)
y dado que la naturaleza jurídica de la empresa que administrará el Centro
Recreativo es de carácter sin ánimo de lucro, no habrá lugar al calculo de la tarifa
del 38%, la responsabilidad tributaria estará en la aplicación de las retenciones en
la fuente y el impuesto al valor agregado (IVA) cuand o el tipo de servicio lo
amerite, para efectos de dar cumplimiento a la dinámica académica en la parte de
los impuestos se considera entonces la tasa de impuesto del 35% sobre las
utilidades operacionales.
Si de la utilidad antes de impuestos (U.A.I.), restamos la provisión para el
impuesto de renta, resulta la utilidad neta. El flujo de caja se refiere únicamente
a las salidas efectivas de dinero, por lo tanto se reintegran las partidas que no
constituyeron salidas efectivas: la depreciación de los activos fijos, las
amortizaciones de los activos diferidos, el valor en libro de los activos depreciados;
también del flujo de caja se restan las inversiones generales (en activos fijos,
activos intangibles y el capital de trabajo estimado); se suma el valor del crédito
cuando el flujo se construye con financiación; se restan las amortizaciones a
capital del crédito; igualmente se restan el valor de las reinversiones, como
sucede en este proyecto; finalmente se le suma al flujo de caja el valor de
salvamento del proyecto en el ultimo año de operaciones.
142
CUADRO No. 59
FLUJO DE CAJA SIN FINANCIACION
(MILES DE PESOS)
CONCEPTO
IngresosOperacionales(+)
Otros Ingresos (+)
0
4
516.875
2.668
AÑOS
5
526.541
1
450.441
2
498.073
3
507.387
6
536.387
2.055
7
8
546.417 556.635
2.668
Egresos Operacionales (-)
-353.027
- 353.027
-353.027 - 353.027 -353.027
-353.027 -353.027 - 353.027 - 353.027 -353.027
Depreciación Activo Fijo ( -)
Amortización Activos Intangibles ( -)
-54.089
-3.556
- 52.821
- 3.556
-52.822
-3.556
- 50.086
- 3.556
-50.087
-3.556
-49.938
0
-49.939
- 49.940
- 49.941
-49.942
-2.426
143.694 153.668
164.077
213.408
- 53.784
99.885
49.940
- 57.427
106.650
49.941
-74.693
138.715
49.942
156.591
424.635
613.293
Valor Libro Activos Reemplazados ( -)
Utilidad Antes de Impuestos
39.769
88.669
97.982
- 2.426
110.449
119.871
-1.868
133.609
Impuestos ( -) 35%
Utilidad o perdida neta
Depreciación (+)
-13.919
25.850
54.089
- 31.034
57.635
52.821
-34.294
63.688
52.822
- 38.657
71.792
50.086
-41.955
77.916
50.087
-46.763
86.846
49.938
-50.293
93.401
49.939
3.556
3.556
3.556
3.556
2.426
3.556
1.868
2.426
-21.699
-25.872
116.953
119.894 149.825
Amortización (+)
Valor Libro Activos Reemplazados(+)
Inversión Inicial ( -)
9
567.045
10
616.377
-923.181
Inversión de Reemplazo ( -)
Inversión Capital de Trabajo ( -)
- 25.872
-59.642
Valor de Salvamento del Proyecto (+)
Flujo Neto de Caja del proyecto
-982.823 83.495
114.012
120.066
143
101.987
131.559
CUADRO No. 60
FLUJO DE CAJA CON FINANCIACION
(MILES DE PESOS)
CONCEPTO
0
1
2
3
4
AÑOS
5
6
7
8
9
10
Ingresos Operacionales (+)
450.441 498.073 507.387 516.875 526.541 536.387 546.417 556.635 567.045 616.377
Otros Ingresos (+)
2.668
2.055
2.668
Egresos Operacionales (-)
-353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 - 353.027 - 353.027
Depreciación ActivoFijo( -)
-54.089
-52.821
-52.822
-50.086
-50.087
-49.938 -49.939
-49.940
-49.941 - 49.942
Amortización Activos Intangibles ( -)
- 3.556
-3.556
-3.556
-3.556
-3.556
Valor Libro Activos Reemplazados ( -)
-2.426
-1.868
-2.426
Intereses del Crédito ( -)
-38.035
-32.154
-25.514
-18.018
-9.555
Utilidad Antes de Impuestos
1.734
56.515
72.468
92.431 110.316 133.609 143.694 153.668 164.077 213.408
Impuestos ( -) 35%
-607
-19.780
-25.364
-32.351
-38.611
-46.763 -50.293
-53.784
-57.427 - 74.693
Utilidad Neta
1.127
36.735
47.104
60.080
71.705
86.846
93.401
99.885 106.650 138.715
Depreciación (+)
54.089
52.821
52.822
50.086
50.087
49.938
49.939
49.940
49.941
49.942
Amortización Activos Intangibles (+)
3.556
3.556
3.556
3.556
3.556
Valor Libro Activos Reemplazados(+)
2.426
1.868
2.426
Inversión Inicial ( -)
-923.181
Inversión de Reemplazo ( -)
-25.872
-21.699 -25.872
Inversión Capital de Trabajo ( -)
-59.642
Préstamo (+)
294.847
Amortización a Capital del Crédito ( -)
-45.590
-51.471
-58.110
-65.607
-74.070
Valor de Salvamento del Proyecto (+)
424.635
FLUJO NETO DE CAJA DEL
PROYECT O
-687.976
58.772
47.522
52.011
32.165
59.742
42.883 119.894 149.825 156.591 613.293
144
§
EVALUACIONES EX – ANTE
13.1 Evaluación Financiera
Esta evaluación busca establecer si se justifica realizar la inversión. El proyecto de
“CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO
DE RECREACIÓN EL BAJITO TUMAC”, es de carácter social o comunitario, el
cual se ejecutará por intermedio de la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN
POPULAR DE TUMACO, entidad sin ánimo de lucro, quien determinará si los
ingresos del proyecto serán suficientes para cubrir los egresos, fundamentándose
en los flujos monetarios que recibe o desembolsa el proyecto a lo largo de su vida
útil.
Métodos para realizar la Evaluación Financiera
Los flujos de cajas del proyecto se construyeron con la metodología de términos
constantes, por lo tanto la tasa de oportunidad seleccionada debe ser la
correspondiente a tasa de interés constante o real.
Con base en las consultas correspondientes a tasas de interés y el índice de
inflación del año 2003, en la página Web del Banco de la Republica, se tiene:
CUADRO No. 61
TASAS DE INTERES E INDICE DE INFLACION
TASA DTF
INTERÉS REAL
7.80%
10.30%
INTERÉS
NOMINAL
17.46%
ÍNDICE
INFLACIÓN
6.49%
Es usual que las empresas asuman como tasa de interés de oportunidad el costo
promedio ponderado de capital.
145
Análisis del indicador
inversionista
V.P.N. para
la situación
del proyecto y del
En todas las situaciones el V.P.N nos indica que el proyecto es recomendable, al
tener un valor positivo. Se observa que la situación favorece al proyecto en el
evento de acudir o no a la financiación, en tanto que para el inversionista, no le
favorece la financiación ya que al final del periodo de evaluación el V.P.N. con
financiación es inferior a su V.P.N si n financiación.
El proyecto no necesita recurrir a la financiación dado que sus flujos netos son
suficientes para las reinversiones y futuras ampliaciones, ahorrándose el pago de
los intereses y mejorando el apalancamiento y demás indicadores financieros.
Al no acudir a la financiación, el proyecto sufriría una mora en la implementación y
consecuentemente en la operatividad y logro de los objetivos al corto y mediano
plazo. Queda entonces la decisión en manos de los administradores, tomar o no
el crédito aun que en menor proporción al corto plazo por el monto equivalente al
capital de trabajo.
Otro factor, es el hecho de que el proyecto empresarial desde su naturaleza
jurídica corresponde a una entidad sin animo de lucro que “reinvierte sus
excedentes en mejoras, ampliaciones y mantenimiento de su infraestructura y
sostenibilidad” de tal manera que para las actividades relacionadas con la salud, la
educación, la recreación o el desarrollo social se eximen del pago del impuesto de
renta y complementarios y se clasifican estas entidades como no contribuyentes.
