Fichas País |14

Fichas País |14
|Vietnam
Fecha última actualización: febrero 2014
c/ Españoleto, 19
28010 Madrid
Tlf.: 34-91-520 01 00
Fax: 34-91-520 01 43
e-mail: [email protected]
www.afi.es
Ficha País _ Vietnam
Índice
Datos Generales ................................................................................................ 3
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO ............................................................. 4
Presentación del mercado .................................................................................. 4
Entorno de negocios .......................................................................................... 4
Situación política ................................................................................................ 6
Situación económica .......................................................................................... 7
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS ........................................... 9
Relaciones bilaterales con España .................................................................... 9
Oportunidades de negocio para las empresas españolas ................................ 11
Ayudas e Incentivos ......................................................................................... 13
ENTORNO OPERATIVO ................................................................................. 15
Régimen de comercio e inversiones ................................................................ 15
Sistema Fiscal .................................................................................................. 18
Sistema Financiero........................................................................................... 19
Moneda y control de cambios........................................................................... 20
Cultura empresarial .......................................................................................... 21
INFORMACIÓN ADICIONAL ........................................................................... 22
Calendario de ferias ......................................................................................... 22
Direcciones de interés ...................................................................................... 22
Direcciones útiles de Internet ........................................................................... 23
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Ficha País _ Vietnam
Datos Generales
Nombre oficial:
República Socialista de Vietnam
Superficie:
377.915 km2
Población:
92.477.857 (est jul 2013)
Capital:
Hanói
Otras ciudades:
Ho Chi Minh, Haiphong
Situación geográfica:
Clima:
Divisiones
Administrativas:
Esperanza de la vida:
Vietnam se encuentra situado en el sudeste asiático,
al sur de China y al este de Laos y Camboya
Tropical monzónico
59 provincias y 5 municipalidades
72,65 años
Kinh (Viet) 85,7%, Tay 1,9%, Thai 1,8%, Muong
Grupos étnicos:
1.5%, Khmer 1,5%, Mong 1,2%, Nung 1,1%, otros
5,3%.
Idioma:
Vietnamita (oficial), inglés (segunda lengua), francés,
chino y khmer
Moneda:
Dong (VND)
Prefijo telf.:
+84
Sistema político:
República Socialista
Fuente: CIA Factbook
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Ficha País _ Vietnam
Caracterización del Mercado
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO
Presentación del mercado
Situado al sudeste del continente asiático, Vietnam hace frontera con China, Laos y
Camboya. Cuenta con una superficie de 377.915 km2 y una población de 92 millones de
habitantes, cuyo PIB per cápita se sitúa en torno a los 4.242 dólares, en términos de
paridad de poder adquisitivo (estimación para 2014, FMI).
Al contrario de lo que sucede en la mayoría de países, las grandes concentraciones de
población no se dan en la capital, Hanói con 6,5 millones de habitantes, sino que es Ho
Chi Minh (Saigón), con 7,2 millones, la ciudad más poblada.
Tras un largo proceso de reformas Vietnam ha intentado garantizar de forma rápida la
transición de una economía centralizada a una de mercado. Aspiración que no ha logrado
por completo y que permite contemplar una economía híbrida en la que conviven ambos
principios. No obstante, los esfuerzos aperturistas se reflejan en la fijación del Plan de
Industrialización y Modernización del País para el año 2020 (reconocimiento de la
propiedad y la iniciativa privada, apertura a la inversión extranjera y promoción las
exportaciones), así como en la consecución de la adhesión a la ASEAN (Asociación de
las Naciones del Sudeste Asiático) y a la OMC. La economía vietnamita ha evolucionado
en los últimos años, reduciendo su sector agrario y potenciando su industria y el sector
servicios.
Entorno de negocios
El clima de negocios vietnamita puede caracterizarse como complejo, existiendo
notables riesgos comerciales y persistiendo las deficiencias que lastran el entorno
empresarial (Coface otorga una calificación “C” al entorno de negocios). A pesar de la
disponibilidad de mano de obra relativamente barata y cualificada, la debilidad del
sistema financiero (en proceso de desarrollo) y la falta de infraestructuras (cuellos de
botella), unido al crecimiento de los salarios podrían seguir elevando los costes para la
realización de negocios en este mercado asiático.
El Partido Comunista ejerce un amplio control sobre la vida económica, política y
