Pleno 30-07-2015 - Ayuntamiento de Benahavís

INFORME DE INTERVENCION.
Dª. CARMEN MORENO ROMERO, INTERVENTORA DEL AYUNTAMIENTO DE BENAHAVIS
(MALAGA).
INFORMA al Pleno de esta Corporación Sobre el estado de Ejecución del Presupuesto General para el presente
ejercicio 2015, lo siguiente:
1.
De conformidad con lo dispuesto por el artículo 207 del RD legislativo 2/2.004 de 5 de marzo, por el que se
aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, la Intervención de la Entidad
Local remitirá información sobre la ejecución de los Presupuestos Municipales. Dando cumplimiento al
referido precepto, se adjuntan listados representativos del Estado de Ejecución del Presupuesto de Gastos e
Ingresos.
2.
El Presupuesto General para 2.015, aprobado definitivamente con fecha 12 de diciembre de 2014 presenta el
siguiente Estado de Ejecución a fecha 30 de junio de 2015:
El Presupuesto
de Gastos se aprobó con unos créditos iniciales de 14.253.151,60 €.
Tras las modificaciones producidas por incorporación de Remanentes de Créditos del ejercicio
anterior los créditos definitivos ascienden a 17.279.447,68 €. Se ha ejecutado un 38,14% ya que se han
reconocido obligaciones por importe de 6.590.184,69 €, de las cuales se han pagado el 99,99 %
(6.589.823,03 €), resultando un pendiente de pago por gastos reconocidos en el ejercicio de 361,66 € (0,01
% de las obligaciones reconocidas).
Denominación
CAPÍTULO
1
2
3
4
6
8
TOTALES
GASTOS DE PERSONAL.
GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS.
GASTOS FINANCIEROS.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES.
INVERSIONES REALES.
ACTIVOS FINANCIEROS.
Créditos
Totales
Obligaciones
Reconocidas
Porcentaje
Ejecución del
Presupuesto a
30.06.2015
6.431.107,54
5.634.715,31
16.300,00
1.179.287,06
3.978.037,77
40.000,00
2.382.209,47
1.694.804,00
2.615,25
263.328,40
2.217.949,89
29.277,68
37,04%
30,08%
16,04%
22,33%
55,75%
73,19%
17.279.447,68
6.590.184,69
38,14%
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Carmen Moreno Romero (1 de 1)
Interventora
Fecha Firma: 25/08/2015
HASH: 0bd017ac32ec5ac37444bd438577d8bc
Ayuntamiento
de
Benahavís
Ayuntamiento
de
Benahavís
En relación al procedimiento de ejecución presupuestaria debe apuntarse los siguientes aspectos:
Se han realizado varias modificación del Presupuesto como consecuencia de los siguientes Expedientes:
A).- Expediente nº 1/2015 tramitado con arreglo a los siguientes términos:
1.- El expediente tramitado por un importe total de 2.377.351,48 €, versa sobre una incorporación de remanentes de
créditos al vigente presupuesto de gastos, procedentes de:
-Créditos que amparan compromisos de gasto debidamente adquiridos en ejercicios anteriores a que hace
referencia el art. 26.2.b) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.
- Créditos por operaciones de capital.
2.- Los créditos incorporados al vigente presupuesto de gastos procedentes de los remanentes de créditos establecidos
en los artículos 182 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de
la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, y 47.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, han sido los
siguientes:
453.619.08
DESCRIPCIÓN
COMPROMETIDOS
OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO Y MEJORA DE TRAZADO EN CAMINO
DE MONTEMAYOR PPU 27/2014
SUSTITUCION SUELO CAUCHO Y VALLA PERIMETRAL PARQUES Y
JARDINES
RETRIBUCIONES PERSONAL BENEFICIARIO DE AYUDAS SOCIALES
JJAA
ACONDICIONAMIENTO CALLE MANGO EN URBANIZACION FELISA DE
CORTES
TERMINACION OBRAS ACERADO PASARELA LAS ANGOSTURAS 2ª
FASE
REP. CAPA RODADURA CTRA. DE CIRCUNVALACION DESDE
CARRETERA DE RONDA.
REP. CAPA RODADURA CALLE PINSAPO, ALGARROBO Y PINO URB. EL
PARAISO.