Análisis del indicador
inversionista
TIR
para
la situación
del proyecto y
del
Si se toma la tasa de interés de oportunidad utilizada en el cálculo del V.P.N. y la
comparamos con la TIR obtenida para el proyecto con y sin financiación, esta
indica que en todos los casos el proyecto es recomendable, es decir que es
factible financieramente.
En el caso de calcular el V.P.N. con una tasa de oportunidad del 10.30% para el
proyecto sin financiami ento, se obtuvo una tasa interna de retorno (TIR) del 35%
para todos los dineros que se mantengan invertidos en el proyecto; esta
rentabilidad es igual para el inversionista y para el proyecto. Además la TIR sin
financiamiento indica que este valor es la máxima tasa de interés que se puede
pagar en caso de solicitar créditos.
146
Para el proyecto con financiamiento, la TIR esta indicando que este ofrece un
rendimiento del 51% para todos los dineros invertidos en el proyecto después de
haber deducido los gastos financieros. Esta tasa es superior a la tasa de los
créditos de fomentos propuestos para este tipo de proyectos como es el caso de
las líneas Findeter y FONADE.
CUADRO No. 62
TIR
PARA PROYECTO PARA INVERSIONISTA
34%
34%
50%
ic = (1 + ii) x (1 + ir) – 1
ic = (1 + 0.34) x (1 + 0.0649) – 1
ic = 42.70%
La TIR para el proyecto sin financiamiento es del 34% la cual, asumiendo una tasa
de inflación del 6.49% año 2003, equivale a una tasa de interés corriente (ic) del
42.70%
Con lo que se comprueba que las condiciones del crédito son inferiores a la TIR
del proyecto sin financiamiento, afirmando que se puede financiar el proyecto
dentro de las mismas.
147
CUADRO No. 63
CALCULO DEL V.P.N PARA LA SITUACIÓN SIN FINANCIAMIENTO
PERIODOS
VALOR
FLUJOS
VPN =
0
1
- 982.823
317.529
(1 + 0.103)1
2
83.495
+ 332.889
(1 + 0.103)2
3
114.012
+ 349.168
(1 + 0.103) 3
4
5
120.066 101.987
+ 341.689
+ 382.248
(1 + 0.103) 4 (1 + 0.103)5
6
131.559 116.953
7
119.894
+ 379.031 + 393.773 + 435.934
(1 + 0.103) 6
(1 + 0.103)7 (1 + 0.103) 8
8
9
149.825 156.591
+ 455.372 +
(1 + 0.103) 9
10
613.293
900.029 (1 + 0.103) 10
988.824
( 1 + 0.103) 0
VPN = $ 1.431.703
Interpretación:
§ Se puede aceptar el proyecto
§ El dinero invertido en el proyecto ofrece un rendimiento superior al 10.30%
§ El proyecto genera una riqueza adicional de $ 1.431.703 en relación con la que se obtendría en i nvertir en la
alternativa que produce el 10.3%.
148
El V.P.N. para la situación sin financiamiento
Equivalencia entre tasas de interés corriente y tasas de interés real
(1+ic) = (1+ir) x (1+ii) de donde:
ic = tasa de interés en términos corrientes
ir = tasa de interés en términos constante o real
ii = tasa inflacionaria.
CPP = costo promedio de capital
ii = 6,49%
ir = 10,30%
ic = ?
ic = (1+ii) x (1+ir) - 1
ic = (1+ 0,0649) x (1+ 0,103) - 1
ic = 17,46%
Una tasa de interés real del 10,30% equivale a una tasa de interés corriente de
17,46% asumiendo una inflación anual de 6,49%.
Como el flujo financiero neto sin financiamiento es igual para el inversionista y
para el proyecto, lo lógico es que se asuma la tasa de oportunidad del
inversionista como tasa de descuento para este flujo.
Interés real
10.30%
I. de descto.
10.30%
I. corriente
17,46%
I. de inflación
6.49%
El V.P.N. para la situación con financiamiento y para el inversionista
Antes de proceder al calculo del V.P.N. Para el proyecto con financiamiento, es
necesario calcular la tasa mínima de rendimiento para el proyecto.
Dado que en este caso se hace el análisis del rendimiento que ofrece el proyecto
para los dineros que se inviertan (recursos del crédito e inversión del
inversionista), es necesario realizar el calculo del costo promedio ponderado de
capital que a su vez representa la tasa mínima de rendimiento que es aceptable
para el proyecto con financiación.
149
CUADRO No. 64
CALCULO DE LA TASA MINIMA DE RENDIMIENTO PARA EL PROYECTO
CON FINANCIACION
FUENTES
VALOR
FINANCIADO
Deuda
Aportes
Inversionistas
TOTAL
COSTO
A. DE
D. DE
IMPUESTO IMPUESTO
PARTIC.
FUENTE
PONDERACION
452.881
13%
8,45%
0,4580
3.87%
535.943
988.824
0,1746
17,46%
0,5420
1
9.462%
13.33%
Tasa mínima de rendimiento para el proyecto con financiación = 13,33%
El costo después de impuesto se ha calculado mediante:
K1
= K ( 1- t )
K = 0,13 ( 1- 0,35 ) = 0,0845
K = 8,45%
K1
de donde:
= Costo de la deuda después de
impuestos
K = Costo de la deuda antes de
impuestos
t = Tasa de tributación
Como costo del aporte del inversionista se ha tomado su tasa de oportunidad en
términos corrientes y es la misma después de impuestos ya que no causa gastos
financieros.
La ponderación se obtiene del producto entre el costo después de impuestos y la
participación de la fuente. El total del costo ponderado = 13,33%, se constituye en l a
tasa mínima de rendimiento para el proyecto con financiación, esta tasa se tomaría
como tasa de descuento para hallar el V.P.N. en caso de que se estuviera
trabajando con la metodología de términos corrientes.
Como se viene trabajando con la metodología de términos constantes, procedemos
hallar la tasa de rendimiento real:
ir = (1 + ir ) = (1+ic) / ( 1+ii)
ir = ( 1+ 0,1333 ) / ( 1+ 0,0649 ) - 1
ir = 0,0642
ir = 6,42%
150
CUADRO No. 65
FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO
0
Ingresos Operacionales (+)
1
810.493
2
834.808
3
4
859.852
5
6
7
885.647
912.217
939.583
967.771
2.668
-353.027
2.055
2.668
Otros Ingresos (+)
8
9
10
996.804
1.026.708
1.057.509
Egresos Operacionales ( -)
- 353.027
- 353.027
- 353.027
-353.027
- 50.087
-353.027
-353.027
-353.027
- 353.027
- 353.027
Depreciación Activo Fijo (- )
- 54.089
- 52.822
- 52.822
- 50.086
- 3.556
- 49.938
-49.939
-49.940
- 49.941
- 49.942
-3.556
-3.556
-3.556
- 3.556
- 14.676
- 1.868
- 2.426
Amortización Activos Intangibles ( -)
Valor Libro Activos Reemplazados (- )
- 2.426
Intereses del Crédito (- )
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos( -) 3 5 %
Utilidad Neta
Depreciación (+)
Amortización Activos Intangibles (+)
- 58.422
- 49.388
- 39.190
- 27.676
490.871
341.399
- 119.490
376.015
- 131.605
411.257
- 143.940
451.545
-158.041
-171.805
319.066
536.805
-187.882
565.047
-197.767
593.837
-207.843
623.740
- 218.309
654.540
- 229.089
221.910
244.410
267.317
293.504
50.087
348.923
367.281
385.994
405.431
425.451
54.089
52.821
52.822
50.088
3.556
49.938
49.939
49.940
49.941
49.942
3.556
3.556
3.556
3.556
2.426
1.868
2.426
- 25.872
- 21.699
-25.872
435.934
455.372
Valor Libro Activos Reemplazados(+)
Inversión Inicial ( -)
-923.181
Inversión de Reemplazo ( - )
Inversión Capital de Trabajo ( -)
-65.543
Préstamo (+)
452.881
Amortización a Capital del Crédito (- )
- 70.025
- 79.058
- 89.257
-100.771
-113.770
230.762
244.637
234.443
271.938
265.260
Valor de Salvamento del Proyecto (+)
FLUJOS NETOS DEL PROYECTO
VPN =
279.554
+ 230.7 62
424.635
-553.943
279.554
+ 244.637
+ 234.443
+ 271.938
(1+0.0642)1 (1+0.0642)2 (1+0.0642) 3
(1+0.0642)4
(1 + 0.0642) 5
393.773
+ 265.260 + 393.773 + 435.934 + 455.372 +
900.029 -
900.029
535.943
( 1 + 0.0642) 6 (1 + 0.0642)7 (1 + 0.0642)8 (1 + 0.0642) 9 (1 + 0.0642) 1 0 (1 + 0.0642) 0
151
VPN = 1.961.036
VPN (i + TIR)
= 50%
152
Cálculo del costo de la deuda después de impuesto
K1 = K ( ( 1 - t + t( i / k) )
Siendo:
K1 = Costo de la deuda después de impuestos
K = Costo de la deuda antes de impuestos
t
= Tasa de tributación
i
= Tasa de corrección monetaria
Entonces
K1
K
t
i
=?