social del país. Los problemas de gobernabilidad y, sobre todo, la falta de transparencia
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Ficha País _ Vietnam
Caracterización del Mercado
de mercado afectan al entorno empresarial. Estamos ante una economía fuertemente
intervenida, que ocupa el puesto 147, sobre un total de 178 (puesto 33 entre 42 países
de Asia – Pacífico), en cuanto al Índice 2014 de Libertad Económica, elaborado por
Heritage Foundation. A pesar de los esfuerzos reformistas que se están llevando a cabo,
el marco regulatorio general adolece de falta de transparencia e ineficiencia, el poder
judicial sigue siendo vulnerable a la influencia política y las prácticas corruptas
están muy extendidas. Además, los inversores han de hacer frente a la opacidad
burocrática y a un marco regulatorio poco robusto.
Una parte importante de los servicios de mayor cualificación son desarrollados por
empresas extranjeras. En ciertos casos se han dado restricciones a la realización de
determinadas actividades (arquitectura, asesoría jurídica, consultoría e ingeniería, y
otras) por parte del capital foráneo, que tras la adhesión a la OMC se han suavizado,
aunque aún presentan complicaciones por los numerosos trámites burocráticos exigidos.
Vietnam se coloca en el puesto 99, entre un total de 189 economías, en términos de
facilidad para hacer negocios, según el informe Doing Business 2014 del Banco
Mundial.
Doing Business*
Facilidad para hacer negocios
Vietnam
España
99
52
Apertura de un negocio
Tramitación de permisos de construcción
Registro de propiedad
Obtención de financiación
Protección de inversores
Pago de impuestos
Comercio transfronterizo
Cumplimiento de contratos
109
29
51
42
157
149
65
46
142
98
60
55
98
67
32
59
Cierre de una empresa
149
22
*Ranking, considerando 189 economías.
Fuente: Doing Business 2014 . Banco Mundial.
Los flujos de entrada de inversión extranjera directa se incrementaron cerca de un
13% en 2012, hasta los 8.368 millones de dólares, según el Informe de Inversiones
Mundiales de 2013, de la UNCTAD.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Doing Business – Banco Mundial: www.doingbusiness.org
-
Banco mundial : iab.worldbank.org
-
Conferencia de Naciones Unidas para el Comercio y el Desarrollo: www.unctad.org
5
Ficha País _ Vietnam
Caracterización del Mercado
Situación política
Vietnam es una República socialista, con un régimen de partido único en el que el
Partido Comunista congrega todas las instancias de poder. El país está actualmente
presidido por Truong Tan Sang (desde junio de 2011), que representa a la facción más
conservadora del partido, y el primer ministro es Nguyen Tan Dung (desde junio 2006),
de ideas más reformistas. A pesar de la división interna del Partido, éste sigue
manteniendo un fuerte control sobre el país por lo que se espera un periodo de
estabilidad política.
La Asamblea Nacional vietnamita ha estado tradicionalmente sujeta al poder ejecutivo
aunque está ganando cada vez más independencia. En junio de 2013, la élite política del
país fue sometida a un voto de confianza por parte de la Asamblea. Tanto el primer
ministro como otros muchos altos cargos, entre ellos el gobernador del Banco Central,
recibieron una aprobación muy baja. Si bien los resultados negativos no tuvieron
consecuencias para la clase política, sí fueron prueba de la creciente libertad de acción
del poder legislativo.
El apoyo al Partido Comunista se ha visto afectado por los crecientes problemas
sociales derivados de la crisis económica global. Las protestas populares han
aumentado y el Gobierno ha respondido con el uso de la fuerza y nuevas restricciones.
Además, continúan las tensiones entre las autoridades y grupos religiosos, en especial
los católicos. Otro foco de tensión viene dado por el creciente nacionalismo anti-China
que considera demasiado débil la respuesta del Gobierno a las provocaciones chinas.
Las próximas elecciones presidenciales está previsto que se celebren en 2016.
En cuanto a su política exterior, Vietnam sigue apostando por un mayor acercamiento
al mundo occidental, en particular a Estados Unidos. La relación con China es, en
general, aceptable, a pesar de la disputa territorial en el Mar de China Meridional;
siendo poco probable que el conflicto se resuelva en los próximos años, por lo que
seguirá constituyendo una barrera para las relaciones con el gigante asiático.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Gobierno de la República Socialista de Vietnam: www.chinhphu.vn
-
Ministry of Foreign Affair: www.mofa.gov.vn
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Ficha País _ Vietnam
Caracterización del Mercado
Situación económica
La economía vietnamita ha mostrado un notable dinamismo en el último lustro,
registrando tasas de crecimiento del PIB por encima del 5%. Economist Intelligence
Unit (EIU) estima un avance del 5,4% para el conjunto de 2013 y prevé que el ritmo
crecimiento se acelere progresivamente en los próximos años: en 2014 podría rondar
el 5,8%. Una tendencia que tendría su soporte en la recuperación del consumo
privado, que se había visto deteriorado por los efectos de la elevada inflación de 2011 y
2012. Además, se espera un destacado crecimiento de la inversión extranjera, sobre
todo en el ámbito de la producción manufacturera orientada a la exportación y, en
particular, en el sector electrónico. Vietnam seguirá aprovechando su ventaja competitiva
