(BIBLIOTECA) - Repositorio Universidad Nacional de Loja

UNIVERSIDAD NACIONAL
DE LOJA
ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y
ADMINISTRATIVA
CARRERA DE CONTABILIDAD Y
AUDITORÍA
“IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE
A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”
Tesis previa a optar el título
de
Ingeniera
en
Contabilidad y Auditoría
Contador Público Auditor.
AUTORA:
KAREN ANDREA SURIAGA OCHOA
DIRECTORA DE TESIS:
DRA. GLADYS LUDEÑA ERAS, MG. SC.
LOJA – ECUADOR
2015
CERTIFICACIÓN
DRA. GLADYS LUDEÑA ERAS MG. SC. DOCENTE DE LA CARRERA
DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA DEL ÁREA JURÍDICA SOCIAL Y
ADMINISTRATIVA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA, Y
DIRECTORA DE TESIS.
C E R T I F I C A:
Que el Trabajo de Tesis titulado: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA
CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE
LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014”, presentada por la
aspirante Karen Andrea Suriaga Ochoa, durante el proceso de
investigación y desarrollo de esta tesis,
previo a optar el Grado de
Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador Público Auditor, ha sido
dirigida y revisada
en todas sus partes, por lo que autorizo su
presentación ante el Tribunal de Grado respectivo.
Loja, 22 de Julio del 2015
Dra. Gladys Ludeña Eras, Mg. Sc.
DIRECTORA DE TESIS
II
AUTORÍA
Yo, Karen Andrea Suriaga Ochoa declaro ser la autora del presente
trabajo de tesis y eximo expresamente a la Universidad Nacional de Loja
y a sus representantes jurídicos de posibles reclamos o acciones legales,
por el contenido de la misma.
Adicionalmente acepto y autorizo a la Universidad Nacional de Loja, la
publicación de mi tesis en el Repositorio Institucional-Biblioteca Virtual.
Autora: Karen Andrea Suriaga Ochoa
Firma:
C.I.:0705430726
Fecha: Loja, 22 de Julio del 2015.
III
CARTA DE AUTORIZACIÓN DE TESIS POR PARTE DE LA AUTORA,
PARA LA CONSULTA, REPRODUCCIÓN PARCIAL O TOTAL, Y
PUBLICACIÓN ELECTRÓNICA DELTEXTO COMPLETO.
Yo Karen Andrea Suriaga Ochoa declaro ser la autora del presente trabajo de
titulación: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA
ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO
DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL
2014”, como requisito para optar el grado de Ingeniera en Contabilidad y
Auditoría Contador .Público Auditor; autorizo al Sistema Bibliotecario de la
Universidad Nacional de Loja para que con fines académicos, muestre al mundo
la producción intelectual de la Universidad, a través de la visibilidad de su
contenido de la siguiente manera en el Repositorio Digital Institucional.
Los usuarios pueden consultar el contenido de este trabajo en el RDI, en las
redes de información del país y del exterior, con las cuales tenga convenio la
universidad.
La Universidad Nacional de Loja, no se responsabiliza por el plagio o copia de
trabajo de titulación que realice un tercero.
Para constancia de esta autorización, en la ciudad de Loja, a los 28 días del mes
de Julio del dos mil quince, firma del autor.
Firma:
Autor: Karen Andrea Suriaga Ochoa
Cédula: 0705430726
Dirección: Ciudadela Balcón Lojano, calles Paracas y Moctezuma.
Correo Electrónico: [email protected]
Celular: 0995117631
DATOS COMPLEMENTARIOS
Directora de Tesis: Dra. Gladys Ludeña Eras Mg. Sc.
Tribunal de Grado: Dra. Ignacia Luzuriaga Granda, Mae.
Presidenta
Ing. Elizabeth Jiménez Salinas, Mg. Sc.
Vocal
Ing. Rubén Imaicela Carrión, Mbf.
Vocal
IV
DEDICATORIA
Agradezco a Dios por darme la vida, su infinito amor y bondad por
haberme permitido llegar hasta este punto de lograr mis objetivos
propuestos.
A mi abuelita querida, por haberme apoyado en todo momento, con sus
consejos, por el ejemplo de perseverancia y constancia, por sus valores,
por la motivación constante que me ha permitido ser una persona de bien,
por ser la persona que me enseñó a ser quien soy, pero más que nada,
por su amor incondicional.
A mí querido esposo por su constante amor inexplicable para mi
superación personal, porque siempre me han apoyado moral e
incondicionalmente.
A mis hijos adorados por ser mi fuente de inspiración, por ser su ejemplo
a seguir en todos los aspectos de mi vida tanto profesional como
personal, la razón que Dios me da para seguir superándome.
A los docentes – tutores de la carrera de Contabilidad y Auditoría., de la
Universidad Nacional de Loja, por haberme dado su conocimiento para
poder avanzar en cada módulo y culminar con éxito esta carrera.
Karen Andrea
V
AGRADECIMIENTO
Manifiesto mi agradecimiento de todo corazón a la Universidad Nacional
de Loja y en especial a la Carrera de Contabilidad y Auditoría por haber
abierto la puerta a muchos jóvenes que como yo, están dispuestos a
superarse y luchar por un futuro más competitivo, digno para un mejor
estilo de vida; a todos los docentes que a lo largo de mi carrera
entregaron de manera desinteresada sus conocimientos, ayudándome
alcanzar objetivos trazados a lo largo mi vida estudiantil.
A mi directora de tesis
Dra. Gladys Ludeña Eras Mg. Sc. por su
dedicación y esfuerzo, paciencia y motivación
que me brindó para la
elaboración del presente trabajo.
También agradezco de todo corazón a la Junta Administradora de Agua
Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la
Bendita, por brindarme la oportunidad de ingresar a la Junta para poder
realizar el presente trabajo de tesis, ya que sin su colaboración no
hubiese podido realizarlo.
La Autora
VI
a. TÍTULO
“IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA
ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”
1
b. RESUMEN
El presente trabajo de investigación cuyo título es “IMPLEMENTACIÓN
DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE
AGUA
POTABLE
Y
ALCANTARILLADO
SANITARIO
DE
LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL
2014.”, se elaboró conforme lo establece el Reglamento de Régimen
Académico de la Universidad Nacional de Loja, en cumplimiento de un
requisito previo a optar el grado de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría,
Contador Público Auditor.
Con la implementación del Sistema Contable se dio cumplimiento a los
objetivos planteados, lo cual vino a fortalecer el manejo financiero de la
Junta, convirtiéndose en un aporte importante al crecimiento y desarrollo
de sus actividades económicas, iniciando con el diseño del Plan y Manual
de cuentas acorde a las necesidades de la misma; se continuó con la
elaboración del Inventario Inicial, registrando el valor de bienes y
obligaciones con lo cual se da apertura al ejercicio económico, verificando
posteriormente la documentación fuente para la elaboración del
memorándum de operaciones y proceder a jornalizar en el Libro Diario de
forma ordenada como sistemática; luego se continuó con la Mayorización
de cada una de las cuentas resultantes del ejercicio para proseguir con el
Balance de Comprobación, la Hoja de Trabajo, finalmente la presentación
de los Estados Financieros, en los cuales se plasma la veracidad de las
2
actividades económicas y el resultado de las operaciones de la Junta,
mediante los cuales se pudo definir, presentar con claridad cada una de
las cuentas y sus saldos, dando a conocer los beneficios económicos,
obtenidos dentro del período determinado para el estudio, finalmente la
aplicación de indicadores financieros que expresen en forma cuantitativa
y cualitativa la situación de la entidad.
Concluyéndose
que
el
sistema
contable
proporcionó
información
ordenada y sistemática desde el Inventario Inicial hasta los Estados
Financieros, por lo que la Junta debe tomar en consideración el actual
trabajo investigativo y continuar con la misma que le permitirá obtener
Estados Financieros pertinentes y confiables para la correcta toma de
decisiones.
3
ABSTRACT
This research paper titled "Deploying an accounting system management
board WATER AND SANITARY SEWER PARISH SAN PEDRO OF THE
HOLY January-April 2014", was developed as established in the
Regulation of Academic System National University of Loja, in compliance
with a pre-qualify the degree of Engineer in Accounting and Auditing,
Auditor CPA requirement.
With the implementation of Accounting System were met the objectives
set, which came to strengthen the financial management of the Board,
becoming an important contribution to the growth and development of their
economic activities, starting with the design of the Plan and User accounts
according to the needs thereof; He continued with the preparation of the
initial inventory, recording the value of assets and liabilities with which
opening is given the fiscal year, then verifying the source documentation
for the preparation of the memorandum of operations and proceed to
Journalize in Daybook orderly as systematically; then he continued with
the majorization of each of the accounts from the exercise to continue the
Trial Balance, Worksheet, finally the presentation of financial statements,
in which the accuracy of economic activities is captured and the result
operations of the Board, by which he could define, clearly present each of
the accounts and their balances, revealing the economic benefits obtained
within the given for the study period. Finally the application of financial
4
indicators expressed in quantitative and qualitative terms the situation of
the entity.
It is concluding that the accounting system provided orderly and
systematic information from the initial inventory to the financial statements,
so that the Board must consider the current research work and continue
with it so you can get relevant and reliable financial statements for sound
decision making.
5
c. INTRODUCCIÓN
La contabilidad cumple un rol muy importante ya que permite llevar en
forma ordenada el registro, la clasificación e interpretación de las
operaciones para obtener un conocimiento exacto de su situación
financiera en un momento dado, asegurando una buena gestión
empresarial y contribuyendo al logro de metas y objetivos y por otra parte
facilitando el control interno especialmente para generar información
económica y financiera confiable.
A través de la aplicación de un Sistema Contable en la Junta
se
constituye en un aporte significativo para su desarrollo, basándose en
leyes, normas, principios; a través del registro contable y mediante el
control adecuado de las diferentes transacciones en operaciones
realizadas con documentos de respaldo. Además constituye una
herramienta fundamental para medir la eficiencia y efectividad de sus
operaciones para alcanzar objetivos, mediante el análisis correspondiente
sobre la utilización de los recursos económicos, materiales, humanos y
tecnológicos y así garantizar la gestión administrativa.
El presente trabajo investigativo, denominado “IMPLEMENTACIÓN DE
UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”; es un
6
aporte de carácter profesional para lo cual se diseñó registros y
documentos de carácter contable que permitan procesar la información
mercantil hasta llegar a la formulación de los respectivos Estados
Financieros, con ello se podrá conocer la real situación financiera de la
Junta y tomar decisiones, a efecto que el Presidente de la Junta tenga
una herramienta válida para el control contable y económico.
La presente Tesis, está estructurada de la siguiente manera: Título, que
viene a representar el tema esencial; Resumen que contiene una síntesis
del trabajo desarrollado el mismo que se lo presenta en castellano y
traducido en inglés; Introducción que relata la importancia del tema,
aporte que se pretende brindar con el trabajo a la Junta y estructura de la
investigación; Revisión de Literatura que argumenta los conceptos que
sustentan la aplicación práctica; Materiales y Métodos, donde resalta
aquellos recursos materiales que facilitaron la ejecución del trabajo, así
como aquellos métodos, técnicas y procedimientos que permitieron contar
con las directrices necesarias para su investigación profunda, concreta y
clara; Resultados se relaciona con el desarrollo práctico del proceso
contable el cuál se elaboró en un período de cuatro meses comprendido
del 01 de enero al 30 de abril del 2014, iniciando con el Plan de Cuentas,
Manual de Cuentas, Inventario Inicial, Estado de Situación Inicial, el libro
diario en el que se registran los asientos de apertura, operación y ajustes,
para luego trasladar al mayor general; posteriormente la obtención del
7
Balance de Comprobación para verificar el saldo de cada una de las
cuentas, ajuste, Hoja de Trabajo, hasta la elaboración de los Estados
Financieros y análisis de los mismos por medio de indicadores
financieros;
Discusión donde se realiza un análisis de cómo se
encuentra la Junta y el beneficio que ha obtenido la misma en la ejecución
del presente trabajo investigativo.
Seguidamente se presentan las Conclusiones y Recomendaciones,
tratando de ser un aporte para que la Junta conozca los problemas y
soluciones que se ponen en conocimiento del mismo, con la finalidad de
que se tomen medidas correctivas o adecuadas, ya que cuenta con
elementos sólidos para la toma de decisiones que ayuden al progreso de
la entidad. Finalmente se establece la Bibliografía utilizada y finalmente
los Anexos.
8
d. REVISIÓN DE LITERATURA
SOCIEDADES
“Son personas jurídicas que realizan actividades económicas lícitas
amparadas en una figura legal propia. Estás se dividen en privadas y
públicas, de acuerdo al documento de creación.”1
Deberán llevar la contabilidad bajo la responsabilidad y con la firma de un
contador público legalmente autorizado e inscrito en el Registro Único de
Contribuyentes (RUC), por el sistema de partida doble, en idioma
castellano y en dólares de los Estados Unidos.
Importancia
a) Pone en marcha todos los lineamientos establecidos durante la
planeación y la organización.
b) A través de ellas se logran las formas de conducta más deseables en
los miembros de la estructura organizacional.
c) La dirección eficientemente determinante en la moral de los empleados
y consecuentemente en la productividad.
1
http://www.sri.gob.ec/web/guest/135 18-05-2015
9
d) Su calidad se reflejan en el logro de los objetivos, la implementación
de métodos de organización, y la referencia de los sistemas de control.
Objetivos
Satisfacer las necesidades de bienes y servicios que tiene la sociedad.
Proporcionar empleo productivo a todos los factores de producción.
Aumentar el bienestar de la sociedad mediante el uso económico de
los factores de producción.
Proporcionar un retorno justo a los factores de entrada.
Crear un ambiente en el que las personas puedan satisfacer una parte
de sus necesidades humanas normales.
CLASIFICACIÓN
Sociedades sin Fines de Lucro
“Son entes contables constituidos con el aporte de capitales del estado y
que son creados sin finalidad de lucro.”2
Son personas jurídicas de
derecho público.
2
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.7.
10
A continuación se detallan las principales:
-
Del Gobierno Nacional, es decir las funciones: Ejecutiva, Legislativa y
Judicial.
- Organismos Electorales.
- Organismos de Control y Regulación.
- Organismos de Régimen Seccional Autónomo, es decir Consejos
Provinciales y Municipalidades.
- Organismos y Entidades creados por la Constitución o Ley Personas
Jurídicas creadas por el Acto Legislativo Seccional (Ordenanzas) para la
Prestación de Servicios Públicos.
Sociedades con Fines de Lucro
Son entes contables constituidos legalmente con el aporte de capital de
personas naturales o jurídicas del sector privado en su totalidad y que
básicamente persiguen finalidad de lucro. Son personas jurídicas de
derecho privado. A continuación se detallan las principales:
- Aquellas que se encuentran bajo el control de la Intendencia de
Compañías
como
por
ejemplo
11
las
Compañías
Anónimas,
de
Responsabilidad Limitada, de Economía Mixta, Administradoras de
Fondos y Fideicomisos, entre otras.
- Aquellas que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de
Bancos como por ejemplo los Bancos Privados Nacionales, Bancos
Extranjeros, Bancos del Estado, Cooperativas de Ahorro y Crédito,
Mutualistas, entre otras.
- Otras sociedades con fines de lucro o Patrimonios independientes, como
por ejemplo las Sociedades de Hecho, Contratos de Cuentas de
Participación, entre otras.
- Sociedades y Organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro,
como por ejemplo las dedicadas a la educación, entidades deportivas,
entidades de culto religioso, entidades culturales, organizaciones de
beneficencia, entre otras.
-
Misiones
y
representaciones
Organismos
de
Internacionales,
organismos
gubernamentales de cooperación
como
internacionales,
agencias
internacional, organizaciones no
gubernamentales internacionales y oficinas consulares.
12
embajadas,
SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO
Son organizaciones que no tienen como objetivo el lucro económico; esto
es que, a diferencia de las empresas, las utilidades que generan no son
repartidas entre sus socios, sino que se destinan a su objeto social.
En consecuencia, los ingresos que obtienen y que solo estén constituidos
por cuotas sociales que aportan sus asociados, para el financiamiento de
las actividades sociales que realiza, no constituyen renta para los efectos
tributarios, como asimismo, todo otro ingreso que una ley determinada
tipifique como no constitutivo de renta tributable.
Dentro de este grupo de contribuyentes se consideran:
.
.
.
.
as.
.
Tipos de Sociedades sin fines de lucro
Las entidades jurídicas o sociales creadas para producir bienes y
servicios, cuyo estatuto jurídico no les permite ser fuente de ingreso,
13
beneficio u otra ganancia financiera para las unidades que las establecen,
controlan o financian.
En la práctica, sus actividades productivas tienen que generar excedentes
o déficit, pero la expresión "sociedades sin fin de lucro" proviene del
hecho de que los miembros de la asociación que controla dichas
sociedades no pueden apropiarse de esos posibles excedentes ni
traspasarlos a otras unidades institucionales. Comprende:
1) Sociedades sin fines de lucro dedicadas a la producción de mercado:
escuelas, colegios, universidades, clínicas, hospitales, etc. que cobran
tarifas o precios económicamente significativos basados en sus costos de
producción; no son entidades benéficas y su objetivo real es prestar
servicios educativos, sanitarios o de otra clase de muy alta calidad.
2) Sociedades sin fines de lucro de mercado al servicio de las empresas:
comprende cámaras de comercio, asociaciones agrícolas, industriales o
comerciales, las organizaciones empresariales, los laboratorios de
investigación o control y otras organizaciones o institutos que se dedican
a actividades que tienen un interés o beneficio colectivo para el grupo de
empresas que las controlan y financian.
3) Sociedades sin fines de lucro dedicadas a la producción no de mercado
(proporcionan la mayor parte de su producción gratuitamente o a precios
14
que no son económicamente significativos) controladas y financiadas
principalmente por el gobierno (por ejemplo, las que se dedican a la
investigación o al desarrollo en beneficio de ciertos grupos de
productores, como los agricultores; o al establecimiento y mantenimiento
de normas en salud, seguridad, medio ambiente, contabilidad, finanzas,
enseñanza, entre otras.
JUNTAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RURALES
Son organizaciones comunitarias integradas en las jurisdicciones
cantonales ecuatorianas, por presidentes de juntas administradoras de
agua potable y alcantarillado rurales; instituciones locales reconocidas en
la Ley para controlar sistemas con infraestructura de saneamiento
básico, construidos en el sector rural del Ecuador mediante cogestión
entre el Estado y las comunidades, que las manejan y administran con
características sustentables y sostenibles.
Es un organismo comunitario de autogestión integrado por los
Presidentes
de
las
Juntas
Administradoras
organizadas
por
la
Subsecretaría de Saneamiento Ambiental del Ecuador, instancia del
Ministerio de Desarrollo Urbano, Saneamiento Básico y Vivienda MIDUVI;
están amparadas en la Constitución Política Arts. 245 y 246 y regulan su
15
funcionamiento y competencias de acuerdo a la Ley 3327 publicada en el
Registro Oficial 802 de marzo de 1979.
Su misión es la de mantener, operar y administrar los sistemas de agua
potable y alcantarillado construidos en el sector rural por el Estado
Ecuatoriano,
que
las
norma,
regula
y
controla
técnica
y
administrativamente, con la participación directa de las comunidades
beneficiarias dirigidas bajo modelo de autogestión sustentable y
sostenible.
Constitución de la República del Ecuador
Art. 245.- La economía ecuatoriana se organizará y desenvolverá con la
coexistencia y concurrencia de los sectores público y privado. Las
empresas económicas, en cuanto a sus formas de propiedad y gestión,
podrán ser privadas, públicas, mixtas y comunitarias o de autogestión. El
Estado las reconocerá, garantizará y regulará.
Art. 246.- El Estado promoverá el desarrollo de empresas comunitarias o
de
autogestión,
como
cooperativas,
talleres
artesanales,
juntas
administradoras de agua potable y otras similares, cuya propiedad y
gestión pertenezcan a la comunidad o a las personas que trabajan
16
permanentemente en ellas, usan sus servicios o consumen sus
productos.
Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y
Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial 802
de marzo de 1979.
Art. 5.- Las Juntas Administradoras contarán con personería jurídica y
fondos propios que provendrán especialmente de préstamos que realice
el Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias, de las tarifas que se
recauden por la prestación de servicios, de
subsidios concedidos por
organismos seccionales, así como de donaciones y aportaciones que
recibiera de particulares.
Art. 6.- Las Juntas estarán integradas por moradores residentes en la
comunidad, de
reconocida solvencia y designados a través de voto
mayoritario de la asamblea general convocada para el objeto por el
Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias
CONTABILIDAD
La palabra contabilidad proviene del verbo latino “Computare” que
significa contar, y hace referencia a la ciencia y técnica que se encarga de
registrar, clasificar y resumir las operaciones mercantiles de un negocio
17
con la finalidad de conocer e interpretar sus resultados, los cuales se
expresan en los estados financieros y servirán de base para la toma de
decisiones factibles para alcanzar los objetivos empresariales.
“También puede definirse la contabilidad como la ciencia exacta y técnica
que enseña a recopilar, clasificar y registrar, de una forma sistemática y
estructural, las operaciones mercantiles realizadas por una empresa, con
el fin de producir informes que, analizados e interpretados, permitan
planear, controlar y tomar decisiones sobre la actividad de la empresa.”3
Importancia
Su importancia radica en que permite conocer con exactitud la situación
económica real de una empresa, mediante el registro de las transacciones
económicas realizadas, y finalizando el proceso con la condensación de la
información en la elaboración de los estados financieros en donde se
presentan los resultados de un periodo determinado.
Necesitamos conocer a qué necesidades debemos hacer frente y con qué
recursos contamos para ello. Sin este control, nos arriesgaríamos a
agotar nuestros ingresos a mitad de mes, o desconoceríamos el importe
3
QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de
Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo –
UDI. Venezuela. Año 2009.Pág. 14
18
de los préstamos que nos hubiesen concedido el banco y que todavía se
debe devolver.
Una entidad puede mover cada día gran cantidad de dinero, y realizar una
multitud de operaciones que deben ser registradas. Lógicamente, este
registro no puede hacerse de cualquier manera, es necesario que se haga
de forma clara, ordenada y metódica para que posteriormente, el
administrador o cualquier otra persona, pueda consultarlo sin problemas.
Objetivos
1. “Para el personal que desarrolla actividades internas en la empresa,
como son los socios, consejeros, comisarios, directivos, gerentes. Estos
usuarios requerirán de información contable con oportunidad para utilizar
con eficiencia los fondos para su futura aplicación en nuevas inversiones
(activos) o en bienes de consumo (gastos).”4
2. Proporcionar información para los posibles inversionistas, proveedores,
acreedores, acreedores financieros, quienes a solicitud de la empresa
pueden proporcionar fondos a través de créditos.
3. Rendir información relacionada con los recursos económicos de la
empresa, los derechos sobre éstos y los efectos de las transacciones y
acontecimientos que cambien esos recursos.
4
GUERRERO, R. José Claudio, Galindo A. José Fernando. Contabilidad Básica. Grupo Editorial
Patria S.A de C.V. México. Primera Edición. Año2011.Pág.21.
19
4. La información contable es la base para poder cumplir de manera
adecuada con todas las contribuciones.
CLASIFICACIÓN DE LA CONTABILIDAD
Contabilidad de Costos: Es la que se implementa en las empresas
industriales y aplicando el proceso contable permite determinar el costo
de producción y el costo de venta de cada uno de los artículos
elaborados, considera y controla adecuadamente los tres elementos de la
producción.
Contabilidad Bancaria: Es aplicable en las entidades del sector
financiero,
es
decir
aquellas
instituciones
que
brindan
servicios
monetarios y se encarga de registrar en las cuentas respectivas, los
depósitos o retiros de dinero, créditos que otorga el banco, comisiones
bancarias y otros servicios bancarios.
Contabilidad Comercial: “Es aquella que se utiliza en los negocios de
compra y venta de mercaderías y servicios no financieros. Ejemplos:
almacenes de calzado, de electrodomésticos; empresas de transporte, de
seguridad y vigilancia.”5
5
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág. 23.
20
Contabilidad de Servicios: Su principal objetivo es registrar las
actividades económicas de las empresas o instituciones dedicadas a la
prestación de servicios.
Contabilidad Agropecuaria: Esta clase de contabilidad se dedica a
controlar los movimientos económicos que ocurran en las empresas
dedicadas a la producción, la misma que puede ser agrícola o pecuaria,
considerando los tres elementos que intervienen en el proceso productivo.
Contabilidad de Cooperativas: Se aplica en entidades sin fines de lucro,
y busca satisfacer las necesidades de sus asociados en diferentes
actividades, que pueden ser: Transporte, Educación, Salud, Vivienda,
Producción, etc.
Contabilidad Financiera: Es un sistema de información que expresa en
términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una
entidad económica, con el fin de proporcionar información útil y segura a
usuarios externos a la organización.
“Contabilidad gubernamental: Se aplica en las empresas y organismos
del Estado. Ejemplos: ministerios, universidades estatales.”6
6
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág. 24.
21
Contabilidad Hotelera: se relaciona con el campo turístico por lo que
registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos.
CONTABILIDAD DE SERVICIOS
Registra las actividades que realizan las empresas dedicadas a la
prestación de servicios tales como: transporte, servicios médicos,
telefonía, seguridad y servicios de ingeniería, entre otros.
Importancia
La contabilidad de servicios es de gran importancia para la elaboración y
prestación de la información financiera de las transacciones comerciales,
financieras y económicas realizadas por las entidades que prestan
servicios, para comunicar la información económica ya que es una forma
de saber en qué estado se encuentra la empresa.
Objetivos

Informar a través de los Estados Financieros los efectos de las
transacciones económicas efectuadas.

Proporcionar un registro sistemático de las transacciones.

Informar acerca de los resultados económicos cada cierto tiempo.

Proporcionar un control eficaz de los recursos que dispone el
negocio.
22

Suministrar cuando se requiera, información que facilite la
planificación de actividades futuras por parte de propietarios y/o
directivos, corrigiendo los errores cometidos en periodos anteriores.
PRINCIPIOS DE LA CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS
“Son conceptos básicos que establecen la delimitación e identificación del
ente económico, las bases de cuantificación de las operaciones y la
presentación de la información económica y financiera de la empresa a
través de los Estados Financieros. Son los siguientes:
23
Fuente: Bravo Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General.
Elaborado por: La Autora.
PRINCIPIO DE LA PARTIDA DOBLE
“Se llama partida doble al movimiento contable que afecta a por lo menos
dos cuentas, movimiento que representa un movimiento deudor y un
movimiento acreedor.”
24
“La "Partida Doble" como técnica contable obedece a los siguientes
criterios:
a) Correspondencia: quien recibe es deudor, quien entrega es acreedor;
b) Reciprocidad: no hay deudor sin acreedor y viceversa;
c) Equivalencia: todo valor que ingresa debe ser igual al valor que sale;
d) Consistencia: todo valor que ingresa por una cuenta debe salir por la
misma cuenta;
e) Confrontabilidad: las pérdidas se debitan, las ganancias se acreditan.”7
Características

Se registran utilizando cuentas.

Como mínimo, una cuenta posee un nombre, una parte llamada
Debe y otra parte llamada Haber.

Una operación, para ser registrada, se puede traducir en dos
efectos sobre el patrimonio.
NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD
La Federación Nacional de Contadores del Ecuador como Organismos
Patrocinador y miembro de la federación Internacional de Contabilidad,
IFAC, es responsable de regular el marco profesional para el ejercicio de
7
MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año 2010.
Pág. 51-54
25
la contabilidad en el país, situación que pone a consideración las
siguientes Normas Ecuatorianas de Contabilidad.
NEC 1.- Presentación de Estados Financieros
Describir las bases de presentación de los estados financieros de
propósito general, para asegurar la comparabilidad con los Estados
Financieros de períodos anteriores de la misma empresa y con los
Estados Financieros de otras empresas.
NEC 3.- Estado de Flujo de Efectivo
La información sobre los flujos de efectivo de una empresa es útil para
proporcionar a los usuarios de estados financieros una base para evaluar
la habilidad de la empresa para generar efectivo y sus equivalentes y las
necesidades de la empresa en las que fueron utilizados dichos flujos de
efectivo. Las decisiones económicas que toman los usuarios requieren
una evaluación de la habilidad de una empresa para generar efectivo y
sus equivalentes, así como la oportunidad y certidumbre de su
generación.
NEC
5.-
Utilidad
o
Pérdida
Neta
por
el
Periodo,
errores
fundamentales y cambios en Políticas contables
Es señalar la clasificación, revelación y tratamiento contable de ciertas
partidas en el estado de resultado de modo que todas las empresas lo
26
preparen y presenten sobre una base consistente.
NEC 9.- Ingresos
Prescribir o señalar el tratamiento contable del ingreso que se origina de
ciertos tipos de transacciones y eventos. Determinar cuándo reconocer el
ingreso, este es reconocido cuando es probable que habrá un flujo de
beneficios económicos futuros hacia la empresa.
NEC 27.- Deterioro del valor de los activos
Es establecer los procedimientos que una empresa debe aplicar para
asegurar que el valor de sus activos no supera el importe que puede
recuperar de los mismos.
ECUACIÓN CONTABLE
“Es una igualdad que representa los tres elementos fundamentales en los
que se basa toda actividad económica.”8
Es uno de los conceptos fundamentales en contabilidad, siendo la base
sobre la que se sustenta el sistema contable por partida doble.
a) Activo o Derechos.
b) Pasivo u Obligaciones con terceros.
8
BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador.
2011. Pág. 4.
27
c) Capital y/o Patrimonio (obligaciones para con el propietario o socios).
Activo = Pasivo + Patrimonio

Activos o derechos
Es el conjunto de bienes, valores y derechos que posee una empresa, y
dichos bienes tienen un valor económico expresado en términos
monetarios.
Activo = Pasivo + Patrimonio

Pasivo u obligaciones a terceros
Es una obligación presente de la empresa, que proviene de hechos
pasados y cuya liquidación se espera que produzca la salida de recursos
generadores de beneficios económicos.
Pasivo = Activo – Patrimonio

Capital o patrimonio
Representa la inversión efectuada por el propietario o socios de la
empresa u organización y la evolución del mismo, se refleja a través del
resultado neto obtenido de las operaciones que aumentan o disminuyen el
28
capital inicial, y representa en todo momento la diferencia entre el activo y
el pasivo.
Patrimonio = Activo – pasivo
Variación de la ecuación contable
La ecuación contable varia en:
 Activo
 Activo y Pasivo
 Activo y Patrimonio
 Pasivo y Patrimonio

Variación en activo
“Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas que
pertenecen exclusivamente al activo de la empresa.

Variación en activo y pasivo
“Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas
pertenecen al activo y pasivo de la empresa.

Variación en activo y patrimonio
Se presenta a cuando la transacción genera registros en activo y
patrimonio.
29

Variación en pasivo y patrimonio
Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas que
pertenecen al pasivo y patrimonio de la empresa
CUENTA CONTABLE
Concepto

Es un
término (nombre o denominación objetiva) usado en
contabilidad para registrar, clasificar y resumir los incrementos y
disminuciones de naturaleza similar que corresponden a los
diferentes rubros integrantes del Activo, Pasivo, Patrimonio,
Ingresos, Costos y Gastos.

“Es el nombre genérico que agrupa valores de la misma
naturaleza.” 9
Partes de una cuenta
- Debe o Débito.
- Haber o Crédito.
- Saldo o Balance.
9
BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador.
2011. Pág. 5- 17.
30
Hay distintos tipos de saldo:

Saldo deudor
“Cuando la suma del movimiento débito es mayor que la suma del
movimiento crédito.”10

Saldo acreedor
Cuando la suma del movimiento crédito es mayor que la suma del
movimiento débito.

Saldo nulo
La acción de registrar un valor en el lado del débito se llama debitar,
mientras que la acción de registrar un valor en el crédito se llama
acreditar. Cuando los valores del debe y haber son iguales el saldo es
nulo.
MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS

Debe
Se registran todos los valores que reciben, ingresan o entran en cada una
de las cuentas (lado izquierdo).
10
QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de
Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo –
UDI. Venezuela. Año 2009.Pág.24
31

Haber
Se registran todos los valores que entregan, egresan o salen de cada una
de la cuentas (lado derecho).