=13%
=35%
=6,49%
K1 = K ( ( 1 - t + t ( i / k) )
K1 = 0.13 (1 – 0.35) + 0.35 (0.0649 / 0.13)
K1 = 0.2592308
K = 25.92%
CUADRO No. 66
TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE PARA EL PROYECTO
DESPUES DE IMPUESTOS
COSTO
FUENTES
Deuda
Aportes Inversionistas
TOTAL
VALOR
FINANCIA DO
452.881
535.943
ANTES DE
IMPUESTO
DESPUES
DE
IMPUESTO
13%
17,46%
25,92%
17,46%
988.824
PARTIC.
PONDERACION
FUENTE
0,4580
0,5420
11.87%
9.46%
1
21.34%
TMRAPI = 21.34%
Como se trata de analizar los resultados financieros que obtendrá el dinero de los
inversionistas, se toma la tasa de oportunidad como tasa de descuento
153
CUADRO No. 67
FLUJO DE CAJA CON FINANCIACION (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO
0
Ingres os Operacionales (+)
1
810,493
2
834,808
3
4
859,852
Otros Ingresos (+)
885.647
5
912.217
2.668
Egresos Operacionales ( -)
Depreciación Activo Fijo (- )
Amortización Activos Intangibles ( -)
6
7
939.583
967.771
2.055
2.668
8
9
10
996.804 1.026.708 1.057.509
- 353,027
- 353,027
- 353,852
-353.027
-353.027
-353.027
-353.027
-3 53.027
- 353.027
- 353.027
-54,089
-53,821
- 52,822
- 50.086
- 50.087
- 49.938
-49.939
-49.940
-49.941
-49.942
- 3,556
-3,556
-3,556
- 3.556
- 3.556
- 1.868
- 2.426
623.740
- 218.309
654.540
- 229.089
Valor Libro Activos Reemplazados (- )
- 2.426
Intereses del Crédito (- )
-58,422
-49,388
- 39.190
- 27.676
- 14.676
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos( -) 3 5 %
341,399
-1 1 9 ,49
376,015
- 131,605
411,257
143.940
451.545
-158.041
490.871
-171.805
536.805
-187.882
565.047
-197.767
593.837
-207.843
Utilidad Neta
221,91
244,41
267.317
293.504
319.066
348.923
367.281
385.994
Depreciación (+)
54,089
52,821
52.822
50.086
50.087
49.940
49.941
3,556
3,556
3.556
3.556
3.556
435.934
455.372
Amortización Activos Intangibles (+)
Valor Libro Activos Reemplazados(+)
Inversión Inicial ( -)
49.938
49.939
2.426
1.868
2.426
- 2 5.872
- 21.699
-25.872
405.431 4.254.551
-923,181
Inversión de Reemplazo ( - )
Inversión Capital de Trabajo ( -)
-65,643
Préstamo (+)
452,881
Amortización a Capital del Crédito (- )
-70,025
- 89.257
- 89.257
-100.771
-112.770
230,762
234.443
234.443
271938
265.260
Valor de Salvamento del Pr oyecto (+)
Flujos netos del proyecto
VPN =
279.554
49.942
+ 230.762
(1+0. 2134) 1 (1+0.2134) 2
424.635
-535,943
+ 244.637
(1+0.2134)3
279,554
+ 234.443
(1+0.2134) 4
+ 271.938
(1 + 0.2134)5
393.773
+ 265.260 + 393.773 + 435.934 + 455.372 +
900.029 -
(1 + 0.2134) 6 (1 + 0.2134) 7 (1 + 0.2134) 8 ( 1 + 0 .2134)9 (1 + 0.2134) 10
VPN = 687.136
154
900.029
535.943
(1 + 0.2134) 0
Al comparar los resultados obtenidos tenemos:
V.P.N.
PARA EL
PARA EL
PROYECTO
INVERSIONISTA
1.431.703
1.431.703
Situación sin financiamiento
Situación con financiamiento
1.961.036
687.136
Cálculo de la TIR para los flujos con y sin financiamiento
Para utilizar la TIR como criterio de decisión se compara con la tasa de interés de oportunidad.
El proyecto
solamente es factible financieramente cuando la TIR sea mayor que la tasa de oportunidad.
CUADRO No. 68
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO
PERIODOS
VALOR
FLUJOS
VPN (i=TIR) =
0
1
- 988.824
317.529
317.529
+ 332.889
(1 + i) 1
(1 + i)2
2
3
4
332.889 349.168 341.689
+ 349.168
( 1 + i)3
+ 341.689
(1 + i) 4
5
6
7
8
9
10
382.248
379.031
393.773
435.934
455.372
900.029
+ 382.248
+ 379.031 + 393.773 + 435.934
(1 + i) 5
VPN (i =TIR) = 34%
155
(1 + i) 6
(1 + i)7
(1 + i)
8
+ 455.372 + 900.029
( 1 + i )9
(1 + i) 1 0
-
988.824
(1 + i) 0
CUADRO No. 69
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO CON FINANCIAMIENTO
PERIODOS
0
VALOR
- 535.943
FLUJOS
VPN (i=TIR) =
1
2
279.554
317.529
+ 332.889
(1 + i) 1
(1 + i)2
3
4
230.762 244.637 234.443
+ 349.168
( 1 + i)3
5
6
7
8
9
10
271.938
265.260
393.773
435.934
455.372
900.029
+ 341.689
+ 382.248
(1 + i) 4
(1 + i) 5
+ 379.031 + 393.773 + 435.934
(1 + i) 6
(1 + i)7
(1 + i)
+ 455.372 + 900.029
8
VPN (i =TIR) = 50%
Al comparar los resultados obtenidos tenemos:
Situación sin financiamien to
Situación con financiamiento
V.P.N.
PARA EL
PARA EL
PROYECTO
INVERSIONISTA
34%
34%
50%
50%
156
( 1 + i )9
(1 + i) 1 0
-
353.943
(1 + i) 0
13.2 Evaluación Económica
La evaluación económica, para el presente proyecto se basará en los flujos de
beneficios y costos que afecten positiva o negativamente a la población
Tumaqueña, mediante la CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN
MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN “EL BAJITO TUMAC”, teniendo en
consideración el tamaño del mismo.
Dicha evaluación tomará en cuenta el bienestar individual, considerando a todas
las personas en condiciones de igualdad.
Su objetivo es medir el impacto del proyecto sobre el bienestar de las personas
que habitan en la localidad teniendo en cuenta el objetivo de eficiencia.
BENEFICIOS ECONÓMICOS DEL PROYECTO
Para la construcción del flujo de caja económico (FCE), es menester identificar y
valorar las contribuciones positivas del proyecto encaminadas a satisfacer la
necesidad de recreación de la población Tumaqueña.
La valoración económica de los impactos ambientales utiliza los métodos: directos
o de construcción de preferencias, basado en encuestas a los beneficiarios del
mejoramiento o del empeoramiento ambiental y los métodos indirectos, basados
en valores de mercados sustitutos (método del costo de viaje, precios hedónicos y
función dosis – respuesta).