como destino para la deslocalización, por parte de China, de manufacturas de bajo coste
destinadas a la exportación, así como también se beneficiará de la previsible
recuperación de la demanda procedente de los mercados estadounidense y de la UE. A
pesar de la mejora en términos de estabilidad macroeconómica en Vietnam, es necesario
que el Gobierno vietnamita muestre un avance consistente en la resolución de problemas
estructurales ligados a la banca y a aquellos sectores que están en manos públicas.
La tasa de inflación se ha venido reduciendo desde el 18,1% de 2011, hasta un 6% en
2013, según las estimaciones de EIU. Sin embargo, en un escenario previsto de ligera
expansión de la economía vietnamita y de cierta estabilidad de los precios de diversas
materias primas, el avance de los precios al consumo podría superar el 7%, en promedio,
en 2014 (10,8% a final del año). Asimismo, el mayor crecimiento económico, tanto
doméstico como global, previsto para ejercicios posteriores podría dar soporte a mayores
tasas de inflación (aunque en torno al 8%, dentro de los estándares de Vietnam).
La tasa de desempleo, por su parte, ha venido dibujando una senda decreciente. En
2012 se situó en el 3,2% y las estimaciones de EIU apuntan a que rondará el 1,3% en
2013, y podría mantenerse en este nivel en 2014 y 2015.
Por otra parte, la reactivación del gasto en infraestructuras y servicios sociales ha
impulsado un aumento del déficit público, que se estima que habría alcanzado el 5,3%
del PIB en 2013; desde el 2,3% de 2011. No obstante, los mayores ingresos previstos
por el aumento de la recaudación fiscal asociada, sobre todo, a unas importaciones
crecientes (impuestos a la importación) y a la privatización de empresas públicas, así
como a un mayor consumo, ayudarán a corregir dicho déficit. En cuanto a la evolución de
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Ficha País _ Vietnam
Caracterización del Mercado
la deuda pública neta, se estima que alcanzó el 44,4% del PIB en 2013 y podría
situarse ligeramente por encima del 45% en 2014.
La balanza por cuenta corriente engordó su superávit en 2012, favorecida por el
cambio de signo, a positivo, de la balanza comercial (superávit que no se veía desde
2001), tras una caída notable de las importaciones dada la debilidad de la demanda
doméstica. Sin embargo, la mejora de las condiciones de estabilidad económica en
Vietnam en 2013 han animado la entrada de inversión extranjera y con ello se han
incrementado las importaciones, sobre todo de bienes de equipo. A su vez, se produjo un
incremento de las exportaciones, generando un amplio superávit comercial. En próximos
ejercicios, el crecimiento de las importaciones, sólo se verá compensado en parte por el
incremento de las exportaciones de las industrias más orientadas al comercio exterior,
como la electrónica, que acapara buena parte de la inversión extranjera en el país; por lo
que se reducirá el superávit comercial. Con todo, las expectativas apuntan al
mantenimiento del signo positivo de las balanzas comercial y por cuenta corriente.
También contribuirán positivamente las exportaciones de servicios (impulsadas por el
sector turístico) y las remesas de vietnamitas que trabajan en el extranjero.
Principales indicadores macroeconómicos
2010
2011
2012
2013 (e)
6,4%
6,2%
5,2%
11,8%
4,3%
-4.276
18,1%
3,6%
236
6,8%
3,2%
9.062
Crecimiento real del PIB (%)
Inflación (final de periodo; %)
Tasa de desempleo (promedio; %)
Balanza por c.c. (mill. US$)
2014 (p)
2015 (p)
5,4%
5,8%
6,4%
6,0%
1,3%
9.921
10,8%
1,3%
9.586
7,0%
1,3%
8.319
Saldo presupuestario (%PIB)
-4,8%
-2,3%
-4,8% (e)
-5,3%
-4,5%
-3,8%
Deuda Pública Neta (%PIB)
49,8%
44,5% 43,6% (e)
44,4%
45,1%
43,4%
e: estimación; p: previsión
Fuente: Economist Intelligence Unit
Rating Deuda Soberana - Largo plazo
Calificación -febrero 2014
Vietnam
España
Moody's
S&P
B2
Baa2
BBBBB-
Nota: de menor a mayor riesgo:
Moody's: L.P.: Aaa, Aa (1,2,3), A (1,2,3), Baa (1,2,3), Ba (1,2,3), B (1,2,3), Caa, Ca.
C.P.: P-1, P-2, P-3, Not Prime.
S&P: AAA , AA(+,-), A(+,-), BBB(+,-), BB(+,-), B(+,-), CCC(+,-), CC, C
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Banco Mundial - Vietnam: www.worldbank.org.vn
-
Ministerio de Finanzas: www.mof.gov.vn
-
Ministerio de Economía, Comercio e Industria (Vietnam): www.mot.gov.vn
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Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS
Relaciones bilaterales con España
Los intercambios comerciales entre España y Vietnam se han venido intensificando, con
un crecimiento promedio, tanto de las exportaciones como de las importaciones, superior
al 20% en el periodo 2010 - 2013.
Sin embargo, la balanza comercial entre España y Vietnam ha arrojado un creciente
saldo deficitario para España, hasta alcanzar los 1.675 millones de euros en 2013 (un
83% superior al registrado en 2010).
Balanza comercial hispano - vietnamita
(Mill. de euros)
(% Var.)
2.200
1.900
1.600
1.300
1.000
700
400
100
-200
-500
-800
-1.100
-1.400
-1.700
-2.000
0,5
0,4
0,3
0,2
0,1
0,0
-0,1
-0,2
2008
2009
2010
2011
2012
Importaciones
Exportaciones
Var i.a. exp. (%, izda)
Var i.a. imp. (%, izda)
2013
Saldo
Datos de 2013, provisionales
Fuente: ESTACOM y elaboración propia
A pesar del notable incremento interanual, del 20%, de las exportaciones de mercancías
españolas destinadas al mercado vietnamita en 2013 (muy superior al de las
