ESTUDIO 4521/09 - Buscador de Solicitudes de Información y

ESTUDIO 4521/09 – COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
Antecedentes
Con fecha 31 de agosto de 2009, el ahora recurrente presentó ante la Unidad de Enlace de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), a través del INFOMEX, solicitud de acceso a la información,
con número de folio 0610000041609, por medio de la cual requirió lo siguiente: “¿La empresa RC
Corporativo SC está bajo la supervisión de esa Comisión? ¿Están apegadas a derecho las
actividades de financiamiento que tal empresa realiza? ¿Quién es la autoridad encargada de
otorgar o dar el permiso o autorización para que la misma opere?” [Sic].
Dentro del rubro denominado “Otros datos para facilitar su localización”, el peticionario manifestó: “La
empresa puede ser consultada en: www.rccorporativo.com.mx, sita en División del Norte 1228 Sexto
piso, Col. del Valle, Distrito Federal” [sic].
El día 7 de septiembre de 2009, la Unidad de Enlace de la CNBV, con base en lo previsto en el artículo
40 de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFTAIPG),
sugirió al solicitante:
[…] acudir al Registro Público de la Propiedad de la entidad federativa en donde se haya registrado la
Sociedad Civil de su interés (RC Corporativo, SC). Lo anterior se debe a que la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores, sólo supervisa sociedades mercantiles autorizadas para operar en el Sistema
Financiero Mexicano y las cuales puede consultar en nuestra página de Internet www.cnbv.gob.mx,
ingresando al Padrón de Entidades Financieras supervisadas, o bien directamente en la siguiente liga:
http://www.cnbv.gob.mx/frame.asp?noticia_liga=si&com_id=0&sec_id=135&it_id=688 [sic].
El día 29 de septiembre de 2009, el entonces solicitante interpuso ante este Instituto recurso de
revisión en contra de la respuesta otorgada por la CNBV a su solicitud de acceso a la información.
Como acto recurrido y puntos petitorios manifestó: “Respuesta a la solicitud de información” [sic].
Asimismo, sometió a juicio del IFAI lo siguiente: “La autoridad no dio respuesta a las preguntas: ¿Están
apegadas a derecho las actividades de financiamiento que tal empresa realiza (RC Corporativo)?
¿Quién es la autoridad encargada de otorgar o dar el permiso o autorización para que la misma
opere?” [Sic].
En los alegatos de la CNBV derivados de la notificación de admisión del presente recurso de revisión,
la entidad reiteró su incompetencia para conocer de presente solicitud.
Línea de investigación
Sobre el particular, la Ponencia del Comisionado Ángel Trinidad Zaldívar encomendó a la DGEI realizar
un estudio acerca de la naturaleza y objeto de la empresa en cuestión, y conforme a ello determinar si
podría estar sujeta a la regulación por parte de la CNBV (ya sea por actividades financieras o por ser
una empresa que cotice en la bolsa).
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Fecha de elaboración: 20/10/09
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Estudio
1. Información en el sitio de la empresa
La DGEI revisó el sitio electrónico de la empresa denominada “RC Corporativo, S.C.”1 con el propósito
de investigar cuál es su naturaleza jurídica y objeto. Dentro de este sitio se identificaron las siguientes
secciones en las cuales se describen genéricamente dichos aspectos. En éstas se publica, lo siguiente:
Sección.- Quiénes somos
[…] los socios de RC decidieron aprovechar la experiencia bancaria [que poseían] para atender […], la
reestructuración y pago de pasivos con la Banca y la falta de liquidez aprovechando las fuentes alternas
de financiamiento por lo que constituyen legalmente RC Corporativo, S.C.
[…]
Es por ello que RC decidió enfocar su mercado a la PYMES […]
Dado lo anterior el negocio de RC es: Promover financiamiento de manera expedita en base a un
acertado análisis, una exitosa y probada fuerza promotora de negocios, colaborando con varios
fondos privados nacionales e internacionales de los denominados “Hedge Funds” y también
apoyándonos en diversas Instituciones Bancarias y Financieras nacionales, de las denominadas
SOFOM de aquí el nacimiento de RC FINANCIAL SERVICES, S.A. de C.V. SOFOM, ENR.