Para el caso de la valoración económica de los beneficios del proyecto de
CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO
RECREATIVO, se utilizará el método directo de construcción de preferencias “la
valoración contingente “,
En la elaboración del proyecto se aplicó una de las metodologías de la valoración
contingente, consistente en la realización de una encuesta a una muestra de 100
individuos, con el objeto de conocer: características socioeconómicas de la
población objetivo, la importancia para la comunidad de construir un centro
recreativo en los terrenos del antiguo barrio el Bajito Tumac y desde luego la
disposición a pagar por el nuevo servicio.
157
Con el análisis de las respuestas, se efectuaron estimaciones de promedios en
cuanto a la disposición a pagar por la mejora ambiental que se realizará en
el área del proyecto.
Para la identificación de beneficios y la determinación de la disposición a pagar, es
menester precisar algunas variables tomadas de la encuesta y visitas al área de l
proyecto.
•
•
•
•
•
•
•
Numero de visitas al sitio de recreación
Numero de personas por grupo familiar
Zonas geográficas en que se distribuye la población
Costo de llegada al sitio desde la zona
Salario medio de la población objetivo
Valoración del tiempo de l legada, retorno y estadía en el centro recreativo
Numero de familias por semanas que visitan el sitio de recreación
Como se trata de identificar los beneficios adicionales de acudir al lugar de
recreación sin mejoras y con proyecto mejorando el mismo sitio, tenemos:
Disposición a pagar con una situación no mejorada por el proyecto
El grupo familiar compuesto por 6 personas: 2 adultos, 2 jóvenes y 2 niños
consumen:
1.
Valor del tiempo de desplazamiento desde la zona al sitio de
recreación
El Municipio d e Tumaco administrativamente se ha dividido en 5 comunas
que para efectos del ejercicio, aquí las denominamos zonas geográficas:
CUADRO No. 70
ZONAS GEOGRAFICAS - TUMACO
COMUNA
I
II
III
IV
V
Rural carreteable
TOTAL
# BARRIOS /
VEREDAS
23
14
22
19
17
20
POBLACION
PROMEDIO
15.121
9.205
14.465
12.492
11.177
13.150
75.610
158
TIEMPO AL
SITIO
40 Minutos
40 Minutos
40 Minutos
50 Minutos
60 Minutos
120 Minutos
El tiempo promedio de desplazamiento desde la comuna al centro recreativo, lo
determinaremos aplicando el promedio de la mediana para datos no agrupados.
Me = 40 – 40 – 40 – 50 – 60 – 120 minutos
Me = 40 + 50 / 2 = 90 / 2
Me = 45 minutos, es el tiempo promedio de desplazamiento desde cualquiera de
las comunas al centro recreativo.
Con una situación sin proyecto en el área de recreación, el grupo familiar
permanece en promedio dos horas o 60 minutos disfrutando del sitio sin servicios
adicionales.
De acuerdo a las costumbres alimentarias de las familias Tumaqueñas, para estos
paseos recreativos consumen:
CUADRO No. 71
CONSUMO ALIMENTARIO
DETALLE
2 Lb. de carnes res y pollo
2 lb. de arroz
Verduras y aliños
Gaseosas
Ranchos y licores
Tarifa entrada al centro
TOTAL
2.
COSTO PROMEDIO
$ 10.000
1.800
5.000
3.500
10.000
0
$ 30.300
Cálculo del tiempo utilizado en la actividad recreativa
En este sentido, los expertos en el tema del valor del tiempo empleado en
actividades recreativas, solo consideran el tiempo de la persona cabeza de
familia -jefe de hogar (Azqueta Oyarzun Diego, Valoración económica de la
calidad ambiental, Método del costo de viaje. McGraw-Hill / Interamericana
de España 1.994, paginas 100-121).
Tiempo de ida y regreso = 45 minutos x 2
= 90 minutos
Tiempo de permanencia en el sitio = 2 horas = 120 minutos
Total tiempo de recreación
= 210 minutos
Total tiempo en horas
= 3.5 horas
159
3. Costo de la hora productiva persona cabeza de hogar
Para determinar el costo de la hora productiva de la persona cabeza de hogar, se
recurrió al del Departamento Nacional de Estadísticas ( DANE ), información de la
Encuesta Nacional de Hogares ( ENH ), de la cual de se obtuvo que el salario
promedio para los Colombianos, de acuerdo a su nivel académico era:
. Analfabeta = $
. Primaria
=
. Secundaria =
. Universitario =
137.000
200.000
237.000
886.000
Si se aplica el promedio, mediante el uso de la mediana, tenemos que el ingreso
promedio es de:
Me = 137 – 200 – 237 – 886 miles de pesos
Me = 200 + 237 / 2 = $ 218.5 miles de pesos, si se indexa dicho promedio del
año 2000 al año 2004, es equivalente a 284.856 pesos.
4. Valor hora productiva de los Colombianos
Considerando, que la jornada laboral es de lunes a sábados equivalente a
192 horas mensuales efectivamente laboradas, tenemos que el valor de la
hora es de $ 284.856 / 192 = $ 1.484
5. Valor económico del tiempo utilizado en la actividad recreativa
Tiempo de la actividad recreativa = 3.5 horas
Valor del tiempo = 3.5 horas x 1.484
Costo hora productiva = $ 5.194
Disposición a pagar (DAP), por asistir al sitio del antiguo barrio el Bajito Tumac,
cuyo único atractivo es el de utilizar las playas y el mar, sin que se realice una
mejora ambiental.
DAP = $ 30.300 por bienes de consumo más + 5.194 por el costo de utilización
del tiempo en actividades de ocio:
Consumo a precios económicos = $ 30.300 x RPC è, RPC consumo = 0.77 è $
30.300 x 0.77 = 23.331 consumo a precios económico.
160
6.
Valor económico del tiempo de ocio
Costo del tiempo en actividad recreativa $ 5.194 x RPC de los salarios o mano
de obra, promedio RPC salarios = (1.0 - 0.49 - 0.87 profesional, no calificada y
administrativa), promedio RPC = 0.87.
Valor económico del tiempo de ocio = 5.194 x 0.87 = 4.519
DAP sin mejoras ambientales = 23.331 + 4.519 è DAP = 27.850
7.
Costo de permanencia en el sitio de recreación con una mejora
ambiental
La encuesta de intención de uso de los nuevos servicios recreacionales, indicó
que la permanencia promedio en el sitio de recreación es de cuatro horas
(horario entre las 2 y 6 PM), el disfrute en el centro recreativo se incrementaría con
2 horas más en relación a la situación sin proyecto, además la encuesta establece
que el presupuesto promedio destinado a la recreación es de $ 40.000 por grupo
familiar.
El costo económico de las 2 horas adicionales de permanencia en el sitio de
recreación equivalen a: valor económico de 3.5 horas de ocio con una situación
sin proyecto = $ 4.519 / 3.5 è valor hora = 1.291: Entonces las 2 horas
adicionales equivalen a 2.582.
El costo promedio de recreación por grupo familiar, se incrementa ante una
mejora en la calidad ambiental del sitio de recreación, por el valor de la entrada o
tarifa general de $ 2.000 por persona, la cual le permite utilizar: parqueadero,
zona de juegos infantiles, nado en el mar con salvavidas y personal auxiliar,
playas limpias, admiración del paisaje natural en los miradores turísticos,
asistencia a eventos artísticos y culturales, escenarios deportivos y jardinería
entre otros servicios.
8. DAP con mejora ambiental
CUADRO No. 72
DAP CON MEJORA AMBIENTAL
DETALLE
Costo de permanencia
Total consumo
COSTO PROMEDIO
40.000
40.000
161
Consumo a precios económicos = $ 40.000 x RPC è, RPC consumo = 0.77 è $
40.000 x 0.77 = 30.800 consumo a precios económico.
Valor económico del tiempo de ocio = 8.162 x 0.87 = 7.101
DAP con mejoras ambientales = 30.800 + 7.101
DAP = 37.101
El numero de familias que visitan el sitio de recreación por semana sin mejoras
ambientales es de 20 familias, dato tomado de las observaciones directas al lugar
en los días de fines de semana y festivos.