importaciones que se situó en el 5%), el déficit comercial creció un 3% en este último
ejercicio.
Las exportaciones españolas a Vietnam totalizaron 245,25 millones de euros en el
ejercicio 2013, siendo las principales partidas exportadas: productos químicos
orgánicos (16,68% del total); pescados, crustáceos y moluscos (13,11%); y
máquinas y aparatos mecánicos (8,61 %).
9
Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
Principales capítulos exportados por España a Vietnam (2013)
Cap.
1
29
2
3
3
84
4
41
5
39
6
32
7
30
8
85
9
23
10 88
Productos
productos químicos orgánicos
pescados, crustáceos, moluscos
máquinas y aparatos mecánicos
pieles (exc. peleter.); cueros
mat. plásticas; sus manufactur.
tanino; materiales colorantes; pintura
productos farmacéuticos 30
aparatos y material eléctricos
residuos industria alimentaria
aeronaves; vehículos espaciales
Subtotal
Total exportaciones
Miles euros
40.911,22
32.141,37
21.125,87
14.608,22
13.587,98
13.229,88
11.476,16
11.216,82
10.806,51
7.878,87
176.982,90
245.245,05
% Total
16,68%
13,11%
8,61%
5,96%
5,54%
5,39%
4,68%
4,57%
4,41%
3,21%
72,17%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
En cuanto a las importaciones españolas de bienes vietnamitas, éstas alcanzaron los
1.920,72 millones de euros en 2013, y correspondieron fundamentalmente a aparatos y
material eléctricos (28,81% del total); prendas de vestir no de punto (14,01%);
calzado y sus partes (13,98%); café, té, yerba mate y especias (11,80%); y máquinas
y aparatos mecánicos (11,58%).
Principales capítulos importados por Vietnam desde España (2013)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Cap.
85
62
64
9
84
61
3
42
40
94
Productos
aparatos y material eléctricos
prendas de vestir, no de punto
calzado; sus partes
café, té, yerba mate y especias
máquinas y aparatos mecánicos
prendas de vestir, de punto
pescados, crustáceos, moluscos
manufact. de cuero, marroquinería
caucho y sus manufacturas
muebles, sillas, lámparas
Subtotal
Total importaciones
Miles euros
553.365,94
269.150,39
268.525,64
226.728,86
222.375,24
86.213,11
77.497,32
32.858,85
25.433,34
21.168,48
1.783.317,18
1.920.717,49
% Total
28,81%
14,01%
13,98%
11,80%
11,58%
4,49%
4,03%
1,71%
1,32%
1,10%
92,85%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
Respecto a los flujos de inversión directa bilaterales, hay que destacar que en 2012 y
en los tres primeros trimestres de 2013 no se registraron inversiones de empresas
vietnamitas en España y/o de empresas españolas en Vietnam.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Ministerio de Economía y Competitividad: www.datacomex.comercio.es
-
Vietnam Trade Promotion Agency – VIETRADE: www.vietrade.gov.vn
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Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
Oportunidades de negocio para las empresas españolas
El mercado vietnamita cuenta con casi 93 millones de consumidores, y Hanói y
Ciudad de Ho Chi Minh se configuran como las dos ciudades de mayor crecimiento
del mundo hasta 2025, además de ser las que concentran la mayor actividad empresarial
del país. No obstante, es necesario tener en cuenta que el porcentaje de población
urbana todavía no supera el 25% y que la renta per cápita es reducida (en torno a los
4.200 dólares).
Por otra parte, la economía vietnamita ha experimentado un gran crecimiento en las dos
últimas décadas y su adhesión a la ASEAN y a la OMC ha favorecido su apertura
comercial, promoviendo los intercambios comerciales con terceros países. Las
empresas españolas pueden además beneficiarse de la existencia de un convenio entre
Vietnam y España, para evitar la doble imposición, así como de un Acuerdo bilateral
de Promoción y Protección Recíproca de Inversiones.
El Indicador de Inversión por Sectores, del Banco Mundial, señala que 18, de los 33
sectores que analiza, están totalmente abiertos al capital extranjero; en particular las
industrias manufactureras. Mientras que existen restricciones en los sectores de servicios
estratégicos, como las telecomunicaciones, transmisión y distribución de electricidad, y
transportes. Las empresas extranjeras sólo pueden participar hasta el 49% en los
proyectos relacionados con el transporte aéreo nacional e internacional, o las
infraestructuras de comunicaciones. Dicho porcentaje se incrementa hasta el 51% en el
caso de la provisión de servicios de telecomunicaciones.
Los sectores que ofrecen un mayor potencial comercial son los de maquinaria y bienes
industriales, infraestructuras de equipamiento urbano, energéticas, de transporte y
comunicaciones. Asimismo, el sector de construcción y materiales de construcción
(azulejos) o la minería serían otros de los que presentan buenas perspectivas de
desarrollo.
La industria de transformación y procesado de alimentos también ofrece grandes
posibilidades, siendo la pesca y la acuicultura actividades especialmente interesantes
para desarrollar en este mercado asiático.
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Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
El sector servicios ofrece, igualmente, oportunidades de negocio en el ámbito de la
consultoría, arquitectura y turismo. En este último, cabe señalar la posibilidad de
gestionar hoteles construidos por consorcios públicos vietnamitas.
Sectores de oportunidad en Vietnam
Comercio
Inversión y cooperación empresarial