Somos la única empresa de consultoría financiera que promueve financiamiento en tan sólo 24
horas hasta por $3 millones de pesos, únicamente con avales. […]
Sección.- Calidad
En RC Corporativo trabajamos […] en un proceso de mejora continua a efecto de alcanzar la
satisfacción total de nuestros inversionistas y fuentes de fondeo, nos ocupamos profesionalmente
en el análisis de cada prospecto.
Nuestra labor no termina cuando nuestros inversionistas están colocando sus recursos, nos
comprometemos con el seguimiento al retorno de su inversión.
Tan sólo en el último año de operación atendimos alrededor de 335 clientes con una colocación
aproximada de más de $420 millones de pesos.
La experiencia de los socios de RC y con la fuerza promotora de más de 30 promotores de negocios, han
hecho que estas empresas hayan tenido la oportunidad de consolidarse en el mercado con el
apoyo financiero que se les ha otorgado. […]
De conformidad con lo anterior, la razón social de la sociedad en comento es RC Corporativo, S.C, la
cual brinda consultoría financiera a pequeñas y medianas empresas (PYMES) para que resuelvan sus
necesidades de financiamiento, apoyándoles con una cartera de inversionistas que otorgan
financiamiento, resolviendo así sus necesidades de liquidez.
Es decir, dicha sociedad funge como intermediario de las operaciones financieras que se llevan a cabo
entre la cartera de inversionistas que ésta maneja y las PYMES que la contactan para requerirle de sus
servicios de intermediación. Cabe destacar que una de las sociedades que forma parte de la cartera de
inversionistas de RC Corporativo, S.C. que proporcionan financiamiento es RC Financial Services,
S.A. de C.V. SOFOM, ENR, cuya razón social se asemeja a la de la sociedad de interés (los nombres
de ambas sociedades comienzan con las siglas “RC”).
Las afirmaciones anteriores se pueden corroborar también con la publicidad que se hace en el sitio
electrónico de la empresa RC Corporativo, S.C. sobre sus funciones y las de RC Financial Services,
S.A. de C.V. SOFOM, ENR. Al respecto, obsérvense las siguientes imágenes:2
En: http://www.rccorporativo.com.mx/
Dichas imágenes fueron tomadas de las direcciones siguientes:
http://www.rccorporativo.com.mx/PDF/Volante3.pdf y http://www.rccorporativo.com.mx/PDF/Flyer.pdf
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[…]
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Se debe decir que en relación con las razones sociales de ambas sociedades y su objeto, no fue
posible conseguir más información que la aquí presentada, en tanto que no se localizaron sus
instrumentos de creación tales como contratos o actas constitutivas, ni tampoco sus estatutos
orgánicos.
2. Naturaleza jurídica de las sociedades
a. RC Corporativo S.C.
La razón social que aparece registrada en el sitio electrónico de la sociedad de interés es “RC
Corporativo S.C.”; para conocer la naturaleza jurídica de dicha sociedad, basta con analizar la
abreviatura “S.C.” De acuerdo con la Biblioteca Jurídica Virtual del Instituto de Investigaciones Jurídicas
de la UNAM, “Sociedad Civil” se abrevia con las siglas “S.C.”3 Por lo tanto, a continuación se presenta
lo que sobre este tipo de sociedades señala el Código Civil Federal4.
De acuerdo con este Código, el contrato a través del cual se constituye una sociedad civil debe constar
por escrito y por éste los socios se obligan mutuamente a combinar sus recursos o sus esfuerzos para
la realización de un fin común, de carácter preponderantemente económico, pero que no
constituya una especulación comercial. En la razón social de este tipo de sociedades deben
agregarse las palabras “Sociedad Civil”, de las cuales se deriva la abreviatura “S.C.” Lo anterior,
encuentra su fundamento en los siguientes artículos del mencionado Código:
II.- De las Sociedades
CAPITULO I
Disposiciones Generales
Artículo 2688.- Por el contrato de sociedad los socios se obligan mutuamente a combinar sus
recursos o sus esfuerzos para la realización de un fin común, de carácter preponderantemente
económico, pero que no constituya una especulación comercial.
Artículo 2690.- El contrato de sociedad debe constar por escrito; pero se hará constar en escritura
pública, cuando algún socio transfiera a la sociedad bienes cuya enajenación deba hacerse en escritura
pública.