Numero de familias que visitan el centro recreativo por semana con mejora
ambiental, para tal efecto se considera la información de los estudios de mercado
y el estudio técnico del proyecto, los cuales establecen que el centro podrá a
tender 670 familias.
9.
Identificación de los beneficios económicos del proyecto
Los beneficios económicos del proyecto están exp resados en :
•
•
•
Mayor consumo de los servicios recreativos que realizarían las familias
Tumaqueñas por las mejoras ambientales en el sitio del proyecto, estos
consumos se reflejan por la diferencia de las DAPs con y sin proyecto (
37.901 - 27.850 ) = 10.051
Incremento del numero de familias que visitan el centro recreativo, es decir
se pasa de 20 familias a 670 por semanas è 670 – 20 = 650
CUADRO No. 73
BENEFICIOS ECONOMICOS DEL PROYECTO
BENEFICIOS
ECONÓMICOS
Incremento de DAP
Incremento # familias
TOTAL BENEFICIOS
FACTOR
10.05 1 x 670 x 4 x 12
650 x 37. 901 x 4 x 12
101.574.680 x 12
162
TOTALES
323.240.160
1.182.511.200
1.505.751.360
OTROS BENEFICIOS INTANGIBLES DEL PROYECTO
•
•
•
•
Incremento del tiempo de convivencia entre los miembro del grupo familiar
Mejor aprovechamiento del tiempo libre de los individuos que conforman el
grupo familiar, realizando actividades de sano esparcimiento
Reducción de los malos hábitos que afectan la salud de los individuos,
como el sedentarismo, el alcoholismo
Incremento de la dinámica y actitud laboral, favoreciendo el incremento de
la productividad económica
13.2.1. Flujo de caja económico (FCE)
Una vez, se han identificado y valorado los beneficios y costos económicos,
estos son los asociados al uso de los recursos necesarios, de inversión y de
operación para montar y mantener en operación el centro recreativo – proyecto, se
procedió a la construcción del flujo de caja económico y al calculo de los
indicadores de rentabilidad económica utilizando una TSD = 12% para V.P.N y la
TIRE.
163
CUADRO No. 74
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO
0
6
7
8
9
10
1.505.751
1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751
1.505.751
1.505.751
1.505.751
1.505.751
1.505.751
Materiales e insumos directos
- 87.752
- 87.752
- 87.752
- 87.752
- 87.752
-87.752
-87.752
-87.752
- 87.752
- 87.752
Mano de obra directa
- 27.684
- 27.684
- 27.684
- 27.684
- 27.684
-27.684
-27.684
-27.684
- 27.684
-2 76
. 84
Mano de obra indirecta
- 15.617
- 15.617
- 15.617
- 15.617
- 15.617
-15.617
-15.617
-15.617
- 15.617
- 15.617
Mano de obra administrativa
- 28.509
- 28.509
- 28.509
- 28.509
- 28.509
-28.509
-28.509
-28.509
- 28.509
- 28.509
Contratos y servicios personales
- 48.197
- 48.197
- 48.197
- 48.197
- 48.197
-48.197
-48.197
-48.197
- 48.197
- 48.197
Mantenimientos y Reparaciones
Propaganda y Publicidad
- 8.889
- 6.376
- 8.889
- 6.376
- 8.889
- 6.376
- 8.889
- 6.376
- 8.889
- 6.376
-8.889
-6.376
-8.889
-6.376
-8.889
-6.376
- 8.889
- 6.376
- 8.889
- 6.376
Seguros
- 10.087
- 10.087
- 10.087
- 10.087
- 10.087
-10.087
-10.087
-10.087
- 10.087
- 10.087
Útiles y papelería
- 1.974
- 1.974
- 1.974
- 1.974
- 1.974
-1.974
-1.974
-1.974
- 1.974
- 1.974
1.270.666
1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666
1.270.666
1.270.666
1.270.666
1.270.666
1.270.666
Beneficios económicos
1
2
3
4
5
Costos económicos
Inversiones
Inversiones obras civiles
-637.161
Maquinaria – Equipos y Accesorios
-83.892
Inversión diferida
-14.223
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO
-735.276
•
La tasa social de descuento utilizada para el cálculo del flujo económico fue del 12%.
VPN = 6.444.272
TIRE = 173%
Debido al incremento del numero de familias que visitaran el centro recreativo con las mejoras ambientales y al
aumento en la disposición a pagar ( DAP ) por parte del grupo familiar, se genera un alto nivel de beneficios
económicos con respecto a los criterios de evaluación calculados en el escenario meramente financieros, el VPN se
incrementa al 2,317% y el VP N pasa a 6,444,272.000 lo que habla muy aclaras de la bondad del proyecto.
Por otro lado se puede establecer el aporte del proyecto hacia los diferentes sectores de la economía local y regional:
Los valores correspondientes a la mano de obra; contribuyen al sector laboral y los valores de materiales e insumos
contribuyen al sect or de la industria nacional.
164
CUADRO No. 75
TABLA DE ESTIMACIONES PRECIOS CUENTA PARA COLOMBIA1 5
DETALLE
Divisas
Impuestos
Mano de obra extranjera
Mano de obra no calificada
Mano de obra administrativa
Mano de obra profesional
Mano de obra no calificada rural
Terrenos
F. C. Inversión industrial
F. C. Inversión agropecuaria
F. C. Inversión transporte
F. C. Inversión servicios
Agua potable
Gas natural
Insumos varios
Energía eléctrica servicios
RPC
1.18
0.0
1.0
0.60
0.49
1.0
1.0
1.0
0.87
0.91
0.80
0.80
2.65
0.87
0.79
0.79
CUADRO No. 76
CONVERSION DE LA INVERSION INICIAL A VALORES ECONOMICOS
DESCRIPCIONES
Inversión Inicial
Obras civiles
Auditorio
Concha Acústica
Discoteca, Restaurante y Juegos Rec.
EdificacionesAdministración
CanchasMúltiples
Canchas de Fútbol
JuegosInfantiles
Kiosco
Miradores
Muelle Turístico
Piscinas
Unidad de Baños Públicos
Lago Natural- reforestación, limpieza Gral.
Obras Complementarias
Maquinaria – Equipos y Accesorios
Inversión Diferida
Totales
PRECIOS DE
MERCADO
70.868
10.657
111.535
63.144
79.954
56.793
7.200
11.523
6.278
11.118
324.000
11.041
17.340
15.000
108.951
17.779
923.181
15
RPC
0,80
0 ,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,80
0,77
0,80
P.
ECONÓMICOS
56.694
8.525
89.228
50.516
63.963
45.434
5.760
9.219
5.022
8.894
259.200
8.833
13.872
12.000
83.892
14.223
735.276
Ferry Op Cit, p
BID– DNP, Estimación de precios cuenta para Colombia. Washington D.C. P 130 a 140
165
CUADRO No. 77
CONVERSION VALOR MANO DE OBRA A COSTOS ECONOMICOS
CARGOS
Mano de Obr aDirecta
Director de Proyectos Recreativos
Asistente de recreación y deportes
Electricista Motorista Fuera de B.
Mantenimiento Piscinas y Fontanería
Totales
Mano de Obra Indirecta
Mantenimiento Escenarios deportivos y
recreativos
Portería y Vigilancia Parqueadero
Promotor, Atención y Boleteria
Totales
Personal de Administración
Director Ejecutivo
Secretaria General y Almacenista
Mensajeria y Cafetería
AsistenteContable
Totales
Dotación calzado y vestido de labores
Aportes a EPS.