Saldo
Es la diferencia del debe y haber. Cuando la suma del débito es mayor
que la del crédito el saldo es deudor, cuando la suma del crédito es mayor
que la del débito el saldo es acreedor.
SISTEMA CONTABLE
Es una estructura organizada mediante la cual se recoge las
informaciones de una empresa como resultado sus operaciones
valiéndose de recursos como formularios, reporte, libros, etc. y que
presentados a la gerencia le permitirán a la misma tomar decisiones
financiera, por medio de la organización, clasificación y cuantificación de
la información administrativas financieras que se suministre.
EL Sistema Contable suministra información cuantitativa y cualitativa con
dos grandes propósitos:
1. Información interna a los administradores, que será utilizada en la
planeación de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas
generales.
32
2. Información externa para los accionistas, el gobierno y terceras
personas.
Generalmente incluirá lo siguiente: Plan de cuentas, Manual de cuentas,
Inventario Inicial, Estado de Situación Inicial, Libro diario, Mayor general,
Balance de Comprobación, Hoja de Trabajo, Asientos de cierre de libros y
Estados Financieros.
PLAN DE CUENTAS
“Denominado también Catálogo de cuentas, es la numeración de cuenta
ordenadas sistemáticamente, aplicable a un negocio concreto, que
proporciona los nombres y el código de cada una de las cuentas.” 11
Es un medio auxiliar del sistema de información contable del ente que
indica las cuentas que serán utilizadas en el proceso contable para el
logro de sus fines. Toda empresa o institución para iniciar su contabilidad
debe estructurar un plan de cuentas, con la finalidad de manejar todas las
cuentas mediante códigos de identificación.
Importancia
Es de vital importancia ya que nos sirve para iniciar la contabilidad de una
empresa, estructurando un plan de cuentas que nos permite conocer las
cuentas que se están utilizando en la entidad para un mejor control de la
11
BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador.
2011.Pág. 24
33
misma y para elaborarlo dependiendo del tamaño de las necesidades de
la empresa y de quien lo elabore.
Objetivo
Tiene como principal objetivo manejar todas las cuentas mediante códigos
de identificación que nos permite conocerlas y ubicarlas de manera fácil,
rápida y sencilla, especialmente en la actualidad que se utiliza el sistema
computarizado para poder ingresar a los datos.
Procedimiento
El primer paso consiste en determinar el primer grado o nivel de análisis
que siguiendo la clasificación de cuentas según su naturaleza implica
asignar un número a las cuentas.
MANUAL DE CUENTAS
Es la descripción detallada de métodos y procedimientos de cada una de
las cuentas que intervienen en el proceso contable y conforman el plan de
cuentas de acuerdo a la superintendencia de compañías, ya que presenta
información precisa sobre los siguientes aspectos:
a. Concepto de la cuenta;
b. Cuándo y por qué se debita;
34
c. Cuándo y por qué se acredita.
d. Saldo
Importancia
Es importante
establecer un manual de cuentas, para un manejo
adecuado de éste, que se acompañe de una guía que detalle los
movimientos que afectarán a cada una de las cuentas contenidas en el
mismo.
TRATAMIENTO DE LA CUENTA INVENTARIOS
TARJETAS KARDÉX
“El kárdex es una tarjeta que permite controlar la existencia de
mercancías debido a que en él se registran tanto las unidades que entran
como las unidades que salen de acuerdo al sistema de valoración que
haya adoptado la empresa.”12
Se considera una herramienta auxiliar, ya que la sumatoria de todas las
tarjetas de kárdex debe reflejar el valor del inventario de mercancías que
posee la empresa.
12
QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de
Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo –
UDI. Venezuela. Año 2009.Pág. 135.
35
Los métodos más utilizados para la valoración del inventario son los
siguientes:
P.E.P.S O FIFO: Este sistema asume que las primeras mercancías que
entraron por la compra son las primeras mercancías que salen en la
venta.
Promedio ponderado: En este meto se determina el valor promedio de
las mercaderías que ingresaron a la empresa, es de fácil aplicación y
permite mantener una valoración adecuada del inventario.
Ultima compra (costo actual).- Consiste en valorar las mercaderías. Es
muy parecido al primer método Promedio ponderado porque ocupan una
sola línea para cada movimiento, ya sea compra, venta, devolución en
venta o devolución en compra. A diferencia de los otros métodos, este
conserva el precio de la última compra.
Formato de una Kárdex
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX
ARTICULO:
EXISTENCIA MAXIMA:
UNIDAD DE MEDIDA:
EXISTENCIA MINIMA:
METODO :
INGRESOS
FECHA
DETALLE
ELABORADO POR:
CANT.
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CANT.
CONTABILIZADO POR:
36
SALDOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CANT.
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
APROBADO POR:
PROCESO CONTABLE
“Es el proceso en el cual se procesa la documentación o eventos
económicos,
administrativos,
financieros,
sociales
y
ambientales
originados por la empresa o entidad en su relación interna y externa, que
permite cumplir con la contabilidad de la misma, y suministre la
información necesaria para la toma de decisiones.”13
13
MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Copyright 2010. Villa de Cura – Estado Aragua Venezuela .Año 2010.Pág. 15.
37
PROCESO CONTABLE
Documentación Mercantil
Inventario Inicial
Estado de Situación Inicial
Libro Diario
Libro Mayor
Balance de Comprobación
Hoja de Trabajo
Ajustes
Estado de Resultados
Cierre de Libros
Balance General
Elaboración de los
Estados Financieros
Estado de Flujo y Efectivo
Fuente: Bravo Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
38
DOCUMENTACIÓN MERCANTIL
“Los documentos mercantiles suelen tomar forma en el momento en que
la operación se realiza, y su objeto es el de certificar entendimiento que
existe entre las dos partes que han efectuado un convenio.
En toda
actividad comercial se utilizan como herramientas auxiliares de las
transacciones los documentos mercantiles o comerciales que constituyen
el proceso contable.
Importancia
La importancia de la documentación mercantil, es tal que se han creado
normas especiales de carácter técnico y disposiciones legales para su
impresión, archivo y conservación de los distintos documentos que se
utilizan en las operaciones mercantiles.” 14
CLASIFICACIÓN DE LOS DOCUMENTOS MERCANTILES

Documentos negociables
Son todos aquello documentos cuya característica principal es la de poder
sustituir al dinero en efectivo, ya que son susceptibles de negociación.
Pueden pasar de unas manos a otras antes de su pago.
14
MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año
2010.Pág. 76- 126
39
Entre estos tenemos:
- Letra de Cambio.
- Cheque.
- Pagaré.

Documentos no negociables
Son todos aquellos documentos que sirven de base para los registros en
los libros de contabilidad y a la vez probar desde el punto de vista legal la
realización de una operación mercantil.
Entre estos tenemos:
- Papeletas de Depósito.
- Papeleta de Retiro
DOCUMENTOS AUTORIZADOS POR EL SRI
“Son documentos autorizados previamente por el SRI, que respaldan las
transacciones efectuadas por los contribuyentes en la transferencia de
bienes o por la prestación de servicios o la realización de otras
transacciones gravadas con tributos, a excepción de los documentos
emitidos por las instituciones del Estado que prestan servicios
administrativos y en los casos de los trabajadores en relación de
dependencia.”15
15
http://www.sri.gob.ec/web/10138/93 15-05-2013
40
Facturas: “Destinadas a sociedades o personas naturales que tengan
derecho a crédito tributario y en operaciones de exportación.”16
Son emitidas por el proveedor del bien o por quien presta un servicio.
Pueden ser impresas en imprentas autorizadas, quienes se encargan de
solicitar al SRI la autorización para el contribuyente, o a través de
sistemas computarizados (autoimpresores), previa la autorización expresa
del SRI.
Se emitirán y entregarán facturas con ocasión de la transferencia de
bienes, de la prestación de servicios o la realización de otras
transacciones gravadas con impuestos, considerando lo siguiente:
a) Desglosando el importe de los impuestos que graven la transacción,
cuando el adquirente tenga derecho al uso de crédito tributario o sea
consumidor final que utilice la factura como sustento de gastos
personales;
b) Sin desglosar impuestos, en transacciones con consumidores finales;
y,
c) Cuando se realicen operaciones de exportación.
16
http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 15-05-2015
41
Formato de una factura
Fuente: Documentación de la entidad.
Liquidaciones de compra de bienes y prestación de servicios: Las
emiten sociedades personas naturales y sucesiones indivisas en servicios
o adquisiciones de acuerdo a las condiciones previstas en el Reglamento
de Comprobantes de Venta, Retención y Documentos Complementarios
vigente. Las liquidaciones de compras de bienes y prestación de servicios
se emitirán y entregarán por los sujetos pasivos, en las siguientes
adquisiciones:
42
a) De servicios prestados en el Ecuador o en el exterior por personas
naturales no residentes en el país, en los términos de la Ley de Régimen
Tributario Interno, las que serán identificadas con sus nombres, apellidos
y número de documento de identidad;
b) De servicios prestados en el Ecuador o en el exterior por sociedades
extranjeras que no posean domicilio ni establecimiento permanente en el
país, las que serán identificadas con su nombre o razón social;
c) De bienes muebles y de servicios a personas naturales no obligadas a
llevar contabilidad, ni inscritos en el Registro Único de Contribuyentes
(RUC), que por su nivel cultural o rusticidad no se encuentren en
posibilidad de emitir comprobantes de venta;
d) De bienes muebles y servicios realizadas para el sujeto pasivo por uno
de sus empleados en relación de dependencia, con comprobantes de
venta a nombre del empleado. En este caso la liquidación se emitirá a
nombre del empleado, sin que estos valores constituyan ingresos
gravados para el mismo ni se realicen retenciones del impuesto a la renta
ni de IVA; y,
e) De servicios prestados por quienes han sido elegidos como miembros
de cuerpos colegiados de elección popular en entidades del sector
público, exclusivamente en ejercicio de su función pública en el respectivo
43
cuerpo colegiado y que no posean Registro Único de Contribuyentes
(RUC) activo.
Formato de una liquidación de compra de bienes y prestación de
servicios
Fuente: www.ecuadorlegalonline.com
Elaborado por: La Autora
Comprobantes de Retención
“Comprobantes que acreditan la retención del impuesto, lo efectúan las
personas o empresas que actúan como agentes de retención.” 17
Documento que emite una persona ya sea esta natural o jurídica que lleve
contabilidad, al momento en que nosotros vendemos un bien o un
17
http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 15-05-2015
44
servicio. Incluye este documento el número del RUC, dirección de las
personas que nosotros retenemos, el porcentaje de retención, firma del
agente de retención.
Formato de un comprobante de retención
F
uente: Documentación de la entidad.
DOCUMENTOS DE ORDEN ADMINISTRATIVO
Son
documentos esenciales en los cuales se registran las diferentes
actividades con el fin de transmitir o dejar constancia, con una finalidad
conservacionista y probatoria, ya sea a sus trabajadores u otras
entidades.
Entre estos tenemos:
45
Rol de Pagos
“El rol de pagos o nómina, es el registro que realiza toda empresa para
llevar el control de los pagos y descuentos que debe realizar a sus
empleados cada mes, de manera general, en este documento se
consideran dos secciones, una para registrar los ingresos como sueldos,
horas extras, comisiones, bonos, etc. y otra para registrar los descuentos
como aportes para el seguro social, cuotas por préstamos concedidos por
la compañía, anticipos, entre otros.”18
Formato de un rol de pagos
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
MES:
N°
NOMBRE Y
APELLIDOS
INGRESOS
CARGO
DIAS LAB.
EGRESOS
TOTAL
TOTAL LIQUIDACION
SUELD.BAS. INGRESOS
APORT.
EGRESOS
A PAGAR
UNIF.
PERS. 9.45%
TOTAL
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
Fuente: www.ecuadorlegalonline.com
Elaboración: La Autora
18
http://www.ecuadorlegalonline.com/laboral/rol-de-pagos/ 15-05-2015
46
APROBADO POR:
FIRMA
INVENTARIO INICIAL
Es el documento más simple en la contabilidad. Es el elemento contable
que se realiza por primera vez y las veces que sean necesarias en la
empresa. Nos sirven para ver de forma general con lo que cuenta la
entidad para desarrollar sus actividades.
Formato de un inventario inicial
N.
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
INVENTARIO INICIAL
Al ... de …... del ……..
Código
Cant.
Detalle
V / Unit. V / Parc.
V / Tot.
Observ.
Loja,….. de …. de ……
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
APROBADO POR:
Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa, es una presentación
ordenada de activos, pasivos y patrimonio, en base al inventario general
inicial, en la iniciación de una actividad mercantil. Muestra la naturaleza y
cantidad de todos los activos poseídos , naturaleza y cantidad del pasivo,
tipo y cantidad de inversión residual de los propietarios de un negocio.
47
Formato de un Estado de Situación Inicial
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
..... DE …... DE …..
1.
ACTIVOS
1.1.
ACTIVO CORRIENTE
1.1.01
Caja
1.1.02
Instituciones Financieras
XXXX
1.1.02.01 Cta. de Ahorros COOPMEGO
XXXX
1.1.03
Cuentas por Cobrar
Servicios de Agua Potable por
1.1.03.01 Cobrar
Inventario de materiales,
útiles, suministros y
1.1.04
herramientas
XXXX
1.104.01
Materiales hídricos
Suminitros y materiales de
1.1.04.02 Oficina
XXXX
1.1.04.03 Útiles de aseo y limpieza
XXXX
1.1.04.04 Herramientas
XXXX
XXXX
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1.2.
ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.01
Propiedad, Planta y Equipo
XXXX
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San
1.2.01.01 Pedro de la Bendita
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de El Limo- Uruzhapa1.2.01.02 San Vicente
XXXX
XXXX
1.2.01.03 Muebles y Enseres
XXXX
1.2.01.04 Equipo de Cómputo
XXXX
1.2.01.05 Equipo de Oficina
XXXX
1.2.02
1.2.02.01
1.2.02.03
1.2.02.04
1.2.02.05
Depreciaciones Acumuladas
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San
Pedro de la Bendita
(-) Depreciación Acumulada
Muebles y Enseres
(-) Depreciación Acumulada
Equipo de Oficina
(-) Depreciación Acumulada
Equipo de
Cómputo
TOTAL
ACTIVO
NO
XXXX
XXXX
XXXX
XXXX
CORRIENTE
XXXX
TOTAL ACTIVOS
2.
PASIVO
2.1.
PASIVOS CORRIENTES
2.1.03
Obligaciones IESS por Pagar
XXXX
2.1.03.01 Aporte Personal por Pagar
XXXX
2.1.03.02 Aporte Patronal por Pagar
XXXX
2.1.03.03 Fondos de Reserva por Pagar
XXXX
2.1.03.04 Préstamo Quirografario
XXXX
2.1.04
Cuentas por Pagar
2.1.04.01 Proveedores
2.1.05
XXXX
Impuestos por Pagar
Retenciones en la Fuente por
2.1.05.01 Pagar
XXXX
TOTAL PASIVO CORRIENTE
XXXX
TOTAL PASIVO
3.
PATRIMONIO
3.1.01
PATRIMONIO NETO
XXXX
3.1.01.01 Capital
XXXX
TOTAL PATRIMONIO NETO
XXXX
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
XXXX
XXXX
Loja, ... de ….. de……
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora
48
APROBADO POR:
LIBRO DIARIO
Es un libro foliado o numerado que permite registrar o jornalizar en forma
cronológicamente todas las transacciones realizadas diariamente. “El libro
diario muestra la información sobre una transacción en un solo sitio y
también suministra una explicación de la transacción, en efecto, en un
asiento en el diario, los débitos y los créditos de una transacción
determinada se registran conjuntamente.”19
Formato de un Libro Diario
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
CÓDIGO
DETALLE
REF.
DEBE
Folio:…
HABER
SUMAN
Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora
LIBRO MAYOR
“El libro mayor es aquel que la empresa utiliza con la finalidad de trasladar
los valores registrados (JORNALIZADOS) en el libro diario, para
posteriormente saber cual es el saldo de cada una de las cuentas que han
19
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.128.
49
intervenido en el proceso contable. Se encarga del control de todas las
cuentas principales; para verificar y agrupar los valores de las cuentas
que aparecen en el libro diario. Se elaboran los mayores las cuentas que
sean necesarias. ”20
Formato de un Libro Mayor
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: …….
FECHA
Código: …….
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
SUMAN
Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
“Es un informe financiero que permite informar a una fecha determinada
las cuentas movilizadas y sus respectivos saldos; el cual puede servir de
punto de partida para la evaluación de los ajustes al cierre del ejercicio, y
en la elaboración de los estados financieros. Es un listado de todas las
cuentas que han intervenido en un ejercicio económico, con la sumatoria
de sus respectivos movimientos económicos.”21
20
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.132.
MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año
2010.Pág. 67.
21
50
Se pasan las cuentas con sus respectivas sumas, saldos en el mismo
orden que aparecen en el libro mayor al finalizar un ejercicio contable.
Formato de un Balance de Comprobación
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
BALANCE DE COMPROBACIÒN
AL ….. DE ……. DE ……
Nº
CUENTAS
SUMAS
DEBE
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
SUMAN
Fuente: Bravo, Mercedes. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
HOJA DE TRABAJO
Se emplea como borrador para facilitar la preparación segura de los
asientos de ajuste, de cierre y estados financieros. Representa una
valiosa ayuda para el contador, puesto que en ella se realiza
rectificaciones que requieran y sean necesarias para una posterior
elaboración de los estados.
51
Formato de una hoja de trabajo
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
HOJA DE TRABAJO
DEL ….. DE …... AL …. DE ….. DE ……
Nro
CUENTAS
SUMAS
BALANCE SALDOS BALANCE
COMPROB
COMPROB
HABER
DEUDOR ACREEDOR
AJUSTES
DEBE
HABER
BALANCE AJUSTADO
DEBE
HABER
ESTADO
RESULTADOS
BALANCE GENERAL
GASTOS INGRESOS ACTIVO
PASIVO
SUMAN
TOTAL
TOTALES
ELABORADO POR :
CONTABILIZADOPOR:
APROBADO POR:
Fuente: Bravo, Mercedes. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
AJUSTES CONTABLES
“Significa dejar los saldos de una cuenta en su verdadero valor a la fecha
de presentación de los estados financieros. Es verificar la exactitud de la
cuenta en una fecha determinada.”22
Todo lo que suceda en el negocio debe registrarse en el sistema contable,
para que el diario y el mayor contengan un historial completo de todas las
operaciones mercantiles periodo. Si no se ha registrado una operación o
22
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.148
52
transacción, los saldos de las cuentas no mostrarán la cifra correcta al
final de periodo contable.
Importancia
Los ajusten contables son importantes por ser asientos de regulación
valorativa que se aplican a determinadas cuentas según el caso, con el
propósito de ejercer un control financiero que significa veracidad en la
información.
Momento en que se realiza los asientos contables
comprobación de saldos.
riza las
cuentas afectadas.
CLASIFICACIÓN DE LOS AJUSTES CONTABLES
- Ajuste de Acumulados por gastos
Se representa cuando al término del periodo contable se ha realizado un
gasto, el mismo que aún no ha sido cancelado.
53
Aparece una cuenta deudora de gasto y como no se ha cancelado surge
una cuenta acreedora “acumulado por pagar” y se lo clasifica en los
pasivos corrientes.
Ejemplo
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
Gasto sueldos
Sueldo por Pagar
FOLIO. NRO.
DEBE
HABER
1200,00
1200,00
P/r. Sueldo correspondiente a…..
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
- Ajuste por consumo de inventario de materiales o suministros de
oficina
Se llaman también de regulación y su objetivo es reflejar contablemente
el inventario físico al final del periodo contable. Se hace ajuste por
inventario en los materiales o suministros de oficina de la empresa.
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
Consumo de Suministros de Oficina
Suministros de Oficina
P/r. Por el consumo de suministros
de oficina correspondiente a…..
Ejemplo
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
54
FOLIO. NRO.
DEBE
HABER
20,00
20,00
- Ajustes por depreciaciones:
Los activos fijos de la empresa están sujetos al desgaste o al deterioro
físico como consecuencia de su uso y falta de uso (EXCEPTO
TERRENOS) por lo que es necesario depreciarlos, para ello el Servicio de
Rentas Internas (SRI), permite utilizar cualquiera de los métodos
depreciación permitidos por el ente gubernamental. .”23
Ejemplo
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
FOLIO NRO.
DEBE
HABER
Depreciación de Equipo de Ofic.
Deprec. Acum. Equip. Oficina
P/r.La depreciación correspondiente
a….
50,00
50,00
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
- Ajuste de Clientes cuentas y documentos por cobrar
“Son cuentas incobrables de clientes morosos, con la empresa como
consecuencia del giro normal del negocio. Para ello se debe cumplir con
ciertos requisitos:
23
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.149152.
55
clientes.”24
Ejemplo
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
Gasto Cuenta Incobrables
Provisión Cuentas Incobrables
P/r.Provisión anual del 1%.
FOLIO NRO.
DEBE
HABER
100,00
100,00
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
CIERRE DE LIBROS
Se elaboran al finalizar el ejercicio económico con el objeto de:

Centralizar o agrupar las cuentas que ocasionan gastos o egreso.

Centralizar o agrupar las cuentas que generan ingresos o renta.

Determinar el el resultado finalel mismo que puede ser: ganancia,
utilidad o superavit y pérdida o déficit.
24
VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.158159.
56
Ejemplo
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
FOLIO NRO.
DEBE
HABER
xxxx
Pérdida y Ganancia
Sueldos
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Honorarios Profesionales
Recargas Electrónicas
Teléfono
Útiles de Aseo y Limpieza
Suministros y Materiales de Oficina
P/r el cierre de las cuentas del gasto.
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
Consumo Básico
Reconexión
Multa por Mora
Excedente de Consumo
Pérdida y Ganancia
P/r Cierre de la cuentas del ingreso.
FOLIO NRO.
DEBE
HABER
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
REF.
Pérdida y Ganancia
Excedente del Ejercicio
P/r Excedente del Ejercicio.
FOLIO NRO.
DEBE
HABER
xxxx
xxxx
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
57
ESTADOS FINANCIEROS
Se elabora al finalizar el periodo contable con el objetivo de proporcionar
información sobre la situación económica y financiera de la empresa.
La contabilidad tiene como uno de sus principales objetivos el conocer
situacion económica y financiera de una empresa al término de un
período contable o ejercicio económico el mismo que se logra através de
la preparación de los siguientes estados financieros:
Estados de Resultados
“El Estado de Resultados muestra los efectos de las operaciones de una
empresa u su resultado final, ya sea ganancia o pérdida; resumen de los
hechos significativos que originaron un aumento o disminución en el
patrimonio de la emprea durante un periodo determinado.”25
25
ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill. México. Séptima Edición. Año
2011. Pág. 62
58
Formato de un Estado de Resultados
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE RESULTADOS
…. DE …. DE ….
4.
4.1.
INGRESOS
INGRESOS FONDOS PROPIOS
4.1.01
Consumo Básico
xxxx
4.1.02
4.1.03
4.1.04
Reconexión
Multa por Mora
Excedente de de Consumo
TOTAL INGRESOS PROPIOS
OTROS INGRESOS
Cobro de instalación de Agua potable
Multas por inasistencia a sesiones
Intereses
TOTAL OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS
xxxx
4.2.
4.2.01
4.2.02
4.2.03
5.
5.1
5.1.01
6.
6.1
6.1.01
6.1.01.01
6.1.01.02
6.1.01.04
6.1.02
6.1.02.01
6.1.03
6.1.03.02
6.1.03.02
6.1.04
6.1.04.02
6.1.04.03
6.1.05
6.1.05.01
6.1.05.04
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
COSTOS
COSTOS OPERACIONALES
Costo de materiales hídricos
TOTAL COSTO OPERACIONALES
TOTAL COSTOS
xxxx
xxxx
xxxx
GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos Sueldos Administrativos
Sueldos
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Gasto Honorarios Profesionales
Honorarios Profesionales
Gasto Servicios Básicos
Recargas Electrónicas
Teléfono
Gastos Materiales, Útiles y Suministros
Útiles de Aseo y Limpieza
Suministros y Materiales de Oficina
Gastos Varios
Alimentación y refrigerio al personal
Lubricantes y combustibles
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
6.2.
6.2.01
6.2.01.01
6.2.01.02
6.2.01.04
6.2.02
GASTOS OPERACIONALES
Gastos Salarios
Salarios
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Gasto Mantenimiento y Reparaciones
Mantenimiento y Reparaciones de
6.2.02.04 Infraestructura Sanitaria de Agua Potable
6.2.03
Gasto Depreciaciones
Depreciación de Infraestructura Sanitaria de
Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San
6.2.03.02 Vicente
TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES
6.4.
GASTOS NO OPERACIONALES
6.4.02
Gasto IVA Pagado
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
TOTAL GASTOS
3.2.
RESULTADO
3.2.01
Excedente del Ejercicio Actual
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxx
xxxx
xxxx
xxxx
Loja, …. de ….. de ….
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
59
APROBADO POR:
Balance General
“Es un informe contable que presenta ordenada y sistemáticamente las
cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio, y determina la posición financiera
de la empresa en un momento determinado.”26
Formato de un Balance General
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
BALANCE GENERAL
30 DE ABRIL DE 2014
1.
1.1.
1.1.01
1.1.02
1.1.02.01
1.1.03
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja
Instituciones Financieras
Cta. de Ahorros COOPMEGO
Cuentas por Cobrar
1.1.03.01
1.1.04
1.104.01
1.1.04.02
1.1.04.03
1.1.04.04
Servicios de Agua Potable por Cobrar
Inventario de materiales, útiles, suministros y
Materiales hídricos
Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Herramientas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1.2.
1.2.01
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo
1.2.01.01
1.2.01.03
1.2.01.04
1.2.01.05
1.2.02
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia
San Pedro de la Bendita
Muebles y Enseres
Equipo de Cómputo
Equipo de Oficina
Depreciaciones Acumuladas
1.2.02.01
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de
Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita
xxxx
1.2.02.03
(-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
xxxx
1.2.02.04
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
xxxx
1.2.02.05
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
xxxx
2.
2.1.
2.1.03
2.1.03.01
2.1.03.02
2.1.03.03
2.1.03.04
2.1.05
2.1.05.01.01
2.1.05.01.02
2.1.05.02.01
2.1.05.02.02
2.1.05.05
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones IESS por Pagar
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Fondos de Reserva por Pagar
Préstamo Quirografario
Impuestos por Pagar
Ret. Fte Impuesto a la Renta 1%
Ret. Fte Impuesto a la Renta 2%
Retención IVA por Pagar 30%
Retención IVA por Pagar 70%
IVA por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
3.
3.1.01
3.1.01.01
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
Capital
TOTAL PATRIMONIO NETO
RESULTADO
Excedente del Ejercicio Actual
3.2.
3.2.01
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
TOTAL RESULTADO
xxxx
TOTAL PATRIMONIO
xxxx
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
xxxx
Loja, …. de …..de……
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
APROBADO POR:
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
26
ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill. México. Séptima Edición. Año
2011. Pág. 63.
60
Estado de Flujos de Efectivo
El estado de flujos de efectivo tiene como propósito principal proveer
información fundamental, condensada y comprensible, sobre el manejo de
los ingresos y egresos de efectivo de una empresa en un periodo
determinado y en consecuencia mostrar una síntesis de los cambios
ocurridos con los otros estados básicos, en términos de liquidez o
solvencia de la entidad.
Tipos de actividades
El estado de flujos de efectivo debe clasificar los ingresos y egresos de
efectivo distinguiendo tres tipos de actividades:
peración
Incluyen todas aquellas actividades no definidas como inversión o
financiamiento, comprende la producción y distribución de bienes y la
provisión de servicios; son transacciones que se incluyen en el cómputo
de la utilidad neta.
Incluye el otorgamiento y cobro de préstamos, aso como la adquisición y
venta de instrumentos de deuda o accionarios, propiedades, planta y
61
equipo y otros activos productivos; esto es retenidos o usados por la
empresa para la producción de bienes y servicios.
Incluye la obtención de recursos de los accionistas, así como facilitar el
rendimiento sobre la inversión y el retorno de la misma, la obtención y
pago de otros recursos a largo plazo.
Formato de un Estado de Flujos del Efectivo
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO
AL ….. DE ….. DEL ……
1.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES
Servicios Prestados
xxxx
Total Efectivo Recibido de Clientes
xxxx
EFECTIVO PAGADO POR GASTOS
(-) Pago a Empleados
xxxx
(-) Pago a Trabajadores
xxxx
(-) Pago de Servicios Básicos
xxxx
(-)Pago Aporte Patronal
xxxx
(-) Pago por Suministros de Limpieza
xxxx
(-) Pago por Viáticos
xxxx
Total Efectivo Pagado por Gastos
xxxx
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS
xxxx
2.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
xxxx
3.- FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Intereses Bancarios
xxxx
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
xxxx
4.- AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES
AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES
xxxx
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL INICIO
DEL PERIODO
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL FINAL
DEL PERIODO
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General.
Elaboración: La Autora.
62
xxxx
xxxx
Loja,….. de …. de …….
APROBADO POR:
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS PARA LAS SOCIEDADES PRIVADAS
SIN FINES DE LUCRO
Las organizaciones sin fines de lucro para fines tributarios se enmarcan
en el concepto de Sociedad Privada, establecido en el Art. 98 de la Ley de
Régimen Tributario, el mismo que textualmente dice lo siguiente:
Art. 98 Concepto de Sociedad.- Para efectos de esta Ley, el término
sociedad comprende la persona jurídica, la sociedad de hecho, el
fideicomiso mercantil y los patrimonios independientes o autónomos
dotados o no de personería jurídica, salvo las constituidas por las
instituciones del Estado siempre y cuando los beneficiarios sean dichas
instituciones; el consorcio de empresas, la compañía tenedora de
acciones que consolide sus estados financieros con sus subsidiarias o
afiliadas; el fondo de inversión o cualquier entidad que, aunque carente de
personería jurídica, constituya una unidad económica o un patrimonio
independiente de los de sus miembros.
Bajo esta norma, las entidades sin fines de lucro se sujetan al concepto
de sociedad, en virtud de ser personas jurídicas con patrimonio
independiente del de sus miembros. Desde el punto de vista tributario las
sociedades deben cumplir con las disposiciones de la Ley de Régimen
Tributario, Reglamentos, procedimientos, y demás obligaciones que rigen
para
las
sociedades,
consecuentemente
obligaciones:
63
tienen
las
siguientes
Impuesto al Valor Agregado (IVA)
“El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de
dominio o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en
todas sus etapas de comercialización, así como a los derechos de autor,
de propiedad industrial y derechos conexos; y al valor de los servicios
prestados. Existen básicamente dos tarifas para este impuesto que son
12% y tarifa 0%.
Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de
naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el
arrendamiento de éstos con opción de compraventa, incluido el
arrendamiento mercantil, bajo todas sus modalidades; así como al uso o
consumo personal de los bienes muebles.
La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los
bienes muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los
servicios que se presten, calculado sobre la base de sus precios de venta
o de prestación del servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y
demás gastos legalmente imputables al precio. Del precio así establecido
sólo podrán deducirse los valores correspondientes a descuentos y
bonificaciones, al valor de los bienes y envases devueltos por el
comprador y a los intereses y las primas de seguros en las ventas a
plazos.
La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor
CIF los impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos
64
que figuren en la declaración de importación y en los demás documentos
pertinentes. En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o
consumo personal y de donaciones, la base imponible será el valor de los
bienes, el cual se determinará en relación a los precios de mercado.
Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se
transfieren o los servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y
de manera semestral cuando exclusivamente se transfieran bienes o se
presten servicios gravados con tarifa cero o no gravados, así como
aquellos que estén sujetos a la retención total del IVA causado, a menos
que sea agente de retención de IVA (cuya declaración será mensual).”27
Noveno
Dígito
Fecha
máxima
declaración
(si es mensual)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
de
Fecha máxima de declaración (si es semestral)
Primer semestre
Segundo Semestre
10 del mes siguiente
12 del mes siguiente
14 del mes siguiente
16 del mes siguiente
18 del mes siguiente
20 del mes siguiente
22 del mes siguiente
24 del mes siguiente
26 del mes siguiente
28 del mes siguiente
10 de julio
12 de julio
14 de julio
16 de julio
18 de julio
20 de julio
22 de julio
24 de julio
26 de julio
28 de julio
10 de enero
12 de enero
14 de enero
16 de enero
18 de enero
20 de enero
22 de enero
24 de enero
26 de enero
28 de enero
Retenciones en la fuente del Impuesto al Valor Agregado
Los agentes declararán y pagarán el impuesto retenido mensualmente y
entregarán
27
a
los
establecimientos
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/iva 18-05-2015
65
afiliados
el
correspondiente
comprobante de retención del impuesto, el que le servirá como crédito
tributario en las declaraciones del mes que corresponda.
Los agentes de retención del IVA estarán sujetos a las obligaciones y
sanciones establecidas para los agentes de retención del Impuesto a la
Renta.
Los agentes de retención del IVA, retendrán el impuesto en los siguientes
porcentajes:
66
RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
RETENIDO: El que vende o transfiere bienes, o presta servicios.
PERSONAS NATURALES
NO OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD
SE EMITE LIQUIDACIÓN
DE COMPRAS DE BIENES
O ADQUISICIÓN DE
SERVICIOS (INCLUYE
PAGOS POR
EMITE FACTURA O NOTA ARRENDAMIENTO AL
DE VENTA
EXTERIOR)
PROFESIONALES
AGENTE DE RETENCIÓN (Comprador; el que
realiza el pago)
ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL
SECTOR PÚBLICO Y EMPRESAS
PÚBLICAS
CONTRIBUYENTES ESPECIALES
ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR
PÚBLICO Y EMPRESAS PÚBLICAS BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
CONTRIBUYENTES ESPECIALES
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
SOCIEDAD Y PERSONA NATURAL OBLIGADA A BIENES NO RETIENE
LLEVAR CONTABILIDAD
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
CONTRATANTE DE SERVICIOS DE
CONSTRUCCIÓN
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE SERVICIOS
30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE SERVICIOS BIENES NO RETIENE
30%
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
------------------
COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y REASEGUROS
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES 100%
BIENES 100%
BIENES 100%
BIENES 100%
BIENES 100%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
SERVICIOS 100%
SERVICIOS 100%
SERVICIOS 100%
SERVICIOS 100%
EXPORTADORES (UNICAMENTE EN LA
ADQUISICIÓN DE BIENES QUE SE EXPORTEN, O BIENES y SERVICIOS (EMISIÓN DE EN LA COMPRA DE BIENES O SERVICIOS PARA COMPROBANTE DE RETENCIÓN LA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL 0%) CON CARÁCTER DE BIEN EXPORTADO)
INFORMATIVO
SERVICIOS 100%
OBLIGADA A LLEVAR
CONTABILIDAD
SOCIEDADES
Fuente: Servicio de Renta Internas.
EXCEPCIONES:
- NO APLICA RETENCIÓN A LAS COMPAÑIAS DE AVIACION Y AGENCIAS DE VIAJE, EN LA VENTA DE PASAJES AEREOS.
Elaborado por: La Autora.
- NO APLICA RETENCIÓN A LOS CENTROS DE DISTRIBUCIÓN, COMERCIALIZADORAS, DISTRIBUIDORES FINALES Y ESTACIONES DE SERVICIO QUE COMERCIALICEN COMBUSTIBLE, ÚNICAMENTE CUANDO SE REFIERA A COMBUSTIBLE DERIVADO DEL PETROLEO
67
POR ARRENDAMIENTO DE
BIENES INMUEBLES PROPIOS
------------------
Impuesto a la Renta
“El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las
personas naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean
nacionales o extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de
enero al 31 de diciembre.
Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la
totalidad de los ingresos gravados se restará las devoluciones,
descuentos, costos, gastos y deducciones, imputables a tales ingresos. A
este resultado lo llamamos base imponible. La base imponible de los
ingresos del trabajo en relación de dependencia está constituida por el
ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al Instituto
Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean
pagados por el empleador.”28
La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las
personas naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aún cuando la
totalidad de sus rentas estén constituidas por ingresos exentos, a
excepción de:
28
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/impuesto-a-la-renta 18-05-2015
68
Los
contribuyentes domiciliados
en
el exterior,
que
no
tengan
representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a
retención en la fuente.
1.
Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio
fiscal no excedieren de la fracción básica no gravada.
Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las
sociedades y las personas naturales y sucesiones indivisas que operen
con un capital propio que al inicio de sus actividades económicas o al 1o.
de enero de cada ejercicio impositivo hayan superado 9 fracciones
básicas desgravadas del impuesto a la renta o cuyos ingresos brutos
anuales de esas actividades, del ejercicio fiscal inmediato anterior, hayan
sido superiores a 15 fracciones básicas desgravadas o cuyos costos y
gastos anuales, imputables a la actividad empresarial, del ejercicio fiscal
inmediato anterior hayan sido superiores a 12 fracciones básicas
desgravadas.
Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que
operen con un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el
inciso anterior, así como los profesionales, comisionistas, artesanos,
agentes, representantes y demás trabajadores autónomos deberán llevar
una cuenta de ingresos y egresos para determinar su renta imponible.
Referencia: Capítulo I-V-VI, Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno.
69
Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al
noveno dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:
Noveno Dígito
Personas Naturales
Sociedades
1
10 de marzo
10 de abril
2
12 de marzo
12 de abril
3
14 de marzo
14 de abril
4
16 de marzo
16 de abril
5
18 de marzo
18 de abril
6
20 de marzo
20 de abril
7
22 de marzo
22 de abril
8
24 de marzo
24 de abril
9
26 de marzo
26 de abril
0
28 de marzo
28 de abril
Retenciones en la fuente
“Toda persona jurídica o persona natural obligada a llevar contabilidad
que pague o acredite en cuenta cualquier tipo de ingreso que constituya
renta gravada para quien los reciba, actuará como agente de retención
del Impuesto a la Renta. Los agentes de retención están obligados a
entregar el respectivo comprobante de retención, dentro del término no
mayor de cinco días de recibido el comprobante de venta, a las personas
a quienes deben efectuar la retención.”29
29
http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-en-la-fuente 18-05-2015
70
Los pagos que hagan los empleadores a los contribuyentes que trabajan
con relación de dependencia, deberán realizar la retención en la fuente
correspondiente. En este caso, el comprobante de retención será
entregado dentro del mes de enero de cada año en relación con las
DETALLE DE PORCENTAJES DE RETENCION EN LA FUENTE DE
Porcentajes
IMPUESTO A LA RENTA CONFORME LA NORMATIVA VIGENTE
vigentes
rentas del año precedente. Así mismo, están obligados a declarar y
Honorarios profesionales y demás pagos por servicios relacionados con el
depositar
mensualmente
título profesional
los
valores
retenidos
en
las
10
entidades
Utilización o aprovechamiento de la imagen o renombre
10
Servicios predomina el intelecto no relacionados con el título profesional
8
legalmente autorizadas para recaudar tributos.
Comisiones y demás pagos por servicios predomina intelecto no
Larelacionados
retencióncon
enellatítulo
fuente
deberá realizarse al momento del pago 8o crédito
profesional
Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus
8
enactividades
cuenta, ejercidas
lo que suceda
como talesprimero; los porcentajes de retención aplicables
Pagos a deportistas, entrenadores, árbitros, miembros del cuerpo técnico
son
porlos
sus siguientes:
actividades ejercidas como tales
8
Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales
Honorarios y demás pagos por servicios de docencia
Servicios predomina la mano de obra
8
8
2
Servicios prestados por medios de comunicación y agencias de publicidad
1
Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte público o privado
1
de carga
Por pagos a través de liquidación de compra (nivel cultural o rusticidad)
2
Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
1
Compra de bienes de origen agrícola, avícola, pecuario, apícola, cunícula,
1
Fuente: Servicio
de Rentas Internas.
bioacuático,
y forestal
Elaborado
La Autora.
Regalías
porpor:
concepto
de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad
8
Intelectual - pago a personas naturales
Cánones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a
ANEXOS
8
Ley de Propiedad Intelectual – pago a personas naturales
Regalías por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad
8
Intelectual - pago a sociedades
LaCánones,
Administración
Tributaria requiere para efectos de control que los
derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a
8
Ley de Propiedad Intelectual – pago a sociedades
contribuyentes presenten información adicional a las declaraciones de
Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opción de compra
1
Por arrendamiento bienes inmuebles
8
impuestos. Esta información recibe el nombre de anexo, cuya finalidad es
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
1
Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)
2
Por RF: depósitos Cta. Corriente
Por RF: depósitos Cta. Ahorros Sociedades
Por RF: depósito a plazo fijo gravados
71
Por RF: depósito a plazo fijo exentos
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos
pagados a IFIs
2
2
2
0
2
2
proporcionar a nivel de detalle la información que sustenta las
declaraciones de impuestos u otra información relevante.
Anexo Transaccional Simplificado (ATS)
“De acuerdo a la Resolución NAC-DGER-2007-1319 los contribuyentes
deben
presentar
un
reporte
detallado
de
las
transacciones
correspondientes a compras, ventas, exportaciones y retenciones de IVA
y de Impuesto a la Renta. “30 Según el siguiente calendario:
Noveno Dígito del RUC o
Mes
Cédula
subsiguiente
1
10
2
12
3
14
4
16
5
18
6
20
7
22
8
24
9
26
0
28
Internet
último día del
mes
Anexo de Retenciones en la fuente por relación de dependencia
(RDEP)
“De acuerdo a la resolución No. NAC-DGER2013-0880 publicada en
S.R.O. 149 el 23-12-2013, las sociedades, públicas o privadas y personas
30
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/anexo-transaccional-simplificado-ats 18-05-2015
72
naturales, en su calidad de empleadores y por tanto agentes de retención
para efectos de impuesto a la renta, deberán presentar en medio
magnético la información relativa a las retenciones en la fuente del
impuesto a la renta de ingresos del trabajo bajo relación de dependencia
realizadas a sus trabajadores, en el período comprendido entre el 1 de
enero y 31 de diciembre de cada año.“31 Considerando el noveno dígito
del RUC de acuerdo al siguiente calendario:
Período
2013
Fecha máxima de entrega
hasta el 31 de enero de
2014
Periodos posteriores
9no. Dígito RUC
Fecha máxima de entrega
1
10 de enero
2
12 de enero
3
14 de enero
4
16 de enero
5
18 de enero
6
20 de enero
7
22 de enero
8
24 de enero
9
26 de enero
0
28 de enero
CONCILIACIÓN BANCARIA
Es el procedimiento contable que permite verificar los saldos registrados
al final de un período, entre el libro mayor de bancos y el saldo reportado
por la institución bancaria, hasta lograr conciliarlos.
31
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/174 18-05-2015
73
Mensualmente, el banco envía a sus clientes el extracto del movimiento o
más conocido como estado de cuentas corrientes, con el fin
de
mantenerlos informados sobre sus saldos.
Por otra parte, es una forma de autocontrol del banco, pues de no recibir
ningún tipo de reclamo, se entenderá por aceptado y conforme. La
intención del banco, desde el punto de vista del control, es perfectamente
compatible con el control interno que se deberá observar dentro de la
empresa depositante. Por tal razón, el proceso contable, además del
registro común, debe comprender la elaboración mensual de la
conciliación bancaria.
Por tanto, el saldo en libros debería coincidir con el estado de la cuenta
del banco.
Ejemplo:
Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO
DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA
BENDITA
SALDO
COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRÉDITO
COOPMEGO
FECHA DE CORTE
LIBRETA DE AHORROS
FECHA
COMPROBANTE
DÉBITOS
74
CRÉDITOS
SALDOS
LIBRO BANCOS
AL ….. DE …... DE…..
FECHA
DETALLE
REF.
TOTAL
Cta. De Ahorros COOPMEGO
Cuenta de Ahorros N° 403-01-004007-6
DEBE
HABER
SALDO
0,00
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONCILIACIÓN BANCARIA
AL …. DE …. DE …..
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS
xxxx
(+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO
xxxx
DEPÓSITOS
xxxx
(-) RETIROSEN EFECTIVO
xxxx
RETIROS
xxxx
(+) NOTAS DE CRÉDITO
xxxx
INTERESES BANCARIOS
xxxx
(-) NOTAS DE DÉDITO
SERVICOS BANCARIOS
xxxx
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
xxxx
SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL
xxxx
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS
xxxx
(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO
xxxx
FECHA
COMP.
VALOR
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
xxxx
SALDO CONCILIADO AL
xxxx
Loja, ….. de ….. de ….
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
APROBADO POR:
INDICADORES FINANCIEROS
Concepto
Los Indicadores Financieros o Ratios Financieros son ratios o medidas
que tratan de analizar el estado de la entidad desde un punto de vista
individual, comparativamente con la competencia o con el líder del
mercado.
75
Se puede decir que un indicador es una expresión matemática que
contiene un numerador y un denominador es decir que existe una relación
entre cifras extractas de los estados financieros y demás informes de la
empresa para determinar el comportamiento o el desempeño de la misma
al ser comparada con otra del mismo nivel y poder señalar la desviación
sobre las cuales se tomaran medidas correctivas o preventivas en
beneficio de empresa.
La interpretación de los resultados que arrojan los indicadores
económicos y financieros está en función directa a las actividades,
organización y control interno tomando como causa los agentes internos y
externos que afectan directamente a la empresa.
La mayoría de las relaciones se pueden calcular a partir de la información
suministrada por los estados financieros. Así, los indicadores financieros
se pueden utilizar para analizar las tendencias y comparar los estados
financieros de la entidad con los de otras entidades.
Limitaciones