Artículo 2693.- El contrato de sociedad debe contener:
I. Los nombres y apellidos de los otorgantes que son capaces de obligarse;
Este documento de la Biblioteca Jurídica Virtual está disponible en: http://www.bibliojuridica.org/libros/2/912/3.pdf
Código publicado en el DOF en cuatro partes, los días 26 de mayo, 14 de julio, 3 y 31 de agosto de 1928. Reformado por última ocasión
el día 13 de abril de 2007. Disponible en: http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/2.pdf
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II. La razón social;
III. El objeto de la sociedad;
IV. El importe del capital social y la aportación con que cada socio debe contribuir;
Si falta alguno de estos requisitos se aplicará lo que dispone el Artículo 2691.
Artículo 2694.- El contrato de sociedad debe inscribirse en el Registro de Sociedades Civiles para
que produzca efectos contra tercero.
Artículo 2699.- Después de la razón social, se agregarán estas palabras Sociedad Civil.
[Énfasis añadido].
Por ser “RC Corporativo, S.C.” una sociedad civil (de acuerdo con las siglas de su razón social), se
consultó el “Directorio Nacional de Organizaciones de la Sociedad Civil” 5, el cual administra la Unidad
para la Atención de las Organizaciones Sociales de la Secretaría de Gobernación, para indagar si se
encontraba registrada en este sitio. Sin embargo, en la lista de sociedades civiles cuyo domicilio se
ubica en el Distrito Federal6 no se encontró registrada la sociedad en cuestión.
Asimismo, se revisó el “Registro Federal de las Organizaciones de la Sociedad Civil”7 que está a cargo
de la Secretaría Técnica de la Comisión de Fomento de las Actividades de las Organizaciones de la
Sociedad Civil8. Pero, después realizar una consulta en el “Buscador de las organizaciones de la
sociedad civil que cuentan con Clave Única de Inscripción al Registro (CLUNI)”, la sociedad de interés
tampoco fue encontrada.
Finalmente, se intentó revisar en el Registro Público de la Propiedad y de Comercio del Distrito
Federal9 para saber si aparecía registrada la sociedad en cuestión. Sin embargo, la consulta no pudo
efectuarse ya que el sitio electrónico dedicado a este registro no resguarda la base de datos del mismo.
b. RC Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR
Para conocer la naturaleza jurídica de la sociedad “RC Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR”
también se deben analizar las siglas que están al final de su razón social. En este sentido, en el portal
de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) se encontró un documento que lleva por título
“Guía para la Constitución de una Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (SOFOM)” 10, en el cual se
explican las características generales de este tipo de sociedad y los pasos a seguir para constituirla. Al
respecto, se publica lo siguiente:
I. INTRODUCCIÓN
Directorio disponible en:
http://www.organizacionessociales.segob.gob.mx/Portal/PtMain.php?nIdHeader=104&nIdPanel=89&nIdFooter=79
6 Se consultó la relación correspondiente a esta entidad federativa en tanto que, de acuerdo con su página electrónica, el domicilio de RC
Corporativo, S.C. se localiza en la Ciudad de México en: División del Norte 1228 6° piso, Col. Del Valle, Delegación Benito Juárez,
México, D.F., C.P. 03600.
7 Este Registro es la instancia autorizada por la Ley Federal de Fomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad
Civil para concentrar toda la información que forme parte o se derive de los trámites de las organizaciones. Para consultarlo, diríjase a la
página que se despliega al activar el vínculo “http://www.corresponsabilidad.gob.mx/registro.aspx”, después actívese el banner de nombre
“Buscador de Organizaciones”.
8 El objetivo de esta Comisión es “facilitar la coordinación en el diseño, ejecución, seguimiento y evaluación de las acciones y medidas
para el fomento de las actividades de las organizaciones de la sociedad civil establecidas en el artículo 5 de la Ley Federal de Fomento a
las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil. Esta referencia fue obtenida de la página siguiente:
http://www.corresponsabilidad.gob.mx/comision.aspx
9 Disponible en: http://www.consejeria.df.gob.mx/rppc/
10 Disponible en:
http://www.apartados.hacienda.gob.mx/sitios_de_interes/html/imagenes/banners/sofomes/guiaparaconstitucion_sofomes.pdf
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El 18 de julio de 2006 se publicó en el DOF un Decreto con el que se reforman diversas leyes financieras
y mercantiles11. Con esta reforma a partir del 19 de julio de 2006:
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




Se liberalizan las actividades de arrendamiento y factoraje financieros, que estaban reservadas a
sociedades autorizadas por la SHCP.