Aportes a F de Pensiones
Aportes Parafiscales
Contratos y Servicios
AsesoriaFinanciera
Revisoría Fiscal
Servicio de Vigilancia Privada
2 personas x 2 turnos de 12 horas
2 Motoristas fuera de borda
Apoyo Institucional
TOTALES
# DE
VALOR PRECIO
PUESTOS
MERCADO
RPC
VALOR
PRECIO
ECÓNOMICO
1
1
1
1
4
15.809
8.494
11.129
8.494
0,49
0,49
0,49
0,49
7.747
4.162
5.453
4.162
1
1
1
3
5.860
10.427
8.494
0,49
0,49
0,49
2.871
5.109
4.162
1
1
1
1
4
18.444
11.129
7.168
8.494
0,49
0,49
0,49
0,49
9.038
5.453
3.512
4.162
1.050
9.073
12.277
10.207
0,49
0,49
0,49
0,49
515
4.446
6.016
5.002
6.444
6.444
1,00
1,00
6.444
6.444
25.440
14.400
4.296
203.576
0,80
0,80
0,80
20.352
11.520
3.437
120.007
8,00%
10,825%
9,00%
166
CUADRO No. 78
CONVERSION DE COSTOS Y GASTOS A PRECIOS ECONOMICOS
DETALLE
Costos de Generación del Servicio
Costos Directos
Materiales e Insumos Directos
Mano de Obra y Prestaciones
Contratos y Servicios
Costos Indirectos
Mano de Obra y Prestaciones
Servicio de Vigilancia Privada
ContratosInterinstitucional
Mantenimientos y Reparaciones
Útilesypapelería
Depreciaciones
Seguros
Gastos Administrativos
Sueldos-prestaciones y demás pagos laborales
AsesoriasFinanciera
Honorarios Revisoría Fiscal
Mantenimientos y Reparaciones
Amortizaciones
Depreciaciones
Propaganda y Publicidad
Seguros
Útilesypapelería
TOTALES
VALOR
PRECIO
MERCADO
RPC
VALOR
PRECIOS
ECONÓMICOS
113.963
56.498
14.400
0,77
0,49
1,00
87.752
27.684
14.400
31.872
25.440
4.296
8.081
1.026
46.925
10.000
0,49
1,00
1,00
0,77
0,77
0,77
0,77
15.617
25.440
4.296
6.2 22
790
36.132
7.700
58.181
6.444
6.444
3.463
3.556
5.896
8.280
3.100
1.538
409.403
0,49
1,00
1,00
0,77
0,77
0,77
0,77
0,77
0,77
28.509
6.444
6.444
2.667
2.738
4.540
6.376
2.387
1.184
287.322
13.3 Evaluación Social
Desde el punto de vista de los objetivos de desarrollo del Municipio de Tumaco,
mediante la evaluación social, se establece la rentabilidad del proyecto
considerando los siguientes fenómenos:
• Distribución social de los beneficios entre los niveles poblacionales
según clasificación del Sisben
Con la implementación y operación del centro recreacional, la distribución social
de los beneficios generados por el proyecto quedaría así:
167
NIVELES DE
POBLACIÓN
I
II
III
DISTRIBUCIÓN
P O RCENTUAL
59%
26%
15%
PERSONAS
BENEFICIADAS
44.610
19.659
11.341
Fuente: análisis del estudio
La distribución porcentual de la población, corresponde a las estadísticas de la
Secretaria de Salud Municipal de Tumaco.
•
Distribución geográfica de los beneficios generados por el proyecto
COMUNA
I
II
III
IV
V
Rural carreteable
Pob objetivo esp.
# BARRIOS /
VEREDAS
23
14
22
19
17
20
POBLACION
BENEFICIADA
15.121
9.205
14.465
12.492
11.177
13.150
75.610
DISTRIBUCIÓN %
20%
12%
19%
16%
15%
18
100%
• Creación de empleos
Con la implementación del proyecto, se estima que se generarán mas de 50
empleos directos e indirectos en la etapa de construcción y 11 empleos directos
en la etapa de operación al inicio de actividades, lo anterior sin cont ar con los
empleos indirectos que se generarían con el establecimiento de negocios formales
e informales en los al rededores del centro recreativo.
168
§ RESUMEN DEL PROYECTO
El problema central que se ha identificado, es la falta de aprovechamient o del
tiempo libre por parte de la población Tumaqueña, situación que sin dudas incide
en los altos niveles de sedentarismo, fármacodependencia, delincuencia,
vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras que contribuyen a la
desintegración del núcleo familiar y de la salud de los individuos que integran la
población.
Entre los factores que inciden en la problemática, se encuentran la baja cobertura
por parte de los competidores de los servicios recreativos, el poco interés por
parte de la Municipalidad de Tumaco, para el fomento e implementación de
escenarios y centros receacionales para que la población realice las practicas del
deporte y la recreación como medios para el aprovechamiento del tiempo libre.
El proyecto se fundamenta en el aprovechamiento de los terrenos y playas del
antiguo barrio el Bajito Tumac. para que allí se implementen escenarios
deportivos, juegos infantiles, piscinas, muelle saltadero para los deportes náuticos,
construcción de parques, miradores turísticos, parqueaderos, juegos recreativos,
caseta para restaurante-bar, concha acústica y espacios para eventos al aire
libre, centro administrativo para la atención al publico y enfermería; realizando
acciones de protección y conservación del medio ambiente mediante la
adecuación del lago de agua sal para el sostenimiento del manglar interior y la
revegetación de la flora propia del área.
Estos escenarios se construirán en madera y materiales livianos de la zona en su
mayor parte y separados por árboles. Por último se trata de aprovechar la
cercanía del mar para ofrecer diversas actividades marinas como paseo en
lanchas, motos acuáticas y gusaneras.
Para el funcionamiento se contempla la creación de la Corporación para la
recreación popular de Tumaco, de carácter mi xto con participación de las
instituciones publicas y privadas presentes en el Municipio de Tumaco, esta
Corporación propenderá por la consecución de los recursos necesarios para la
inversión inicial y operatividad permanente del centro de recreación e impulsar el
desarrollo de planes y programas recreativos y deportivos en la región.
Beneficios ambientales
v Recuperación del suelo para evitar la erosión ,
v Mejoramiento del paisaje vegetación,
169
v Adecuación y limpieza de playa y lago natural,
v Mitigación de la contaminación que llega a las playas por cuanto se hará
recolección de residuos sólidos,
v Repoblamiento de especies de fauna y flora,
v Conservación de ecosistema y devolver especies al ecosistema,
v Conservación y mejoramiento del medio micro ambiente.
Beneficios sociales:
v
v
v
v
v
Generación de empleo
Disponibilidad de una nueva alternativa de recreación y esparcimiento
Aumento de la esperanza y calidad de vida de la población objetivo
Fomento del turismo ecológico
Organización de microempresas artesanales alrededor de los servicios del
centro.
Características Locacionales
El proyecto se construirá en el Barrio Bajito Tumac ubicado al noreste del Casco
Urbano del Municipio de Tumaco, limita al norte con el océano Pacifico, al sur con
la urbanización Miramar, al occidente y el oriente con el océano Pacifico,
corresponde a terrenos de bajamar anteriormente ocupados por familias
dedicadas a la pesca artesanal y oficios varios que fueron reubicados a la zona
continental, por cuanto dichos terrenos de acuerdo al estudio adelantado por
Planeación Nacional no podían ser utilizados para la construcción de viviendas y
de acuerdo al POT deberán ser destinados a la recreación y el esparcimiento, por
lo tanto este territorio pertenece a la Alcaldía Municipal .
Medio físico abiótico
Suelo, geología y morfología, el terreno es un islote que forma un tipo de playa
larga recta propias de las costas bajas, separada de la parte continental por un
canal costero, se caracteriza por ser un suelo arenoso de baj amar formado por
sedimento de tierras que arrastra el rió Mira y llevados a las playas por corrientes
del océano Pacifico; esta sedimentación forman las llamadas isla de barras.
Este suelo es característico del Anden Litoral con planicies costera y llan ura de
marea constituida por material elástico limo- arenoso y zonalmente orgánico,
producto del retrobajamiento por el oleaje, corriente y deposito del resto de la
biota, sobre el cual los ríos aportan mas sedimentos que lo el mar puede
redistribuir form ando las costa lineales en dirección al mar, este suelo favorece el
170
drenaje natural de las aguas lluvias por su gran capacidad de absorción y la forma
de las playas con pendientes suaves que facilita la erosión y la limpieza,
Las unidades morfológicas corresponden a planicie de marea baja, llanura de
entre marea y marea alta, playas permanentes, arenales de interiores, deltas,
marismas, ternezas residuales y cordones litorales de tierras ecuatoriales, bajas y
húmedas con vegetación estuarina de manglares, natales y banco de arena con
altura no mayor a dos (2) metros sobre el nivel del mar.