321.622.04
CONSTRUCCION GUARDERIA MUNICIPAL TORRE LEONERAS
453.609.10
URBANIZACION DE VARIAS CALLES EN EL MUNICIPIO. PPOS 17/2013
151.609.04
171.632.02
241.143.04
453.609.02
453.609.06
453.619.05
CON REMANENTE TESORERIA AFECTADO
CREDITOS A
INCORPORAR
175.053,74 €
4.191,44 €
132.995,75 €
43.592,52 €
1.019.283,05 €
200.642,94 €
52.875,93 €
112.217,99 €
179.426,40 €
1.920.279,76 €
TOTAL COMPROMETIDOS
1.920.279,76 €
NO COMPROMETIDOS
151.681.01
151.681.00
PROYECTOS A FINANCIAR CON MULTAS E INFRACCIONES
URBANISTICAS
12.904,35 €
152.619.01
PROYECTOS A FINANCIAR CON PATRIMONIO MUNICIPAL DEL SUELO
OBRAS DE REPARACION DEFICIENCIAS EN VIVIENDAS DE
PROMOCION PUBLICA
136.756,72 €
151.609.06
ACONDICIONAMIENTO Y PAVIMENTACION CALLE LOS OLIVOS
225.000,00 €
CON REMANENTE TESORERIA AFECTADO
457.071,72 €
TOTAL NO COMPROMETIDOS
TOTAL
82.410,65 €
457.071,72 €
2.377.351,48 €
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APLICACIÓN
PRESUP.
Ayuntamiento
de
Benahavís
La existencia de dichos remanentes de crédito resulta de la estimación de la liquidación del presupuesto de
esta Corporación para el año 2014 efectuada a los efectos de la obligación de comunicación de la ejecución trimestral
correspondiente a fecha 31/12/2014 del ejercicio 2014 al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas.
La financiación de la incorporación se ha realizado de la siguiente manera:
FUENTE DE FINANCIACIÓN
A) CON CARGO AL REMANENTE LÍQUIDO DE
TESORERIA. GASTOS FINANCIACIÓN AFECTADA
B) CON CARGO AL REMANENTE LIQUIDO DE
TESORERIA. GASTOS GENERALES.
C) CON LOS EXCESOS DE FINANCIACIÓN O
COMPROMISOS FIRMES DE APORTACIÓN AFECTADOS
A DETERMINADOS REMANENTES.
TOTAL
IMPORTE €
2.377.351,48 €
0€
0€
2.377.351,48 €
Es por ello, que en atención a lo expuesto en el citado expediente y comprobado el cumplimiento de los
artículos 182 del Texto Refundido de la ley de Haciendas Locales y 47, 48 y 98 a 100 del Real Decreto 500/1990, de
20 de abril, el mismo se informó favorablemente.
B) Expediente nº 2/2015 tramitado con arreglo a los siguientes términos:
2. Los créditos a incorporar al vigente presupuesto de gastos procedentes de los remanentes de créditos establecidos
en los artículos 182 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de
la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, y 47.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, son los siguientes:
APLICACIÓN
PRESUP.
DESCRIPCIÓN
CREDITOS A
INCORPORAR
NO COMPROMETIDOS
231.480.01
SUMINISTROS MÍNIMOS VITALES
2.755,28 €
231.480.02
ACCIONES DE SOLIDARIDAD ALIMENTARIA
5.851,78 €
CON REMANENTE TESORERIA AFECTADO
8.607,06 €
TOTAL NO COMPROMETIDOS
TOTAL
8.607,06 €
8.607,06 €
La existencia de dichos remanentes de crédito resulta de la estimación de la liquidación del presupuesto de
esta Corporación para el año 2014 efectuada a los efectos de la obligación de comunicación de la ejecución trimestral
correspondiente a fecha 31/12/2014 del ejercicio 2014 al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas.
Avda. de Andalucía, 34.- (29.679) Benahavis– Málaga (España),. Tlfno: 952-85-50-25. Fax.: 952-85-51-77. Web: www.benahavis.es
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1. El expediente que aprobó, por un importe total de 8.607,06 €, versa sobre una incorporación de remanentes de
créditos al vigente presupuesto de gastos, procedentes de Créditos que amparan compromisos de gasto debidamente
adquiridos en ejercicios anteriores a que hace referencia el art. 26.2.b) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.