Son estáticos por naturaleza, muestran el resultado en un momento
determinado.

Se usan en base al sentido común, según el criterio contable.
76

Se orientan a un problema específico, hay que usarlos con
prudencia.

Se basan en hechos pasados y no reflejan la realidad futura.
Finalidad
Entre los diferentes grupos del activo, pasivo, patrimonio, ingresos y
gastos tienen la finalidad de determinar el estado económico – financiero
de una empresa, y en base de cuyos resultados se facilita adoptar
medidas o decisiones que correspondan a tal situación.
Además establece la facilidad o dificultad que permite a la entidad pagar
sus pasivos corrientes con el producto de convertir en efectivo sus activos
corrientes.
Existen dos clases de finalidades:
o
Finalidad económica externa
Que es la producción de bienes o servicios para satisfacer necesidades
de la sociedad.
o
Finalidad económica interna
Que es la obtención de un valor agregado para remunerar a los
integrantes de la empresa. A unos en forma de utilidades o dividendos y a
otros en forma de sueldos, salarios y prestaciones.
77
Indicadores o Indices de Liquidez a Corto Plazo
Índice de solvencia o Razón Corriente: Se denomina también relación
corriente. Mide las disponibilidades de la empresa, a corto plazo, para
pagar sus compromisos o deudas también a corto plazo.
Los valores óptimos son entre 0,5 y 1 para que se consideren aceptables.

Capital de Trabajo: Indica la cantidad de recursos que dispone la
empresa para realizar operaciones, después de satisfacer sus
obligaciones o deudas a corto plazo.
Este cálculo se expresa en términos de valor (dólares) lo que la razón
corriente presenta como una relación. Lo óptimo es la unidad.
Índices
de
Estructura
Financiera
y
Solvencia
Largo
Plazo
(Endeudamiento)

Índice de Solidez: Permite evaluar la estructura de financiamiento
del Activo total.
78
La relación entre deuda y aportación, es decir entre pasivos con terceros
y patrimonio debería ser 1 a 1 en otras palabras,
que el nivel de
endeudamiento ideal sería del 50%.

Índice de Patrimonio a Activo Total: Indica el grado de
financiamiento del Activo Total con recursos propios de la empresa.
Lo óptimo seria el 100% o la unidad.

Índice de Endeudamiento: Señala cuántas veces el Patrimonio
está comprometido en el Pasivo Total.
Lo óptimo del índice de endeudamiento se considera aceptable hasta de
2,33 pero sin que esto tienda a constituirse en una regla fija e
inmodificable.
Índices de Actividad

Rotación de activos fijos: Mide cuantos ingresos generan los
activos fijos brutos.
79
Lo óptimo del índice de rotación de activos fijos se considera aceptable
entre mayor sea este.

Rotación de los activos totales: Mide cuanto ingreso generan los
activos totales.
Lo óptimo del índice de rotación de activos totales se considera aceptable
entre mayor sea este.

Rotación de Capital de Trabajo: Mide la relación que existe entre
el monto de los ingresos y el monto de la inversión en recursos a
corto plazo.
Lo óptimo del índice de rotación de capital de trabajo se considera
aceptable entre mayor sea este.
80
Índices de Rentabilidad

Rentabilidad sobre los Ingresos: Permite conocer la utilidad por
cada dólar vendido.
Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre los ingresos se considera
aceptable entre 5% hasta 15%.

Rentabilidad sobre el Patrimonio: Indica el beneficio logrado en
función de la propiedad total de los accionistas, socios o
propietarios.
Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre el patrimonio se considera
aceptable entre 5% hasta 25%.

Rentabilidad sobre Activo Total: Mide el beneficio logrado en
función de los recursos de la empresa.
81
Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre el activo total se considera
aceptable entre 1% hasta 3%.
82
e. MATERIALES Y MÉTODOS
MATERIALES
Suministros de Oficina:
 Carpetas
 Cuaderno de Apuntes
 Hojas
 Flash Memory
 Perforadora
 Calculadora
Equipos de Computación:
 Computadora Portátil
 Impresora
 Copiadora
Material Bibliográfico:
 Libros
 Revistas
 Folletos
 Consultas en Internet
83
MÉTODOS
CIENTÍFICO.
Coadyuvó a obtener un conocimiento de la contabilidad de servicios con
un razonamiento lógico especialmente al momento de la utilización y
contabilización de los ingresos y gastos, con lo cual la Secretaria y
Presidente puedan tomar decisiones en forma correcta y oportuna,
además posibilitó la recopilación de contenidos teóricos para la
realización de la investigación.
DEDUCTIVO
Se lo utilizó parta cuantificar los derechos, bienes y obligaciones que tenía
la Junta al inicio del ejercicio económico y proceder a elaborar el estado
de situación inicial y jornalizar las transacciones en el diario general, libro
mayor, balance de comprobación, ajustes y cierre de cuentas, que
permitieron preparar y presentar los Estados Financieros.
INDUCTIVO
La aplicación de éste método ayudo a verificar y contrastar la práctica en
base a las normas, leyes y principios de contabilidad generalmente
aceptados en el Ecuador y también los de carácter tributario.
84
ANALÍTICO
Mediante éste método se describió y explicó las partes que constituyen un
todo, y se aplicó para establecer los procedimientos contables de acuerdo
a las necesidades propias de la Junta donde se realizó el estudio.
SINTÉTICO
A través de este procedimiento se llegó a sintetizar e interpretar los
hechos ocurridos en la Junta, facilitando la comprensión de sus
operaciones
financieras,
la
presentación
recomendaciones aplicables en la misma.
85
de
conclusiones
y
f. RESULTADOS
CONTEXTO INSTITUCIONAL
RESEÑA HÍSTORICA
El desarrollo de esta pequeña comunidad que es la Parroquia San Pedro
de la Bendita, dedicada principalmente a la agricultura, se ha
caracterizado por el uso del agua proveniente de las quebradas naturales
más cercanas, para poderlo utilizarlo en los regadíos y principalmente en
el consumo humano.
Fue fundada en el año de 1986
y
está dedicada a la provisión de
servicios de agua potable y alcantarillado a los habitante de la Parroquia
San Pedro de la Bendita, se encuentra ubicada en el Cantón de
Catamayo y está registrada en el Servicio de Rentas Internas “SRI” con el
Registro Único de Contribuyentes “RUC” N° 1160042830001, inicio sus
actividades económicas el 24 de abril del 2007, por ser una sociedad sin
fines de lucro, se constituye en Obligada a llevar Contabilidad.
BASE LEGAL
Se encuentra regida principalmente por las disposiciones determinadas
en:
86
 Constitución de la República del Ecuador Año 2008.
 Ley Orgánica de Recursos Hídricos, Uso y Aprovechamiento del
Agua. Segundo Suplemento -- Registro Oficial Nº 305 -- Miércoles
6 de agosto de 2014.
 Ley de Compañias.Registro Oficial 312 de 05-nov-1999. Ultima
modificación: 20-may-2014.
 Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y
Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial
802 de marzo de 1979.
 Ley de Régimen Tributario Interno.Registro Oficial Suplemento 405
de 29-dic.-2014
 Código del Trabajo. Codificación 17. Registro Oficial Suplemento
167 de 16-dic-2005. Última modificación: 26-sep-2012.
 Reglamento Interno de la Junta Administradora de Agua Potable de
la Parroquia San Pedro de la Bendita, Cantón Catamayo,
Provincia de Loja.
87
MISIÓN
Proporcionar con calidad y eficiencia los servicios de agua potable, para
contribuir al bienestar, la calidad de vida y el cuidado del entorno
ecológico de los habitantes de la parroquia San Pedro de la Bendita, a
través del desarrollo integral de nuestro personal y directivos al frente, en
apego al Marco Legal aplicable.
VISIÓN
Garantizar el suministro de agua potable a las próximas generaciones ,
satisfacer las necesidades de los clientes y establecer una cultura en el
cuidado y ahorro del agua, implementando una estructura interna de
trabajo, basada en la búsqueda de una mejora continua.
VALORES
Espíritu de servicio: Trabajamos para y por nuestros clientes, a quienes
ofrecemos un servicio ágil, cordial, eficiente y de máxima seguridad
Honestidad: Promovemos entre nosotros y en los demás, altos
estándares éticos y profesionales, y que nuestros productos y servicios
sean de la mejor calidad.
88
Respeto: Las personas que trabajan en la junta de agua potable, son
muy importantes, por ello consideramos el respeto mutuo como pilar
fundamental de las relaciones que se establecen dentro de la
organización.
Medio ambiente: Con nuestro hacer diario buscamos contribuir a la
creación de un medio ambiente sano y promovemos el cuidado de
recursos naturales.
PRINCIPIOS
a)
Atención a la satisfacción del cliente.
b)
Liderazgo y compromiso de la dirección con calidad.
c)
Participación y compromiso de los miembros de la institución.
d)
Cambio cultural y desarrollo organizacional.
e)
Mejora continua de los conocimientos, procesos y servicios.
OBJETIVOS

Alcanzar la continuidad del servicio que permita elevar el nivel de
vida de los habitantes de la parroquia San Pedro de la Bendita, a
través de la optimización del funcionamiento de la red de
distribución,
controlando
fugas
operacionales.
89
físicas,
comerciales,
y

Disponer de una línea de conducción confiable que reduzca al
máximo las posibilidades de interrupción del flujo de agua desde
las captaciones hasta el tratamiento a partir de la optimización de
las estructuras existentes.