Se clasifican en suelos marinos de arenas sueltas sin uso agrícola influenciados
por las mareas y provenientes de sedimentos marinos de topografía plana,
cóncava limos, arcilla con residuos vegetales.
Arenales y playa
Ara
Rebordes de los esteros
TVA
Marismas
ICA
Firmes
GBa
Agua es abundante y corresponde al agua del mar que circunda el terreno.
Parámetros físico- químicos del agua marina:
SSM 25.54 TSM(C°) 27.50OD mg/I 4.27 PH 7.9
SALINIDAD (ups) 29.2
KDBO 0.08 DBO 2.6 TRANSPARENCIA Alta 1.32 Baja 183 NITRATO
Marea Alta0.47 marea baja195 NITRITO Marea alta 0.26 marea baja 196
AMONIO Marea alta 0.81 marea baja 193 fosfato Marea alta 0.43 marea baja 194
El clima, se inserta en la categoría de bosque tropical húmedo correspondiente
al Municipio de Tumaco, con temperatura promedio de 26.6 que oscila entre
una temperatura mínima de 23.6 C° y una máxima de 29.62.C°, la precipitación
atmosférica se ubica en la del resto del pacifico con un promedio de 2.843
milímetros por año y 153 días lluvias año, la humedad relativa diurna es cercana
al 70% y alcanza los valores hasta 100% en las noche para una media de 84%,
el brillo solar corresponde al del municipio de 5 horas día, los Vientos son los
predominantes del oeste y suroeste con un porcentaje del 44% de regular a baja
intensidad que proceden del mar y los vientos del sur con el 28% de zona costera
son de menor intensidad creando un ambiente fresco y agradable para las
actividades deportivas y recreativas.
171
Vegetación
Debido a que el terreno es circundado por agua
crecimiento de manglares y vegetación de:
Mangle Negro = Avicennia Germinas
Mangle Blanco = Languncularia Racemosa
Mangle Bobo = Cono carpus Erectus
Mangle Piñuelo = Pelliciera Rhizphorae
Mangle Rojo = Rhizoflora Mangle
Arraconch a o Helecho Invasor = Acrostichum Aurem
Palmas de coco
Vegetación de características herbáceos y rastreras
Árboles de almendro = Amygdalus Communis
Majagua
Mango = Manguifera Indica
Arbusto de Trupillo = Prosopis Juliflora
Plantas Alofitas en playones
Palma Africana = Elaeis
salada,
ha permitido el
Fauna
Esta vegetación sirve de habitas a especies que corresponden al ecosistema del
manglar, principalmente a :
Ostras y caracoles = Crassotrea Rhizophorae
Aves = el piguero = Sula Leucogaster
Aves marinas pescadoras = Fragata = Fragata Magnificens
Cangrejos de Mangle = Coenobita Compressus
Cangrejos viol inista = Uca Vocator
Cangrejo tasquero = Goniopsis cruentata
Cangrejo ermitaño = Coenobita clipeatus y otros
Moluscos
Camarón bravo = Squilla panamensis
Mariposas, entre otros
Paisaje
En relación al paisaje, el área presenta una fachada poco agradable por las
edificación construidas en ferroconcreto que no tienen uniformidad en los colores y
las ubicaciones, el área intervenida corresponde al 60% del terreno donde se
ubicaban las viviendas e incluye una cancha de arena con una rudimentaria vía
vehicul ar y peatonal que permite recorrer de forma transversal el terreno hacia la
172
playa, en el 40% restante se aprecian arbusto de manglar ubicados en los
costados de la playa y gran cantidad de maleza, por lo tanto se puede decir que
esta zona refleja un est ado de desolación y abandono pese a lo atractivo del mar.
Aun, en estas circunstancias, la comunidad utiliza este espacio para las practicas
deportivas, de natación en el mar y el esparcimiento en la playas; donde acuden
un promedio de 300 personas mes entre niños y adultos; pertenecientes a
colegios e instituciones, en actividades de paseos y jornadas recreativas
principalmente los fines de semana.
Medio socioeconómico y cultural
Debido a la reubicación de los moradores que ocupaban este sector, este
territorio se encuentra deshabitado, en los alrededores se han identificado tres
unidades productivas que se establecieron para aprovechar las aguas del mar en
la reproducción de especies hidrobiol ógicas, él numero de empleos que generan
es mínimo y la porción del área que ocupan no superan las dos (2) hectárea (30%
del área total). Por lo tanto No existe un aprovechamiento del área en otras
actividades que involucre desarrollo económico.
De igual forma se ubican 6 viviendas de forma dispersa donde habitan 6 familias
para un total de 36 habitantes correspondiente al 0.05% de la población urbana,
dada las manifestaciones culturales pertenecen a la etnia negra; obtienen sus
ingresos de servicios y actividades docentes y comercio, estas viviend as
poseen los servicios de agua, energía eléctrica,
telefonía y carece de
alcantarillado por lo cual los residuos sólidos y líquidos son vertidos directamente
al mar.
No existen organizaciones privadas o comunitarias que haga presencia
institucional en el área de jurisdicción del proyecto.
En relación con la aplicación de la normatividad ambiental, le corresponde a la
Corporación Autónoma Regional de Nariño “Corponariño”; vigilar el cumplimiento
de las normas que preserven el medio ambiente y los elementos que lo componen
y a la Dirección General Marítima y a la Alcaldía Municipal de Tumaco,
establecer medidas y prohibiciones que impidan el uso inadecuado del área.
Efectos que el proyecto generará en el medio
Con la ejecución del proyecto de construcción del centro de recreación el “Bajito
Tumac”, es lógico que dicha actividad produzca algunos impactos favorables o
173
desfavorables a los componentes del medio ( aire, tierra, agua, flora, fauna, medio
perceptual y medio socioeconómico).
Los efectos se generan con la ejecución de las obras civiles y complementarias
necesarias para el moblaje y operatividad del centro de recreación.
En la fase de construcciones el suelo se vera afectado, debido a las excavaciones
y construcción de los diferentes escenarios; en menor proporción el aire por la
liberación de partículas de tierra; de igual forma la flora y la fauna existentes,
por la perdida en menor proporción de su habita natural. En este sentido el
componente suelo, es al que mayormente se le impactará.
En la fase de operación los efectos serán mínimos, generados por la operatividad
de las maquinarias como motobombas, planta eléctrica y cocinas.
Utilizando la matriz de Leopoldo se detalla los factores contaminantes y la
intensidad de los posibles efectos sobre el medio ambiente.
Plan de manejo ambiental
a. Etapa de Construcciones
•
Manejo, Tratamiento y Disposición Final de Residuos Sólidos
El descapote de la capa vegetal, corte de maleza, árboles, restos de madera
utilizados en las edificaciones y tierra en general; serán acopiados separadamente
para ser reutilizados en nivelaciones de las partes bajas del terreno o en la
formación de barreras para evitar la erosión del suelo. Estos materiales por ser
naturales no contaminaran el microecosistema existente en el área.
En relación con la limpieza general del área del proyecto, se realizara una labor de
clasificación de basuras y restos de origen antrópico y los de origen biótico como
las hojas y troncos dejados en las playas por el mar ; estos podrán ser procesados
para que sirvan de base alimentaría de los crustáceos, moluscos y cierto tipo de
vegetación propia de los manglares que circundan las playas.
Los residuos no degradables se acopiarán para la entrega a la empresa de aseo
de la municipalidad.
•
Manejo y Control de Emisiones Atmosféricas
174
Las emisiones de gases emitidas por los equipos utilizados en las construcciones
y adecuaciones, deberán estar reglamentadas de acuerdo a las disposiciones de
los decretos 02/82 y decreto 945/95.
•
Manejo de Suelo
En el proceso de excavaciones, principalmente en la canalización del lago natural
y la construcción de piscinas; los contratistas responsables de la construcción
tendrán especial cuidado para evitar erosiones del suelo o de las bancadas de
arenas de la playa, instalando muros en madera.