Agroalimentación

Energía

Arquitectura

Infraestructuras de transporte

Consultoría

Medio ambiente

Energía

Minería

Materiales de construcción (azulejo)

Pesca y acuicultura

Mobiliario urbano

Telecomunicaciones

Turismo
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Vietnam Trade Promotion Agency – VIETRADE: www.vietrade.gov.vn
-
Oficina Económica y Comercial de España en Ho Chi Minh City: www.oficinascomerciales.es
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Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
Ayudas e Incentivos
Cuando una empresa española decide adentrarse en el mercado vietnamita, ya sea
exportando, implantándose en el mismo o a través de otra modalidad de
internacionalización, es importante que conozca las ayudas que se le ofrecen, tanto
desde España como en Vietnam, así como las oportunidades generadas a partir de los
proyectos de desarrollo auspiciados por organismos internacionales.
A continuación se indican las principales instituciones / organismos españoles,
vietnamitas y multilaterales que ofrecen diferentes modalidades de apoyo y, en este
sentido, pueden ser aprovechadas por las empresas españolas para conquistar este
mercado asiático:
España
Organismo
Ministerio de Economía y
Competitividad e ICEX
España Exportación e
Inversiones
Iniciativas / Programas
- Fondo para la Internacionalización
de la Empresa española (FIEM)
- ICEX – NEXT
- PYME INVIERTE
- Otros programas y apoyos
Finalidad
Apoyo institucional y comercial a
las empresas españolas con
interés en exportar / invertir /
establecer
acuerdos
de
cooperación
empresarial
en
Vietnam.
Cámaras de Comercio
Plan Cameral de Exportaciones
Iniciativas de apoyo promocional,
de formación e información sobre
comercio exterior.
Compañía Española de
Seguro de Crédito a la
Exportación - CESCE
Pólizas de seguro para cobertura de
riesgos comerciales, políticos y
extraordinarios, ligados a la
operativa internacional
Aseguramiento de operaciones.
Cobertura abierta sin restricciones
en todos los plazos, para
operaciones con Vietnam.
Instituto de Crédito Oficial
- ICO
- Línea ICO Internacional
- Líneas ICO Exportadores: Corto
Plazo, y Medio y Largo Plazo
- Línea ICO Garantía SGR
- FOND-ICOinfraestructuras
- FOND-ICOpyme
- Financiación corporativa y
estructurada
- Contrato de Ajuste Recíproco de
Intereses (CARI)
- Otros
Apoyo
financiero
internacionalización
empresas españolas.
a
de
la
las
Puede ampliar la información sobre apoyos recibidos en España a la internacionalización
empresarial, a través de nuestras Guías sobre Instituciones Nacionales y Regionales.
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Ficha País _ Vietnam
Negocio para las empresas españolas
Vietnam
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Agencia de Inversión
Extranjera (FIA)
Servicios de apoyo
Suministro de información sobre
mecanismos de inversión. Evaluación
de proyectos de inversión presentados.
Investment Promotion
Centre for North, Central
and Southern Vietnam
Servicios de apoyo
Apoyo regional, para
inversión en cada zona.
fomentar
la
Nota: el Gobierno vietnamita ofrece ciertos incentivos fiscales a la inversión extranjera, a través de un
régimen privilegiado, con impuestos sobre el beneficio a tipos preferenciales y una disminución de aranceles
y otros impuestos.
Multilaterales
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Banco Mundial
Vietnam - Irrigated Agriculture
Improvement Project 20142020
Impulsar la sostenibilidad de los
sistemas de producción agrícola de
regadío para: i) mejorar la gestión del
agua de riego, ii) proporcionar servicios
de apoyo para las prácticas agrícolas
climáticamente inteligentes, y iii) la
gestión de proyectos, seguimiento y
evaluación.
Banco Asiático de
Desarrollo
Asian
Development
Bank
country partnership strategy
2012–2015
El Banco destina el 70% de su acción
en el país a los sectores de sanidad,
infraestructuras de transportes, agua,
electricidad, agricultura y desarrollo
rural.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
ICEX España Exportación e Inversiones: www.icex.es
-
Instituto de Crédito Oficial: www.ico.es
-
Compañía Española de Seguro de Crédito a la Exportación: www.cesce.es
-
Foreign Investment Agency (FIA): http://fia.mpi.gov.vn/
-
Banco Mundial - Vietnam: www.worldbank.org.vn
-
Banco Asiático de Desarrollo: www.adb.org
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Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
ENTORNO OPERATIVO
Régimen de comercio e inversiones
Régimen comercial
El sistema arancelario vietnamita descansa en la Ley de Aranceles a la Exportación e
Importación, de diciembre de 1991, modificada en 1993 y 1998. Los aranceles están
recogidos en el Manual de Exportaciones e Importaciones sobre Mercancías. Los
tipos arancelarios están sujetos a ajustes por parte de las autoridades vietnamitas con la
finalidad de equilibrar la balanza de pagos.
Varios hechos han llevado a la progresiva apertura comercial vietnamita: la
incorporación a la ASEAN (1995), el tratado de comercio con EE.UU. (2001) y el ingreso
en la OMC (2007), junto a los compromisos adquiridos en el marco del AFTA (ASEAN
Free Trade Agreement).
Las principales barreras comerciales a las que estarían sujetas las empresas
españolas que desean exportar al mercado vietnamita serían:
BARRERAS
Arancelarias
Tipo de aranceles
Tipo aplicable (%)
Nación Más Favorecida
Consultar arancel correspondiente a cada partida arancelaria en:
(MFN)
http://madb.europa.eu/madb/indexPubli.htm
No arancelarias
 Prohibición (desde julio de 2010) a la importación de menudencias y
Barreras sanitarias
despojos, salvo vísceras rojas (corazón, hígado y riñones), de aves de
corral y de cerdo.
Barreras
legales
administrativas
y
 Falta de marco jurídico adecuado para la protección de las denominaciones
de origen (potencial incidencia en exportaciones españolas de vino).
 Falta protección propiedad industrial e intelectual: frecuente incumplimiento
de procedimientos de registro de marcas y patentes, y la aplicación de las
sanciones y órdenes administrativas sigue siendo problemática. Elevada
tasa de piratería.
 Necesario registro (ante autoridades vietnamitas) para la importación de
alimentos de origen vegetal (no transformados).
 Necesidad de contar con una Declaración de Conformidad con las Normas
Técnicas y con las Normas de Seguridad Alimentaria.
 Control previo a la concesión de licencias de importación y falta de