Ayuntamiento
de
Benahavís
La financiación de la incorporación se realizará de la siguiente manera:
FUENTE DE FINANCIACIÓN
IMPORTE €
A) CON CARGO AL REMANENTE LÍQUIDO DE
8.607,06 €
TESORERIA. GASTOS FINANCIACIÓN AFECTADA
B) CON CARGO AL REMANENTE LIQUIDO DE
0€
TESORERIA. GASTOS GENERALES.
C) CON LOS EXCESOS DE FINANCIACIÓN O
0€
COMPROMISOS FIRMES DE APORTACIÓN AFECTADOS
A DETERMINADOS REMANENTES.
TOTAL
8.607,06 €
Es por ello, que en atención a lo expuesto en el citado expediente y comprobado el cumplimiento de los
artículos 182 del Texto Refundido de la ley de Haciendas Locales y 47, 48 y 98 a 100 del Real Decreto 500/1990, de
20 de abril, el mismo se informó favorablemente.
C) Expediente 3/2015.- tramitado con arreglo a los siguientes términos:
1.- El expediente que se propone para su aprobación, por un importe total de 640.337,54 €, versa sobre una
incorporación de remanentes de créditos al vigente presupuesto de gastos, procedentes de Créditos que amparen
compromisos de gasto debidamente adquiridos en ejercicios anteriores a que hace referencia el art. 26.2.b) del Real
Decreto 500/1990, de 20 de abril.
2.-. Los créditos a incorporar al vigente presupuesto de gastos procedentes de los remanentes de créditos establecidos
en los artículos 182 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de
la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, y 47.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, son los siguientes :
APLICACIÓN
PRESUP.
CREDITOS A
INCORPORAR
DESCRIPCIÓN
NO COMPROMETIDOS
172.621.06
2ª FASE ADECUACION RUTA SENDERISMO LAS ANGOSTURAS
FUENTE-DEL ESPANTO
342.622.06
CONSTRUCCION PISTA POLIDEPORTIVA MULTIUSOS
235.027,67 €
453.609.12
CONSTRUCCION PUENTE URBANIZAICON LA QUINTA
320.218,61 €
CON REMANENTE TESORERIA PARA GASTOS GENERALES
640.337,54 €
TOTAL NO COMPROMETIDOS
TOTAL
640.337,54 €
640.337,54 €
La existencia de dichos remanentes de crédito resulta de la liquidación del presupuesto de esta Corporación
para el año 2014 aprobada con fecha 19 de marzo de 2015.
La financiación de la incorporación se realizará de la siguiente manera:
FUENTE DE FINANCIACIÓN
A) CON CARGO AL REMANENTE LÍQUIDO DE
TESORERIA. GASTOS FINANCIACIÓN AFECTADA
B) CON CARGO AL REMANENTE LIQUIDO DE
TESORERIA. GASTOS GENERALES.
C) CON LOS EXCESOS DE FINANCIACIÓN O
COMPROMISOS FIRMES DE APORTACIÓN AFECTADOS
A DETERMINADOS REMANENTES.
TOTAL
IMPORTE €
0,00 €
640.337,54 €
0,00 €
640.337,54 €
Avda. de Andalucía, 34.- (29.679) Benahavis– Málaga (España),. Tlfno: 952-85-50-25. Fax.: 952-85-51-77. Web: www.benahavis.es
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85.091,26 €
Ayuntamiento
de
Benahavís
Es por ello, que en atención a lo expuesto en el citado expediente y comprobado el cumplimiento de los
artículos 182 del Texto Refundido de la ley de Haciendas Locales y 47, 48 y 98 a 100 del Real Decreto 500/1990, de
20 de abril, el mismo se informó favorablemente.
.- El Presupuesto de Ingresos presenta unas previsiones iniciales de 14.523.151,60 €, presentando por tanto
superávit inicial, que han aumentado hasta llegar a unas previsiones definitivas de 17.549.447,68 €, con unos
derechos reconocidos netos a 30 de junio de 2015 por importe de 5.380.385,62 € lo que representa el 30,66 %
sobre las previsiones definitivas. Los ingresos líquidos ascienden a 3.633.666,31 € (67,55 % de los derechos
reconocidos netos)
En Benahavís, a fecha de firma digital al margen
LA INTERVENTORA.
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Fdo. Carmen Moreno Romero.