Mantener la calidad del agua que se abastece a la parroquia, para
precautelas la salud de los habitantes control continuo de las
características físicas, químicas y bacteriológicas, así como de un
control de calidad del tratamiento.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PROPUESTO
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADOSANITARIO DE LA PARROQUIA DE SAN PEDRO
DE LA BENDITA
DIRECTIVA DE LA JUNTA
PRESIDENTE
VOCALES
SECRETARIARECAUDADORA
OPERADOR
Fuente: La entidad.
Elaborado por: La Autora.
90
APLICACIÓN DE LA PRÁCTICA
PLAN DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE
LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA CONTABLE
1.
ACTIVOS
1.1.
ACTIVOS CORRIENTES
1.1.01.
Caja
1.1.02.
Cta. Ahorros COOPMEGO
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por cobrar
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
1.1.05.
Inventario de Materiales Hídricos
1.1.06.
Suministros y Materiales de Oficina
1.1.07.
Útiles de Aseo y Limpieza
1.1.08.
Herramientas
1.1.09.
Anticipo de Sueldos
1.1.10.
IVA en Compras
1.2.
ACTIVOS NO CORRIENTES
1.2.01.
Terreno
1.2.02.
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia
San Pedro de Bendita
1.2.03.
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de
Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita
1.2.04.
Infraestructura Sanitaria
de Agua Potable del Barrio El
Limo-Uruzhapa-San Vicente.
1.2.05.
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de
Agua Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente
91
1.2.06.
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable en Proceso de
Construcción
1.2.07.
Muebles y Enseres
1.2.08.
(-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
1.2.09.
Equipo de Oficina
1.2.10.
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
1.2.11.
Equipo de Cómputo
1.2.12.
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo
1.4.
OTROS ACTIVOS
2.
PASIVOS
2.1.
PASIVOS CORRIENTES
2.1.01.
Sueldos y Salarios por Pagar
2.1.02.
Décimo Tercer Sueldo por Pagar
2.1.03.
Décimo Cuarto Sueldo por Pagar
2.1.04.
Vacaciones por Pagar
2.1.05.
Aporte Personal por Pagar
2.1.06.
Aporte Patronal por Pagar
2.1.07.
Fondos de Reserva por Pagar
2.1.08.
Préstamo Quirografario
2.1.09.
Proveedores
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
2.1.11.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
2.1.12.
Retención IVA por Pagar 30%
2.1.13.
Retención IVA por Pagar 70%
2.3.
OTROS PASIVOS
3.
PATRIMONIO
3.1.
PATRIMONIO NETO
92
3.1.01.
Capital
3.2.
RESULTADOS
3.2.01.
Resumen de Pérdidas y Ganancias
3.2.02.
Excedente del Ejercicio Actual
3.2.03.
Excedente del Ejercicio Anterior
3.2.04.
Déficit del Ejercicio Actual
3.2.05.
Déficit del Ejercicio Anterior
4.
INGRESOS
4.1.
INGRESOS OPERACIONALES
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.02.
Reconexión
4.1.03.
Multa por Mora
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
4.2.
INGRESOS NO OPERACIONALES
4.2.01.
Ingresos por instalación de agua potable
4.2.02.
Multas por inasistencia a sesiones
4.2.03.
Intereses
4.2.04.
Otros Ingresos
5.
COSTOS
5.1.
COSTOS OPERACIONALES
5.1.01.
Costo de materiales hídricos
6.
GASTOS
6.1.
GASTOS OPERACIONALES
6.1.01.
Sueldos y Salarios
6.1.02.
Jornales
93
6.1.03.
Aporte Patronal IESS
6.1.04.
Décimo Tercer Sueldo
6.1.05.
Décimo Cuarto Sueldo
6.1.06.
Vacaciones
6.1.07.
Fondo de Reserva
6.1.08.
Honorarios Profesionales
6.1.09.
Luz Eléctrica
6.1.10.
Recargas Electrónicas
6.1.11.
Teléfono
6.1.12.
Útiles de Aseo y Limpieza
6.1.13.
Suministros y Materiales de Oficina
6.1.14.
Herramientas
6.1.15.
Alimentación y refrigerio al personal
6.1.16.
Lubricantes y Combustibles
6.1.17.
Transporte
6.1.18.
Viáticos
6.1.19.
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria
de Agua Potable
6.1.20.
Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable
de la Parroquia San Pedro de la Bendita
6.1.21.
Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable
del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente
6.1.22.
Depreciación de Muebles y Enseres
6.1.23.
Depreciación de Equipo de Oficina
6.1.24.
Depreciación de Equipo de Cómputo
6.1.25.
Gastos Varios
6.2.
GASTOS NO OPERACIONALES
6.2.01.
Gasto IVA Pagado
94
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
1.
ACTIVOS
Representa todos los valores y derechos de propiedad de la empresa, los mismos
que pueden ser cuantificados objetivamente. Normalmente en los negocios, tales
activos están en la forma de terreno, planta, inventarios de equipo, Gastos pagados
con anticipación, efectivo, cuentas por cobrar, etc.
1.1.
ACTIVOS
CORRIENTES
CÓDIGO
CUENTA
1.1.01.
Caja
Está constituido por el efectivo y lo que se espera sea convertido en efectivo dentro
de un periodo corto. Los activos corrientes son de gran importancia en toda
empresa puesto que es con ellos que la empresa puede operar, adquirir
mercancías, pagar nómina, adquirir Activos fijos, y pagar sus pasivos ente otros
aspectos
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Representa las monedas,
Por el valor de
Cuando se
billetes y cheques a la vista todas las entradas
realizan
que posee la empresa al
de dinero y
depósitos, pagos
contado, cobro en efectivo y cheques a la vista,
en efectivo por
Deudor
otros valores que alimentan
por concepto de
compras,
al patrimonio de la Junta.
venta.
servicios,
sueldos, etc.
95
Constituyen los valores
monetarios depositados en
la cuenta ahorros que
mantiene la Junta.
Por los depósitos
Por los retiros,
en las cuentas
pagos de
1.1.02.
Cta. de Ahorros
bancarias y por las
cheques y notas
Deudor
COOPMEGO
notas de crédito
de débito.
emitidas por el
banco.
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Comprenden las deudas
Al otorgar créditos
Por cobros
1.1.03.
Servicios de Agua
pendientes de cobro que se
por diferentes
parciales o totales
Deudor
Potable por cobrar
otorga sin la suscripción de
conceptos a título
de los créditos o
documento alguno y que
personal.
por la anulación
debe efectivizarse dentro de
del crédito.
un corto plazo.
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
Registra los valores a favor
del ente económico y a
cargo de deudores.
96
Por las sumas a
favor del ente
económico,
producto de las
operaciones
económicas.
Por los abonos
totales o parciales
que efectúen los
deudores.
Deudor
1.1.05.
Inventario de
Materiales Hídricos
Corresponde al inventario
de materiales hídricos que
son propiedad de la Junta
como neplos, tubos,
collarines, tee, medidores,
codos, tapones, entre otros.
Por las
adquisiciones de
las mismas que
realiza la empresa.
Por el registro de
las devoluciones
sobre las
adquisiciones
realizadas y
mediante los
ajustes de esta
cuenta para
obtener la utilidad
o pérdida.
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
1.1.06.
Suministros de
Oficina
Representa los diferentes
materiales o útiles que se
utilizan en las diferentes
actividades de la oficina
como sellos, hojas, lápices,
borradores, clips, etc.
97
Por las
adquisiciones que
realiza la empresa.
Por el valor
consumido o por
el porcentaje que
haya que
convertir en
gasto, por el
registro de las
devoluciones que
efectuare la
empresa.
Deudor
1.1.07.
Útiles de Aseo y
limpieza
Representa los artículos
como detergente, escobas,
ambientales,
desinfectantes,
trapeadores, destinados
para el uso de la empresa.
Por las
adquisiciones.
Por el valor
consumido o por
el porcentaje que
haya que
convertir en
gasto, por el
registro de las
devoluciones que
efectuare la
empresa.
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
1.1.08.
Herramientas
Representa los artículos
Por las
Por el valor
Deudor
como flexometro, dado
adquisiciones.
consumido o por
terraja y llave de acera
el porcentaje que
destinados a instalaciones,
haya que
cortes y reparaciones del
convertir en
servicio de agua potable.
gasto, por el
registro de las
devoluciones que
efectuare la
Junta.
98
1.1.09.
1.1.10.
Anticipos de
Sueldos
Está compuesta por los
anticipos de sueldos
otorgados al personal y
representa un derecho a
favor de la Junta.
Por los adelantos
de sueldos
otorgados al
personal.
Cuando se hace
la liquidación de
sueldos al restar
el sueldo a pagar
el importe de los
adelantos.
IVA en Compras
Es una cuenta que se paga
un valor, por las compras
realizadas por la entidad.
Al momento de la
realización de las
compras.
Por las
declaraciones
mensuales y por
las devoluciones
de las compras.
Deudor
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
Están representados por todos aquellos bienes, tangibles o intangibles, con que
1.2.
ACTIVOS
cuenta la empresa para el desarrollo de sus actividades en el logro de sus
NO CORRIENTES
objetivos. Están representados por todos aquellos bienes, tangibles o intangibles,
con que cuenta la empresa para el desarrollo de sus actividades en el logro de sus
objetivos. Controla los bienes muebles e inmuebles de propiedad y servicio.
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
99
SE ACREDITA
SALDO
1.2.01.
Terreno
1.2.02.
Infraestructura
Sanitaria Parroquia
San Pedro de la
Bendita
Esta cuenta se utiliza para
registrar los terrenos que
están siendo utilizados en el
proceso de producción o
que se adquieran para la
conservación de nacientes,
reservas, o son terrenos
para un proyecto futuro.
Esta cuenta se
debita por un alta,
una donación, una
compra, un ajuste
de un activo, una
capitalización de
activos propios o
asumidos.
La cuenta se
acredita por una
baja de un activo
o ajustes
contables.
Deudor
Instalaciones, obras y
Esta cuenta se
Esta cuenta se
Deudor
construcciones que directa
debita por un alta,
acredita
o indirectamente sean
un ajuste de un
principalmente
necesarias para emplazar,
activo, una
por una baja de
reemplazar, reparar y
capitalización
activos, o ajuste
mantener los Sistemas de
contable.
Abastecimiento de Agua
Potable y de Alcantarillado.
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Esta cuenta se utiliza para Se debitará cuando Se acreditara por
1.2.03.
(-) Depreciación
registrar el desgaste normal
un bien haya sido
incremento del
Acreedor
Acumulada
por el uso de los activos,
dado de baja por:
desgaste del
Infraestructura
destinados a captar las
uso, destrucción,
bien.
Sanitaria de Agua
aguas superficiales y
venta o por
Potable de la
subterráneas.
cualquier otro
Parroquia San Pedro
concepto.
100
de la Bendita
1.2.04.
Infraestructura
Sanitaria Barrio El
Limo- Uruzhapa -San
Vicente
1.2.05.
(-) Depreciación
Acumulada
Infraestructura
Sanitaria de Agua
Potable del Barrio El
Limo-Uruzhapa-San
Vicente
Instalaciones, obras y
construcciones que directa
o indirectamente sean.
necesarias para emplazar,
reemplazar, reparar y
mantener los Sistemas de
Abastecimiento de Agua
Potable y de Alcantarillado
Esta cuenta se utiliza para
registrar el desgaste normal
por el uso de los activos,
destinados a captar las
aguas superficiales y
subterráneas.
Esta cuenta se
debita por un alta,
un ajuste de un
activo, una
capitalización.
Esta cuenta se
acredita
principalmente
por una baja de
activos, o ajuste
contable.
Deudor
Se debitará cuando Se acreditara por
un bien haya sido
incremento del
Acreedor
dado de baja por:
desgaste del
uso, destrucción,
bien.
venta o por
cualquier otro
concepto
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
1.2.06.
Infraestructura
Instalaciones, obras y
Esta cuenta se
Esta cuenta se
Deudor
Sanitaria de Agua
construcciones que directa
debita por el valor
acredita por el
Potable en Proceso
o indirectamente que estén
del inicio de la
valor de la obra
de Construcción
en proceso de construcción. obra en proceso de
ya finalizada.
construcción.
Esta cuenta contabiliza
Por el inventario
Por la venta, por
bienes adquiridos por la
inicial y adquisición
pérdidas y
empresa para ser usados
realizada.
depreciación de
101
1.2.07.
Muebles y Enseres
1.2.08.
Depreciación
Acumulada de
Muebles y Enseres
en las actividades
administrativas u
operaciones como sillas,
escritorios, archivadores,
vitrinas, otros.
Es el desgaste acumulado
de la cuenta de muebles y
enseres por el servicio
prestado a la empresa.
dicho bien.
Por la depreciación
acumulada de
muebles y enseres
y por la baja del
activo o eliminación
del mismo.
Por la
contabilización
del desgaste
acumulado sea
anual, mensual o
semestral.
Deudor
Acreedor
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
1.2.09.
Equipo de Oficina
Esta cuenta contabiliza
bienes adquiridos por la
empresa para ser usados
en las actividades
administrativas u
operaciones como
máquinas de escribir,
calculadoras, sumadoras,
cajas de seguridad, entre
102
Por la
contabilización de
las compras
efectuadas, ajustes
o revalorizaciones.
Por la
contabilización de
La venta o
permuta del bien.
Deudor
otros, que necesariamente
para su funcionamiento
requieren de una acción
mecánica, eléctrica o
electrónica.
1.2.10.
Depreciación
Acumulada Equipo
de Oficina.
Es el desgaste acumulado
dela cuenta de oficina por
el servicio prestado a la
empresa.
Por la depreciación
acumulada de
equipo de oficina y
por la baja del
activo o eliminación
del mismo.
Por la
contabilización
del desgaste
acumulado sea
anual, mensual o
semestral.
Acreedor
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JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
1.2.11.
Equipo de Cómputo
1.2.12.
Depreciación
Acumulada de
Equipo de Cómputo
Son las computadoras,
impresoras, redes y demás
bienes informáticos,
adquiridos para uso de la
entidad.
Es el desgaste acumulado
dela cuenta de equipo de
cómputo por el servicio
prestado a la Junta.
103
Por la
contabilización de
las compras
efectuadas, ajustes
o revalorizaciones.
Por la depreciación
acumulada de
equipo de cómputo
y por la baja del
Por la
contabilización de
la venta o
permuta del bien.
Por la
contabilización
del desgaste
acumulado sea
Deudor
Acreedor
CÓDIGO
1.4.
2.
activo o eliminación
del mismo.
CONCEPTO
CUENTA
OTROS ACTIVOS
PASIVOS
anual, mensual o
semestral.
Comprende otros activos de la entidad que no han sido incluidos en los demás
grupos de la clase Activo, como son los gastos pagados por anticipado, los cargos
diferidos, los bienes de la entidad que no corresponde contabilizar en bienes de uso
ni en bienes realizables, las operaciones pendientes de imputación, las cuentas
recíprocas entre distintas oficinas y departamentos de la entidad y los activos
intangibles representados por bienes incorpóreos.
Son todos las obligaciones y responsabilidades contraídas por la empresa con
terceras personas, las mismas que en plazo determinado deben ser pagadas o
devengadas ya sea corto, mediano o largo plazo.
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JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
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2.1.
PASIVOS
Representa por lo tanto el efectivo y todos aquellos recursos comúnmente
CORRIENTES
identificados como aquellos, que se esperan sean convertidos en efectivo, vendidos
en transcurso del año económico o ciclo de operación normal de la empresa.
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Ocurren cuando la fecha de Por el Pago de los
Por los sueldos
2.1.01.
Sueldos y Salarios
cierre del ejercicio
sueldos pendientes
pendientes de
Acreedor
por Pagar
económico no coincide con de pago a la fecha
pago a la fecha
el día del pago a los
de cierre.
de cierre del
trabajadores.
ejercicio
económico.
104
2.1.02.
2.1.03.
Décimo Tercer
Sueldo por Pagar
Décimo Cuarto
Sueldo por Pagar
Valores pendientes de pago
que tiene la empresa, por
décimo tercer sueldo con
sus empleados o
trabajadores.
Por el pago parcial
o total del
compromiso
adquirido.
Por la
contabilización
del Cuadro de
Provisiones
pendientes de
pago al personal.
Valores pendientes de pago
que tiene la empresa, por
décimo cuarto sueldo con
sus empleados o
trabajadores.
Por el pago parcial
o total del
compromiso
adquirido.
Por la
contabilización
del Cuadro de
Provisiones
pendientes de
pago al personal.
Acreedor
Acreedor
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CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Valores pendientes de pago Por el pago parcial
Por la
que tiene la empresa, por
o total del
contabilización de
2.1.04.
Vacaciones por
vacaciones con sus
compromiso
las vacaciones
Acreedor
Pagar
empleados o trabajadores.
adquirido.
pendientes de
pago al personal.
105
2.1.05.
Aporte Personal por
Pagar
Valor pendiente de pago al
IESS por el Aporte Personal
del personal de la empresa.
Por el pago parcial
o total del
compromiso
adquirido ante el
IESS.
Por la
contabilización de
valores retenidos
en Cuadro de
Provisiones
mensualmente
2.1.06.
Aporte Patronal por
Pagar
.Valor pendiente de pago al
IESS por el Aporte Patronal
del personal de la empresa.
Por el pago parcial
o total del
compromiso
adquirido ante el
IESS.
Fondos de Reserva
por Pagar
Valores pendientes de pago
que tiene la empresa, por
fondos de reserva con sus
empleados o trabajadores.
Por el pago parcial
o total del
compromiso
adquirido.
Por la
contabilización de
valores retenidos
en Cuadro de
Provisiones
mensualmente
Por la
contabilización de
los fondos de
reserva
pendientes de
pago al personal.
2.1.07.
Acreedor
Acreedor
Acreedor
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CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
2.1.08.
Préstamo
Quirografario
Valores que se debe
cancelar al IESS como
aporte obligatorio por cada
empleado que tiene la Junta
106
Se debita por los
pagos parciales o
totales.
Se acredita por
los valores
pendientes de
pago.
Acreedor
2.1.09.
2.1.10.
Proveedores
Retención en la
Fuente por Pagar 1%
Deuda o compromiso de
pago adquirido por la
empresa, a corto plazo, sin
respaldo de documento de
crédito.
Por el pago parcial
o total de la deuda
Valor retenido en los pagos
a los proveedores de
bienes, por disposición de
las leyes tributarias,
calculado sobre el valor real
o neto de los mismos.
Por el pago parcial
o total de los
valores retenidos al
SRI, a través de los
Bancos.
Por los créditos
de parte de los
proveedores a
terceras
personas.
Por la
contabilización de
los comprobantes
de retención
emitidos.
Acreedor
Acreedor
Valor retenido en los pagos Por el pago parcial
Por la
2.1.11.
Retención en la
a los proveedores de
o total de los
contabilización de
Acreedor
Fuente por Pagar 2% bienes, por disposición de valores retenidos al los comprobantes
las leyes tributarias,
SRI, a través de
de retención
calculado sobre el valor real
los Bancos
emitidos.
o neto de los mismos.
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Valor retenido en los pagos Por el pago parcial
Por la
a los Proveedores de
o total de los
contabilización de
bienes y servicios, por
valores retenidos al los comprobantes
2.1.12.
Retención IVA por
disposición de las Leyes
SRI, a través de los
de retención
Acreedor
Pagar 30%
Tributarias, calculado sobre
Bancos.
emitidos.
107
2.1.13.
Retención IVA por
Pagar 70%
CÓDIGO
2.3.
CUENTA
OTROS PASIVOS
el valor del IVA facturado
por el proveedor.
Valor retenido en los pagos
a los Proveedores de
bienes y servicios, por
disposición de las Leyes
Tributarias, calculado sobre
el valor del IVA facturado
por el proveedor.
Por el pago parcial
o total de los
valores retenidos al
SRI, a través de los
Bancos.
Por la
contabilización de
los comprobantes
de retención
emitidos.
Acreedor
CONCEPTO
Comprende el conjunto de cuentas que se derivan de obligaciones a cargo del ente
económico, contraídas en desarrollo de actividades que por su naturaleza especial
no pueden ser incluidas apropiadamente en los demás grupos del pasivo.
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
Es el resultante de la diferencia entre el activo y el pasivo. Representa los aportes
3.
PATRIMONIO
del dueño o dueños para constituir la empresa, y además incluye las utilidades y
reservas. Este grupo constituye un pasivo a favor de los dueños de la empresa, por
lo cual se maneja de igual forma que las cuentas de pasivo.
108
3.1.
PATRIMONIO
NETO
Es aquel perteneciente a los dueños de la empresa, o como el valor resultante de la
diferencia entre los bienes y derechos de la empresa y las deudas o compromisos
que posee a una fecha dada, o como la diferencia entre la totalidad de los rubros
activos y de los rubros pasivos.
CÓDIGO
CUENTA
3.1.01.
Capital
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
3.2.
RESULTADOS
Llamadas de resultado, porque al final de un ejercicio contable dan a conocer las
utilidades, costos y gastos; son transitorias porque se cancelan al cierre del periodo
contable.
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
Conformado
por
las S e debita al cierre Se acredita por
aportaciones o donaciones de libros.
incrementos
de
de los socios o entidades y
capital.
otras personas externas a
la Junta.
SALDO
Acreedor
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Sirve para registrar al final
Por el registro de
Por el registro de
del ejercicio económico los
las ganancias del
las pérdidas del
Nulo
3.2.01.
Resumen de
resultados del periodo
ejercicio
ejercicio
Pérdidas y
contable ya sea este de
económico.
económico.
Ganancias
pérdida o ganancia.
109
3.2.02.
3.2.03.
3.2.04.
Excedente del
Ejercicio Actual
Excedente del
Ejercicio Anterior
Déficit del Ejercicio
Actual
Esta cuenta registrará
mediante subcuentas del
catálogo los excedentes
generados.
Se abonará con los
excedentes del
ejercicio actual.
Se cargará
cuando se liquide
la cuenta
excedentes.
Esta cuenta registrará
mediante subcuentas del
catálogo los excedentes
generados de años
anteriores.
Se Abonará con los
excedentes
acumulados de
ejercicios
anteriores.
Se cargará
cuando se liquide
la cuenta
excedentes.
Esta cuenta se utilizará
para registrar el déficit del
ejercicio económico
resultante del período que
termina o actual.
Se abonará con los
excedentes del
ejercicio actual.
Se cargará con
los valores que
representan
pérdidas durante
el ejercicio.
Acreedor
Acreedor
Se
liquidará
contra la
de
EXCEDEN
TE.
MANUAL DE CUENTAS
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Esta cuenta se utilizará
Se abonará con los
Se cargará con
Se
para registrar el déficit de
excedentes de los
los valores que
liquidará
3.2.05.
Déficit del Ejercicio
ejercicios anteriores.
ejercicios
representan
contra la
Anterior
anteriores.
pérdidas durante
de
el ejercicio.
EXCEDEN
TE.
110
CÓDIGO
4.
CUENTA
INGRESOS
CONCEPTO
Son los valores que recibe la empresa cuando realiza una venta o presta un
servicio con el fin de obtener una ganancia.
4.1.
INGRESOS
OPERACIONALES
Se considera como ingreso el incremento del patrimonio como resultados de
salidas de servicio de agua potable.
CÓDIGO
CUENTA
4.1.03.
Multa por Mora
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Corresponde a los valores
Se debita por
Se acredita por
4.1.01.
Consumo Básico
que ingresan a la Junta por ajuste o cierre de la
los servicios
Acreedor
servicios prestados de agua
cuenta.
prestados.
potable.
Corresponde a los valores
Se debita por
Se acredita por
que ingresan a la Junta por ajuste o cierre de la
los servicios de
Acreedor
4.1.02.
Reconexión
reconexión del agua
cuenta.
reconexión.
potable.
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Corresponde a los valores
que ingresan a la Junta por
multa por mora del agua
potable.
111
Se debita por
ajuste o cierre de la
cuenta.
Se acredita por la
multa por mora
del agua potable.
Acreedor
Excedente de
Consumo
Corresponde a los valores
que ingresan a la Junta por
excedente de consumo del
agua potable.
Se debita por
ajuste o cierre de la
cuenta.
Se acredita por la
multa por mora
del agua potable.
Acreedor
4.1.05.
Venta de materiales
hídricos
Corresponde a los valores
que ingresan a la Junta por
venta de materiales
hídricos.
Se debita por
ajuste o cierre de la
cuenta.
Se acredita por la
multa por mora
del agua potable.
Acreedor
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
4.2.
INGRESOS NO
OPERACIONALES
Se anotará las cantidades que se perciban sobre los intereses, multas por
inasistencias a sesiones entre otros.
CÓDIGO
CUENTA
4.1.04.
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Registra valores recibidos
Se debita al cierre
Se debita por los
4.2.01.
Ingresos por
por concepto de
de las cuentas de
servicios
instalación de agua
instalaciones de agua
ingreso.
prestados.
Acreedor
potable
potable.
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Registra valores recibidos
Se debita al cierre
Se debita por los
4.2.02.
Multas por
por concepto de multas por
de las cuentas de
servicios
inasistencia a
inasistencia a sesiones de
ingreso.
prestados.
Acreedor
sesiones
la junta.
112
4.2.03.
Intereses
4.2.04.
Otros Ingresos
CÓDIGO
CUENTA
5.
COSTOS
5.1.
COSTOS
OPERACIONALES
Se refiere a la cantidad
ganada de interés por algún
documento con intereses.
Registra valores recibidos
por concepto de otros
ingresos
que
no
se
encuentran
mencionados
en los ítems anteriores.
Se debita al cierre
de las cuentas de
ingreso.
Se debita por el
valor ganado.
Se debita al cierre Se debita por el
de las cuentas de valor ganado.
ingreso
.
Acreedor
Acreedor
CONCEPTO
Representan el conjunto de recursos destinados a la adquisición de bienes y
servicios principales y secundarios para elaborar un nievo producto que dará
ganancia o beneficios económicos a la empresa, como también representan los
recursos asignados por la compra de bienes que habrán de ser revendidos por la
empresa.
Son todos aquellos desembolsos relacionados en forma directa con la
comercialización de las mercaderías y que revierten en la generación de ingresos.
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Representa las compras
Por el monto de
realizadas de las mercaderías Por el valor total
los ajustes
Deudor
5.1.01.
Costo de materiales
vendidas al público en
de las compras.
realizados para
hídricos
general.
adquirirlos.
113
CÓDIGO
6.
CUENTA
GASTOS
CONCEPTO
Agrupan las cuentas divisionarias que registran los desembolsos ocurridos o
ejecutados con el fin de mantener y desarrollar la producción, comercio y el servicio
de acuerdo a su naturaleza para la obtención de los objetivos propuestos.
6.1.
GASTOS
OPERACONALES
Esta cuenta registrará los gastos de administración de la organización. Se registra
en él debe por incremento del gasto y se registra en el haber por error y cierre de
gasto. Comprende los gastos del período incurridos por concepto de personal,
servicios externos, movilidad y comunicaciones, infraestructura y otros servicios
generales necesarios para el desarrollo de las actividades de la entidad.
CÓDIGO
CUENTA
6.1.01.
Sueldos y Salarios
CONCEPTO
Registra los gastos
ocasionados por concepto
de sueldos del personal de
la empresa, de conformidad
con las disposiciones
legales.
SE DEBITA
Por el valor pagado
o causado por
concepto de
sueldos del
personal de la
empresa.
SE ACREDITA
Por ajustes
realizados al final
del ejercicio
económico pos el
cierre de las
cuentas de gasto
SALDO
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Son los valores que la
Por el monto del
Por el cierre de
empresa debe cancelar
pago efectuado.
las cuentas.
como aporte patronal al
6.1.02.
Aporte Patronal IESS
12.15% del sueldo del
Deudor
114
empleado o trabajador.
6.1.03.
6.1.04.
Jornales
Décimo Tercer
Sueldo
Registra los gastos
ocasionados por concepto
de la relación laboral
existente de conformidad
con las disposiciones
legales vigentes, el
reglamento interno del ente
económico, pacto laboral o
laudo.
Por el valor pagado
o causado por cada
uno de los
conceptos.
Por el cierre de
las cuentas.
Valor pagado al personal
por concepto de Décimo
Tercer Sueldo, establecidos
por la Ley.
Por el valor total
pagado por los
beneficios.
Por el cierre de
las cuentas.
Deudor
Deudor
Valor pagado al personal
Por el valor total
Por el cierre de
por concepto de Décimo
pagado por los
las cuentas.
6.1.05.
Décimo Cuarto
Cuarto Sueldo, establecidos
beneficios.
Deudor
Sueldo
por la Ley.
MANUAL DE CUENTAS
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CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Valor pagado al personal
Por el valor total
Por el cierre de
por concepto de
pagado por los
las cuentas.
6.1.06.
Vacaciones
vacaciones, establecidos
beneficios.
Deudor
por la Ley.
115
6.1.07.
6.1.08.
Fondo de Reserva
Honorarios
Profesionales
Asignación destinada a
cubrir el fondo de reserva
de los afiliados, entregado
a las entidades de
Seguridad Social para que
lo administren hasta cuando
sus beneficiarios decidan
retirarlo. (8.33%).
Registra lo valores
necesarios para el pago de
honorarios profesionales al
contador que presta sus
servicio en la Junta.
Por el valor total
pagado por fondo
de reserva.
Por el cierre de
las cuentas.
Se debita con el
pago de honorarios
profesionales.
Se acredita en el
cierre de libros.
Deudor
Deudor
Son los valores que se
Por el valor
Por el cierre de
cancelan por concepto de
pagado.
las cuentas, por
luz eléctrica utilizado en el
ajustes
6.1.09.
Luz Eléctrica
desarrollo de las
realizados.
Deudor
actividades de la empresa.
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CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Son los valores que se
Por el valor
Por el cierre de
cancelan por concepto de
pagado.
las cuentas, por
celular utilizado en el
ajustes
6.1.10.
Recargas
desarrollo de las
realizados.
Deudor
Electrónicas
actividades de la empresa.
116
6.1.11.
Teléfono
6.1.12.
Útiles de Aseo y
Limpieza
6.1.13.
Suministros y
Materiales de Oficina
Son los valores que se
cancelan por concepto de
teléfono utilizado en el
desarrollo de las
actividades de la empresa.
Registra el valor de los
gastos pagados o causados
por concepto de útiles de
aseo y limpieza para el
desarrollo de las
actividades de la empresa
Registra el valor de los
gastos pagados o causados
por concepto de suministros
y materiales de oficina para
el desarrollo de las
actividades de la empresa.
Por el valor
pagado.
Por el valor pagado
o causado por
concepto de útiles
de aseo y limpieza.
Por el valor pagado
o causado por
concepto
suministros y
materiales de
oficina.
Por el cierre de
las cuentas, por
ajustes
realizados.
Por ajustes
realizados, al final
del ejercicio
económico por el
cierre de las
cuentas de gasto.
Por ajustes
realizados, al final
del ejercicio
económico por el
cierre de las
cuentas de gasto.
Deudor
Deudor
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
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DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Registra el valor de los
Por el valor pagado
Por ajustes
gastos pagados o causados
o causado por
realizados, al final
por concepto de
concepto
del ejercicio
6.1.14.
Herramientas
herramientas para el
suministros y
económico por el
Deudor
desarrollo de las
materiales de
cierre de las
actividades de la empresa.
oficina.
cuentas de gasto.
117
6.1.15.
6.1.16.
Alimentación y
refrigerio al personal
Lubricantes y
Combustibles
Esta cuenta registra los
gastos por alimentación de
la organización, se debita
por esta clase de gasto y
se acredita al finalizar el
ejercicio.
Registra el valor de gastos
pagados o causados por
concepto de combustibles y
lubricantes para el
desarrollo de las
actividades de la empresa.
Es el valor gastado por
transporte.
Se registra en él
debe por
incremento del
gasto
Se registra en el
haber por error y
cierre de gasto.
Se registra en él
debe por
incremento del
gasto.
Se registra en el
haber por error y
cierre de gasto.
Deudor
Deudor
Se registra en él
Se registra en el
6.1.17.
Transporte
debe por
haber por error y
Deudor
incremento del
cierre de gasto.
gasto.
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CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Registra el valor por pagos
Se registra en él
Se registra en el
6.1.18.
Viáticos
a empleados para viáticos o
debe por
haber por error y
Deudor
viajes de la empresa.
incremento del
cierre de gasto.
gasto.
118
6.1.19.
Mantenimiento y
Reparaciones de
Infraestructuras
Sanitarias de Agua
Potable
Corresponde a gastos en
mantenimiento y reparación
de infraestructuras
sanitarias de agua potable.
Se debita por el
pago de servicio.
Se acredita en el
cierre de libros.
6.1.20.
Depreciación
Infraestructura
Sanitaria de Agua
Potable de la
Parroquia San
Pedro de la Bendita
Registra los valores de la
depreciación, calculados
por la empresa de acuerdo
al método de depreciación
seleccionado.
Por el valor de la
depreciación
efectuada durante
el ejercicio
económico.
Por ajustes
realizados. Al
final del ejercicio
económico por
cierre de las
cuentas de gasto.
Deudor
6.1.21.
Depreciación de
Infraestructura
Sanitaria del Barrio
EL Limo-UruzhapaSan Vicente
Registra los valores de la
depreciación, calculados
por la empresa de acuerdo
al método de depreciación
seleccionado.
Por el valor de la
depreciación
efectuada durante
el ejercicio
económico.
Por ajustes
realizados. Al
final del ejercicio
económico por
cierre de las
cuentas de gasto.
Deudor
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Registra los valores de la
Por el valor de la
Por ajustes
depreciación, calculados
depreciación
realizados. Al
por la empresa de acuerdo
efectuada durante
final del ejercicio
6.1.22.
Depreciación de
al método de depreciación
el ejercicio
económico por
Deudor
Muebles y Enseres
seleccionado.
económico.
cierre de las
119
6.1.23.
6.1.24.
6.1.25.
Depreciación de
Equipo de Oficina
Registra los valores de la
depreciación, calculados
por la empresa de acuerdo
al método de depreciación
seleccionado.
Por el valor de la
depreciación
efectuada durante
el ejercicio
económico.
Depreciación de
Equipo de Cómputo
Registra los valores de la
depreciación, calculados
por la empresa de acuerdo
al método de depreciación
seleccionado.
Por el valor de la
depreciación
efectuada durante
el ejercicio
económico.
Registra gastos por varios
conceptos no especificados
en rubros anteriores.
Por el valor por el
que se incurre en el
gasto.
Gastos Varios
cuentas de gasto.
Por ajustes
realizados. Al
final del ejercicio
económico por
cierre de las
cuentas de gasto
Por ajustes
realizados. Al
final del ejercicio
económico por
cierre de las
cuentas de gasto.
Al final del
ejercicio por el
cierre de las
cuentas de gasto.
Deudor
Deudor
Deudor
MANUAL DE CUENTAS
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO
DE LA BENDITA
6.2.
GASTOS NO
Registra el valor de los gastos causados durante el período, en la ejecución de
OPERACIONALES diversas transacciones con el objeto de obtener recursos para el cumplimiento de
las actividades del ente económico o solucionar dificultades momentáneas de
fondos. Incluye conceptos tales como: intereses, gastos bancarios y comisiones.
CÓDIGO
CUENTA
CONCEPTO
SE DEBITA
SE ACREDITA
SALDO
Corresponde al IVA pagado
Se debita con la
Se acredita en el
120
6.2.01.
Gastos IVA pagado
que no fue compensado del
todo en la liquidación del
IVA mensual, solo fue
compensado una parte
proporcional.
121
ejecución del pago
de la actividad.
cierre de libros.
Deudor
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
INVENTARIO INICIAL
Al 01 de Enero del 2014
N. Código Cant.
Detalle
Observ.
1
ACTIVO
V / Unit.
V / Parc.
V / Tot.
1.1
Activo Corriente
1
1.1.01.
Caja
46,27
Saldo
1 Billetes
10,00
10,00
verificado en
2 Billetes
5,00
10,00
caja.
5 Billetes
1,00
5,00
10 Monedas
1,00
10,00
10 Monedas
0,50
5,00
18 Monedas
0,25
4,50
10 Monedas
0,10
1,00
Saldo
12 Monedas
0,05
0,60
verificado en
17 Monedas
0,01
0,17
libreta de
2
1.1.02.
1 Cta. De Ahorros COOPMEGO
3646,58
ahorros.
3
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por
644,80
Cobrar
4
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
51
4
7
1
2
5
10
1
27
5
2
1
3
2
45
1
5
7
10
1
4
3
1
9
1
6
19
2
89
1
2
1
Codo 1/2 Polimex
Collarín 25 x3/4" Sadle
Collarín 32 x 1/2"
Collarín 50 x 1"
Grifo
Llave inviolable 1/2"
Medidor chorro múltiple
Neplo de 1 3/4" Bspt
Neplo roscable 1/2" Polimex
Pega tubo weldon 118ml.
Provichor Tab.
Reductor 3/4 x 1/2"
Reductor 32"
Reductor 32x20"
Tapón hembra 1/2" Polimex
Tapón hembra 2"
TEE 1 x 1/2"
TEE 1/2"
TEE 25 3/4" Tigre
TEE 25" envonable
TEE 32 3/4"
TEE 32"
TEE 40X 32"
TEE 50x20"
TEE 75mm
TEE manguera
Teflón industrial amarillo 15m
Tubo de presión de 63 x 3 mm
Unión 1/2" Polimex
Unión de 1" roscable
Unión de reparación 63 cm
Unión enroscable envonable 40x 1/4"
976,53
0,55
2,60
3,00
3,50
6,00
8,10
35,00
0,65
0,50
6,00
32,14
0,60
1,20
1,05
0,50
2,00
0,80
0,55
0,71
0,65
0,60
0,65
0,70
0,80
1,15
0,40
0,35
11,55
0,60
0,80
0,65
1,10
28,05
10,40
21,00
3,50
12,00
40,50
350,00
0,65
13,50
30,00
64,28
0,60
3,60
2,10
22,50
2,00
4,00
3,85
7,10
0,65
2,40
1,95
0,70
7,20
1,15
2,40
6,65
23,10
53,40
0,80
1,30
1,10
3
8
4
Unión grande
Unión manguera
Unión roscable hembra 32x32"
1,15
0,55
0,65
3,45
4,40
2,60
6
3
3
13
Unión roscable 1"
Unión roscable 40mm envonable
Unión roscable macho 32x32"
Universal 1/2"
0,80
1,10
0,65
1,45
4,80
3,30
1,95
18,85
122
5
10
1
10
5
1
5
6
1.1.06.
Universal 25 3/4"
Universal Era 1 1/4"
Válvula de aire 1" Ari
Válvula de aire 1/2"
Válvula inviolable 1/2"
Vávula reductora de presión 1"
Suministros y materiales de
oficina
1/2 Resma de papel bond
1 Sello
1 Caja de grapas
1 Cinta de embalaje
12 Carpetas de folio
1 Grapadora
1 Perforadora
11 Archivadores grandes de documentos
1.1.07.
1.1.08.
1
1
1
8
1.2.
1.2.02.
9
1.2.03.
10
1.2.04.
3,75
8,00
22,00
111,00
40,00
30,00
45,25
4,00
7,00
0,45
1,20
0,30
2,00
1,50
2,50
2,00
7,00
0,45
1,20
3,60
2,00
1,50
27,50
Ùtiles de Aseo y Limpieza
1
1
1
1
2
1
7
0,75
0,80
22,00
11,10
8,00
30,00
8,00
Recipiente de basura
Desinfectante
Escoba
trapeador
Cepillos
Recogedor
Herramientas
2,50
2,00
1,00
1,50
1,00
1,00
Saldo
verificado en
bodega
Saldo
verificado en
bodega
2,50
2,00
1,00
1,50
2,00
1,00
23,00
Flexometro
Llave de acera
Dado terraja
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San
Pedro de la Bendita
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San
Pedro
de la Bendita
Infraestructura
Sanitaria de Agua
5,00
8,00
10,00
5,00
8,00
10,00
5390,43
120000,00
120000,00
-108000,00
-108000,00
34346,08
34346,08
Potable de El Limo- UruzhapaSan Vicente
11
1.2.07.
Muebles y enseres
5
5
1
1
2
1
12
1.2.08.
13
1.2.09.
1
1
14
1.2.10.
15
1.2.11.
1
1
1
720,00
sillas color negro espaldar pequeño
sillas color negro espaldar grande
Escritorio de madera color café
Mueble de computador de metal
color negro
Cuadros de Madera grande
Estafeta
(-) Depreciación Acumulada
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
Teléfono
Impresora
(-) Depreciación Acumulada
Equipo de Oficina
Equipo de computación
Monitor marca samsung modelo
632nw color negro
CPU marca terraz color negro
regulador de voltaje modelo
BAVR1006 color negro
123
30,00
40,00
200,00
100,00
150,00
200,00
200,00
100,00
10,00
50,00
-585,00
20,00
50,00
50,00
252,90
-227,61
50,00
252,90
302,90 Constataciòn
física en la
empresa.
-227,61
120,00
120,00
468,00 Constataciòn
física en la
empresa.
300,00
20,00
300,00
20,00
-585,00
1
1
16
17
18
19
20
21
22
23
1.2.12.
2.
2.1.
2.1.05.
2.1.06.
2.1.07.
2.1.08.
2.1.09.
2.1.10.
3.
3.1.
3.1.01.
reguladorde voltaje PG 1200 color
blanco
Teclado color negro y plomo marca
terrax
(-) Depreciación Acumulada
Equipo de Cómputo
Total activo no Corriente
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Fondos de Reserva por Pagar
Préstamo Quirografario
Proveedores
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por
Pagar 1%
Total Pasivo Corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
Capital
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
20,00
20,00
8,00
8,00
-280,01
-280,01
46744,36
52134,79
61,57
132,98
45,95
36,88
1284,03
30,00
61,57
132,98
45,95
36,88
1284,03
30,00
1591,41
1591,41
50543,38
50543,38
50543,38
52134,79
Saldo actual
Loja, 01 de Enero de 2014
Presidente
Contador
124
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
01 DE ENERO DE 2014
1.
1.1.
1.1.01.
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
1.1.03.
1.1.05.
1.1.06.
1.1.07.
1.1.08.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
Inventario de Materiales hídricos
Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Herramientas
46,27
3646,58
644,80
976,53
45,25
8,00
23,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
5390,43
1.2.
ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.02.
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la
Parroquia San Pedro de la Bendita
120000,00
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San
Pedro de la Bendita
-108000,00
1.2.07.
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de El
Limo- Uruzhapa- San Vicente
Muebles y Enseres
34346,08
720,00
1.2.08.
1.2.09.
(-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
-585,00
468,00
1.2.10.
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
-227,61
1.2.11.
Equipo de Cómputo
1.2.12.
(-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo
1.2.03.
1.2.04.
302,90
-280,01
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
46744,36
52134,79
2.
PASIVO
2.1.
PASIVO CORRIENTE
2.1.05.
Aporte Personal por Pagar
61,57
2.1.06.
Aporte Patronal por Pagar
132,98
2.1.07.
Fondos de Reserva por Pagar
2.1.08.
2.1.09.
Préstamo Quirografario
Proveedores
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
3.
3.1.
3.1.01.
45,95
36,88
1284,03
30,00
1591,41
1591,41
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
Capital
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PATRIMONIO
50543,38
50543,38
50543,38
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
52134,79
Loja, 01 de Enero de 2014
Presidente
Contador
125
MEMORANDUM
DE
OPERACIONES
DE
LA
JUNTA
ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA
PARROQUIA DE SAN PEDRO DE LA BENDITA
01-01-2014

Se registra el Estado de Situación Inicial.
02-01-2014

Por pago de pasajes a Catamayo para compra de adaptadores al
señor Líder Jaramillo por el valor de $1,00 según comprobante de
egreso N° 000001202.

Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial de la señora
Jazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar
contabilidad según factura N° 002-001-000012456 por el valor de
$ 1,85 más IVA.

Pago de viáticos a la señora María Medina por viaje a Loja por
entrega de documentos al contador según comprobante de egreso
N°000001203 por el valor de $10,00.

Se compra suministros de oficina al señor Johnny Leonor Román
Alvarado según nota de venta N° 001-001-000000107 por el valor
de $ 28,25.

Cobro de servicio de agua potable desde agosto a diciembre de
2013 por consumo básico $ 55, excedente de consumo $ 110,30 y
multas por mora $ 6 según auxiliar de ventas N°1.
126
03-01-2014

Se retira de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de
$ 1284,03

Se deposita en caja según comprobante ingreso N°0000975 por el
valor de $ 1284,03.

Pago de la factura a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de
materiales hídricos según factura N° 001-001-000016339 por el
valor de $ 1284,03.

Cobro de la factura pendiente del Campamento de Obras Públicas
según factura N° 001001-000015980 por el valor de $ 499,80.
04-01-2014

Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de
ingreso N° 00000976 por el valor de $ 4.
06-01-2014

Pago por contrato de lavado de arena de los filtros de los tanques
de El Limo al señor Gerardo Martínez según comprobante de
egreso N° 000001204 por el valor de $ 200.

Pago de viáticos a Loja por gestiones en el Servicio Rentas
Internas a la señora María Medina según comprobante de egreso
N° 000001205 por el valor de $ 10 y al señor Johnny Román según
comprobante de egreso N° 000001206 por el valor de $ 10.
127

Cobro de servicio de agua potable desde febrero a diciembre de
2013 por consumo básico $ 197, excedente de consumo $ 1049,30
y multas por mora $ 48 según auxiliar de ventas N° 2.

Instalación de medidor a la señora Judith Román por el valor de $
61,45 y cobro de material para la instalación de agua potable por el
valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 00000977.

Cobro de material al señor Darwin Trujillo para la instalación de
agua potable por el valor de $ 61,45 e instalación de medidor por el
valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 00000978.
07-01-2014

Cobro de factura pendiente de pago de la señora Virginia Torres
según comprobante de ingreso N° 0000979 por el valor de $ 40.

Pago de obligaciones al IESS s/c N° 53510647 y 10671479 por el
valor de $ 277,38.

Pago de viáticos a Loja por compra de materiales hídricos al señor
Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001207 por el
valor de $ 10.
08-01-2014

Anticipo de sueldo a la señora María Medinas según comprobante
anticipo de sueldos N° 0000324 por el valor de $ 100.

Venta de un grifo a la señora Graciela Aguilar según comprobante
de Ingreso N°0000 980 por el valor de $ 6.
128
09-01-2014

Pago de teléfono al CNT según factura # 27569135 por el valor de
$ 6,96 más IVA.

Pago de pasajes
a Catamayo al señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 000001208 por el valor de $ 1.

Anticipo de sueldos al señor Líder Jaramillo según comprobante de
anticipo de sueldos N° 0000327 por el valor de $ 185.

Pago de un día de trabajo por limpieza de los tanques de agua al
señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°1159 el
valor de $ 15 y por 5 días de trabajo en la planta de captación al
señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N°
000001209 por el valor de $ 75.
10-01-2014

Cobro de instalación de medidor de agua potable al señor Ilter
Melanio Rojas por el valor de $ 61,45 y cobro de material para la
instalación de agua potable por el valor de $ 38,55 según
comprobante de ingreso N° 0000981.

Cobro del material a la señora Amanda Suing según comprobante
de ingreso N° 0000982 por el valor de $ 15.
11-01-2014

Cobro de material a la señora Graciela Aguilar según comprobante
de ingreso N° 0000983 por el valor de $ 1,50.
129
13-01-2014

Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta
diciembre 2013 por consumo básico $ 83 y por excedente de
consumo $ 42,50 según auxiliar de ventas N° 3.
15-01-2014

Pago de un día de trabajo por excavación de una matriz en la
urbanización al señor Manuel García según comprobante de
egreso N° 0001161 por el valor de $ 15 y de medio día de trabajo
por excavación de una matriz en la urbanización al señor Jonathan
Campoverde según comprobante de egreso N° 0001162 por el
valor de $ 7,50.

Pago de viáticos a Loja por compra de materiales hídricos a la
señora María Medina según comprobante de egreso N° 0001210
por el valor de $ 10.
16-01-2014

Compra de rollo de alambre y grapas al Comercial Montero del
señor Boris Ramiro Montero Loaiza persona natural obligada a
llevar contabilidad
según factura N° 001001-000025396 por el
valor de $ 21,78 más IVA.

Cobro de retención por el valor de $ 0,22.

Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de
ingreso N° 0000984 por el valor de $ 2,75.
130

Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 00001211 por el valor de $ 5.
17-01-2014

Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin
Galán Ajila persona obligada a llevar contabilidad por el mes de
octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-00100000656 por el valor de $ 60.

Cobro de retención por el valor de $ 1,20.

Pago de obligaciones al SRI por el valor de $ 30.