cumplimiento de plazos de emisión de estas licencias (plazo oficial: 7 días).
El tiempo oficial para emisión de la licencia es de 7 días, pero este plazo no
15
Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
siempre se respeta.
 Certificado de Libre Venta: pueden exigirlo las autoridades vietnamitas para
la entrada en el país de productos destinados al uso o consumo humano
(listado de productos afectados no publicado).
 Declaración, registro y estabilización de precios de ciertos productos como
la leche, el azúcar, el arroz y el petróleo
Barreras técnicas
Barreras
de
Etiquetado: texto en vietnamita y ha de contener el nombre y origen del
producto, así como el nombre y la dirección del responsable del producto.
carácter
fiscal
 Impuesto sobre el Valor Añadido: 0% sobre exportación de bienes y
servicios, 5% (para agua, fertilizantes, equipos médicos, servicios de
educación, libros educativos, juguetes, alimentos, azúcar, productos de
bambú, algodón doméstico, servicios científicos y técnicos, metal
procesado, distribución y proyección de vídeos y servicios de transporte) y
10% para el resto de los bienes y servicios.
 Impuesto especial sobre el consumo: aplicable a la importación de ciertos
bienes (tabaco, alcohol y bebidas, automóviles, gasolina, etc.) y servicios
(algunas actividades de ocio y relacionadas con el juego). Tipo impositivo:
entre el 10% y el 70%. Base de cálculo: en el caso de bienes, es el valor
CIF de la mercancía.
(Restricciones a la importación: véase Decisión nº 242/1999/QD-TTg)
Para exportar a Vietnam, con carácter general, son necesarios los siguientes
documentos:
Documentos comerciales
 Factura comercial
√
 Factura proforma
 Packing list
√
Documentos de transporte
 Documento de transporte
√
Certificados
 Certificado de origen
√
 Certificado de calidad
 Certificado fitosanitario (1)
√
 Certificado sanitario (2)
√
 Certificado de inspección
 Certificado de libre venta (3)
√
Documentos aduaneros, fiscales y otros
 DUA (Documento Único Administrativo)
√
 Cuaderno ATA
(1) Para frutas, legumbres, semillas y otros vegetales. (2) Para productos de origen animal y animales vivos. (3) Para
productos cosméticos. Fuente: Cámaras de Comercio
16
Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
Régimen aplicable a la inversión extranjera
La Ley de Inversiones (59-2005-QH11) es la norma de referencia para la inversión
extranjera. En ella se establecen los ámbitos prioritarios de inversión, así como aquellos
restringidos y prohibidos. Son prioritarios, entre otros, los proyectos que incorporan alta
tecnología, los servicios de alto valor añadido, las inversiones en zonas menos
desarrolladas, así como aquellas ligadas a industrias exportadoras y al sector sanitario.
Asimismo, requieren de evaluación y autorización ministerial las inversiones
extranjeras que superen los 19 millones de dólares y aquellas llevadas a cabo en
actividades culturales (radiodifusión y televisión, producción, publicación y distribución de
productos culturales), minería, telecomunicaciones, servicios postales, tabaquera,
construcción y gestión de puertos y aeropuertos, transporte de pasajeros y carga, pesca,
inmobiliaria, comercio y distribución, educación y sanidad (hospitales y centros médicos).
En general, para invertir en Vietnam es necesaria la obtención de una licencia de
inversión cuya tramitación en sencilla aunque la obtención puede retrasarse varios
meses. Además, para la apertura de más de un establecimiento por parte de inversores
extranjeros se exige el “Test de necesidad económica”.
En Vietnam no existe propiedad privada de los terrenos y las empresas extranjeras no
pueden adquirir los derechos de uso del suelo (relegados a los nacionales), por lo que
tendrán que arrendarlo o crear una joint-venture.
La Ley de Inversiones garantiza, entre otros, el principio de igualdad de condiciones
para la inversión nacional y extranjera, y el de protección ante cambios jurídicos.
Asimismo, establece que está prohibida la inversión extranjera en aquellos proyectos
que pongan en peligro la seguridad nacional y el orden público y puedan quebrantar la
ética y las costumbres histórico-culturales de Vietnam; que perjudiquen la salud de las
personas y/o el medio ambiente; y que se refieran al tratamiento de residuos tóxicos o
manipulación de agentes prohibidos por los tratados internacionales.
Vietnam y España firmaron en 2006 un Acuerdo de Promoción y Protección Recíproca
de Inversiones (en vigor desde 2011). Además, Vietnam es miembro MIGA.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia de Inversión Extranjera (FIA): http://fia.mpi.gov.vn/
-
Ministerio de Planificación e Inversiones: www.mpi.gov.vn
17
Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
Sistema Fiscal
El año fiscal coincide con el año natural. Si no fuese así la empresa ha de notificarlo a
las autoridades tributarias.
En relación con el impuesto sobre la renta de sociedades, el tipo impositivo general
aplicado en Vietnam es del 22%. Si bien, aquellas empresas que ejercen su actividad en
los sectores de petróleo, gas y recursos naturales están sujetas a un tipo superior, que
oscila entre el 32% y el 50%, en función del proyecto que acometan. Asimismo, las
empresas que realicen proyectos de inversión prioritarios o en áreas geográficas menos
desarrolladas, pueden beneficiarse de tipos preferenciales: del 10% durante 15 años o
del 20% durante 10 años.
Con carácter general, los principales impuestos que gravan a las empresas en Vietnam
son:
Principales impuestos
Tipo de Impuesto
Impuesto de sociedades
Tasa Impositiva
22%
Impuestos sobre inmuebles (por el uso)
variable (municipal)
Impuesto sobre el valor añadido
Im pue s to e s pe cia l s o bre ve nta s
Retención por pago de dividendos
Retención de intereses
Retención por pago de royalties (a no residentes)
0%, 5% y 10%
10% - 70%
0%
5%
10%
Fuente: Deloitte
No obstante, las empresas españolas han de aprovechar las disposiciones del convenio
entre Vietnam y España, para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en
materia de impuestos sobre la renta (en vigor desde 2006).
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
AEAT – Convenio Doble Imposición: www.aeat.es
-
Ministerio de Finanzas (Vietnam): www.mof.gov.vn
-
General Department of Taxation: www.gdt.gov.vn
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Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
Sistema Financiero