El corte de maleza, vegetación y árboles que no tienen ninguna productividad
económica, el proyecto contempla la siembra de pastos y gramilla especialmente
en el área de los juegos infantiles, la siembra de árboles de raíces profundas y de
amplio follaje alrededor de todos los escenarios deportivos.
Al suelo del lago, se contempla realizar un plan de reforestación del manglar y de
las algas, entre otros y reproducción de las especies hidrobiológicas, tales como,
moluscos (caracoles), gusanos (poliquetos), equinodermos (estrellas de mar),
crustáceos, y animales vertebrados, propias de las playas objeto del centro de
recreación.
•
Manejo Paisajístico
El proyecto contempla realizar las construcciones en tal sentido que se afecte
mínimamente el paisaje, procurando mejorar el aspecto general de la zona,
mediante la poda y corte de árboles llenos de maleza y en estado seco o
improductivos, trasladando los árboles menores de 3 metros de altura y
reforestando totalmente el área del proyecto con flora y jardinería de aspectos y
formas diversas, brindando una imagen agradable del sector.
b. Etapa de Operaciones
•
Manejo Tratamiento y Disposición Final de Residuos Sólidos
La administración del centro de recreación diseñara un plan de recolección y
manejo de los residuos sólidos derivados de la prestación de los servicios y de
aquellos residuos que arriban a las playas producto del bajo nivel cultural que en
la actualidad tiene la mayor parte de la población Tumaqueña, de arrojar al mar
las basuras. Dentro de las obras civiles se contemplo la construcción de una
edificación para la clasificación y entrega para disposición final de estos residuos.
175
Para mitigar el Impacto de arrojar las basuras al mar , el centro de recreación
organizara con la empresa privada, comerciantes, organizaciones comunitarias,
empresa de aseo municipal y la corporación regional; una campaña de
capacitación comunitaria para disminuir la acción de arrojar las basuras al mar.
Diseñara y ejecutar un plan de aseo permanente a las playas del centro de
recreación.
•
Manejo y Control de Emisiones Atmosféricas.
Para el caso de las emisiones de gases derivados de los usos de motores fuera
de borda, planta eléctrica de emergencia, planta de bombeo de piscinas; las
maquinas y equipos utilizaran los correspondientes filtros. Se estima que estas
emisiones causen un mínimo impacto en la contaminación, sin embargo se
contemplaran las disposiciones legales inherentes a este tema “Decretos 02/82 y
decreto 945/95 “ y demás normas vigentes.
•
Manejo Tratamiento y Disposición Final de Residuos Líquidos.
Los residuos sólidos son sustancias contaminantes, el centro implementara un
sistema de pozos sépticos de decantación para evacuar los residuos del proceso
de aseo higiénico; aprovechando las características del suelo “capacidad de
absorción de líquidos”.
En relación con las aguas de las piscinas, estas se reutilizarán previo tratamiento
de los asentamientos mediante el uso, filtros y cl orificación de las aguas.
Los drenajes de las aguas lluvias se desviaran hacia las zonas de absorción para
que posteriormente lleguen al mar previo control natural, evitando erosiones.
176
CUADRO No. 79
COSTOS PLAN DE MANEJO “MITIGACIÓN DE IMPA CTOS”
ACTIVIDAD
UNIDAD DE
MEDIDA
VALOR
Manejo y tratamiento de los residuos sólidos:
Plan de recolección y manejo de los residuos
sólidos.
Adecuación, limpieza y mantenimiento del área,
playas y bajamares
Construcción de planta para disposición y
procesamiento de los residuos
Manejo del suelo :
Instalación de muros de madera
Reforestación y mantenimiento
Manejo y tratamiento de los residuos
líquidos:
Construcción de sistema de tratamiento
residuos líquidos
Construcción de drenajes
Tratamiento aguas residuales de las piscinas.
Valor Limpieza- Revegetación y Mante nimientos
177
Documento
Hectárea
$6.000.000
Edificación
Muros
Hectárea
$7.500.000
Sistema
Insumos
$3.840.000
15. CONCLUSIONES
En el proyecto se abordó la problemática de la falta de alternativas de la
población del Municipio de Tumaco, para un mejor APROVECHAMIENTO DEL
TIEMPO LIBRE, que afecta principalmente a los niños(as) y los jóvenes.
El análisis de la situación, determino un alto índice de la población, inmersa en
hábitos de drogadicción, sedentarismo, ausentismo y afectaciones a la salud en
general.
El diagnostico realizado a los escenarios deportivos que tiene el Municipio de
Tumaco, indica que estos se orientan principalmente a canchas de fútbol en
terrenos sin drenaje, faltos de señalización, iluminación, pocas graderías, sin
dotación de implementos y adecuaciones para los deportistas, etc. También son
utilizados para realizaciones de ferias de artesanos, impidiendo estas el libre
desarrollo de las actividades deportivas.
Las autoridades locales no cuentan con políticas definidas para el fomento y el
diseño de programas para el deporte y la recreación de los niños (as), jóvenes y
adultos, al corto, mediano y largo plazo.
Este proyecto de construcción, implementación y puesta en marcha del CENTRO
RECREACIONAL EL BAJITO TUMAC, ofrecerá al Municipio de Tumaco y a las
entidades que tienen dentro de su objeto social el fomento del deporte y la
recreación, la posibilidad de aprovechar los terrenos del antiguo barrio el Bajito
Tumac, para que se construyan allí escenarios deportivos y recreativos con las
características para atender en todos los niveles la población de niños (as),
jóvenes y adultos sin y con limitaciones físicas.
También con el proyecto se logrará mejorar el aspecto paisajístico del área de la
Microlocalización, y con ésta el de la Municipalidad.
La propuesta contribuye a fortalecer el vínculo afectivo del grupo familiar y
minimizar los índices de drogadicci ón, sedentarismo, ausentismo y afectaciones a
la salud en general, aprovechando el tiempo libre en espacios y ambiente
agradable.
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16. RECOMENDACIONES
Con la elaboración del proyecto de “ CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACION Y
PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN EL BAJITO TUMAC”, se
da respuesta a la necesidad de alternativas para la recreación, el deporte, la
cultura y el buen aprovechamiento del tiempo libre de la población Tumaqueña. La
entidad que adopte el proyecto, bien sea el Municipio de Tumaco o la
CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO , debe
realizar las siguientes acciones:
• Crear la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO ,
organismo sin ánimo de lucro, mixto, con socios cuyo objeto sea la promoción y
el fomento de la recreación, para que esta realice la ejecución del proyecto
aplicando el diseño técnico y parámetros adoptados en esta investigación.
• Lograr un acuerdo interinstitucional con la Dirección General Marítima, para que
los terrenos objetos del proyecto sean dados por esta entidad al Municipio de
Tumaco o a la Corporación en calidad de comodato, y así obtener el uso y
disfrute de los mismos por un tiempo no inferior a 10 años.
• Procurar obtener los recursos financieros necesarios para la ejecución del
proyecto y amoblamiento del centro recreativo.
• Realizar la promoción de los servicios recreativos durante la etapa de
construcción y dotación del centro recreativo.
• Dotar al centro de recreación de la maquinaria, equipos, muebles y enseres
determinados en el estudi o de ingeniería del proyecto.
• Contratar la mano de obra con los perfiles en términos de estudios y experiencia
y ejecutar las acciones ambientales de aseo permanente a las playas y áreas
de manglar, revegetación y conservación de la fauna propia de la
microlocalización, para lograr la armonía hombre-naturaleza.
179
17. BIBLIOGRAFÍA
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PLAN OPERATIVO DE DESARROLLO DEL MUNICIPIO DE TUMACO.
Marzo 1998-2001.
181
18. ANEXOS
1. Planos arquitectónicos de las obras civiles a realizarse en la
construcción del Centro Recreacional.
2. Concepto de la Dirección General Marítima – Capitanía de Puertos de
Tumaco, referente a la construcción del Centro Recreativo.
3. Cotizaciones de equipos, muebles enseres y servicios, equipos de
oficina e implementos para la inversión y operación del centro recreativo.
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