Cualquier persona física o moral puede realizar operaciones de arrendamiento financiero y/o
factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin necesidad de autorización.
Se crea un nuevo tipo de entidad financiera, la sociedad financiera de objeto múltiple
(SOFOM). Esta sociedad puede tener por objeto la realización de operaciones de
arrendamiento financiero y/o factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin
necesidad de autorización de la SHCP y de carga regulatoria.
Las SOFOM en principio es una entidad no regulada (E.N.R.). Es decir, no les aplican
normas financieras relativas a requerimientos de capital, limites de operación, reservas técnicas,
limites de tenencia accionaria, estructura corporativa, etc.
Sólo en el caso de que la SOFOM esté vinculada con una institución de crédito será
regulada (E.R.), en consecuencia, le aplicarán algunas normas bancarias y estará sujeta a
la supervisión de la CNBV.
Se otorga a la SOFOM los beneficios procesales y fiscales que actualmente tienen las
arrendadoras financieras, empresas de factoraje y Sofoles.
[…]
II. PASOS A SEGUIR PARA CONSTITUIR UNA SOFOM, E.N.R.
Para constituir una SOFOM, con los beneficios procesales, de los que actualmente gozan las
arrendadoras financieras, empresas de factoraje y Sofoles, sólo se requiere:
1. Constituir una sociedad anónima, en términos de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
2. Contemplar en los estatutos sociales expresamente como objeto social principal, la realización
habitual y profesional de operaciones de crédito, y/o arrendamiento financiero, y/o factoraje
financiero.
3. Agregar a su denominación “sociedad financiera de objeto múltiple”, “entidad no regulada”,
o SOFOM, E.N.R.
[…] [Énfasis añadido].
Como se evidencia, a partir de la liberalización de las actividades de arrendamiento y factoraje
financieros, llevada a cabo en julio de 2006, se creó un nuevo tipo de entidad financiera que es la
Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (SOFOM), la cual puede dedicarse a la realización de
operaciones de arrendamiento financiero, factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin
necesidad de autorización de la SHCP y estando exenta de cualquier carga regulatoria.
Nótese que solamente cuando la SOFOM esté vinculada con una institución de crédito se considera
regulada, por lo que debe usar la abreviatura “E.R.”, y se encontrará sujeta a la supervisión de la
CNBV. Ahora bien, si la SOFOM no es regulada, tiene que utilizar las siglas “E.N.R” y, por lo tanto, no
se sujeta a la supervisión de dicha Comisión.
Derivado de la naturaleza jurídica de “RC Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR”, se concluye
que esta sociedad no necesita, por una parte, de la autorización de la SHCP para que realice sus
Éste es el “Decreto por el que se reforman, derogan y adicionan diversas disposiciones de la Ley General de Títulos y Operaciones de
Crédito, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, Ley de Instituciones de Crédito, Ley General de Instituciones
y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas, Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley de
Ahorro y Crédito Popular, Ley de Inversión Extranjera, Ley del Impuesto sobre la Renta, Ley del Impuesto al Valor Agregado y del Código
Fiscal de la Federación”. Disponible en: http://www.ordenjuridico.gob.mx/Federal/PE/APF/APC/SHCP/Decretos/2006/18072006(1).pdf.
Para corroborar la información que se menciona en este estudio, véanse las adiciones que se hicieron al artículo 87-B de la Ley General
de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.
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operaciones financieras y, por la otra, que sus actividades no están sujetas a la supervisión de la
CNBV.
3. Entidades que están sujetas a la supervisión de la CNBV
De conformidad con el artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores12, la
Comisión tiene por objeto “supervisar y regular en el ámbito de su competencia a las entidades
integrantes del sistema financiero mexicano […], a fin de procurar su estabilidad y correcto
funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho sistema en su
conjunto, en protección de los intereses del público”.
