Clave: GI5-P1-05-DA-SACS - Instituto Nacional de las Mujeres

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
Y FINANZAS
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIÓN
DE SERVICIOS
INFORMACIÓN SOBRE EL TRÁMITE DE PAGO
Clave: GI5-P1-05-DA-SACS
Rev. 0
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS
TRÁMITE DE PAGO
¿Qué debo hacer para iniciar el trámite de pago derivado de una adquisición o contratación de
servicios?
Una vez que la Unidad Responsable recibe el bien o servicio, deberá entregar en la Ventanilla Única de la
Dirección de Administración la siguiente documentación:
 Solicitud de cheque y/o transferencia (Formato F4 P3-05-DF-SPP), el cual se obtiene en el portal de
INTRANET del Instituto.
 La Factura o recibo de honorarios original, con los siguientes sellos:
 Sello relativo a la manifestación de haber recibido de conformidad el bien y/o servicio.
 Sello de la fecha en que se recibió la factura, es importante resaltar que de acuerdo a los
tiempos establecidos para cadenas productivas, la factura o recibo de honorarios cuenta con 4
días naturales contados a partir de la fecha de recepción para ingresarla en la Ventanilla Única.
 Sello de entrada al almacén, para el caso de adquisición de bienes de los capítulos 2000 y
5000.
 Escrito de la Unidad Responsable indicando que los bienes o servicios fueron recibidos a entera
satisfacción y de conformidad a lo estipulado en el respectivo contrato y que se encuentran bajo
resguardo de la Unidad Responsable.
 Para el caso de las contrataciones de servicios que se realicen afectando las partidas 33104 y 33501
deberán adjuntar junto con la solicitud de cheque, copia de los productos recibidos de conformidad a lo
requerido en el contrato respectivo. Asimismo, para las contrataciones realizadas que afecten las
partidas 33103, 33104 y 33501, al término de los servicios deberán presentar un informe de los
beneficios obtenidos por la contratación de conformidad a lo previsto en el artículo 10 del Reglamento
de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.
 Evaluación a Proveedor debidamente requisitada y firmada (Formato F1_P5-05-DA-SACS) la cual se
encuentra en el portal de INTRANET del Instituto.
 Para el caso de contratos abiertos relativos a la adquisición de bienes deberán anexar la Orden de
Entrega. (Formato F5_P1-05-DA-SACS) la cual se encuentra en el portal de INTRANET del Instituto.
 Nota de Crédito o recibo de pago correspondiente. En caso de haber recibido los servicios después de
los tiempos estipulados en el contrato, deberá notificar a la Dirección de Administración los días de
atraso para el cálculo de penalización correspondiente; y no se deberá solicitar el pago hasta que el
proveedor o prestador del servicio acredite documentalmente la liquidación de la penalización o
entregue la Nota de Crédito aplicable a la facturación en la cual se presentó el retraso.
 Enviar al correo [email protected], los archivos electrónicos de los Comprobantes Fiscales
Digitales a través de Internet (CFDI) y los Comprobantes Fiscales Digitales (CFD), de las facturas o
recibos originales ingresados en la Ventanilla Única.
 Se deberá anexar el documento que constate la verificación de los comprobantes fiscales (facturas o
recibos originales ingresados en la Ventanilla Única) impresos y digitales, el cual se obtiene en el portal
del SAT. www.sat.gob.mx.
Para el pago de bienes y/o servicios, las Unidades Responsables antes de iniciar el trámite
correspondiente, deberán verificar que las facturas y/o recibos de honorarios entregados por los
proveedores o prestadores de servicios, contengan los requisitos fiscales que establece el artículo 29-A
del Código Fiscal de la Federación:
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS
Comprobante Impreso:
 Nombre, denominación o razón social del emisor.
 Clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del emisor.
 Domicilio fiscal del emisor.
 Número de folio impreso asignado por el SAT y en su caso la serie.
 Lugar y fecha de expedición.
 Clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de la persona a favor de quien se expida.
 Cantidad y clase de mercancías o descripción del servicio que amparen.
 Valor unitario consignado en número e importe total consignado en número o letra.
 Monto de los impuestos que deban trasladarse, en su caso, desglosado por tasas.
 Cédula de identificación fiscal.
 Leyenda: “La reproducción no autorizada de este comprobante, constituye un delito en los términos de
las disposiciones fiscales”.
 RFC y Nombre del impresor autorizado; así como, la fecha de la autorización correspondiente.
 El número de aprobación asignado por el sistema informático autorizado por el SAT.
 Vigencia de 2 años a partir de la impresión.
 Señalar en forma expresa, sí el pago se hace en una sola exhibición o en parcialidades.
 En caso de personas físicas que tributen conforme al Régimen de actividades empresariales, así como
en el Régimen Intermedio; además, debe imprimir la Leyenda “Efectos fiscales al pago”.
 En caso de retención de impuestos llevar la leyenda de “Impuesto retenido de conformidad con la
Ley del impuesto al valor agregado”.
Comprobante Impreso con Código de Barras Bidimensional (CBB):
 Clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del emisor.
 Si tiene más de un local o establecimiento, se deberá señalar el domicilio del local o establecimiento en
que se expida el comprobante.
 Número de folio impreso asignado por el SAT y en su caso la serie.
 Lugar y fecha de expedición.
 Clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de la persona a favor de quien se expida.
 Cantidad, unidad de medida y clase de bienes o mercancías o descripción del servicio o del uso o goce
que amparen.
 Valor unitario consignado en número.
 Importe total consignado en número o letra.
 Cuando proceda el monto de los impuestos trasladados con cada una de las tasas del impuesto
correspondiente y en su caso el monto de los impuestos retenidos.
 En caso de retención de impuestos llevar la leyenda “Impuesto retenido de conformidad con la Ley
del impuesto al valor agregado”.
 Régimen fiscal en el que se tributa en el ISR o la expresión “No aplica”.
 Forma de pago (efectivo, transferencia electrónica, cheque nominativo o tarjeta de débito, de crédito, de
servicio o monedero electrónico indicando al menos los cuatro últimos números de la tarjeta o la
expresión “No identificado”.
 Señalar en Forma Expresa, si el pago se hace en una exhibición o en parcialidades.
 El código de barras proporcionado por el SAT, en un tamaño de 2.75 cm. por 2.75 cm., y con resolución
mínima de 200/22 dpi.
 El número de aprobación de folio asignados por SICOFI.
 El número de folios asignados por SICOFI y en su caso la serie.
 La leyenda: “La reproducción apócrifa de este comprobante constituye un delito en los términos
de las disposiciones fiscales”.
 Leyenda “Este comprobante tendrá una vigencia de dos años a partir de la fecha de aprobación
de la asignación de folios, la cual es dd/mm/aaaa”.
 En el caso de personas físicas que tributen conforme al Régimen de Actividades y profesionales, así
como, en el Régimen Intermedio; además debe imprimir la leyenda “Efectos Fiscales al Pago”.
 En el caso de que sean emitidos por personas morales del Régimen Simplificado, los comprobantes
deberán de llevar la Leyenda “Contribuyentes del Régimen de Transparencia”.
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y
CONTRATACIÓN DE SERVICIOS
Comprobante Fiscal Digital (CFD) y básicos del 1 al 13 del CBB:




La cadena original con la que se generó el sello digital.
Sello digital del emisor del CFD.
Número de serie del certificado de sello digital del emisor del CFD.
Cualquiera de la leyendas: “Este documento es una representación impresa de un CFD”, “Este
documento es una representación impresa de un Comprobante Fiscal Digital”.
 Hora, minuto y segundo de expedición, en adición a lo señalado en el artículo 29ª, fracción III del CFF.
 Número y año de aprobación de los folios.
Comprobante Fiscal Digital por internet (CFDI), y básicos del 1 al 13 del CBB:
 El código de barras proporcionado por el SAT, en un tamaño de 2.75 cm. por 2.75cm., y con una
resolución mínima de 200/200 dpi.
 Sello digital del SAT.
 Sello digital del Emisor.
 Número de serie del certificado de sello digital del SAT.
 Número de serie del certificado de sello digital del emisor.
 Cualquiera de las siguientes leyendas: “Este documento es una representación impresa de un
CFD” o “Este documento es una representación impresa de un Comprobante Fiscal Digital a
Través de Internet”.
 Fecha y hora de emisión y de certificación del CFDI, en adición a lo señalado en el artículo 29ª, fracción
III del CFF.
 Cadena original del complemento de certificación digital del SAT.
Factura:
Se considera como un documento mercantil y o justificante fiscal de la entrega de un producto o de la provisión
de un servicio y refleja toda la información de una operación de compraventa. Además de indicar la cantidad a
pagar, deben aparecer los datos del expedidor y del destinatario, el detalle de los productos y servicios
suministrados, los precios unitarios, los precios totales, los descuentos y los impuestos.
Recibo de Honorarios:
El recibo de honorarios es utilizado por los profesionistas, técnicos, artistas y científicos que prestan sus
servicios en forma independientes y para efectos del Impuesto Sobre la Renta (ISR).
Información General

De conformidad con lo establecido en el artículo 51 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y
Servicios del Sector Público, el pago a proveedores se realizará dentro de los 20 días naturales
siguientes a la recepción de la factura o recibo correspondiente, previa entrega de los bienes o
prestación de los servicios en los términos del contrato.

Las Unidades Responsables deberán considerar los tiempos establecidos en Cadenas Productivas en
el trámite de las facturas y/o recibos de honorarios, por lo que al recibir una factura de algún proveedor
o prestador de servicios deberán realizar el tramite de pago ante la Ventanilla Única de la Dirección de
Administración dentro de los 4 días naturales contados a partir de su recepción.
Horario de recepción de la Ventanilla Única.
De lunes a jueves de: 9:00 a 17:00 hrs. y el viernes de: 9:00 a 12:00 hrs.