Vietnam posee un sistema financiero muy poco desarrollado, aunque está en proceso
de desarrollo, impulsado por el crecimiento económico del país y las medidas de
liberación de las restricciones a la inversión y a la financiación por parte de los agentes
económicos en general. El Gobierno vietnamita se ha comprometido con la
reestructuración del sector bancario, buscando la privatización parcial de los
principales bancos de propiedad estatal. No obstante, este progreso será lento y
vulnerable a los desacuerdos políticos.
Existen unas 175 entidades financieras en el país (4 bancos comerciales públicos, 42
sucursales de bancos extranjeros, 5 bancos joint-venture, 44 bancos privados, 13
compañías de leasing, 54 oficinas de representación de bancos extranjeros y 17
entidades de otros tipos).
Indicadores sobre el Sistema Financiero
Desarrollo del sistema financiero (Rk entre 139 economías)
Vietnam España
Disponibilidad de servicios financieros
93
37
Asequibilidad de los servicios financieros
97
53
Facilidad para obtener financiación a través de mercado de valores local
Facilidad de acceso a préstamos bancarios para empresas (sin necesidad de
aportar garantías)
Disponibilidad de capital riesgo
57
101
113
138
78
105
Marco regulador poco restrictivo para flujos internacionales de capitales
118
88
Solidez de las entidades bancarias nacionales
134
127
8
6
Índice de protección legal de prestamistas y prestatarios (0=baja; 10=alta)
Acceso a financiación
Vietnam España
Cuentas en instituciones financieras formales (% +15 años)
21,37
93,28
Ahorros en instituciones financieras formales (% +15 años)
7,74
35,05
Préstamos de instituciones financieras formales (% +15 años)
16,18
11,43
Pagos electrónicos (% +15 años)
2,54.
43,41
Otros indicadores
Crédito al sector privado (% PIB)
Vietnam España
115,4
221,5
Ratio de patrimonio sobre activo total bancario (%)
n.d.
6,1 (a)
Préstamos bancarios dudosos sobre el total (%)
n.d.
6
4
5
Índice de amplitud de información crediticia disponible (0=baja; 6= alta)
Presencia de entidades financieras españolas
(a)
NO
Datos de 2011 o último año disponible
Fuentes: World Economic Forum y Banco Mundial
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Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
Moneda y control de cambios
La moneda vietnamita es el dong (VND). El tipo de cambio se mueve dentro de una
banda de fluctuación, tomando el dólar estadounidense como referencia. La
intervención del Banco Estatal de Vietnam para devaluar el dong frente al dólar se ha
venido produciendo en repetidas ocasiones, desde 2008. Así, por ejemplo, en junio de
2013 redujo su valor un 1% para impulsar las exportaciones.
En 2013, la cotización del dong frente al dólar y al euro se situó, en promedio, en
21.014,774 VND/USD y 27.915,096 VND/EUR.
No obstante, la contención de la inflación y las perspectivas de robustez de la demanda
externa podrían evitar devaluaciones importantes del dong en el próximo lustro. En este
periodo las expectativas de Economist Intelligence Unit apuntan a una depreciación
gradual de la divisa vietnamita.
La moneda extranjera puede utilizarse para fines contables y de información, con
sujeción a ciertas condiciones. Además, puede enviarse al exterior siempre que esté
justificada la operación y verificadas las exigencias fiscales y de registro. Tanto los
residentes como los no residentes pueden mantener cuentas bancarias denominadas en
moneda distinta del dong. Existe libertad de repatriación de beneficios, una vez cumplidas
las correspondientes obligaciones fiscales.
Cotización del Dong frente al Euro
Cotización del Dong frente al Dólar
32000
31000
30000
29000
28000
27000
26000
25000
21400
20600
19800
oct.-13
ene.-14
jul.-13
abr.-13
oct.-12
ene.-13
jul.-12
abr.-12
ene.-12
jul.-11
oct.-11
abr.-11
ene.-11
oct.-13
ene.-14
jul.-13
abr.-13
ene.-13
jul.-12
oct.-12
abr.-12
ene.-12
jul.-11
oct.-11
abr.-11
ene.-11
19000
Fuente: Datastream
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
The State Bank of Vietnam (SBV): www.sbv.gov.vn
-
Aduanas_Vietnam: www.customs.gov.vn
20
Ficha País _ Vietnam
Entorno operativo
Cultura empresarial
La cultura vietnamita difiere en ciertos aspectos del modo de realizar negociaciones al
que estamos acostumbrados en España. La barrera idiomática es el principal
inconveniente al que se enfrentan los empresarios que quieren abrirse paso en este
mercado. Este factor es muy importante, por ello es muy frecuente y recomendable en las
negociaciones comerciales recurrir a los servicios de un intérprete.
Otro aspecto relevante es la necesaria interacción y el trato personal que exigen en
muchos acuerdos los vietnamitas, y que dificultan en gran medida la posibilidad de cerrar
negocios a distancia. Para ellos, observar directamente el comportamiento de su
interlocutor es algo fundamental.
Es generalizado el respeto por las personas de mayor edad, trasladándose al saludo,
con una ligera inclinación de la cabeza y un apretón de manos.
Se requiere cautela a la hora de sonreír, dado que nuestro significado de la sonrisa dista
mucho del suyo y puede ser interpretado como una señal de incomprensión y tensión.
Por lo general, los vietnamitas son serios y responsables, aunque la gran burocracia
existente ralentiza muchos procedimientos ligados a la realización de negocios en el
país
La puntualidad es otra característica que identifica a los vietnamitas, por ello se
aconseja llegar a las reuniones con cierta antelación a la hora prevista.
Por último, conviene indicar que determinados temas de conversación, como pueden ser
los relativos a la política local o a la Guerra de Vietnam, es mejor evitarlos.
21
Ficha País _ Vietnam
Información adicional
INFORMACIÓN ADICIONAL
Calendario de ferias
Las ferias y exposiciones constituyen una ocasión única para conocer y seguir las
tendencias de un mercado. A continuación se indican algunas de las ferias más
importantes en Vietnam:
Ferias destacadas
Nombre
NUCLEAR POWER ASIA
FOODTEX VIETNAM
TEXTILE INDUSTRY EXPO
VIET ARC
VICB
VIETNAM AUTOEXPO
MTA VIETNAM
ASSEMBLY TECHNOLOGY
LINKAGE
Fecha
Period.
ene-14
mar-14
abr-14
may-14
jun-14
jun-14
jul-14
ago-14
sep-14
-bianual
anual
anual
anual
anual
--anual
Sector
Energía
Alimentación
Textil
Arquitectura
Construcción
Automóvil
Tecnología
Electrónica
Energía
Lugar
Hanoi
Hanoi
Ho Chi Minh
Ho Chi Minh
Ho Chi Minh
Sin determinar
Ho Chi Minh
Hanoi
Ho Chi Minh
Direcciones de interés
En España