Compra de material de oficina a al señor Johnny Leonor Román
Alvarado según nota de venta N°001-001-00000108 por el valor de
16,50.

Pago de viáticos a la señora María Medina para pago de
obligaciones al contador según comprobante de egreso N°
00001212 por el valor de $ 10.

Pago de un día y medio de trabajo de destapado de rejillas y
limpieza de tanques al señor Steven Jaramillo según comprobante
de egreso N° 0001169 por el valor de $ 22,50, al señor Carlos
Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 20
al 24 de enero de 2014 según comprobante de egreso N°
000001213 por el valor de $ 75 y de un trabajo realizado en el
sector La Concha y el arreglo de la matriz
131
al señor Steven
Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001214 por el valor
de $ 30.
20-01-2014

Cobro por servicio de agua potable desde marzo hasta diciembre
2013 por consumo básico 183, excedente de consumo $ 296,40 y
multa por mora de $ 36 según auxiliar de ventas N° 4.
22-01-2014

Instalación de medidor al Sr. Marcelo Samaniego por el valor de $
61,45 y cobro de material para instalación de agua potable por el
valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 0000985.

Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima por el valor de $
3 y de carrera y pasajes a Catamayo a Loja al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 000001215 por el valor de $ 20.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 20 al 24 de enero de 2014 según
comprobante de egreso N° 000001213 por el valor de $ 75.
27-01-2014

Cobro por servicio de agua potable desde agosto
2013 hasta
enero 2014 por consumo básico $ 92, excedente de consumo $
116,70 y por multa por mora $ 30 según auxiliar de ventas N° 5.
132

Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según
factura N° 001-001-000016544 por el valor de 42,86 más IVA.
29-01-2014

Compra de un metro al Comercial Juanito de la señora Carmen
Cecilia Suing según nota de venta N°001-001-0000000110 por el
valor de $ 1,65.

Compra de productos de limpieza al Comercial El Príncipe de la
señora Carmen Delia Bonete Conde persona natural no obligada a
llevar contabilidad según factura N° 001-001-000 566 por el valor
de 11,60 más IVA.

Cobro de Retención N° 551 por el valor de $ 0,12.

Pago de dos días de trabajo por reparación de tuberías al señor
Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001216 por
el valor de $ 30 y de un día de trabaj por realización de un ángulo
en calles Nieves al señor Gerardo Martínez según comprobante de
egreso N° 000001217 por el valor de $ 15.
30-01-2014

Pago de factura N° 002-001-000005518 a Gráficas Aguicar de la
señora Teresa de Jesús Aguirre Carrión persona natural obligada a
llevar contabilidad por compra de suministros de oficina por el valor
de $ 48,21 más IVA.
133

Cobro de Retención N° 552 por el valor de $ 0,48.
31-01-2014

Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José
Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por
útiles de aseo y limpieza $ 11,92, materiales hídricos $ 16,52,
recargas electrónicas $ 32,14 y por alimentación y refrigerio al
personal $ 20,09.

Pago de sueldos y salarios del mes de Enero de 2014,
recaudadora $ 375,27 y operador $ 573,57.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 27 al 31 de enero de 2014 según
comprobante de egreso N°000001218 por el valor de $ 75.

Notas de Crédito por Planillas del Colegio "8 de Diciembre" por el
valor de $ 144.

Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 6,56.

Ajuste por consumo de suministros y materiales $ 14,25 y por útiles
de aseo y limpieza $ 2.

Ajuste del IVA del mes de enero de 2014.

Depreciación
mensual
del
mes
de
enero
del
2014
por
infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60.
134
01-02-2014

Cobro por servicio de agua potable desde octubre del 2013 hasta
diciembre del 2013 por consumo básico $ 10 y por excedente de
consumo $ 7,80 según auxiliar de ventas N° 6.
03-02-2014

Se retira de Caja para depositar en la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de egreso N° 000001219 por el
valor de $ 1000.

Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta enero
2014 por consumo básico $ 65, excedente de consumo $ 41,30 y
por multa por mora $ 6 según auxiliar de ventas N° 7.

Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la COOPMEGO según
comprobante de ingreso N° 0000986 por el valor de $ 65,97.

Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según
factura N° 001-001-0000 16612 por el valor de 17,14 más IVA.

Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001220 por el valor de $ 20.
04-02-2014

Pago de dos días de trabajo realizando reparaciones con el
operador al
señor
Wilmer Encalada según comprobante de
egreso N° 00001221 por el valor de $ 30.
135
06-02-2014

Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial de la señora
Yazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar
contabilidad
según
factura
N°
002-001-000013181
para
mantenimiento de la infraestructura de agua potable de la
parroquia de San Pedro de la Bendita por el valor de $ 19,64 más
IVA.

Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de
egreso N° 00001222 por el valor de $ 10.

Instalación de Medidor de agua potable al señor Lester Lapo por el
valor de $ 61,31 y cobro de material para instalación de agua
potable por el valor de $ 38,69 según comprobante de ingreso N°
0000988.

Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO para
caja según comprobante de ingreso N° 0000987 por el valor de $
379,93
07-02-2014

Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 00001224 por el valor de $ 1.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 03 al 07 de febrero de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001223 por el valor de $ 30, de un
136
día de trabajo en Rumipamba al señor Juan Pablo Tuza según
comprobante de egreso N°00001227 por el valor de $ 15 y de un
día de trabajo en Rumipamba al señor Elián Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001225 por el valor de $ 15
10-02-2014

Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta
enero 2014 por consumo básico$ 87, excedente de consumo $
59,20 y por multa por mora $ 6 según auxiliar ventas N° 8.

Venta de Material al señor Carlos Servilio Bustamante según
comprobante de ingreso N° 0000989 por el valor de $ 2,60.
11-02-2014

Cobro Instalación
de Medidor al señor Iván Medina según
comprobante de ingreso N° 0000990 por el valor de $ 25.

Cobro de Instalación de Medidor a la señora Raquel Encalada por
el valor de $ 61,31y cobro de material para instalación de agua
potable por el valor de 38,69 según comprobante de ingreso N°
0000991.
12-02-2014

Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante
de anticipo de sueldo N° 0000328 por el valor de $ 100.
137
13-02-2014

Cobro de factura pendiente de pago de ARCIMEGO C.A. según
comprobante de ingreso N° 0000992 por el valor de $ 68,70.

Venta de Material al señor Lester Lapo según comprobante de
ingreso N° 0000993 por el valor de $ 15.

Compra de suministros de oficina a Gráficas Aguicar de la señora
Teresa de Jesús Aguirre Carrión persona natural obligada a llevar
contabilidad según factura N° 002-001-00005547 por el valor de $
66,10 más IVA.

Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina según
comprobante de egreso N° 00001226 por el valor de $ 10.

Pago de tres días de trabajo por arreglo de tubería al señor Nelton
Flores según comprobante de egreso N° 00001230 por el valor de
$ 45 y al señor. Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 10 al 15 de febrero de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001232 por el valor de $ 30.

Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de
anticipo de sueldo N° 0000329 por el valor de $ 145.

Cobro de multa al señor Norman Vargas por no asistir a la
Asamblea General de Usuarios según comprobante de ingreso N°
00001003 por el valor de $ 10 y al señor César Tenezaca según
comprobante de ingreso N° 000001004 por el valor de $ 10.
138
15-02-2014

Pago de obligaciones del IESS del mes de Enero de 2014 por el
valor de $ 319,93.

Pago de viáticos a la señora María Medina para compra de
materiales hídricos y pago de seguro según comprobante de
egreso N° 00001231 por el valor de $ 10.
17-02-2014

Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta enero
2014 por consumo básico $ 150, excedente de consumo $ 120,90
y por multa por mora $ 30 según auxiliar de ventas N° 9.
18-02-2014

Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el
valor de $ 500 para caja según comprobante de ingreso N°
0000994.

Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena
en los tanques de agua potable según comprobante de egreso N°
000001239 por el valor de $ 500.
20-02-2014

Pago al señor Javier Moran por alquiler del equipo de amplificación
según comprobante de egreso N° 00001234 por el valor de $ 30.

Cobro de Planilla Pendiente de pago a la señora Virginia Torres por
según comprobante ingreso N°0000995 el valor de $ 20.
139

Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo
Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad
por
materiales hídricos $ 6,29, útiles de aseo y limpieza 10,40,
suministros y materiales de oficina $ $ 10,25, recargas electrónicas
$ 21,43 y por alimentación y refrigerio al personal $ 7,51.
22-02-2014

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 17 al 21 de febrero de 2014 según
comprobante de egreso N° 000001210 por el valor de $ 15 y de
dos días de trabajo en La Concha y en los tanques de la parroquia
al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N°
00001211 por el valor de $ 30.

Cobro por servicio de agua potable desde mayo 2010 hasta enero
2014 por consumo básico $ 144, excedente de consumo $ 358,10
y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 10.
24-02-2014

Cobro de material a la señora Melania Suing para instalación de
agua potable según comprobante de ingreso N° 0000996 por el
valor de $ 12,57.
25-02-2014

Venta de Material al señor Fredy Rivera según comprobante de
Ingreso N° 0000997 por el valor de $ 0,50.
140

Cobro de material al señor Manuel Paltin según comprobante
ingreso N° 0000999 por el valor de 13,35.

Abono de Planilla Pendiente de pago del señor Manuel Paltin
según comprobante de ingreso N° 0000998 por el valor de $ 14,60.
26-02-2014

Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda.
por materiales por el valor de $ 19,85 más IVA.

Pago de carrera a Loja al Carlos Jima según comprobante de
egreso N° 00001212 por el valor de $ 20.
28-02-2014

Pago de sueldos y salarios del mes de febrero de 2014,
recaudadora $ 375,27 y operador $ 573,57.

Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de
egreso N° 00001213 por el valor de $ 1.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 24 al 28 de febrero de 2014 según
comprobante de egreso N° 000012145 por el valor de $ 45.

Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 4,35.

Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina por el
valor $ 20 y útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 15.

Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014.
141

Depreciación mensual del mes de febrero
del 2014
por
infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60.
01-03-2014

Cobro por servicio de agua potable desde octubre 2013 hasta
febrero 2014 por consumo básico $ 87, excedente de consumo $
140,30 y multa por mora $ 12 según auxiliar de ventas N° 11.
04-03-2014

Cobro de Material al señor Thomas Valdez Trujillo según
comprobante de ingreso N° 0001000 por el valor de $ 4,32.
06-03-2014

Compra de cemento para fundir una tapa según comprobante de
egreso N° 00001216 por el valor de $ 5.

Pago de un día de trabajo limpiando los tanques de captación al
señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°
000001236 por el valor de $ 15, de un día de trabajo limpiando los
tanques destapando las tuberías al señor Jean Franco Maldonado
según comprobante de egreso N° 000001228 por el valor de $ 15,
de un día de trabajo en la Concha limpiando las rejillas y los
tanques de captación al señor Yovanny Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001229 por el valor de $ 15 y al
señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en
142
semana del 3 al 7 de marzo de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001219 por el valor de $ 45.
08-03-2014

Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván Medina por el valor
de $ 11,25 y cobro de material para instalación de agua potable por
el valor de $ 38,75 según comprobante de ingreso N° 0001001.

Cobro de Material al señor Lencer Lapo según comprobante de
ingreso N°0001002 por el valor de $ 6.

Pago de pasajes al señor Carlos Jima a Catamayo según
comprobante de egreso N° 00001217 por el valor de $ 1.

Pago de teléfono al CNT según factura N°1215096 por el valor de
14,98 más IVA.
10-03-2014

Cobro de Instalación de Medidor a la señora Paola Román Rojas
por el valor de $ 61,25 y cobro de material para instalación de agua
potable por el valor de $ 38,75 según comprobante de ingreso
N°0001005.

Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina para compra de
materiales hídricos según comprobante de egreso N° 00001250
por el valor de $ 10.
143

Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta
febrero 2014 por consumo de básico $ 107, excedente de consumo
$ 57,80 y por multa por mora $ 12 según auxiliar de ventas N° 12.

Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre. Por el valor
112,80.

Pago de factura N° 001-001-000016785 a Ferri Eléctrico Industria
de la señora Yazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada
a llevar contabilidad por materiales por el valor de $ 18,75 más
IVA.

Pago de factura N° 001-001-000016782 a Ecology Farm Cía. Ltda.
por materiales por el valor de $ 91,17 más IVA.

Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001251 por el valor de $ 20 y de carrera de
Catamayo al señor Jonathan Campoverde según comprobante de
egreso N° 00001237 por el valor de $ 3.
12-03-2014

Pago de factura N°001-002-000879231 a Estación de Servicio
Gasosilva por combustible por el valor de $ 8,93 más IVA.
13-03-2014

Pago de un día de trabajo limpiando la maleza de la laguna de
oxidación al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°
144
00001214 por el valor de $ 15 y
de tres días de trabajo de
lecturación por reemplazo del operador
al
señor Yovanny
Maldonado según comprobante de egreso N° 00001235 por el
valor de $ 45.
14-03-2014

Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a Matelsa de la señora
Janeth del Carmen Curay Jiménez persona obligada a llevar
contabilidad por el valor de $ 12,95 más IVA.

Pago de carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde
según comprobante de egreso N° 00001412 por el valor de $ 3.

Pago de factura N° 001-001-00026309 a Comercial Montero del
señor Boris Ramiro Montero Loaiza persona natural obligada a
llevar contabilidad por compra de materiales por el valor de $ 6,08
más IVA.
15-03-2014

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 10 al 15 de marzo de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001252 por el valor de $ 60.

Se retira de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por
el valor de $ 421,13 para caja según comprobante de ingreso N°
0001006.
145

Pago de obligaciones del IESS del mes de febrero 2014 por el valor
de 319,93.

Pago de instalación de Red de Internet según comprobante de
egreso N° 00001238 por el valor de $ 15.

Cobro de material al señor Julio Jaramillo Celi para instalación de
agua potable según comprobante de ingreso N° 0001007 por el
valor de $ 15,10.
17-03-2014

Pago de factura N° 001-001-000002128 a Calimza del señor Ángel
Guillermo Campoverde Becerra persona natural no obligada a
llevar contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el
valor de $ 6,25 más IVA.

Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta
febrero 2014 por consumo básico $ 173, excedente de consumo $
277,80 y multa por mora $42 según auxiliar de ventas N° 13.

Cobro de material al señor Enrique Román para instalación de
agua potable según comprobante de ingreso N° 0001008 por el
valor de $ 30,30.

Cobro de material a la señora Rosa Luzuriaga para instalación de
agua potable según comprobante de ingreso N°0001009 por el
valor de $ 3,20.
146

Cobro de material a la señora Nancy Benavidez para instalación de
agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 por el
valor de $ 2,50.

Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo
según comprobante de ingreso N° 0001012 por el valor de $ 3 y del
señor Jaime Tulcán según comprobante de ingreso N° 0001013
por el valor de $ 3.
18-03-2014

Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de
anticipo de sueldo N°0000330 por el valor $ 180.

Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima según comprobante de
egreso N°00001255 por el valor de $ 20.

Pago de dos días de trabajo ayudando al operador en la limpieza
de rejillas al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso
N° 00001256 por el valor de $ 30, de un día de trabajo en la
limpieza de tanques al señor Jean Maldonado según comprobante
de egreso N°00001259 por el valor de $ 15, de un día de trabajo
reparando tuberías al señor Jean Maldonado según comprobante
de egreso N° 00001262 por el valor de $ 15 y al señor Carlos Jima
por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21
147
de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001261 por
el valor de $ 30.

Compra de materiales de factura N° 001-001-000016816
a
Ecology Farm Cía. Ltda. por el valor de $ 559,28 más IVA.
19-03-2014

Pago de viáticos a la señora María Medina por pasajes y
alimentación según comprobante de egreso N° 00001260 por el
valor de $ 10.
20-03-2014

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza
según comprobante de ingreso N° 0001014 por el valor de $ 3 y de
la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N°
0001015 por el valor de $ 1
21-03-2014

Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo
Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por
materiales hídricos $ 1,79, suministros y materiales de oficina $
8,04, útiles de aseo y limpieza $ 21,43, recargas electrónicas $
21,43 y alimentación y refrigerio al personal $ 12,22.

Cobro por servicio de agua potable desde noviembre 2013 hasta
febrero 2014 por consumo básico $ 185, excedente de consumo $
246,70 y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 14.
148

Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante
de anticipo de sueldo N° 0000331 por el valor de $ 140.

Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre por el valor de $
21,80.
26-03-2014

Pago de factura N° 002-001-000003467 a Supermarket JR del
señor Kléver Efraín Jaramillo Jaramillo persona natural obligada a
llevar contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el
valor de $ 4,91 más IVA..
27-03-2014

Pago de pasajes a Loja
a la señora María Medina según
comprobante de egreso N° 00001263 por el valor de $ 5.

Pago de un día de trabajo limpiando los tanques de agua al peón
al señor. Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001248
por el valor de $ 15.
28-03-2014

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Enrique Vélez
según comprobante de ingreso N° 0001016 por el valor de $ 3.

Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el
valor de $ 1115,47 para caja según comprobante de ingreso N°
0001017.
149

Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO
según comprobante de egreso N° 00001264 por el valor de $ 430.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 24 al 28 de marzo de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001265 por el valor de $ 75.

Pago de sueldos y salarios del mes de marzo de 2014,
recaudadora $ 325,27 y operador $ 573,57.

Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el
valor de $ 502,30 para caja según comprobante de ingreso N°
0001018.
31-03-2014

Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 4,34.

Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina $ 10 y
útiles de aseo y limpieza $ 5.

Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014.

Depreciación
mensual
del
mes
de
marzo
del
2014
por
infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60.
01-04-2014

Cobro por servicio de agua potable desde diciembre 2013 hasta
marzo 2014 por consumo básico $ 67 y excedente de consumo $
65,90 según auxiliar de ventas N° 15.
150

Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena
en los tanques según comprobante de egreso N° 00001258 por el
valor de $ 500.

Pago de factura N°001-001-00016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
por compra de materiales $ 615,47.

Pago de copias a la señora Graciela Román según comprobante
de egreso N° 00001257 por el valor de $ 1,26.
02-04-2014

Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina comprobante de
egreso N° 00001273 por el valor de $ 10 y según comprobante N°
00001275 por el valor de $ 10.

Pago de factura N° 001-001-00000700 a Bag Asesores del señor
Beto Estalin Galán Ajila persona obligada a llevar contabilidad por
declaraciones de enero, febrero y marzo 2014 por el valor de $ 60.

Pago de carrera al Sector El Limo al señor Nelson Maldonado
según comprobante de egreso N° 00001274 por el valor de $ 2.
03-04-2014

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova
según comprobante de ingreso N° 0001919 por el valor de $ 3.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 31 de marzo al 04 abril de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001276 por el valor de $ 45.
151

Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri Eléctrico industrial de
la señora Jazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a
llevar contabilidad según factura por compra de herramientas por
el valor de $ 5,80 más IVA.
04-04-2014
 Pago de viático a la señora María Medina según comprobante de
egreso N°00001278 por el valor de $ 10.
07-04-2014

Pago de consumo de internet según comprobante de egreso N°
00001279 por el valor de $ 7 y por compra de una tarjeta a la
señora
Dolores
Hidalgo
según
comprobante
de
egreso
N°00001265 por el valor de $ 10.

Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta
marzo 2014 por consumo básico $ 155, excedente de consumo $
577,20 y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 16.
08-04-2014

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova
según comprobante de ingreso N° 0001020 por el valor de $ 3, de
la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N°
0001021 por el valor de $ 2 y de la señora Martha Armijos según
comprobante de ingreso N° 0001023 por el valor de $ 3.
152

Cobro de Reconexión de Medidor de la señora Nila Córdova según
comprobante de ingreso N° 0001022 por el valor de $ 10.

Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 00001284 por el valor de $ 5.
09-04-2014

Pago de notas de venta N° 001-001-00000117, 001-001-00000118
de Johnny Leonor Román Alvarado por compra de útiles de aseo y
limpieza por el valor de $ 48,86.
11-04-2014

Pago de 5 días de trabajo excavando para cambio de tuberías al
señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001253
por el valor de $ 75 y al
señor Gerardo Martínez según
comprobante de egreso N° 00001254 por el valor de $ 75.

Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer según comprobante de
egreso N°00001285 por el valor de $ 50.

Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 07 al 11 abril de 2014 según
comprobante de egreso N° 00001286 por el valor de $ 60.
14-04-2014

Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta marzo
2014 por consumo básico $ 208, excedente de consumo $ 508,80
153
y multa por mora $ 120 según auxiliar de ventas N° 17.

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Amable
Córdova según comprobante de ingreso N° 0001024 por el valor de
$ 3.

Cobro de material a la señora Ligia Córdova para instalación de
agua potable comprobante de ingreso N° 0001025 según por el
valor de $ 22,50.

Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el
valor de $ 170,88 para caja según comprobante de ingreso N°
0001026.

Pago de obligaciones del IESS del mes de marzo 2014 por el valor
de $ 320,88.

Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de
egreso N° 00001287 por el valor de $ 10.
15-04-2014

Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de
anticipo de sueldo N° 0000332 por el valor de $ 120.

Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari
Materiales de Construcción Cía. Ltda. por compra de materiales
para mantenimiento de la infraestructura potable por el valor de $
21,70 más IVA.
154

Pago de factura N° 002-001-000004066 a Cleaner de la señora
Viviana Estela Bravo Mejía persona natural obligada a llevar
contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el valor de
$ 7,14 más IVA.
17-04-2014

Cobro de Reconexión de Medidor a la señora Piedad Ramírez
según comprobante de ingreso N° 000001027 por el valor de $ 10.

Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo
según comprobante de ingreso N° 000001031 por el valor de $ 1.

Cobro de Planillas Pendientes de pago a la señora Piedad Ramírez
según comprobante de ingreso N° 000001028 por el valor de $ 20,
al señor Vivanco por el valor de $ 20, a la señora Amada Suing
según comprobante de ingreso N° 000001029 por el valor de $ 5 y
la Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001930 el
valor de $ 20.

Pago de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al
señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°000001269
por el valor de $ 60, de cuatro días de trabajo realizando cambio de
tuberías al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 000001268 por el valor de $ 60 y al señor Carlos Jima por
diversas actividades diarias realizadas en semana del 14 al 17 abril
155
de 2014 según comprobante de egreso N°0000001289 por el valor
de $ 40.

Pago de carrera al señor Carlos Jima de Catamayo-La Concha
según comprobante de egreso N° 000001288 por el valor de $ 11.
21-04-2014

Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta marzo
2014 por consumo básico $ 299, excedente de consumo $ 607,80
y multa por mora $ 96 según auxiliar de ventas N° 18.

Cobro Planilla Pendiente de pago de la señora Lourdes lapo según
comprobante de ingreso N° 000001032 por el valor de $ 20.

Pago de teléfono por el valor de $ 9,66 y donación a la Directiva
del ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como premio
económico para el concurso de murales según comprobante de
egreso N° 000001270 por el valor de $ 20.

Cobro Planillas Pendiente de pago del Colegio 8 de Diciembre por
el valor de $ 137,53 y depósito de dinero en la cuenta de ahorros
de la COOPMEGO por el valor de $ 600 para caja según
comprobante de ingreso N° 000001033.
22-04-2014

Cobro Instalación de Medidor a la señora Melva Rojas por el valor
de $ 11,25 y cobro de Material por el valor de $ 38,75 según
156
comprobante de ingreso N° 000001035.

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Córdova
por según comprobante de ingreso N° 000001036 el valor de $ 1.
23-04-2014

Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de
egreso N° 000001290 por el valor de $ 10, de viáticos para compra
de sistema informático a la señora María Medina según
comprobante de egreso N° 000001345 por el valor de $ 10 y de
viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso
N° 000001291 por el valor de $ 10.

Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz de Agua Potable
de la señora Mélida Torres Yaguana según comprobante de
ingreso N° 000001037 por el valor de $ 2000.

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Ramón Tenezaca
según comprobante de ingreso N° 000001038 por el valor de $ 4.
24-04-2014

Cobro de Material a la señora Melva Rojas según comprobante de
ingresos N° 000001040 por el valor de $ 1,80.

Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan Campoverde por el valor
de $ 20.
157

Compra de cemento para fundir una tapa al señor Líder Jaramillo
según comprobante de egreso N° 000001295 por el valor de $ 2 y
pago de modificación de tarifa de agua al Ing. Luis Sotomayor
según comprobante de egreso N° 0000001413 por el valor de $ 30.
25-04-2014

Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por
el valor de $ 2300 para caja según comprobante de ingreso N°
000001041.

Pago de 4 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Cristian
Jima según comprobante de egreso N° 000001271 por el valor de
$ 60, de 2 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Gerardo
Martínez según comprobante de egreso N° 000001272 por el valor
de $ 30 y al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias
realizadas en semana del 21 al 25 abril de 2014 según
comprobante de egreso N° 000001318 por el valor de $ 37,50.

Pago de carrera a la Concha al señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 000001306 por el valor de $ 2.

Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante
de anticipo de sueldo N°0000334 por el valor de $ 125.
28-04-2014

Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza
según comprobante de ingreso N° 000001042 por el valor de $ 1,
158
de la
Martha Armijos según comprobante de ingreso N°
000001043 por el valor de $ 1, del señor David Córdova según
comprobante de ingreso N° 000001045 por el valor de $ 1 y del
señor Gerardo Suing según comprobante de ingreso N° 000001046
por el valor de $ 2.

Cobro Instalación
de Medidor al señor Juan Medardo Vivanco
Arias por el valor de $ 61,25 y cobro de Material por el valor de $
38,75 según comprobante de ingreso N° 000001044.
30-04-2014

Retiro de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el
valor de $ 777,30 para caja según comprobante de ingreso N°
000001047.

Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo
Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por
materiales hídricos $ 15,71, suministros y materiales de oficina $
3,75, útiles de aseo y limpieza $ 9,69, recargas electrónicas $
32,14 y alimentación y refrigerio al personal $ 10,10.

Pago de factura N° 001-001- 000004665 de Tecnomueble del
señor Marco Antonio Riofrío persona natural no obligada llevar
contabilidad por el valor de $ 156,25 más IVA.

Pago de carrera a Loja al
señor Vicente Román según
comprobante de egreso N° 000001302 por el valor de $ 20.
159

Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según comprobante de
egreso N° 000001303 por el valor de $ 10.

Pago de sueldos y salarios del mes de abril de 2014, recaudadora
$ 375,27 y operador 573,57.

Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 2,94.

Pago de compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda.
según factura N° 001-001-000016544 por el valor de $ 47,57.

Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina por $ 10
y útiles de aseo y limpieza por $ 5.

Ajuste del IVA del mes de abril de 2014.