Por su parte, la fracción IV del artículo 3 de la misma Ley define cuáles son las entidades integrantes
del Sistema Financiero Mexicano, mismas en las que como se verá a continuación, no se encuentran
consideradas las sociedades financieras de objeto múltiple no reguladas ni las sociedades
civiles. A saber, las entidades financieras supervisadas por la Comisión son:
a) las sociedades controladoras de grupos financieros, instituciones de crédito, casas de bolsa,
especialistas bursátiles, bolsas de valores, sociedades de inversión, sociedades operadoras de
sociedades de inversión, sociedades distribuidoras de acciones de sociedades de inversión,
almacenes generales de depósito, uniones de crédito, arrendadoras financieras, empresas de
factoraje financiero, sociedades de ahorro y préstamo, casas de cambio, sociedades financieras de
objeto limitado, sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, sociedades financieras
populares, instituciones para el depósito de valores, contrapartes centrales, instituciones calificadoras
de valores, sociedades de información crediticia, sociedades financieras comunitarias, sujetas a la
supervisión de la Comisión y los organismos de integración financiera rural, así como otras
instituciones y fideicomisos públicos que realicen actividades financieras y respecto de los cuales la
Comisión ejerza facultades de supervisión, todas ellas constituidas conforme a las Leyes mercantiles
y financieras.
b) las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sujetas a la supervisión de la Comisión, a que se
refiere la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo,
integrantes del sector social;
4. Búsqueda de información pública
De manera adicional, en la presente investigación se revisó en el Padrón de Entidades Financieras
supervisadas por la CNBV13 para conocer si las empresas mencionadas aparecen en dicho registro, sin
embargo, esto no sucedió.
Asimismo, y con el propósito de averiguar si alguna de estas dos sociedades cotiza en la Bolsa
Mexicana de Valores, se revisó el Registro Nacional de Valores14 —a cargo de la CNBV—, en el que se
inscriben los valores objeto de oferta pública e intermediación pertenecientes al mercado mexicano de
Ley publicada en el DOF de fecha 28 de abril de 1995. Reformada por última ocasión el día 13 de agosto de 2009. Disponible en:
Visualizar texto completo del ordenamiento (Word)
13 Padrón disponible en: http://www.cnbv.gob.mx/frame.asp?noticia_liga=si&com_id=0&sec_id=135&it_id=688.
14 El Registro Nacional de Valores (RNV) está a cargo de la CNBV contiene los asientos y anotaciones registrales relativos a: (i) los
valores inscritos conforme a los artículos 85 y 90 de la Ley del Mercado de Valores y (ii) los valores inscritos de forma preventiva
conforme a los artículos 91 a 94 de la misma Ley.
Asimismo, el RNV contiene información relativa a la oferta pública en el extranjero, de valores emitidos en México o por personas morales
mexicanas, directamente o a través de fideicomisos o figuras similares o equivalentes.
En el portal de la CNBV existe una sección en la que se puede consultar el Registro Nacional de Valores en:
http://stivconsulta.cnbv.gob.mx/B010RNVWEB/wfdefault.aspx. Dentro de este buscador ingrésense los criterios: “RC”, “RC Corporativo”,
“RC Financial” o “RC Finantial”.
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valores. Sin embargo, tampoco en este sitio aparece ninguna de las dos sociedades en cuestión.15
Cabe mencionar que también se exploró el portal de la CNBV16, por medio del motor de búsqueda
Google, utilizando los criterios “RC, RC Corporativo, RC Financial o RC Finantial”, pero no se obtuvo
ningún resultado relevante.
Finalmente, se revisó la base de datos del Sistema del Registro de Prestadores de Servicios
Financieros (SIPRES)17, administrado por la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los
Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF), la cual es dependiente de la SHCP. En el buscador
de “Instituciones” de dicho sistema, se ingresaron en el rubro de Denominación Social los criterios “RC
Corporativo”, “RC Financial” y “RC Finantial”18, obteniendo únicamente resultados con el último criterio
aquí indicado. Sobre el particular se publica lo siguiente:
La misma consulta se realizó en el Listado de Empresas Emisoras de Valores que está disponible en el portal de la Bolsa Mexicana de
Valores y en el Buscador de Cotizaciones del mismo portal, pero tampoco se encontraron registradas las dos sociedades de interés.