ICEX. España Exportación e Inversiones
Paseo de la Castellana, 14-16
Madrid 28046
Telf: 902 349 000
Fax: 91 431 6128
Web: www.icex.es

Embajada de Vietnam en España
C/ Segre, 5
28002 Madrid
Telf: 91 5102867
Fax: 91 4157067

Secretaría de Estado de Comercio
Paseo de la Castellana, 162
28046 Madrid
Tel: 902 446 006
Web: www.mcx.es

Consulado General de Vietnam en
Canarias
Paseo Milicias de Garachico,5
38002 Santa Cruz de Tenerife
Tel: 922 275 224
Fax: 922 275 224
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Ficha País _ Vietnam
Información adicional
En Vietnam

Oficina Comercial de España en Ho Chi Minh
City
Phung Khac Khoan
District 1. Ho Chi Minh City
Tel: 00 84 8 825 01 73
Fax: 00 84 8 825 01 74
E-mail:
[email protected]
Web: www.oficinascomerciales.es

Agencia de Inversión Extranjera (FIA)
6B Hoang Dieu street, Ba Dinh district,
Hanói
Telf: 00 84 4 804 80 87
Fax: 00 84 4 734 37 69
E-mail: [email protected]
Web: http://fia.mpi.gov.vn

Embajada de España en Vietnam
(Cancillería)
Dahea Building
360, Dim Ma Street, 15th floor.
Ban Dinh District. Hanói
Telf. 00 84 4 771 52 07
Fax: 00 84 4 771 52 06

Centro de Promoción del Comercio y las
Inversiones – Ho Chi Minh (IPTC)
51 Dinh Tien Hoang Street, District 1,
Ho Chi Minh City
Telf: 00 84 8 382 367 38 / 391 013 09
Fax: 00 84 8 382 423 91
Web: www.itpc.hochiminhcity.gov.vn

Cámara de Comercio e Industria de la
República de Vietnam
4th Floor, 9 Dao Duy Anh Str
Hanói
Telf: 00 84 4 574 39 85
Fax: 00 84 4 574 30 63
E-mail: [email protected]
Web: www.vcci.vn
Direcciones útiles de Internet

Agencia de Inversión Extranjera - FIA Vietnam: http://fia.mpi.gov.vn/

Agencia de Promoción del Comercio vietnamita – VIETRADE: www.vietrade.gov.vn

Vietnam Development Information Center: www.vdic.org.vn

Centro de Promoción del Comercio y las Inversiones de la Ciudad de Ho Chi Minh:
www.hcminvest.gov.vn

Cámara de Comercio Europea en Vietnam: www.eurochamvn.org

Ministerio de Asuntos Exteriores (Vietnam): www.mofa.gov.vn

Ministerio de Finanzas (Vietnam): www.mof.gov.vn

Ministerio de Comercio (Vietnam): www.mot.gov.vn

General Statistics Office Of Vietnam: www.gso.gov.vn

Oficina Económica y Comercial de España en Ho Chi Minh: www.oficinascomerciales.es

ICEX España Exportación e Inversiones: www.icex.es

Consejo Superior de Cámaras: www.camaras.org
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