Depreciación mensual del mes de abril del 2014 por infraestructura
Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San
Vicente por el valor de $ 257,60.
160
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
CÓDIGO
01/01/2014
1.1.01.
1.1.02.
1.1.03.
1.1.05.
1.1.06.
1.1.07.
1.1.08.
1.2.02.
1.2.03.
DETALLE
En la Provincia de Loja la Junta Administradora
Sanitaria de Agua Potable y Alcantarillado de la
Parroquia San Pedro de la Bendita inicia sus
actividades el 01 de enero del 2014 con los
siguientes valores y obligaciones.
-1Caja
Cta. de Ahorros COOPMEGO
Servicios de Agua Potable por Cobrar
Inventario de Materiales hídricos
Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Herramientas
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la
Parroquia San Pedro de la Bendita
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria
de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la
Bendita
REF.
PARC.
DEBE
1/1
46,27
3646,58
644,80
976,53
45,25
8,00
23,00
120000,00
108000,00
Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de El LimoUruzhapa- San Vicente
1.2.07. Muebles y Enseres
1.2.08. (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
1.2.04.
34346,08
720,00
585,00
1.2.09. Equipo de Oficina
468,00
227,61
1.2.10. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
1.2.11. Equipo de Cómputo
302,90
280,01
1.2.12. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo
2.1.05.
2.1.06.
2.1.07.
2.1.08.
2.1.09.
2.1.10.
3.1.01.
Folio:001
HABER
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Fondos de Reserva por Pagar
Préstamo Quirografario
Proveedores
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
Capital
61,57
132,98
45,95
36,88
1284,03
30,00
50543,38
P/r. El Estado de Situación Inicial.
02/01/2014
02/01/2014
-26.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Por pago de pasajes al señor Líder Jaramilllo a
Catamayo según comprobante de egreso N°
000001202.
-31.1.08. Herramientas
1.1.10. IVA en Compras
6.1.25. Gastos varios
1/2
1,00
1,00
1,00
1/3
1,65
0,20
0,02
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,02
1.1.01.
Caja
1,85
P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
industrial según factura N° 002-001-000012456.
02/01/2014
-4-
1/4
6.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
10,00
10,00
SUMAN Y PASAN
161
10,00
161240,28 161240,28
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
02/01/2014
6.1.13.
1.1.01.
02/01/2014
1.1.01.
4.1.01.
4.1.04.
4.1.03.
DETALLE
VIENEN
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N°000001203 .
-5Suminitros y materiales de Oficina
Caja
P/r. Se compra suministros de oficina al señor
Johnny Leonor Román Alvarado según nota de venta
N° 001-001-000000107.
-6Caja
Consumo Básico
Excedente de Consumo
Multa por Mora
REF.
PARC.
Folio:002
DEBE
HABER
161240,28 161240,28
2/5
28,25
28,25
2/6
171,30
55,00
110,30
6,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto
hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N°1.
03/01/2014
03/01/2014
03-01-2014
04-01-2014
06/01/2014
06-01-2014
06/01/2014
-71.1.01. Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante ingreso
N°0000975.
-82.1.09. Proveedores
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía. Ltda.
por compra de materiales hídricos según factura N°
001-001-000016339.
-91.1.01. Caja
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento de
Obras Públicas según factura N° 001001-000015980
-101.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo según
comprobante de ingreso N° 00000976.
-115.1.01. Costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por venta de materiales hídricos.
-12Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
Sanitaria de Agua Potable
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr.
Gerardo Martinez según comprobante de egreso N°
000001204.
-136.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 000001205 y al
señor Jhonny Román según comprobante de egreso
N° 000001206.
SUMAN Y PASAN
162
2/7
1284,03
1284,03
2/8
1284,03
1284,03
2/9
499,80
499,80
2/10
4,00
4,00
2/11
4,00
4,00
2/12
200,00
200,00
200,00
2/13
20,00
20,00
20,00
164735,69 164735,69
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:003
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
164735,69 164735,69
06/01/2014
-143/14
1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
167,50
1.1.01. Caja
1126,80
4.1.01.
Consumo Básico
197,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
1049,30
4.1.03.
Multa por Mora
48,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde el
febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N° 2.
06/01/2014
-153/15
1.1.01. Caja
100,00
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
61,45
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
38,55
P/r. Instalación de medidor a la señora Judith Román
según comprobante de ingreso N° 00000977.
06/01/2014
-163/16
5.1.01. Costo de materiales hídricos
38,55
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
38,55
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
06/01/2014
-173/17
1.1.01. Caja
100,00
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
61,45
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
38,55
P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo
según comprobante de ingreso N° 00000978.
06/01/2014
-183/18
5.1.01. Costo de materiales hídricos
38,55
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
38,55
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
07-01-2014
07/01/2014
07/01/2014
08/01/2014
08-01-2014
-191.1.01. Caja
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la Sra.
Virginia Torres según comprobante de ingreso N°
0000979 .
-202.1.05. Aporte Personal por Pagar
2.1.06. Aporte Patronal por Pagar
2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar
2.1.08. Préstamo Quirografario
1.1.01.
Caja
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 53510647 y
10671479.
-216.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 000001207 .
-221.1.09. Anticipo de Sueldos
1.1.01.
Caja
P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas según
comprobante anticipo de sueldos N° 0000324.
-231.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
SUMAN Y PASAN
163
3/19
40,00
40,00
3/20
61,57
132,98
45,95
36,88
277,38
3/21
10,00
10,00
10,00
3/22
100,00
100,00
3/23
6,00
6,00
166740,47 166740,47
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:004
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
166740,47 166740,47
P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar según
comprobante de Ingreso N°0000 980 .
08/01/2014
-244/24
5.1.01. Costo de materiales hídricos
6,00
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
6,00
P/r. Por venta de de un grifo.
09-01-2014
-254/25
6.1.11. Teléfono
6,96
1.1.10. IVA en Compras
0,84
1.1.01.
Caja
7,80
09/01/2014
6.1.17.
1.1.01.
09/01/2014
1.1.09.
1.1.01.
09/01/2014
6.1.02.
1.1.01.
10/01/2014
1.1.01.
4.2.01.
4.1.05.
10/01/2014
5.1.01.
1.1.05.
10-01-2014
1.1.01.
4.1.05.
10/01/2014
5.1.01.
1.1.05.
11-01-2014
1.1.01.
4.1.05.
11/01/2014
5.1.01.
1.1.05.
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. # 27569135.
-26Transporte
No Deducible
Caja
P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 000001208.
-27Anticipo de Sueldos
Caja
P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según
comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327.
-28Jornales
No Deducible
Caja
P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo
Martínez según comprobante de egreso N°
000001209.
-29Caja
Ingresos por instalación de Agua potable
Venta de materiales hídricos
P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio Rojas
según comprobante de ingreso N° 0000981.
-30Costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-31Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing según
-32Costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-33Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar según
comprobante de ingreso N° 0000983.
-34Costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
SUMAN Y PASAN
164
4/26
1,00
1,00
1,00
4/27
185,00
185,00
4/28
90,00
90,00
90,00
4/29
100,00
61,45
38,55
4/30
38,55
38,55
4/31
15,00
15,00
4/32
15,00
15,00
4/33
1,50
1,50
4/34
1,50
1,50
167201,82 167201,82
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:005
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
167201,82 167201,82
13/01/2014
-355/35
1.1.01. Caja
125,50
4.1.01.
Consumo Básico
83,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
42,50
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N° 3.
15/01/2014
-365/36
6.1.02. Jornales
22,50
No Deducible
22,50
1.1.01.
Caja
22,50
P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según
comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el Sr.
Jonathan Campoverde según comprobante de egreso
N° 0001162.
15/01/2014
-375/37
6.1.18. Viáticos
10,00
No Deducible
10,00
1.1.01.
Caja
10,00
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 0001210.
16/01/2014
-385/38
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
21,78
Sanitaria de Agua Potable
1.1.10. IVA en Compras
2,61
1.1.04. Cuentas por Cobrar
0,22
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,22
1.1.01.
Caja
24,39
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero del
señor Boris Ramiro Montero Loaiza según factura
N° 001001-000025396.
16/01/2014
-395/39
1.1.01. Caja
0,22
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
0,22
P/r. Cobro de retención.
16-01-2014
-405/40
1.1.01. Caja
2,75
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
2,75
P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos según
comprobante de ingreso N° 0000984.
16/01/2014
-415/41
5.1.01. Costo de materiales hídricos
2,75
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
2,75
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
16/01/2014
-425/42
6.1.17. Transporte
5,00
No Deducible
5,00
1.1.01.
Caja
5,00
P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos
Jima según comprobante de egreso N° 00001211.
17/01/2014
-435/43
6.1.08. Honorarios Profesionales
60,00
1.1.04. Cuentas por Cobrar
1,20
2.1.11.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
1,20
1.1.01.
Caja
60,00
P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del
señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de
octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura
N° 002-001-00000656.
SUMAN Y PASAN
167456,35 167456,35
165
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
17/01/2014
DETALLE
VIENEN
-44-
REF.
PARC.
6/44
1.1.01. Caja
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
P/r. Cobro de retención.
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
20/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
27/01/2014
Folio:006
DEBE
HABER
167456,35 167456,35
1,20
1,20
-452.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1.1.01.
Caja
P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes.
-466.1.13. Suminitros y materiales de Oficina
1.1.01.
Caja
P/r. Compra de material de oficina a Johnny Román
según nota de venta N°001-001-00000108.
-476.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina
según comprobante de egreso N° 00001212.
-486.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 0001169, al Sr. Carlos
Jima p según comprobante de egreso N° 000001213
y al señor Steven Jaramillo según comprobante de
egreso N° 000001214.
6/45
-491.1.01. Caja
1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.03.
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde marzo
hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 4.
-501.1.01. Caja
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. Marcelo
Samaniego según comprobante de ingreso N°
0000985.
-515.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-526.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a Loja
al señor Carlos Jima según comprobante de egreso
N° 000001215.
-531.1.01. Caja
SUMAN Y PASAN
6/52
166
30,00
30,00
6/46
16,50
16,50
6/47
10,00
10,00
10,00
6/48
127,50
127,50
127,50
446,70
68,70
183,00
296,40
36,00
6/50
100,00
61,45
38,55
6/51
38,55
38,55
6/52
23,00
23,00
23,00
6/53
238,70
168557,20 168318,50
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:007
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
168557,20 168318,50
4.1.01.
Consumo Básico
92,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
116,70
4.1.03.
Multa por Mora
30,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto
2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N°
5.
27/01/2014
-547/54
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
42,86
1.1.10. IVA en Compras
5,14
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,43
2.1.09.
Proveedores
47,57
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm
Cía. Ltda. según factura N° 001-001-000016544 .
29/01/2014
-557/55
1.1.08. Herramientas
1,65
1.1.01.
Caja
1,65
P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito según
nota de venta N°001-001-0000000 110 .
29/01/2014
-567/56
6.1.12. Útiles de aseo y limpieza
11,60
1.1.10. IVA en Compras
1,40
6.1.25. Gastos varios
0,42
1.1.04. Cuentas por Cobrar
0,12
2.1.10.
0,12
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
2.1.12.
Retención del IVA por Pagar 30%
0,42
1.1.01.
Caja
13,00
P/r. Compra de productos de limpieza al Comercial
El Príncipe d según factura N° 001-001-000566.
29/01/2014
-577/57
1.1.01. Caja
0,12
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
0,12
P/r. Cobro de Retencion # 551
29/01/2014
-587/58
6.1.02. Jornales
45,00
No Deducible
45,00
1.1.01.
Caja
45,00
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 000001216 y al señor
Gerardo Martínez según comprobante de egreso N°
000001217
30/01/2014
-597/59
6.1.13. Suminitros y materiales de Oficina
48,21
1.1.10. IVA en Compras
5,79
1.1.04. Cuentas por Cobrar
0,48
2.1.10.
0,48
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1.1.01.
Caja
54,00
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
Gráficas Aguicar por compra de suministros de
oficina suministros de oficina.
30/01/2014
-607/60
1.1.01. Caja
0,48
1.1.04.
Cuentas por Cobrar
0,48
P/r. Cobro de Retencion # 552
31/01/2014
-617/61
6.1.12. Útiles de aseo y limpieza
11,92
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
16,52
6.1.10. Recargas Electrónicas
32,14
SUMAN Y PASAN
168781,05 168720,47
167
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
6.1.15.
1.1.08.
1.1.10.
6.1.25.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.1.13.
1.1.01.
31/01/2014
6.1.01.
6.1.03.
6.1.25.
2.1.05.
2.1.06.
2.1.08.
1.1.09.
2.1.01.
31/01/2014
2.1.01.
31/01/2014
6.1.02.
1.1.01.
31/01/2014
1.1.02.
1.1.03.
31/01/2014
1.1.02.
4.2.03.
31/01/2014
6.1.13.
6.1.12.
1.1.06.
1.1.07.
31/01/2014
6.2.01.
1.1.10.
31/01/2014
6.1.21.
DETALLE
VIENEN
Alimentación y refrigerio al personal
Herramientas
IVA en Compras
Gastos varios
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
Retención del IVA por Pagar 30%
Retención IVA por Pagar 70%
Caja
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor
Diego José Jaramillo.
-62Sueldos y Salarios
Aporte Patronal IESS
Gastos varios
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Préstamo Quirografario
Anticipos de Sueldos
Sueldos y Salarios por Pagar
P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014.
-63Sueldos y Salarios por Pagar
Caja
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de enero
2014.
-64Jornales
No Deducible
Caja
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 27 al 31 de enero
de 2014 según comprobante de egreso
N°000001218.
-65Cta. de Ahorros COOPMEGO
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8 de
Diciembre".
66Cta. de Ahorros COOPMEGO
Intereses
P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
-67Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
P/r. consumo de desinfectante, resma de papel,
sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas folio
entre otros
-68Gasto IVA Pagado
IVA en Compras
P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014.
-69Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente
SUMAN Y PASAN
168
REF.
PARC.
Folio:008
DEBE
HABER
168781,05 168720,47
15,06
20,09
10,47
5,96
0,64
0,64
1,98
2,70
106,20
8/62
948,84
115,29
2,06
88,72
115,29
36,88
285,00
540,30
8/63
540,30
540,30
8/64
75,00
75,00
75,00
8/65
144,00
144,00
8/66
6,56
6,56
8/67
45,25
8,00
45,25
8,00
8/68
26,45
26,45
8/69
257,60
171001,98 170744,38
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
1.1.01.
1.1.02.
DETALLE
VIENEN
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable del El Limo- UruzhapaSan Vicente
P/r. Depreciación mensual del mes de enero del
2014.
-70Caja
Consumo Básico
Excedente de Consumo
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según
auxiliar de ventas N° 6.
-71Cta. de Ahorros COOPMEGO
Caja
P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta de
ahorros de la COOPMEGO según comprobante de
egreso N° 000001219 .
-72Caja
Consumo Básico
Excedente de Consumo
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio
2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N°
7.
-73Caja
Cta. de Ahorros COOPMEGO
1.1.05.
1.1.10.
2.1.10.
1.1.01.
P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0000986
-74Inventario de Materiales hídricos
IVA en Compras
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
Caja
1.2.05.
01/02/2014
1.1.01.
4.1.01.
4.1.04.
03/02/2014
1.1.02.
1.1.01.
03/02/2014
1.1.01.
4.1.01.
4.1.04.
4.1.03.
03/02/2014
03/02/2014
REF.
PARC.
Folio:009
DEBE
HABER
171001,98 170744,38
257,60
9/70
17,80
10,00
7,80
9/71
1000,00
1000,00
9/72
112,30
65,00
41,30
6,00
9/73
65,97
65,97
9/74
17,14
2,06
0,17
19,03
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm
Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612.
03/02/2014
-75-
9/75
6.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
20,00
20,00
20,00
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001220 .
04/02/2014
06/02/2014
-766.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de dos días de trabajo realizando
reparaciones al señor Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N° 00001221.
-77Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
Sanitaria de Agua Potable
1.1.10. IVA en Compras
SUMAN Y PASAN
169
9/76
30,00
30,00
30,00
9/77
19,64
2,36
172289,25 172267,25
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:010
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
172289,25 172267,25
4.2.04.
Otros ingresos
0,02
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,20
1.1.01.
Caja
21,78
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial
según factura N° 002-001-000013181 para
mantenimiento de la infraestructura de agua potable
de la parroquia de San Pedro de la Bendita.
06/02/2014
-7810/78
6.1.18. Viáticos
10,00
No Deducible
10,00
1.1.01.
Caja
10,00
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 00001222 .
06/02/2014
-7910/79
1.1.01. Caja
100,00
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
38,69
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
61,31
P/r. Instalación de Medidor de agua potable al
Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso N°
0000988.
06-02-2014
-8010/80
1.1.01. Caja
379,93
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
379,93
P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0000987.
06/02/2014
-8110/81
5.1.01. costo de materiales hídricos
38,69
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
38,69
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
07/02/2014
-8210/82
6.1.17. Transporte
1,00
No Deducible
1,00
1.1.01.
Caja
1,00
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
Jima según comprobante de egreso N° 00001224.
07/02/2014
-8310/83
6.1.02. Jornales
60,00
No Deducible
60,00
1.1.01.
Caja
60,00
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante de
egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo Tuza
según comprobante de egreso N°00001227 y al
señor Elián Maldonado según comprobante de
egreso N° 00001225 .
10/02/2014
-8410/84
1.1.01. Caja
152,20
4.1.01.
Consumo Básico
87,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
59,20
4.1.03.
Multa por Mora
6,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre 2013 hasta enero 2014. según auxiliar
ventas N° 8.
10/02/2014
-8510/85
1.1.01. Caja
2,60
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
2,60
P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio
Bustamante según comprobante de ingreso N°
0000989 .
SUMAN Y PASAN
173033,67 173033,67
170
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:011
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
173033,67 173033,67
10/02/2014
-8611/86
5.1.01. costo de materiales hídricos
2,60
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
2,60
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
11/02/2014
-8711/87
1.1.01. Caja
25,00
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
25,00
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván
Medina según comprobante de ingreso N° 0000990 .
11/02/2014
11/02/2014
12/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
-881.1.01. Caja
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Raquel Encalada según comprobante de ingreso N°
0000991.
-895.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-901.1.09. Anticipo de Sueldos
1.1.01.
Caja
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
según comprobante de anticipo de sueldo N°
0000328 .
-911.1.01. Caja
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de
ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso N°
0000992 .
-921.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo según
comprobante de ingreso N° 0000993.
-935.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-946.1.13. Suminitros y materiales de Oficina
1.1.10. IVA en Compras
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1.1.01.
Caja
P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas
Aguicar según factura N° 002-001-00005547.
-956.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
Medina según comprobante de egreso N° 00001226.
SUMAN Y PASAN
171
11/88
100,00
61,31
38,69
11/89
38,69
38,69
11/90
100,00
100,00
11/91
68,70
68,70
11/92
15,00
15,00
11/93
15,00
15,00
11/94
66,10
7,93
0,66
73,37
11/95
10,00
10,00
10,00
173482,69 173482,69
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:012
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
173482,69 173482,69
13/02/2014
-9612/96
6.1.02. Jornales
75,00
No Deducible
75,00
1.1.01.
Caja
75,00
P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de
tubería al señor Nelton Flores según comprobante
de egreso N° 00001230 y al Sr. Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 00001232.
13/02/2014
13/02/2014
14/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
-971.1.09. Anticipo de Sueldos
1.1.01.
Caja
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
según comprobante de anticipo de sueldo N°
0000329.
-981.1.01. Caja
4.2.02.
Multas por inasistencia a sesiones
P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por no
asistir a la Asamblea General de Usuarios según
comprobante de ingreso N° 00001003 y al señor
César Tenezaca según comprobante de ingreso N°
000001004.
-996.1.07. Fondos de Reserva
2.1.07.
Fondos de Reserva por Pagar
P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014.
-1002.1.05. Aporte Personal por Pagar
2.1.06. Aporte Patronal por Pagar
2.1.08. Préstamo Quirografario
2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
Enero de 2014.
-1016.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
12/97
145,00
145,00
12/98
20,00
20,00
12/99
79,04
79,04
12/100
88,72
115,29
36,88
79,04
319,93
12/101
10,00
10,00
10,00
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina para
compra de materiales hídricos y pago de seguro
según comprobante de egreso N° 00001231.
17/02/2014
18/02/2014
-1021.1.01. Caja
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.03.
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio
2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N°
9.
-1031.1.01. Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0000994.
SUMAN Y PASAN
172
12/102
300,90
150,00
120,90
30,00
12/103
500,00
500,00
174932,56 174932,56
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:013
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
174932,56 174932,56
18/02/2014
-10413/104
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
500,00
Sanitaria de Agua Potable
No Deducible
1.1.01.
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
500,00
Caja
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de
lavado de arena en los tanques de agua potable
según comprobante de egreso N° 000001239.
-10513/105
6.1.25. Gastos varios
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del
equipo de amplificación según comprobante de
egreso N° 00001234 .
-10613/106
1.1.01. Caja
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la señora
Virginia Torres por según comprobante ingreso
N°0000995.
-10713/107
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
6.1.12. Útiles de aseo y limpieza
6.1.13. Suminitros y materiales de Oficina
6.1.10. Recargas Electrónicas
6.1.15. Alimentación y refrigerio al personal
1.1.10. IVA en Compras
6.1.25. Gastos varios
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
2.1.11.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
2.1.12.
Retención del IVA por Pagar 30%
2.1.13.
Retención IVA por Pagar 70%
1.1.01.
Caja
22/02/2014
6.1.02.
1.1.01.
22/02/2014
1.1.03.
1.1.01.
4.1.01.
4.1.04.
4.1.03.
24/02/2014
1.1.01.
4.1.05.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego
José Jaramillo Jaramillo.
-10813/108
Jornales
No Deducible
Caja
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 17 al 21 de febrero
de 2014 según comprobante de egreso N° 00001210
y al señor Jean Franco Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001211 .
-10913/109
Servicios de Agua Potable por Cobrar
Caja
Consumo Básico
Excedente de Consumo
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde mayo
2010 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N°
10.
-11013/110
Caja
Venta de materiales hídricos
SUMAN Y PASAN
173
500,00
30,00
30,00
30,00
20,00
20,00
6,29
10,04
10,25
21,43
7,51
6,18
3,09
0,34
0,43
1,08
1,80
61,14
45,00
45,00
45,00
207,20
318,90
144,00
358,10
24,00
12,57
12,57
176131,02 176131,02
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
24/02/2014
5.1.01.
1.1.05.
25/02/2014
1.1.01.
4.1.05.
25/02/2014
5.1.01.
1.1.05.
25/02/2014
1.1.01.
4.1.05.
25/02/2014
25/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
28/02/2014
DETALLE
VIENEN
P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing
para instalación de agua potable según comprobante
de ingreso N° 0000996.
-111costo de materiales hídricos
Inventario Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
-112Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera según
comprobante de Ingreso N° 0000997 .
-113costo de materiales hídricos
Inventario Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-114Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin según
comprobante ingreso N° 0000999.
-1155.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-1161.1.01. Caja
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del señor
Manuel Paltin según comprobante de ingreso N°
0000998.
-1171.1.08. Herramientas
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
1.1.10. IVA en Compras
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
-1186.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 00001212 .
-1196.1.01. Sueldos y Salarios
6.1.03. Aporte Patronal IESS
2.1.05.
Aporte Personal por Pagar
2.1.06.
Aporte Patronal por Pagar
2.1.08.
Préstamo Quirografario
1.1.09.
Anticipos de Sueldos
2.1.01.
Sueldos y Salarios por Pagar
P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 2014.
SUMAN Y PASAN
174
REF.
PARC.
Folio:014
DEBE
HABER
176131,02 176131,02
14/111
12,57
12,57
14/112
0,50
0,50
14/113
0,50
0,50
14/114
13,35
13,35
14/115
13,35
13,35
14/116
14,60
14,60
14/117
19,85
5,24
3,01
0,25
27,85
14/118
20,00
20,00
20,00
14/119
948,84
115,29
88,72
115,29
36,88
245,00
578,24
177298,12 177298,12
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
28/02/2014
2.1.01.
1.1.01.
28/02/2014
6.1.17.
1.1.01.
DETALLE
VIENEN
-120Sueldos y Salarios por Pagar
Caja
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de febrero
2014.
-121Transporte
No Deducible
Caja
REF.
PARC.
Folio:015
DEBE
HABER
177298,12 177298,12
15/120
578,24
578,24
15/121
1,00
1,00
1,00
P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001213 .
28/02/2014
28/02/2014
28/02/2014
28/02/2014
01/03/2014
04/03/2014
04/03/2014
06/03/2014
-1226.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 24 al 28 de febrero
de 2014 según comprobante de egreso N°
000012145.
-1231.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO
4.2.03.
Intereses
P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
-1246.2.01. Gasto IVA Pagado
1.1.10.
IVA en Compras
P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014.
-1256.1.21. Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.05.
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura
P/r. Depreciación mensual del mes de febrero del
2014.
-1261.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
1.1.01. Caja
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.03.
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 11.
-1271.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez
Trujillo según comprobante de ingreso N° 0001000.
-1285.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-1296.1.25. Gastos varios
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa según
comprobante de egreso N° 00001216 .
SUMAN Y PASAN
175
15/122
45,00
45,00
45,00
15/123
4,35
4,35
15/124
21,54
21,54
15/125
257,60
257,60
15/126
112,80
126,50
87,00
140,30
12,00
15/127
4,32
4,32
15/128
4,32
4,32
15/129
5,00
5,00
5,00
178458,79 178458,79
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:016
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
178458,79 178458,79
06/03/2014
-13016/130
6.1.02. Jornales
90,00
No Deducible
90,00
1.1.01.
Caja
90,00
P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N° 000001236, al señor
Jean Franco Maldonado según comprobante de
egreso N° 000001228, al señor Yovanny Maldonado
según comprobante de egreso N° 00001229 y Sr.
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001219 .
08/03/2014
-1311.1.01. Caja
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
16/131
50,00
11,25
38,75
P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván
Medina según comprobante de ingreso N° 0001001.
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08-03-2014
-1325.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-1331.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo según
comprobante de ingreso N°0001002.
-1345.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-1356.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a
Catamayo según comprobante de egreso N°
00001217.
-1366.1.11. Teléfono
1.1.10. IVA en Compras
1.1.01.
Caja
10/03/2014
1.1.01.
4.2.01.
4.1.05.
10/03/2014
5.1.01.
1.1.05.
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact ura
# 1215096
-137Caja
Ingresos por instalación de Agua potable
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Paola Román Rojas según comprobante de ingreso
N°0001005.
-138costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
SUMAN Y PASAN
176
16/132
38,75
38,75
16/133
6,00
6,00
16/134
6,00
6,00
16/135
1,00
1,00
1,00
16/136
14,98
1,80
16,78
16/137
100,00
61,25
38,75
16/138
38,75
38,75
178806,07 178806,07
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:017
FECHA
DETALLE
REF. PARC. DEBE
HABER
VIENEN
178806,07 178806,07
10/03/2014
-13917/139
6.1.18. Viáticos
10,00
No Deducible
10,00
1.1.01.
Caja
10,00
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
Medina para compra de materiales hídricos según
comprobante de egreso N° 00001250.
10/03/2014
-14017/140
1.1.01. Caja
176,80
4.1.01.
Consumo Básico
107,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
57,80
4.1.03.
Multa por Mora
12,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto
2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N°
12.
10/03/2014
-14117/141
1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO
112,80
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
112,80
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
Diciembre.
10/03/2014
-14217/142
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
Sanitaria de Agua Potable
18,75
1.1.10. IVA en Compras
2,25
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,18
1.1.01.
Caja
20,82
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a Ferri
Eléctrico Industria por materiales.
10/03/2014
-14317/143
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
91,17
1.1.10. IVA en Compras
10,94
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,91
1.1.01.
Caja
101,20
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a
Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales.
10/03/2014
-14417/144
6.1.17. Transporte
23,00
No Deducible
23,00
1.1.01.
Caja
23,00
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001251 y de
carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde
según comprobante de egreso N° 00001237.
12/03/2014
-14517/145
6.1.16. Lubricantes y combustibles
8,93
1.1.10. IVA en Compras
1,07
1.1.01.
Caja
10,00
13/03/2014
P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de Servicio
Gasosilva por combustible.
-14617/146
6.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la maleza
de la laguna de oxidación al señor Cristian Jima
según comprobante de egreso N° 00001214 y de
tres días de trabajo de lecturación por reemplazo al
señor Yovanny Maldonado según comprobante de
egreso N° 00001235.
SUMAN Y PASAN
177
60,00
60,00
60,00
179321,78 179321,78
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:018
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
179321,78 179321,78
14/03/2014
-14718/147
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
Sanitaria de Agua Potable
12,95
1.1.10. IVA en Compras
1,55
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,13
1.1.01.
Caja
14,37
P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a
Matelsa.
14/03/2014
-14818/148
6.1.17. Transporte
3,00
No Deducible
3,00
1.1.01.
Caja
3,00
P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor Jonathan
Campoverde según comprobante de egreso N°
00001412 .
14/03/2014
-14918/149
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
6,08
1.1.10. IVA en Compras
0,73
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,06
1.1.01.
Caja
6,75
P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a
Comercial Montero.
15/03/2014
-15018/150
6.1.02. Jornales
60,00
No Deducible
60,00
1.1.01.
Caja
60,00
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 10 al 15 de marzo
de 2014 según comprobante de egreso N° 00001252.
15/03/2014
14/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
-1511.1.01. Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0001006.
-1526.1.07. Fondos de Reserva
2.1.07.
Fondos de Reserva por Pagar
P/r. Fondos de reserva del mes de febrero 2014.
-1532.1.05. Aporte Personal por Pagar
2.1.06. Aporte Patronal por Pagar
2.1.08. Préstamo Quirografario
2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar
1.1.01.
Caja
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
febrero 2014.
-1546.1.25. Gastos varios
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de instalación de Red de Internet según
comprobante de egreso N° 00001238.
-1551.1.01. Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo Celi
para instalación de agua potable según comprobante
de ingreso N° 0001007 .
SUMAN Y PASAN
178
18/151
421,13
421,13
18/152
79,04
79,04
18/153
88,72
115,29
36,88
79,04
319,93
18/154
15,00
15,00
15,00
18/155
15,10
15,10
180256,29 180256,29
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:019
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
180256,29 180256,29
15/03/2014
-15619/156
costo de materiales hídricos
15,10
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
15,10
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
17/03/2014
-15719/157
6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza
6,25
1.1.10. IVA en Compras
0,75
6.1.25. Gastos varios
0,23
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,06
2.1.12.
Retención del IVA por Pagar 30%
0,23
1.1.01.
Caja
6,94
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza.
17/03/2014
-15819/158
1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
21,80
1.1.01. Caja
471,00
4.1.01.
Consumo Básico
173,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
277,80
4.1.03.
Multa por Mora
42,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 13.
17/03/2014
-15919/159
1.1.01. Caja
30,30
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
30,30
P/r. Cobro de material al señor Enrique Román para
instalación de agua potable según comprobante de
ingreso N° 0001008.
17/03/2014
-16019/160
5.1.01. costo de materiales hídricos
30,30
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
30,30
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
17/03/2014
-16119/161
1.1.01. Caja
3,20
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
3,20
P/r. Cobro de material a la señora Rosa Luzuriaga
para instalación de agua potable según comprobante
de ingreso N°0001009 .
17/03/2014
-16219/162
5.1.01. costo de materiales hídricos
3,20
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
3,20
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
17/03/2014
-16319/163
1.1.01. Caja
2,50
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
2,50
P/r. Cobro de material a la señora Nancy Benavidez
para instalación de agua potable según comprobante
de ingreso N° 0001011 .
17/03/2014
-16419/164
5.1.01. costo de materiales hídricos
2,50
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
2,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
17/03/2014
-16519/165
1.1.01. Caja
6,00
4.2.04.
Otros Ingresos
6,00
SUMAN Y PASAN
180849,42 180849,42
179
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:020
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
180849,42 180849,42
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso
N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán según
comprobante de ingreso N° 0001013.
18/03/2014
18/03/2014
-1661.1.09. Anticipo de Sueldos
1.1.01.
Caja
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
según comprobante de anticipo de sueldo
N°0000330.
-1676.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
20/166
180,00
180,00
20/167
20,00
20,00
20,00
P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima según
comprobante de egreso N°00001255.
18/03/2014
-168-
20/168
6.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
90,00
90,00
90,00
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 00001256, al señor Jean
Maldonado según comprobante de egreso
N°00001259, al señor Jean Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr. Carlos
Jima según comprobante de egreso N° 00001261.
18/03/2014
19/03/2014
20/03/2014
-16920/169
1.1.05. Inventario de Materiales hídricos
1.1.08. Herramientas
1.1.10. IVA en Compras
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
2.1.09.
Proveedores
P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
-17020/170
6.1.18. Viáticos
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina por
pasajes y alimentación según comprobante de
egreso N° 00001260 .
-17120/171
1.1.01. Caja
4.2.04.
Otros Ingresos
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N°
0001014
24/03/2014
1.1.05.
6.1.13.
6.1.12.
6.1.10.
6.1.15.
1.1.10.
6.1.25.
2.1.10.
2.1.11.
-172Inventario de Materiales hídricos
Suminitros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Recargas Electrónicas
Alimentación y refrigerio al personal
IVA en Compras
Gastos varios
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
SUMAN Y PASAN
180
555,28
4,00
61,78
5,59
615,47
10,00
10,00
10,00
3,00
3,00
20/172
1,79
8,04
16,87
21,43
12,22
6,25
3,66
0,39
0,43
181843,74 181774,30
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:021
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
181843,74 181774,30
2.1.12.
Retención del IVA por Pagar 30%
1,10
2.1.13.
Retención IVA por Pagar 70%
1,80
1.1.01.
Caja
66,54
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego
José Jaramillo Jaramillo
24/03/2014
-17321/173
1.1.01. Caja
455,70
4.1.01.
Consumo Básico
185,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
246,70
4.1.03.
Multa por Mora
24,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
noviembre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 14.
24/03/2014
-17421/174
1.1.09. Anticipo de Sueldos
140,00
1.1.01.
Caja
140,00
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
según comprobante de anticipo de sueldo N°
0000331.
24/03/2014
-17521/175
1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO
21,80
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
21,80
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
Diciembre.
26/03/2014
-17621/176
6.1.12. Útiles de aseo y limpieza
4,91
1.1.10. IVA en Compras
0,59
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,05
1.1.01.
Caja
5,45
P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a
Supermarket JR por compra de útiles de aseo y
limpieza.
26/03/2014
-17721/177
1.1.01. Caja
4,00
4.2.04.
Otros Ingresos
4,00
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Graciela Aguilar según comprobante de
ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez según
comprobante de ingreso N° 0001016 .
27/03/2014
-17821/178
6.1.17. Transporte
5,00
No Deducible
5,00
1.1.01.
Caja
5,00
P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María
Medina según comprobante de egreso N° 00001263.
27/03/2014
28/03/2014
-17921/179
6.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los tanques
de agua al peón al señor. Cristian Jima según
comprobante de egreso N° 00001248 .
-18021/180
1.1.01. Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0001017.
SUMAN Y PASAN
181
15,00
15,00
15,00
1115,47
1115,47
183606,21 183606,21
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
28/03/2014
1.1.02.
1.1.01.
28/03/2014
6.1.02.
1.1.01.
DETALLE
REF.
VIENEN
-18122/181
Cta. de Ahorros COOPMEGO
Caja
P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO.
-18222/182
Jornales
No Deducible
Caja
Folio:022
DEBE
HABER
183606,21 183606,21
430,00
430,00
75,00
75,00
75,00
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 24 al 28 de marzo
de 2014 según comprobante de egreso N° 00001265.
31/03/2014
-1836.1.01. Sueldos y Salarios
6.1.03. Aporte Patronal IESS
6.1.25. Gastos varios
2.1.05.
Aporte Personal por Pagar
2.1.06.
Aporte Patronal por Pagar
2.1.08.
Préstamo Quirografario
1.1.09.
Anticipos de Sueldos
2.1.01.
Sueldos y Salarios por Pagar
28/03/2014
1.1.01.
1.1.02.
31/03/2014
2.1.01.
1.1.01.
31/03/2014
1.1.02.
4.2.03.
31/03/2014
6.2.01.
1.1.10.
31/03/2014
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 2014.
-184Caja
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de egreso N°
00001264.
-185Sueldos y Salarios por Pagar
Caja
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de marzo
2014.
-186Cta. de Ahorros COOPMEGO
Intereses
P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
-187Gasto IVA Pagado
IVA en Compras
P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014
-188Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua
6.1.21. Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente
1.2.05.
01/04/2014
1.1.01.
4.1.01.
4.1.04.
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable del El Limo- UruzhapaSan Vicente
P/r. Depreciación mensual del mes de marzo del
2014.
-189Caja
Consumo Básico
Excedente de Consumo
22/183
948,84
115,29
0,95
89,67
115,29
36,88
320,00
503,24
22/184
502,30
502,30
22/185
503,24
503,24
22/186
4,34
4,34
22/187
87,71
87,71
22/188
257,60
257,60
22/189
132,90
67,00
65,90
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15.
SUMAN Y PASAN
182
186664,38 186664,38
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:023
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
186664,38 186664,38
01/04/2014
-19023/190
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
500,00
Sanitaria de Agua Potable
No Deducible
500,00
1.1.01.
Caja
500,00
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de
lavado de arena en los tanques según comprobante
de egreso N° 00001258 .
01/04/2014
-19123/191
2.1.09. Proveedores
615,47
1.1.01.
Caja
615,47
P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a Ecology
Farm Cía. Ltda. por compra de materiales.
01/04/2014
-19223/192
6.1.25. Gastos varios
1,26
No Deducible
1,26
1.1.01.
Caja
1,26
P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román
según comprobante de egreso N° 00001257.
02/04/2014
-19323/193
6.1.18. Viáticos
20,00
No Deducible
20,00
1.1.01.
Caja
20,00
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
Medina comprobante de egreso N° 00001273 y N°
00001275.
02/04/2014
-19423/194
6.1.08. Honorarios Profesionales
60,00
2.1.11.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
1,20
1.1.01.
Caja
58,80
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a Bag
Asesores por declaraciones de enero, febrero y
marzo 2014.
02/04/2014
-19523/195
6.1.17. Transporte
2,00
No Deducible
2,00
1.1.01.
Caja
2,00
P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor
Nelson Maldonado según comprobante de egreso N°
00001274.
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