16 En: www.cnbv.gob.mx
17 Sistema disponible en: http://sipres.condusef.gob.mx/home/
18 Cabe mencionar que si bien en el sitio electrónico perteneciente a RC Corporativo, S.C. se hace alusión a la sociedad denominada “RC
Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR”, en el SIPRES aparece registrada dicha sociedad con el nombre “RC Finantial Services,
S.A. de C.V. SOFOM, ENR”. Este hallazgo, naturalmente, hizo que se contemplara este nombre en las demás consultas efectuadas en
este estudio.
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Como se registra en este sistema oficial, la sociedad “RC Finantial Services, S.A. de C.V., SOFOM,
E.N.R.” se ubica en el Distrito Federal, en la dirección apuntada con antelación en este estudio. La
misma pertenece al sector financiero de las “Sociedades Financieras de Objeto Múltiple E.N.R.” y se
encuentra actualmente “en operación”. La única autoridad que supervisa sus operaciones es la
CONDUSEF. Lo anterior se explica en tanto que dicha instancia pública tiene a su cargo, de
conformidad con el artículo 5 de la Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros,19
lo siguiente:
ARTÍCULO 5o.- La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros tendrá como finalidad promover, asesorar, proteger y defender los derechos e intereses de
los Usuarios de Servicios Financieros frente a las Instituciones Financieras, arbitrar sus diferencias de
manera imparcial y proveer a la equidad en las relaciones entre éstos, así como supervisar y regular de
conformidad con lo previsto en las leyes relativas al sistema financiero, a las Instituciones Financieras, a
fin de procurar la protección de los intereses de los Usuarios.
Es conveniente señalar que no se consiguió más información acerca de dicha sociedad en el SIPRES,
en tanto que los hipervínculos que aparecen en la imagen previa no contienen ningún tipo de
información (están vacías las páginas a las que redireccionan).
Comentario
De la revisión efectuada al sitio de “RC Corporativo, S.C.” se confirmó que la razón social de esta
sociedad es RC Corporativo, S.C., la cual tiene por objeto brindar consultoría financiera a PYMES
para que resuelvan sus necesidades de financiamiento, apoyándoles con una cartera de inversionistas
que otorgan financiamiento de forma inmediata, resolviendo así sus necesidades de liquidez. Una de
las sociedades que forma parte de la cartera de inversionistas que maneja RC Corporativo, S.C. es RC
Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR.
En cuanto a la naturaleza jurídica de RC Corporativo, S.C., se demostró que es una sociedad civil y,
como tal, debe contar con un contrato de sociedad por el cual sus socios la constituyeron y se
obligaron mutuamente a combinar sus recursos o sus esfuerzos para la realización de un fin común,
de carácter preponderantemente económico, pero que no constituyera una especulación
comercial. Recuérdese que las entidades que regula la CNBV son las que tienen carácter financiero,
por lo que las sociedades civiles no son supervisadas por dicha Comisión. Por otra parte, en los
registros oficiales de organizaciones de la sociedad civil consultados no aparece RC Corporativo, S.C.
Respecto a RC Financial Services, S.A. de C.V. SOFOM, ENR, la misma es una sociedad financiera de
objeto múltiple, no regulada. Esto significa que dicha sociedad puede tener por objeto la realización de
operaciones de arrendamiento financiero, factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin
necesidad de autorización de la SHCP y exenta de cualquier carga regulatoria. Cabe resaltar que esta
sociedad tampoco está sujeta a la supervisión de la CNBV. Sin embargo, en tanto que funge como
sociedad financiera, la misma es supervisada por la CONDUSEF.
Por último, se comentó que en el Padrón de Entidades Financieras supervisadas por la CNBV no se
encuentran registradas ninguna de las dos sociedades aquí contempladas. Ni tampoco aparecen en el
Registro Nacional de Valores, lo cual significa que no cuentan con valores inscritos en la Bolsa
Mexicana de Valores.
Ley publicada en el DOF de fecha 18 de enero de 1999. Reformada por última ocasión el día 25 de junio de 2009. Disponible en:
Visualizar texto completo del ordenamiento (Word)
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