-1961.1.01. Caja
4.2.04.
Otros Ingresos
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
David Córdova según comprobante de ingreso N°
0001919 .
-1976.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 31 de marzo al 04
abril de 2014 según comprobante de egreso N°
00001276.
-1981.1.08. Herramientas
1.1.10. IVA en Compras
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1.1.01.
Caja
SUMAN Y PASAN
183
23/196
3,00
3,00
23/197
45,00
45,00
45,00
23/198
5,80
0,70
0,06
6,44
187917,61 187917,61
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:024
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
187917,61 187917,61
P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri
Eléctrico industrial por compra de herramientas.
04/04/2014
-19924/199
6.1.18. Viáticos
10,00
10,00
No Deducible
1.1.01.
Caja
10,00
P/r. Pago de viático a la señora María Medina según
comprobante de egreso N°00001278
07/04/2014
-200-
24/200
6.1.25. Gastos varios
No Deducible
1.1.01.
Caja
17,00
17,00
17,00
P/r. Pago de consumo de internet según
comprobante de egreso N° 00001279 y por compra
de una tarjeta a la señora Dolores Hidalgo según
comprobante de egreso N°00001265.
07/04/2014
-2011.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
1.1.01. Caja
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.03.
Multa por Mora
24/201
325,20
431,00
155,00
577,20
24,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 16.
08/04/2014
-202-
24/202
1.1.01. Caja
4.2.04.
Otros Ingresos
8,00
8,00
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
David Córdova según comprobante de ingreso N°
0001020, de la señora Graciela Aguilar según
comprobante de ingreso N° 0001021 y de la señora
Martha Armijos según comprobante de ingreso N°
0001023 .
08/04/2014
08/04/2014
09/04/2014
11/04/2014
-2031.1.01. Caja
4.1.02.
Reconexión
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la señora
Nila Córdova según comprobante de ingreso N°
0001022.
-2046.1.17. Transporte
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos
Jima según comprobante de egreso N° 00001284.
-2056.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de notas de venta N° 001-001-00000117,
001-001-00000118 de Johnny Leonor Román
Alvarado.
-2066.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
SUMAN Y PASAN
184
24/203
10,00
10,00
24/204
5,00
5,00
5,00
24/205
48,86
48,86
24/206
150,00
150,00
150,00
188922,67 188922,67
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:025
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
188922,67 188922,67
P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N° 00001253 y al señor
Gerardo Martínez según comprobante de egreso N°
00001254
11/04/2014
-20725/207
6.1.25. Gastos varios
50,00
No Deducible
50,00
1.1.01.
Caja
50,00
P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer según
comprobante de egreso N°00001285.
11/04/2014
-20825/208
6.1.02. Jornales
60,00
No Deducible
60,00
1.1.01.
Caja
60,00
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades
diarias realizadas en semana del 07 al 11 abril de
2014 según comprobante de egreso N° 00001286.
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
-2091.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
1.1.01. Caja
4.1.01.
Consumo Básico
4.1.04.
Excedente de Consumo
4.1.03.
Multa por Mora
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio
2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N°
17.
-2101.1.01. Caja
4.2.04.
Otros Ingresos
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
Manuel Amable Córdova según comprobante de
ingreso N° 0001024 .
-2111.1.01. Caja
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova para
instalación de agua potable comprobante de ingreso
N° 0001025.
-2125.1.01. costo de materiales hídricos
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-2131.1.01. Caja
1.1.02.
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0001026.
-2146.1.07. Fondos de Reserva
2.1.07.
Fondos de Reserva por Pagar
P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014.
-2152.1.05. Aporte Personal por Pagar
2.1.06. Aporte Patronal por Pagar
2.1.08. Préstamo Quirografario
2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar
SUMAN Y PASAN
185
25/209
215,30
621,50
208,00
508,80
120,00
25/210
3,00
3,00
25/211
22,50
22,50
25/212
22,50
22,50
25/213
170,88
170,88
25/214
79,04
79,04
25/215
89,67
115,29
36,88
79,04
190488,27 190167,39
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:026
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
190488,27 190167,39
1.1.01.
Caja
320,88
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
marzo 2014.
14/04/2014
-21626/216
6.1.18. Viáticos
10,00
No Deducible
10,00
1.1.01.
Caja
10,00
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según
comprobante de egreso N° 00001287.
15/04/2014
-21726/217
1.1.09. Anticipo de Sueldos
120,00
1.1.01.
Caja
120,00
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
según comprobante de anticipo de sueldo N°
0000332.
15/04/2014
-21826/218
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
6.1.19.
21,70
Sanitaria de Agua Potable
1.1.10. IVA en Compras
2,60
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,22
1.1.01.
Caja
24,08
P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a
Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. Ltda.
15/04/2014
-21926/219
6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza
7,14
1.1.10. IVA en Compras
0,86
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
0,07
1.1.01.
Caja
7,93
P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a
Cleaner
17/04/2014
-22026/220
1.1.01. Caja
10,00
4.1.02.
Reconexión
10,00
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la señora
Piedad Ramírez según comprobante de ingreso N°
000001027.
17/04/2014
-22126/221
1.1.01. Caja
1,00
4.2.04.
Otros Ingresos
1,00
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso
N° 000001031.
17/04/2014
-22226/222
1.1.01. Caja
65,00
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
65,00
P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra.
Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada
Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante de
ingreso N° 000001029 .
17/04/2014
-22326/223
6.1.02. Jornales
160,00
No Deducible
160,00
1.1.01.
Caja
160,00
P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N°000001269, al señor
Gerardo Martínez según comprobante de egreso N°
000001268 y al Sr. Carlos Jima según comprobante
de egreso N°0000001289.
SUMAN Y PASAN
186
190886,57 190886,57
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:027
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
190886,57 190886,57
17/04/2014
-22427/224
6.1.17. Transporte
11,00
No Deducible
11,00
1.1.01.
Caja
11,00
P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de
Catamayo-La Concha según comprobante de egreso
N° 000001288.
21/04/2014
-22527/225
1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar
30,00
1.1.01. Caja
972,80
4.1.01.
Consumo Básico
299,00
4.1.04.
Excedente de Consumo
607,80
4.1.03.
Multa por Mora
96,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio
2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N°
18.
21/04/2014
-22627/226
1.1.01. Caja
20,00
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
20,00
P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la señora
Lourdes lapo según comprobante de ingreso N°
000001032.
21/04/2014
-22727/227
6.1.25. Gastos varios
29,66
No Deducible
29,66
1.1.01.
Caja
29,66
P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del
ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como
premio económico para el concurso de murales
según comprobante de egreso N° 000001270.
21/04/2014
-22827/228
1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO
737,53
1.1.03.
Servicios de Agua Potable por Cobrar
137,53
1.1.01.
Caja
600,00
P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del Colegio 8
de Diciembre y depósito de dinero en la cuenta
según comprobante de ingreso N° 000001033.
22/04/2014
-22927/229
1.1.01. Caja
50,00
4.2.01.
Ingresos por instalación de Agua potable
11,25
4.1.05.
Venta de materiales hídricos
38,75
P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora Melva
Rojas según comprobante de ingreso N°
000001035.
22/04/2014
-23027/230
5.1.01. costo de materiales hídricos
38,75
1.1.05.
Inventario de Materiales hídricos
38,75
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
22/04/2014
-23127/231
1.1.01. Caja
1,00
4.2.04.
Otros Ingresos
1,00
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
Manuel Córdova por según comprobante de ingreso
N° 000001036.
23/04/2014
-23227/232
6.1.18. Viáticos
30,00
No Deducible
30,00
1.1.01.
Caja
30,00
SUMAN Y PASAN
192807,31 192807,31
187
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
23/04/2014
1.1.01.
4.2.01.
23/04/2014
1.1.01.
4.2.04.
24/04/2014
1.1.01.
4.1.05.
24/04/2014
5.1.01.
1.1.05.
24/04/2014
6.1.17.
1.1.01.
24/04/2014
6.1.25.
1.1.01.
25/04/2014
25/04/2014
DETALLE
VIENEN
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según
comprobante de egreso N° 000001290, a la señora
María Medina según comprobante de egreso N°
000001291 y para compra de sistema informático
según comprobante de egreso N° 000001345.
-233Caja
Ingresos por instalación de Agua potable
P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz
de Agua Potable de la señora Mélida Torres
Yaguana según comprobante de ingreso N°
000001037.
-234Caja
Otros Ingresos
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
Ramón Tenezaca según comprobante de ingreso N°
000001038.
-235Caja
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas
según comprobante de ingresos N° 000001040.
-236costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
-237Transporte
No Deducible
Caja
P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan
Campoverde.
-238Gastos varios
No Deducible
Caja
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al
señor Líder Jaramillo según comprobante de egreso
N° 000001295 y por pago de modificación de tarifa
de agua al Ing. Luis Sotomayor según comprobante
de egreso N° 0000001413.
REF.
Folio:028
DEBE
HABER
192807,31 192807,31
28/233
2000,00
2000,00
28/234
4,00
4,00
28/235
1,80
1,80
28/236
1,80
1,80
28/237
20,00
20,00
20,00
28/238
-23928/239
1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO
1.1.01.
Caja
P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d ela
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
000001041.
-24028/240
6.1.02. Jornales
No Deducible
1.1.01.
Caja
P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar tuberías al
señor Cristian Jima según comprobante de egreso
N° 000001271, al señor Gerardo Martínez según
comprobante de egreso N° 000001272 y al Sr.
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
000001318.
SUMAN Y PASAN
188
PARC.
32,00
32,00
32,00
2300,00
2300,00
127,50
127,50
127,50
197294,41 197294,41
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:029
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
197294,41 197294,41
25/04/2014
-24129/241
6.1.17. Transporte
2,00
No Deducible
2,00
1.1.01.
Caja
2,00
25/04/2014
1.1.09.
1.1.01.
28/04/2014
1.1.01.
4.2.04.
29/04/2014
1.1.01.
4.2.01.
4.1.05.
29/04/2014
5.1.01.
1.1.05.
30/04/2014
1.1.01.
1.1.02.
30/04/2014
1.1.05.
6.1.13.
6.1.12.
6.1.10.
6.1.15.
1.1.10.
6.1.25.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.1.13.
1.1.01.
30/04/2014
1.2.07.
1.1.10.
P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos
Jima según comprobante de egreso N° 000001306.
-242Anticipo de Sueldos
Caja
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
según comprobante de anticipo de¬ sueldo
N°0000334 .
-243Caja
Otros Ingresos
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor
José Dolores Tuza según comprobante de ingreso
N° 000001042, de la Martha Armijos según
comprobante de ingreso N° 000001043, del señor
David Córdova según comprobante de ingreso N°
000001045 y del señor Gerardo Suing según
comprobante de ingreso N° 000001046.
-244Caja
Ingresos por instalación de Agua potable
Venta de materiales hídricos
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
Medardo Vivanco Arias según comprobante de
ingreso N° 000001044.
-245costo de materiales hídricos
Inventario de Materiales hídricos
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
-246Caja
Cta. de Ahorros COOPMEGO
P/r.Retiro de dinero en la cuenta de ahorros d ela
COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
000001047.
-247Inventario de Materiales hídricos
Suministros y materiales de Oficina
Útiles de aseo y limpieza
Recargas Electrónicas
Alimentación y refrigerio al personal
IVA en Compras
Gastos varios
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2%
Retención del IVA por Pagar 30%
Retención IVA por Pagar 70%
Caja
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
-248Muebles y Enseres
IVA en Compras
SUMAN Y PASAN
189
29/242
125,00
125,00
29/243
5,00
5,00
29/244
100,00
61,25
38,75
29/245
38,75
38,75
29/246
777,30
777,30
29/247
15,71
3,75
9,69
32,14
10,10
7,26
4,75
0,39
0,64
1,02
2,70
78,65
29/248
156,25
18,75
198600,86 198425,86
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
Folio:030
FECHA
DETALLE
REF. PARC.
DEBE
HABER
VIENEN
198600,86 198425,86
6.1.25. Gastos varios
5,63
2.1.10.
Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1%
1,56
2.1.12.
Retención del IVA por Pagar 30%
5,63
1.1.01.
Caja
173,44
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
30/04/2014
-24930/249
6.1.17. Transporte
20,00
No Deducible
20,00
1.1.01.
Caja
20,00
30/04/2014
6.1.18.
1.1.01.
30/04/2014
6.1.01.
6.1.03.
6.1.25.
6.1.07.
2.1.05.
2.1.06.
2.1.07.
2.1.08.
1.1.09.
2.1.01.
30/04/2014
2.1.01.
1.1.01.
30/04/2014
1.1.02.
4.2.03.
30/04/2014
2.1.09.
1.1.01.
30/04/2014
6.2.01.
1.1.10.
30/04/2014
30/04/2014
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente Román
según comprobante de egreso N° 000001302 .
-250Viáticos
No Deducible
Caja
P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según
comprobante de egreso N° 000001303.
-251Sueldos y Salarios
Aporte Patronal IESS
Gastos varios
Fondos de Reserva
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Fondos de Reserva por Pagar
Préstamo Quirografario
Anticipos de Sueldos
Sueldos y Salarios por Pagar
P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
-252Sueldos y Salarios por Pagar
Caja
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril
2014.
-253Cta. de Ahorros COOPMEGO
Intereses
P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO
-254Proveedores
Caja
P/r. Pago de compra de materiales hídricos a
Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544.
-255Gasto IVA Pagado
IVA en Compras
P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014
-256-
30/250
10,00
10,00
10,00
30/251
948,84
115,29
0,95
79,04
89,67
115,29
79,04
36,88
245,00
578,24
30/252
578,24
578,24
30/253
2,94
2,94
30/254
47,57
47,57
30/255
30,17
30,17
30/256
Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua
6.1.21. Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente
(-) Depreciación Acumulada Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable del El Limo- Uruzhapa1.2.05. San Vicente
P/r. Depreciación mensual del mes de abril del 2014.
-25730/257
4.1.01. Consumo Básico
SUMAN Y PASAN
190
257,60
257,60
2347,00
203044,13 200697,13
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO DIARIO
FECHA
DETALLE
VIENEN
4.1.02.
4.1.03.
4.1.04.
4.1.05.
4.2.01.
4.2.02.
4.2.03.
4.2.04.
3.2.01.
30/04/2014
3.2.01.
5.1.01.
6.1.01.
6.1.02.
6.1.03.
6.1.07.
6.1.08.
6.1.10.
6.1.11.
6.1.12.
6.1.13.
6.1.15.
6.1.16.
6.1.17.
6.1.18.
6.1.19.
6.1.21.
6.1.25.
6.2.01.
30/04/2014
3.2.01.
3.2.02.
REF.
Reconexión
Multa por Mora
Excedente de de Consumo
Venta de materiales hídricos
Ingresos por instalación de Agua potable
Multas por inasistencia a sesiones
Intereses
Otros ingresos
Resumen de Pérdidas y Ganancias
P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
-25831/258
Resumen de Pérdidas y Ganancias
Costo de materiales hídricos
Sueldos y Salarios
Jornales
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Honorarios Profesionales
Recargas Electrónicas
Teléfono
Útiles de Aseo y Limpieza
Suministros y Materiales de Oficina
Alimentación y refrigerio al personal
Lubricantes y combustibles
Transporte
Viáticos
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable
Depreciación de Infraestructura Sanitaria de
Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San
Vicente
Gastos varios
Gasto IVA Pagado
P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
-259Resumen de Pérdidas y Ganancias
Excedente del Ejercicio Actual
P/r. Excedente del Ejercicio Actual.
TOTAL
PARC.
Folio:031
DEBE
HABER
203044,13 200697,13
20,00
516,00
4684,80
545,57
2538,42
20,00
18,19
38,02
10728,00
10403,01
545,57
3795,36
1547,50
461,16
316,16
120,00
107,14
21,94
135,28
226,35
44,89
8,93
184,00
190,00
1294,82
1030,40
207,64
165,87
31/259
324,99
324,99
222153,13 222153,13
191
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
P/r. Por pago de pasajes al señor Líder
02/01/2014 Jaramilllo a Catamayo según comprobante de
egreso N° 000001202.
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
03/01/2014
03/01/2014
03-01-2014
04-01-2014
04-01-2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
07-01-2014
07/01/2014
07/01/2014
08/01/2014
08-01-2014
P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
industrial según factura N° 002-001-000012456.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N°000001203.
P/r. Se compra suministros de oficina al señor
Johnny Leonor Román Alvarado según nota de
venta N° 001-001-000000107.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N°1.
P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de
la COOPMEGO según comprobante ingreso
N°0000975.
P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía.
Ltda. por compra de materiales hídricos según
factura N° 001-001-000016339.
P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento
de Obras Públicas según factura N° 001001000015980 .
P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo
según comprobante de ingreso N° 00000976.
P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr.
Gerardo Martinez según comprobante de egreso
N° 000001204
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 000001205 y
al señor Jhonny Román según comprobante de
egreso N° 000001206.
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde
el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N° 2.
P/r. Instalación de medidor a la señora Judith
Román según comprobante de ingreso N°
00000977.
P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo
según comprobante de ingreso N° 00000978.
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la
Sra. Virginia Torres según comprobante de
ingreso N° 0000979 .
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº
53510647 y 10671479.
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 000001207 .
P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas
según comprobante anticipo de sueldos N°
0000324.
P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar
según comprobante de Ingreso N°0000 980 .
SUMAN Y PASAN
192
REF.
1/1
DEBE
46,27
HABER
SALDO
46,27
1/2
1,00
45,27
1/3
1,85
43,42
1/4
10,00
33,42
2/5
28,25
5,17
2/6
171,30
176,47
2/7
1284,03
1460,50
2/8
2/9
2/10
1284,03
176,47
499,80
676,27
4,00
680,27
2/12
200,00
480,27
2/13
20,00
460,27
3/14
1126,80
1587,07
3/15
100,00
1687,07
3/17
100,00
1787,07
3/19
40,00
1827,07
3/20
277,38
1549,69
3/21
10,00
1539,69
3/22
100,00
1439,69
3/23
6,00
3378,20
1445,69
1932,51
1445,69
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
3378,20
1932,51
1445,69
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
09-01-2014
4/25
7,80
1437,89
# 27569135.
P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según
09/01/2014
4/26
1,00
1436,89
comprobante de egreso N° 000001208.
09/01/2014
09/01/2014
10/01/2014
10-01-2014
11/01/2014
13/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16-01-2014
16/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
17/01/2014
20/01/2014
P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según
comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327.
P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo
Martínez según comprobante de egreso N°
000001209.
P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio
Rojas según comprobante de ingreso N°
0000981.
P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing
según comprobante de ingreso N° 0000982.
P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar
según comprobante de ingreso N° 0000983.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar
de ventas N° 3.
P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según
comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el
Sr. Jonathan Campoverde según comprobante de
egreso N° 0001162.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 0001210.
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero
del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según
factura N° 001001-000025396.
P/r. Cobro de retención.
P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos
según comprobante de ingreso N° 0000984.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001211.
P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del
señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de
octubre, noviembre y diciembre 2013 según
factura N° 002-001-00000656.
P/r. Cobro de retención.
P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes.
P/r. Compra de material de oficina a Johnny
Román según nota de venta N°001-00100000108.
P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina
según comprobante de egreso N° 00001212.
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 0001169, al Sr.
Carlos Jima p según comprobante de egreso N°
000001213 y al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 000001214.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N° 4.
SUMAN Y PASAN
193
4/27
185,00
1251,89
4/28
90,00
1161,89
4/29
100,00
1261,89
4/31
15,00
1276,89
4/33
1,50
1278,39
5/35
125,50
1403,89
5/36
22,50
1381,39
5/37
10,00
1371,39
5/38
24,39
1347,00
5/39
0,22
1347,22
5/40
2,75
1349,97
5/42
5,00
1344,97
5/43
60,00
1284,97
30,00
1286,17
1256,17
6/46
16,50
1239,67
6/47
10,00
1229,67
6/48
127,50
1102,17
6/44
6/45
6/49
1,20
446,70
4071,07
1548,87
2522,20
1548,87
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
4071,07
2522,20
1548,87
P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr.
22/01/2014 Marcelo Samaniego según comprobante de
6/50
100,00
1648,87
ingreso N° 0000985.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a
22/01/2014
6/52
23,00
1625,87
Loja al señor Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 000001215.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar
6/53
238,70
1864,57
de ventas N° 5.
P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito
27/01/2014
7/55
1,65
1862,92
según nota de venta N°001-001-0000000 110 .
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56
13,00
1849,92
001-000566.
29/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 551
7/57
0,12
1850,04
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 000001216 y al
29/01/2014
7/58
45,00
1805,04
señor Gerardo Martínez según comprobante de
egreso N° 000001217
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de
7/59
54,00
1751,04
oficina suministros de oficina.
30/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 552
7/60
0,48
1751,52
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
7/61
106,20
1645,32
señor Diego José Jaramillo.
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
31/01/2014
8/63
1105,02
enero 2014.
540,30
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 27
31/01/2014
8/64
75,00
1030,02
al 31 de enero de 2014 según comprobante de
egreso N°000001218.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según 9/70
17,80
1047,82
auxiliar de ventas N° 6.
P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta
03/02/2014 de ahorros de la COOPMEGO según
9/71
1000,00
47,82
comprobante de egreso N° 000001219 .
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
9/72
112,30
160,12
ventas N° 7.
P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la
03/02/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
9/73
65,97
226,09
0000986
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000
9/74
19,03
207,06
16612.
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos
03/02/2014
9/75
20,00
187,06
Jima según comprobante de egreso N° 00001220
P/r. Pago de dos días de trabajo realizando
04/02/2014 reparaciones con el operador al señor Wilmer
9/76
30,00
157,06
Encalada según comprobante de egreso N°
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico
Industrial según factura N° 002-001-000013181
06/02/2014
9/77
21,78
135,28
para mantenimiento de la infraestructura de agua
potable.
SUMAN Y PASAN
4606,44
4471,16
135,28
194
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
4606,44
4471,16
135,28
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
06/02/2014
10/78
10,00
125,28
según comprobante de egreso N° 00001222 .
P/r. Instalación de Medidor de agua potable al
06/02/2014 Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso
10/79
100,00
225,28
N° 0000988.
P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de
06-02-2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
10/80
379,93
605,21
N° 0000987.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
07/02/2014 Jima según comprobante de egreso N°
10/82
1,00
604,21
00001224.
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo
07/02/2014 Tuza según comprobante de egreso
10/83
60,00
544,21
N°00001227 y al señor Elián Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001225 .
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según
10/84
152,20
696,41
auxiliar ventas N° 8.
P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio
10/02/2014 Bustamante según comprobante de ingreso N°
10/85
2,60
699,01
0000989 .
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván
10/02/2014 Medina según comprobante de ingreso N°
11/87
25,00
724,01
0000990 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
11/02/2014 Raquel Encalada según comprobante de ingreso 11/88
100,00
824,01
N° 0000991.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
12/02/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°
11/90
100,00
724,01
0000328 .
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de
13/02/2014 ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso 11/91
68,70
792,71
N° 0000992 .
P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo
13/02/2014
11/92
15,00
807,71
según comprobante de ingreso N° 0000993.
13/02/2014 P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas
Aguicar según factura N° 002-001-00005547.
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
13/02/2014 Medina según comprobante de egreso N°
00001226.
P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de
tubería al señor Nelton Flores según
13/02/2014 comprobante de egreso N° 00001230 y al Sr.
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001232.
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
13/02/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°
0000329.
P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por
no asistir a la Asamblea General de Usuarios
13/02/2014 según comprobante de ingreso N° 00001003 y al
señor César Tenezaca según comprobante de
ingreso N° 000001004.
SUMAN Y PASAN
195
11/94
73,37
734,34
11/95
10,00
724,34
12/96
75,00
649,34
12/97
145,00
504,34
12/98
20,00
5469,87
524,34
4945,53
524,34
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
5469,87
4945,53
524,34
P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/02/2014
12/99
Enero de 2014.
319,93
204,41
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
para compra de materiales hídricos y pago de
15/02/2014
12/101
10,00
seguro según comprobante de egreso N°
00001231.
194,41
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
12/102
300,90
ventas N° 9.
495,31
P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de
18/02/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 12/103
500,00
N° 0000994.
995,31
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato
de lavado de arena en los tanques de agua
18/02/2014
13/104
500,00
potable según comprobante de egreso N°
000001239.
495,31
P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del
20/02/2014 equipo de amplificación según comprobante de
13/105
30,00
egreso N° 00001234 .
465,31
P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la
20/02/2014 señora Virginia Torres por según comprobante
13/106
ingreso N°0000995.
20,00
485,31
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
13/107
Diego José Jaramillo Jaramillo.
61,14
424,17
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 17
al 21 de febrero de 2014 según comprobante de
22/02/2014
13/108
45,00
egreso N° 00001210 y al señor Jean Franco
Maldonado según comprobante de egreso N°
00001211 .
379,17
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de
13/109
ventas N° 10.
P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing
24/02/2014 para instalación de agua potable según
13/110
comprobante de ingreso N° 0000996.
318,90
698,07
12,57
710,64
P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera
25/02/2014
según comprobante de Ingreso N° 0000997 .
14/112
P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin
según comprobante ingreso N° 0000999.
14/114
13,35
724,49
14/116
14,60
739,09
25/02/2014
P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del
25/02/2014 señor Manuel Paltin según comprobante de
ingreso N° 0000998.
26/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima
26/02/2014
según comprobante de egreso N° 00001212 .
28/02/2014 P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
febrero 2014.
P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima
28/02/2014
según comprobante de egreso N° 00001213 .
SUMAN Y PASAN
196
0,50
711,14
14/117
27,85
14/118
20,00
15/120
578,24
15/121
6650,69
711,24
691,24
113,00
1,00
112,00
6538,69
112,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
6650,69
6538,69
112,00
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 24
28/02/2014
15/122
45,00
67,00
al 28 de febrero de 2014 según comprobante de
egreso N° 000012145.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
28/02/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar
15/126
126,50
193,50
de ventas N° 11.
P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez
04/03/2014 Trujillo según comprobante de ingreso N°
15/127
4,32
197,82
0001000 .
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa
06/03/2014
15/129
5,00
192,82
según comprobante de egreso N° 00001216 .
P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N° 000001236, al señor
Jean Franco Maldonado según comprobante de
06/03/2014 egreso N° 000001228, al señor Yovanny
16/130
90,00
102,82
Maldonado según comprobante de egreso N°
00001229 y Sr. Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001219 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor
08/03/2014 Iván Medina según comprobante de ingreso N°
16/131
50,00
152,82
0001001.
P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo
08/03/2014
16/133
6,00
158,82
según comprobante de ingreso N°0001002.
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a
08/03/2014 Catamayo según comprobante de egreso N°
16/135
1,00
157,82
00001217.
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
08-03-2014
16/136
16,78
141,04
# 1215096
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
10/03/2014 Paola Román Rojas según comprobante de
16/137
100,00
241,04
ingreso N°0001005.
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
10/03/2014 Medina para compra de materiales hídricos
17/139
10,00
231,04
según comprobante de egreso N° 00001250.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/03/2014 agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 17/140
176,80
407,84
ventas N° 12.
10/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a
17/142
387,02
Ferri Eléctrico Industria por materiales.
20,82
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a
10/03/2014
17/143
285,82
Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales.
101,20
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001251 y
10/03/2014 de carrera de Catamayo al señor Jonathan
17/144
23,00
262,82
Campoverde según comprobante de egreso N°
00001237.
P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de
12/03/2014
17/145
10,00
252,82
Servicio Gasosilva por combustible.
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la
maleza de la laguna de oxidación al señor
13/03/2014 Cristian Jima según comprobante de egreso N°
17/146
60,00
192,82
00001214 y al señor Yovanny Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001235.
SUMAN Y PASAN
7114,31
197
6921,49
192,82
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
7114,31
6921,49
192,82
P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a
14/03/2014
18/147
14,37
178,45
Matelsa.
P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor
14/03/2014 Jonathan Campoverde según comprobante de
18/148
3,00
175,45
egreso N° 00001412 .Campoverde
P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a
14/03/2014
18/149
6,75
168,70
Comercial Montero.
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 10
15/03/2014
18/150
60,00
108,70
al 15 de marzo de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001252.
P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de
15/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 0001006.
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
febrero 2014.
P/r. Pago de instalación de Red de Internet
según comprobante de egreso N° 00001238.
P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo
Celi para instalación de agua potable según
comprobante de ingreso N° 0001007 .
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
Calimza por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 13.
P/r. Cobro de material al señor Enrique Román
para instalación de agua potable según
comprobante de ingreso N° 0001008.
P/r. Cobro de material a la señora Rosa
Luzuriaga para instalación de agua potable
según comprobante de ingreso N°0001009 .
P/r. Cobro de material a la señora Nancy
Benavidez para instalación de agua potable
según comprobante de ingreso N° 0001011 .
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Teresa Lapo según comprobante de
ingreso N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán
según comprobante de ingreso N° 0001013.
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
según comprobante de anticipo de sueldo
N°0000330
P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima
según comprobante de egreso N°00001255.
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 00001256, al señor
Jean Maldonado según comprobante de egreso
18/03/2014 N°00001259, al señor Jean Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr.
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001261.
SUMAN Y PASAN
18/151
421,13
18/153
319,93
209,90
18/154
15,00
194,90
18/155
15,10
19/157
210,00
6,94
203,06
19/158
471,00
674,06
19/159
30,30
704,36
19/161
3,20
707,56
19/163
2,50
710,06
19/165
6,00
716,06
20/166
180,00
536,06
20/167
20,00
516,06
20/168
90,00
426,06
7637,48
426,06
8063,54
198
529,83
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
8063,54
7637,48
426,06
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
19/03/2014 por pasajes y alimentación según comprobante 20/170
10,00
416,06
de egreso N° 00001260 .
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
20/03/2014 señor José Dolores Tuza según comprobante de 20/171
3,00
419,06
ingreso N° 0001014
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
20/172
66,54
352,52
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/03/2014 noviembre 2013 hasta febrero 2014 según
21/173
455,70
808,22
auxiliar de ventas N° 14.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
24/03/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°
21/174
140,00
668,22
0000331.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a
26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y 21/176
662,77
limpieza.
5,45
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Graciela Aguilar según comprobante de
26/03/2014
ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez
según comprobante de ingreso N° 0001016 .
21/177
P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María
27/03/2014 Medina según comprobante de egreso N°
00001263.
21/178
5,00
661,77
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los
27/03/2014 tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima 21/179
según comprobante de egreso N° 00001248 .
15,00
646,77
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 0001017.
P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros
28/03/2014
de la COOPMEGO.
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 24
28/03/2014
al 28 de marzo de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001265.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso
N° 00001264.
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
31/03/2014
marzo 2014.
21/180
4,00
1115,47
430,00
1332,24
22/182
75,00
1257,24
22/184
502,30
22/185
132,90
P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román
23/192
según comprobante de egreso N° 00001257.
10276,91
199
1759,54
503,24
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato
01/04/2014 de lavado de arena en los tanques según
23/190
comprobante de egreso N° 00001258 .
P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a
01/04/2014
23/191
Ecology Farm Cía. Ltda.
SUMAN Y PASAN
1762,24
22/181
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189
de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15.
01/04/2014
666,77
1256,30
1389,20
500,00
889,20
615,47
273,73
1,26
272,47
10004,44
272,47
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
10276,91
10004,44
272,47
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
02/04/2014 Medina comprobante de egreso N° 00001273 y 23/193
20,00
252,47
N° 00001275.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a
02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero,
23/194
58,80
193,67
febrero y marzo 2014.
P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor
02/04/2014 Nelson Maldonado según comprobante de
23/195
2,00
191,67
egreso N° 00001274.
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
03/04/2014 señor David Córdova según comprobante de
23/196
3,00
194,67
ingreso N° 0001919 .
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 31
03/04/2014
23/197
45,00
149,67
de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante
de egreso N° 00001276.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri
03/04/2014
23/198
6,44
143,23
Eléctrico industrial por compra de herramientas.
P/r. Pago de viático a la señora María Medina
04/04/2014
24/199
10,00
133,23
según comprobante de egreso N°00001278
P/r. Pago de consumo de internet según
comprobante de egreso N° 00001279 y por
07/04/2014 compra de una tarjeta a la señora Dolores
24/200
17,00
116,23
Hidalgo según comprobante de egreso
N°00001265.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según
24/201
431,00
547,23
auxiliar de ventas N° 16.
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
señor David Córdova según comprobante de
ingreso N° 0001020, de la señora Graciela
08/04/2014
24/202
8,00
555,23
Aguilar según comprobante de ingreso N°
0001021 y de la señora Martha Armijos según
comprobante de ingreso N° 0001023 .
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la
08/04/2014 señora Nila Córdova según comprobante de
24/203
10,00
565,23
ingreso N° 0001022.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor
08/04/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N°
24/204
5,00
560,23
00001284.
P/r. Pago de notas de venta N° 001-00100000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor
09/04/2014
24/205
48,86
511,37
Román Alvarado por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
11/04/2014 comprobante de egreso N° 00001253 y al señor 24/206
150,00
361,37
Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 00001254
P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer
11/04/2014
25/207
50,00
311,37
según comprobante de egreso N°00001285.
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 07
11/04/2014
25/208
60,00
251,37
al 11 abril de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001286.
SUMAN Y PASAN
10728,91
10477,54
251,37
200
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
10728,91
10477,54
251,37
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
25/209
621,50
872,87
ventas N° 17.
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
14/04/2014 señor Manuel Amable Córdova según
25/210
3,00
875,87
comprobante de ingreso N° 0001024 .
P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova
14/04/2014 para instalación de agua potable comprobante de 25/211
22,50
898,37
ingreso N° 0001025.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
14/04/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 25/213
170,88
1069,25
N° 0001026.
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
14/04/2014
25/215
748,37
320,88
marzo 2014.
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román
14/04/2014
26/216
10,00
738,37
según comprobante de egreso N° 00001287.
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
15/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°
26/217
120,00
618,37
0000332.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a
Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía.
15/04/2014
26/218
24,08
594,29
Ltda. por compra de materiales para
mantenimiento de la infraestructura potable.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a
15/04/2014
26/219
7,93
586,36
Cleaner.
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la
17/04/2014 señora Piedad Ramírez según comprobante de
26/220
10,00
596,36
ingreso N° 000001027.
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
17/04/2014 señora Teresa Lapo según comprobante de
26/221
1,00
597,36
ingreso N° 000001031.
P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra.
Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada
17/04/2014
26/222
65,00
662,36
Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante
de ingreso N° 000001029 .
P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N°000001269, al señor
17/04/2014
26/223
Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 000001268 y al Sr. Carlos Jima según
comprobante de egreso N°0000001289.
P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de
Catamayo-La Concha según comprobante de
17/04/2014 egreso N° 000001288.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 18.
P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la
21/04/2014 señora Lourdes lapo según comprobante de
ingreso N° 000001032.
160,00
27/224
491,36
11,00
27/225
972,80
1464,16
27/226
20,00
1484,16
P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del
ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como
21/04/2014
27/227
premio económico para el concurso de murales
según comprobante de egreso N° 000001270.
SUMAN Y PASAN
12615,59
201
502,36
29,66
1454,50
11161,09
1454,50
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
12615,59
11161,09
1454,50
P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros
21/04/2014 de la COOPMEGO según comprobante de
27/228
600,00
854,50
ingreso N° 000001033.
P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora
22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N°
000001035.
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
22/04/2014 señor Manuel Córdova por según comprobante
de ingreso N° 000001036.
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román
según comprobante de egreso N° 000001290, a
la señora María Medina según comprobante de
23/04/2014
egreso N° 000001291 y para compra de
sistema informático según comprobante de
egreso N° 000001345.
27/229
50,00
904,50
27/231
1,00
905,50
27/232
30,00
875,50
P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red
Matriz de Agua Potable de la señora Mélida
23/04/2014
Torres Yaguana según comprobante de ingreso
N° 000001037.
28/233
2000,00
2875,50
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
23/04/2014 señor Ramón Tenezaca según comprobante de
ingreso N° 000001038.
28/234
4,00
2879,50
P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas
según comprobante de ingresos N° 000001040.
28/235
1,80
2881,30
24/04/2014
24/04/2014 P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan
Campoverde.
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al
señor Líder Jaramillo según comprobante de
egreso N° 000001295 y por pago de
24/04/2014
modificación de tarifa de agua al Ing. Luis
Sotomayor según comprobante de egreso N°
0000001413.
P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d
25/04/2014 ela COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 000001041.
P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar
25/04/2014 tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N° 000001271.
P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos
25/04/2014 Jima según comprobante de egreso N°
000001306.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
25/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo
N°0000334 .
28/237
32,00
2829,30
28/239
2300,00
529,30
28/240
127,50
401,80
29/241
399,80
2,00
29/242
125,00
5,00
14677,39
202
2861,30
28/238
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
señor José Dolores Tuza según comprobante de
ingreso N° 000001042, de la Martha Armijos
28/04/2014 según comprobante de ingreso N° 000001043,
29/243
del señor David Córdova según comprobante de
ingreso N° 000001045 y del señor Gerardo Suing
según comprobante de ingreso N° 000001046.
SUMAN Y PASAN
20,00
274,80
279,80
14397,59
279,80
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Caja
Código: 1.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
14677,39
14397,59
279,80
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de
29/244
100,00
ingreso N° 000001044.
379,80
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
30/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de
29/246
777,30
ingreso N° 000001044.
1157,10
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
29/247
1078,45
Diego José Jaramillo Jaramillo.
78,65
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
30/04/2014
29/248
905,01
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
173,44
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente
30/04/2014 Román según comprobante de egreso N°
30/249
885,01
000001302 .
20,00
P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según
30/04/2014
30/250
875,01
comprobante de egreso N° 000001303.
10,00
30/04/2014 P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril
2014.
P/r. Pago de compra de materiales hídricos a
30/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001001-000016544.
TOTAL
30/252
296,77
578,24
30/254
15554,69
47,57
249,20
15305,49
249,20
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Cta. de Ahorros COOPMEGO
Código: 1.1.02.
FECHA
DETALLE
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de
03/01/2014 la COOPMEGO según comprobante ingreso
N°0000975.
P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8
31/01/2014
de Diciembre".
31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO
P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta
03/02/2014 de ahorros de la COOPMEGO según
comprobante de egreso N° 000001219 .
P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la
03/02/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N°
0000986
P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de
06-02-2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 0000987.
P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de
18/02/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 0000994.
28/02/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
10/03/2014
Diciembre.
P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de
15/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso
N° 0001006.
SUMAN Y PASAN
203
REF.
1/1
DEBE
3646,58
2/7
HABER
1284,03
SALDO
3646,58
2362,55
8/65
144,00
2506,55
8/66
6,56
2513,11
9/71
1000,00
3513,11
9/73
65,97
3447,14
10/80
379,93
3067,21
12/103
500,00
2567,21
15/123
4,35
2571,56
17/141
112,80
2684,36
18/151
4914,29
421,13
2263,23
2651,06
2263,23
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Cta. de Ahorros COOPMEGO
Código: 1.1.02.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
4914,29
2651,06
2263,23
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
24/03/2014
21/175
21,80
2285,03
Diciembre.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso
21/180
1115,47
1169,56
N° 00001264.
P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros
28/03/2014
22/181
430,00
1599,56
de la COOPMEGO.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso
22/184
502,30
1097,26
N° 00001264.
31/03/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO
22/186
4,34
1101,60
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de
14/04/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 25/213
170,88
930,72
N° 0001026.
P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del
Colegio 8 de Diciembre y depósito de dinero en
21/04/2014
27/228
737,53
1668,25
la cuenta según comprobante de ingreso N°
000001033.
P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d
25/04/2014 ela COOPMEGO según comprobante de ingreso 28/239
2300,00
3968,25
N° 000001041.
P/r.Retiro de dinero en la cuenta de ahorros d ela
30/04/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 29/246
777,30
3190,95
000001047.
30/04/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO
30/253
2,94
3193,89
TOTAL
8410,90
5217,01
3193,89
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Servicios de Agua Potable por Cobrar
Código: 1.1.03.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
644,80
644,80
P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento
03-01-2014 de Obras Públicas según factura N° 0010012/9
499,80
145,00
000015980 .
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde
06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14
167,50
312,50
ventas N° 2.
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la
07-01-2014 Sra. Virginia Torres según comprobante de
3/19
40,00
272,50
ingreso N° 0000979 .
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de
6/49
68,70
341,20
ventas N° 4.
P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8
31/01/2014
8/65
144,00
197,20
de Diciembre"
P/r. Cobro de factura pendiente de pago de
13/02/2014 ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso 11/91
68,70
128,50
N° 0000992 .
P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la
20/02/2014 señora Virginia Torres por según comprobante
13/106
108,50
ingreso N°0000995.
20,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de
13/109
207,20
315,70
ventas N° 10.
SUMAN Y PASAN
1088,20
772,50
315,70
204
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Servicios de Agua Potable por Cobrar
Código: 1.1.03.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
1088,20
772,50
315,70
P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del
25/02/2014 señor Manuel Paltin según comprobante de
14/116
14,60
301,10
ingreso N° 0000998.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar
15/126
112,80
413,90
de ventas N° 11.
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
10/03/2014
17/141
112,80
301,10
Diciembre.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/03/2014 octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 19/158
21,80
322,90
ventas N° 13.
P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de
24/03/2014
21/175
21,80
301,10
Diciembre.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según
24/201
626,30
auxiliar de ventas N° 16.
325,20
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
25/209
841,60
215,30
ventas N° 17.
P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra.
Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada
17/04/2014
26/222
65,00
776,60
Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante
de ingreso N° 000001029 .
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
27/225
806,60
30,00
ventas N° 18.
P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la
21/04/2014 señora Lourdes lapo según comprobante de
27/226
20,00
786,60
ingreso N° 000001032.
P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del
21/04/2014
27/228
137,53
649,07
Colegio 8 de Diciembre .
TOTAL
1793,30
1144,23
649,07
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Cuentas por Cobrar
CODIGO: 1.1.04.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero
16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según 5/38
0,22
0,22
factura N° 001001-000025396.
16/01/2014 P/r. Cobro de retención.
5/39
0,22
0,00
P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del
señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de
17/01/2014
5/43
1,20
1,20
octubre, noviembre y diciembre 2013 según
factura N° 002-001-00000656.
17/01/2014 P/r. Cobro de retención.
5/44
1,20
0,00
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56
0,12
0,12
001-000566.
29/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 551
7/57
0,12
0,00
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de 7/59
0,48
0,48
oficina suministros de oficina.
30/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 552
7/60
0,48
0,00
TOTAL
2,02
2,02
0,00
205
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Inventario de Materiales hídricos
Código: 1.1.05.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
976,53
976,53
06/01/2014 P/r. Por venta de materiales hídricos.
2/11
4,00
972,53
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
06/01/2014
instalación de agua potable.
06/01/2014
3/16
38,55
933,98
3/18
38,55
895,43
08/01/2014 P/r. Por venta de de un grifo.
4/24
6,00
889,43
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
10/01/2014
instalación de agua potable.
4/30
38,55
850,88
4/32
15,00
835,88
4/34
1,50
834,38
5/41
2,75
831,63
6/51
38,55
793,08
P/r. Por consumo de materiales
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales
11/01/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales
16/01/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales
22/01/2014
instalación de agua potable.
10/01/2014
hídricos para la
hídricos para la
hídricos para la
hídricos para la
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 .
7/54
42,86
835,94
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
señor Diego José Jaramillo.
7/61
16,52
852,46
9/74
17,14
869,60
31/01/2014
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000
16612.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
06/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
10/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
11/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
13/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
24/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
25/02/2014
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
25/02/2014
instalación de agua potable.
20/02/2014
26/02/2014
04/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
10/03/2014
P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
SUMAN Y PASAN
206
10/81
38,69
830,91
11/86
2,60
828,31
11/89
38,69
789,62
11/93
15,00
774,62
13/107
780,91
6,29
14/111
12,57
768,34
14/113
0,50
767,84
14/115
13,35
754,49
14/117
759,73
5,24
15/128
4,32
755,41
16/132
38,75
716,66
16/134
6,00
710,66
16/138
38,75
671,91
392,67
671,91
1064,58
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Inventario de Materiales hídricos
FECHA
DETALLE
VIENEN
REF.
10/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a
Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales.
17/143
14/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a
Comercial Montero.
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
15/03/2014
instalación de agua potable.
18/149
DEBE
1064,58
Código: 1.1.05.
HABER
SALDO
392,67
671,91
763,08
91,17
769,16
6,08
19/156
15,10
754,06
17/03/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
19/160
30,30
723,76
17/03/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
19/162
3,20
720,56
17/03/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
19/164
2,50
718,06
18/03/2014 P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001- 20/169
000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
14/04/2014
instalación de agua potable.
20/172
1273,34
555,28
1275,13
1,79
25/212
22,50
1252,63
22/04/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
27/230
38,75
1213,88
24/04/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
28/236
1,80
1212,08
29/04/2014
P/r. Por consumo de materiales hídricos para la
instalación de agua potable.
29/245
38,75
1173,33
30/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
TOTAL
29/247
15,71
1734,61
1189,04
545,57
1189,04
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Suministros y Materiales de Oficina
Código: 1.1.06.
FECHA
DETALLE
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
P/r. consumo de desinfectante, resma de papel,
31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas
folio entre otros.
TOTAL
REF.
1/1
DEBE
45,25
HABER
8/67
SALDO
45,25
0,00
45,25
45,25
45,25
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Útiles de Aseo y Limpieza
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
P/r. consumo de desinfectante, resma de papel,
31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas
8/67
folio entre otros
TOTAL
207
Código: 1.1.07.
DEBE
HABER
8,00
SALDO
8,00
8,00
0,00
8,00
0,00
8,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Herramientas
Código: 1.1.08.
FECHA
DETALLE
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
REF.
1/1
DEBE
23,00
HABER
SALDO
23,00
02/01/2014
P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
industrial según factura N° 002-001-000012456.
1/3
1,65
24,65
29/01/2014
P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito
según nota de venta .N°001-001-0000000 110 .
7/55
1,65
26,30
31/01/2014
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
señor Diego José Jaramillo.
7/61
20,09
46,39
26/02/2014
P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
14/117
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
18/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y
limpieza.
66,24
19,85
20/169
70,24
4,00
03/04/2014 P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 23/198
Eléctrico industrial por compra de herramientas.
TOTAL
76,04
5,80
76,04
0,00
76,04
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Anticipo de Sueldos
Código: 1.1.09.
FECHA
DETALLE
P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas
08/01/2014 según comprobante anticipo de sueldos N°
0000324.
09/01/2014
31/01/2014
12/02/2014
13/02/2014
28/02/2014
18/03/2014
24/03/2014
P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según
comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327.
REF.
DEBE
100,00
100,00
4/27
185,00
285,00
P/r.Sueldos y salarios del mes de Enero de
8/62
2014.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
según comprobante de anticipo de sueldo N°
11/90
0000328 .
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
según comprobante de anticipo de sueldo N°
12/97
0000329.
P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de
14/119
2014
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
20/166
según comprobante de anticipo de sueldo
N°0000330.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
según comprobante de anticipo de sueldo N°
21/174
0000331.
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
22/283
2014.
P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo
15/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°
26/217
0000332.
P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina
25/04/2014 según comprobante de anticipo de¬ sueldo
29/242
N°0000334 .
P/r. Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
TOTAL
208
SALDO
3/22
285,00
0,00
100,00
100,00
145,00
245,00
245,00
0,00
180,00
180,00
140,00
320,00
31/03/2014
30/04/2014
HABER
320,00
0,00
120,00
120,00
125,00
245,00
30/351
1095,00
245,00
0,00
1095,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: IVA en Compras
FECHA
02/01/2014
09-01-2014
16/01/2014
27/01/2014
29/01/2014
30/01/2014
31/01/2014
31/01/2014
03/02/2014
06/02/2014
13/02/2014
20/02/2014
26/02/2014
28/02/2014
08-03-2014
10/03/2014
10/03/2014
12/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
17/03/2014
18/03/2014
REF.
P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
industrial según factura N° 002-001-000012456.
1/3
0,20
0,20
4/25
0,84
1,04
5/38
2,61
3,65
7/54
5,14
8,79
7/56
1,40
10,19
7/59
5,79
15,98
7/61
10,47
26,45
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
# 27569135.
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero
del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según
factura N° 001001-000025396.
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 .
P/r. Compra de productos de limpieza al
Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
Gráficas Aguicar por compra de suministros de
oficina suministros de oficina.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
señor Diego José Jaramillo.
P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014.
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000
16612.
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico
Industrial según factura N° 002-001-000013181
para mantenimiento de la infraestructura de agua
potable de la parroquia de San Pedro de la
Bendita.
P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas
Aguicar según factura N° 002-001-00005547.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
# 1215096
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a
Ferri Eléctrico Industria por materiales.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a
Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales.
P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de
Servicio Gasosilva por combustible.
P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a
Matelsa.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a
Comercial Montero.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
Calimza por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
Diego José Jaramillo Jaramillo
SUMAN Y PASAN
209
DEBE
Código: 1.1.10.
HABER
SALDO
DETALLE
8/68
26,45
0,00
9/74
2,06
2,06
9/77
2,36
4,42
11/94
7,93
12,35
13/107
14/117
17/142
17/143
17/145
18/147
18/149
21,54
3,01
15/124
16/136
18,53
6,18
21,54
1,80
0,00
1,80
4,05
2,25
14,99
10,94
16,06
1,07
17,61
1,55
18,34
0,73
19/157
19,09
0,75
20/169
20/172
80,87
61,78
6,25
135,11
87,12
47,99
87,12
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: IVA en Compras
FECHA
DETALLE
VIENEN
Código: 1.1.10.
DEBE
HABER
SALDO
135,11
47,99
87,12
REF.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a
26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y
limpieza.
21/176
31/03/2014 P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014
22/187
87,71
0,59
87,71
03/04/2014 P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 23/198
Eléctrico industrial por compra de herramientas.
0,00
0,70
0,70
P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a
Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía.
15/04/2014
Ltda. por compra de materiales para
mantenimiento de la infraestructura potable.
26/218
2,60
3,30
P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a
15/04/2014 Cleaner por compra de útiles de aseo y
limpieza.
26/219
0,86
4,16
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
29/247
30/04/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
29/248
30/04/2014
30/255
30/04/2014
P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014.
TOTAL
11,42
7,26
30,17
18,75
30,17
165,87
165,87
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de Bendita
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
TOTAL
DEBE
Código: 1.2.02.
HABER
120000,00
120000,00
0,00
SALDO
120000,00
120000,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de
la Bendita
Código: 1.2.03.
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
DEBE
HABER
108000,00
1/1
TOTAL
0,00
108000,00
SALDO
108000,00
108000,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del El Limo-San Vicente
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
TOTAL
Código: 1.2.04.
DEBE
34346,08
210
HABER
34346,08
0,00
SALDO
34346,08
34346,08
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo-UruzhapaSan Vicente
Código: 1.2.05.
FECHA
31/01/2014
28/02/2014
31/03/2014
30/04/2014
DETALLE
P/r. Depreciación mensual del
2014.
P/r. Depreciación mensual del
2014.
P/r. Depreciación mensual del
2014.
P/r. Depreciación mensual del
2014.
TOTAL
REF.
mes de enero
mes de febrero
mes de marzo
mes de abril
DEBE
8/69
15/125
22/188
30/256
0,00
HABER
SALDO
257,60
257,60
257,60
515,20
257,60
772,80
257,60
1030,40
1030,40
1030,40
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Muebles y Enseres
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
30/04/2014
29/248
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
TOTAL
Código: 1.2.07.
DEBE
HABER
SALDO
720,00
720,00
156,25
876,25
0,00
876,25
876,25
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
TOTAL
Código: 1.2.08.
HABER
SALDO
585,00
585,00
0,00
585,00
585,00
DEBE
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Equipo de Oficina
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
TOTAL
DEBE
468,00
468,00
Código: 1.2.09.
HABER
SALDO
468,00
0,00
468,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
TOTAL
Código: 1.2.10.
HABER
SALDO
227,61
227,61
0,00
227,61
227,61
DEBE
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Equipo de Cómputo
Código: 1.2.11.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
302,90
302,90
TOTAL
302,90
0,00
302,90
211
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo
FECHA
DETALLE
Código: 1.2.12.
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
DEBE
HABER
280,01
1/1
TOTAL
0,00
280,01
SALDO
280,01
280,01
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Sueldos y Salarios por Pagar
Código: 2.1.01.
FECHA
31/01/2014
31/01/2014
28/02/2014
28/02/2014
31/03/2014
DETALLE
P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de
2014.
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
enero 2014.
P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de
2014.
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
febrero 2014.
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
2014.
REF.
HABER
8/62
8/63
540,30
540,30
14/119
15/120
22/185
30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
35/291
30/251
578,24
540,30
578,24
0,00
503,24
503,24
503,24
0,00
578,24
578,24
2200,02
0,00
0,00
578,24
2200,02
SALDO
0,00
578,24
22/183
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de
31/03/2014
marzo 2014.
P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril
30/04/2014
2014.
TOTAL
DEBE
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Aporte Personal por Pagar
FECHA
Código: 2.1.05.
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº
07/01/2014
53510647 y 10671479
3/20
P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de
31/01/2014
2014.
8/62
12/100
28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de
2014.
14/119
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/03/2014
febrero 2014.
18/153
31/03/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
2014.
22/183
30/04/2014
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
marzo 2014.
P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
TOTAL
212
HABER
61,57
SALDO
61,57
61,57
0,00
15/02/2014 P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
Enero de 2014.
14/04/2014
DEBE
88,72
88,72
88,72
0,00
25/215
88,72
88,72
88,72
0,00
89,67
89,67
89,67
0,00
30/251
89,67
328,68
418,35
89,67
89,67
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Aporte Patronal por Pagar
Código: 2.1.06.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
132,98
132,98
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº
07/01/2014
3/20
132,98
53510647 y 10671479
0,00
31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014.
8/62
115,29
115,29
P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/02/2014
12/100
115,29
Enero de 2014.
0,00
28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014. 14/119
115,29
115,29
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
18/153
115,29
15/03/2014 febrero 2014.
0,00
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
31/03/2014
22/183
115,29
2014.
115,29
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes
14/04/2014
25/215
115,29
marzo 2014.
0,00
30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
30/251
TOTAL
115,29
478,85
594,14
115,29
115,29
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Fondos de Reserva por Pagar
Código: 2.1.07.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº
07/01/2014
53510647 y 10671479
3/20
14/02/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014.
P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/02/2014
Enero de 2014.
14/03/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014.
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/03/2014
febrero 2014.
14/04/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014.
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
14/04/2014
marzo 2014.
30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
TOTAL
0,00
79,04
79,04
0,00
79,04
79,04
0,00
79,04
79,04
362,11
0,00
79,04
79,04
79,04
25/214
25/215
79,04
79,04
18/152
18/153
45,95
45,95
12/99
12/100
45,95
79,04
30/251
283,07
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Préstamo Quirografario
Código: 2.1.08.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
36,88
36,88
P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº
07/01/2014
3/20
36,88
53510647 y 10671479
0,00
31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014.
8/62
36,88
36,88
P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/02/2014
12/100
36,88
Enero de 2014.
0,00
28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014. 14/119
36,88
36,88
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
15/03/2014
18/153
36,88
febrero 2014.
0,00
31/03/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo 2014.
22/183
36,88
36,88
P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de
14/04/2014
25/215
36,88
marzo 2014.
0,00
30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 30/251
36,88
36,88
TOTAL
147,52
184,40
36,88
213
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Proveedores
Código: 2.1.09.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
1284,03
1284,03
P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía.
03/01/2014 Ltda. por compra de materiales hídricos según
2/8
1284,03
factura N° 001-001-000016339.
0,00
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-0017/54
47,57
000016544 .
47,57
P/r. Compra de materiales de factura N° 001-00118/03/2014
20/169
000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
615,47
663,04
P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a
01/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de
23/191
615,47
materiales.
47,57
P/r. Pago de compra de materiales hídricos a
30/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 00130/254
47,57
001-000016544.
0,00
TOTAL
1947,07
1947,07
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 1%
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
02/01/2014
industrial según factura N° 002-001-000012456.
1/3
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero
16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según
factura N° 001001-000025396.
5/38
17/01/2014 P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes.
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 .
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de
oficina suministros de oficina.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
señor Diego José Jaramillo.
P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology
03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000
16612.
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico
Industrial según factura N° 002-001-000013181
06/02/2014 para mantenimiento de la infraestructura de agua
potable de la parroquia de San Pedro de la
Bendita.
P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas
13/02/2014
Aguicar según factura N° 002-001-00005547.
20/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
SUMAN Y PASAN
214
6/45
Código: 2.1.10.
DEBE
HABER
SALDO
30,00
30,00
0,02
30,02
0,22
30,24
30,00
0,24
7/54
0,43
0,67
0,12
0,79
0,48
1,27
0,64
1,91
0,17
2,08
0,20
2,28
0,66
2,94
0,34
33,28
3,28
3,28
7/56
7/59
7/61
9/74
9/77
11/94
13/107
30,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 1%
FECHA
DETALLE
VIENEN
P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a
26/02/2014
Austroriego Cía. Ltda. por materiales.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a
10/03/2014
Ferri Eléctrico Industria por materiales.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a
10/03/2014
Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales.
P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a
14/03/2014
Matelsa.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a
14/03/2014
Comercial Montero.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Compra de materiales de factura N° 001-00118/03/2014
000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a
26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri
03/04/2014
Eléctrico industrial por compra de herramientas.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a
Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía.
15/04/2014
Ltda. por compra de materiales para
mantenimiento de la infraestructura potable.
P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a
15/04/2014
Cleaner.
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
30/04/2014
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
TOTAL
REF.
Código: 2.1.10.
DEBE
HABER
30,00
33,28
SALDO
3,28
0,25
3,53
0,18
3,71
0,91
4,62
0,13
4,75
0,06
4,81
0,06
4,87
5,59
10,46
0,39
10,85
0,05
10,90
0,06
10,96
0,22
11,18
0,07
11,25
0,39
11,64
1,56
43,20
13,20
13,20
14/117
17/142
17/143
18/147
18/149
19/157
20/169
20/172
21/176
23/198
26/218
26/219
29/247
29/248
30,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 2%
FECHA
DETALLE
P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del
señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de
17/01/2014
octubre, noviembre y diciembre 2013 según
factura N° 002-001-00000656.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
señor Diego José Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a
02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero,
febrero y marzo 2014.
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
TOTAL
215
REF.
Código: 2.1.11.
DEBE
HABER
SALDO
5/43
7/61
13/107
20/172
1,20
1,20
0,64
1,84
0,43
2,27
0,43
2,70
1,20
3,90
0,64
4,54
4,54
4,54
23/194
29/247
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Retención IVA por Pagar 30%
Código: 2.1.12.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56
0,42
001-000566.
0,42
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
7/61
1,98
señor Diego José Jaramillo.
2,40
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
13/107
Diego José Jaramillo Jaramillo.
1,08
3,48
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y
19/157
limpieza.
0,23
3,71
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
20/172
Diego José Jaramillo Jaramillo
1,10
4,81
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
29/247
Diego José Jaramillo Jaramillo.
1,02
5,83
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
30/04/2014
29/248
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
5,63
11,46
TOTAL
0,00
11,46
11,46
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Retención IVA por Pagar 70%
Código: 2.1.13.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
31/01/2014
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
señor Diego José Jaramillo.
7/61
2,70
2,70
20/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
13/107
24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
Diego José Jaramillo Jaramillo
20/172
30/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
TOTAL
29/247
0,00
1,80
4,50
1,80
6,30
2,70
9,00
9,00
9,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Capital
FECHA
DETALLE
REF.
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
DEBE
1/1
TOTAL
Código: 3.1.01
HABER
SALDO
50543,38
0,00
50543,38
50543,38
50543,38
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Resumen de Pérdidas y Ganancias
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
30/257
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
10403,01
30/04/2014 P/r. Excedente del Ejercicio Actual.
TOTAL
31/259
324,99
10728,00
10728,00
216
Código: 3.2.01
HABER
SALDO
10728,00
324,99
0,00
10728,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Excedente del Ejercicio Actual
Código: 3.2.02
FECHA
DETALLE
30/04/2014 P/r. Excedente del Ejercicio Actual.
REF.
31/259
TOTAL
DEBE
0,00
HABER
324,99
SALDO
324,99
324,99
324,99
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Consumo Básico
Código: 4.1.01
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de
2/6
55,00
ventas N°1.
55,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde
06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14
197,00
ventas N° 2.
252,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
13/01/2014 septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar
5/35
83,00
de ventas N° 3.
335,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de
6/49
183,00
ventas N° 4.
518,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar
6/53
92,00
610,00
de ventas N° 5.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según 9/70
10,00
auxiliar de ventas N° 6.
620,00
03/02/2014 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
9/72
65,00
685,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según
10/84
87,00
auxiliar ventas N° 8.
772,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
12/102
150,00
ventas N° 9.
922,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de
13/109
144,00
ventas N° 10.
1066,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar
15/126
87,00
de ventas N° 11.
1153,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/03/2014 agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 17/140
107,00
ventas N° 12.
1260,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/03/2014 octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 19/158
173,00
ventas N° 13.
1433,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/03/2014 noviembre 2013 hasta febrero 2014 según
21/173
185,00
auxiliar de ventas N° 14.
1618,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189
de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según
auxiliar de ventas N° 16.
SUMAN Y PASAN
217
67,00
1685,00
24/201
155,00
0,00
1840,00
1840,00
1840,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Consumo Básico
Código: 4.1.01
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
0,00
1840,00
1840,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
25/209
208,00
ventas N° 17.
2048,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
27/225
299,00
ventas N° 18.
2347,00
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
30/257
2347,00
0,00
TOTAL
2347,00
2347,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Reconexión
Código: 4.1.02
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la
08/04/2014 señora Nila Córdova según comprobante de
24/203
10,00
ingreso N° 0001022.
10,00
P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la
17/04/2014 señora Piedad Ramírez según comprobante de
26/220
10,00
ingreso N° 000001027.
20,00
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
30/257
20,00
0,00
TOTAL
20,00
20,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Multa por Mora
Código: 4.1.03
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de
2/6
6,00
ventas N°1.
6,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde
06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14
48,00
ventas N° 2.
54,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de
6/49
36,00
ventas N° 4.
90,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar
6/53
30,00
de ventas N° 5.
120,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
9/72
ventas N° 7.
6,00
126,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según
10/84
6,00
132,00
auxiliar ventas N° 8.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
12/102
ventas N° 9.
30,00
162,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de
13/109
ventas N° 10.
24,00
186,00
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar
15/126
de ventas N° 11.
12,00
198,00
SUMAN Y PASAN
0,00
198,00
198,00
218
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Multa por Mora
FECHA
10/03/2014
17/03/2014
24/03/2014
07/04/2014
14/04/2014
21/04/2014
30/04/2014
DETALLE
VIENEN
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 12.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 13.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
noviembre 2013 hasta febrero 2014 según
auxiliar de ventas N° 14.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre 2013 hasta marzo 2014 según
auxiliar de ventas N° 16.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 17.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 18.
P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
TOTAL
REF.
DEBE
0,00
Código: 4.1.03
HABER
SALDO
198,00
198,00
17/140
12,00
210,00
42,00
252,00
24,00
276,00
19/158
21/173
24/201
24,00
300,00
25/209
120,00
420,00
27/225
30/257
96,00
516,00
516,00
516,00
516,00
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Excedente de Consumo
Código: 4.1.04
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de
2/6
110,30
ventas N°1.
110,30
P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde
06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14
1049,30
ventas N° 2.
1159,60
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
13/01/2014 septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar
de ventas N° 3.
5/35
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de
ventas N° 4.
6/49
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar
de ventas N° 5.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según
auxiliar de ventas N° 6.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
ventas N° 7.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según
auxiliar ventas N° 8.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de
ventas N° 9.
SUMAN Y PASAN
219
42,50
1202,10
296,40
1498,50
6/53
116,70
1615,20
9/70
7,80
1623,00
9/72
41,30
1664,30
10/84
59,20
1723,50
12/102
120,90
0,00
1844,40
1844,40
1844,40
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Excedente de Consumo
FECHA
24/02/2014
01/03/2014
10/03/2014
17/03/2014
24/03/2014
Código: 4.1.04
DETALLE
REF.
VIENEN
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de
ventas N° 10.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar
de ventas N° 11.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 12.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de
ventas N° 13.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
noviembre 2013 hasta febrero 2014 según
auxiliar de ventas N° 14.
DEBE
0,00
13/109
07/04/2014
14/04/2014
21/04/2014
30/04/2014
1844,40
SALDO
1844,40
358,10
2202,50
15/126
140,30
2342,80
17/140
57,80
2400,60
19/158
277,80
2678,40
21/173
246,70
2925,10
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189
de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
septiembre 2013 hasta marzo 2014 según
auxiliar de ventas N° 16.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 17.
P/r. Cobro por servicio de agua potable desde
junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de
ventas N° 18.
P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
TOTAL
HABER
65,90
2991,00
24/201
577,20
3568,20
25/209
508,80
4077,00
27/225
30/257
607,80
4684,80
4684,80
4684,80
4684,80
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Venta de materiales hídricos
Código: 4.1.05
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
04-01-2014
P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo
según comprobante de ingreso N° 00000976.
2/10
P/r. Instalación de medidor a la señora Judith
06-01-2014 Román según comprobante de ingreso N°
00000977.
3/15
P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo
06-01-2014
según comprobante de ingreso N° 00000978.
3/17
08-01-2014
10-01-2014
10-01-2014
11/01/2014
16-01-2014
P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar
según comprobante de Ingreso N°0000 980 .
P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio
Rojas según comprobante de ingreso N°
0000981.
P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing
según comprobante de ingreso N° 0000982.
P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar
según comprobante de ingreso N° 0000983.
P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos
según comprobante de ingreso N° 0000984.
SUMAN Y PASAN
220
3/23
4,00
4,00
38,55
42,55
38,55
81,10
6,00
87,10
38,55
125,65
15,00
140,65
1,50
142,15
2,75
144,90
144,90
144,90
4/29
4/31
4/32
5/41
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Venta de materiales hídricos
Código: 4.1.05
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
0,00
144,90
144,90
P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr.
22/01/2014 Marcelo Samaniego según comprobante de
6/50
ingreso N° 0000985.
38,55
183,45
P/r. Instalación de Medidor de agua potable al
06-02-2014 Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso
10/79
38,69
222,14
N° 0000988.
P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio
10/02/2014 Bustamante según comprobante de ingreso N°
10/85
0000989 .
2,60
224,74
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
11/02/2014 Raquel Encalada según comprobante de ingreso 11/88
38,69
263,43
N° 0000991.
P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo
13/02/2014
11/92
según comprobante de ingreso N° 0000993.
15,00
278,43
P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing
24/02/2014 para instalación de agua potable según
13/110
comprobante de ingreso N° 0000996.
12,57
291,00
P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera
25/02/2014
14/112
según comprobante de Ingreso N° 0000997 .
0,50
291,50
P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin
25/02/2014
14/114
según comprobante ingreso N° 0000999.
13,35
304,85
P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez
04/03/2014 Trujillo según comprobante de ingreso N°
15/127
4,32
309,17
0001000 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor
05/03/2014 Iván Medina según comprobante de ingreso N°
16/131
38,75
347,92
0001001.
P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo
08/03/2014
16/133
según comprobante de ingreso N°0001002.
6,00
353,92
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
10/03/2014 Paola Román Rojas según comprobante de
16/137
ingreso N°0001005.
38,75
392,67
15/03/2014
P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo
18/155
Celi según comprobante de ingreso N° 0001007 .
P/r. Cobro de material al señor Enrique Román
17/03/2014 para instalación de agua potable según
comprobante de ingreso N° 0001008.
P/r. Cobro de material a la señora Rosa
17/03/2014 Luzuriaga según comprobante de ingreso
N°0001009 .
P/r. Cobro de material a la señora Nancy
17/03/2014 Benavidez para instalación de agua potable
según comprobante de ingreso N° 0001011 .
14/04/2014
P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova
comprobante de ingreso N° 0001025.
P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora
22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N°
000001035.
P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas
24/04/2014
según comprobante de ingresos N° 000001040.
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de
ingreso N° 000001044.
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
TOTAL
221
15,10
407,77
30,30
438,07
3,20
441,27
2,50
443,77
22,50
466,27
38,75
505,02
1,80
506,82
38,75
545,57
0,00
0,00
19/159
19/161
19/163
25/211
27/229
28/235
29/244
30/257
545,57
545,57
545,57
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Ingresos por instalación de Agua potable
Código: 4.2.01
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Instalación de medidor a la señora Judith
06/01/2014 Román según comprobante de ingreso N°
00000977.
3/15
P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo
06/01/2014
según comprobante de ingreso N° 00000978.
3/17
P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio
10/01/2014 Rojas según comprobante de ingreso N°
0000981.
4/29
22/01/2014
06/02/2014
10/02/2014
11/02/2014
08/03/2014
10/03/2014
22/04/2014
P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr.
Marcelo Samaniego según comprobante de
ingreso N° 0000985.
P/r. Instalación de Medidor de agua potable al
Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso
N° 0000988.
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván
Medina según comprobante de ingreso N°
0000990 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Raquel Encalada según comprobante de ingreso
N° 0000991.
P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor
Iván Medina según comprobante de ingreso N°
0001001.
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Paola Román Rojas según comprobante de
ingreso N°0001005.
P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora
Melva Rojas según comprobante de ingreso N°
000001035.
61,45
61,45
61,45
122,90
61,45
184,35
61,45
245,80
61,31
307,11
25,00
332,11
61,31
393,42
11,25
404,67
61,25
465,92
11,25
477,17
2000,00
2477,17
61,25
2538,42
2538,42
0,00
0,00
6/50
10/79
11/87
11/88
16/131
16/137
27/229
P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red
Matriz de Agua Potable de la señora Mélida
23/04/2014
Torres Yaguana según comprobante de ingreso
N° 000001037.
28/233
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de
ingreso N° 000001044.
29/244
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
30/257
2538,42
2538,42
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Multas por inasistencia a sesiones
Código: 4.2.02
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por
no asistir a la Asamblea General de Usuarios
13/02/2014 según comprobante de ingreso N° 00001003 y al
señor César Tenezaca según comprobante de
ingreso N° 000001004.
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
TOTAL
12/98
20,00
30/257
222
20,00
20,00
20,00
20,00
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Intereses
Código: 4.2.03
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
8/66
6,56
6,56
28/02/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
15/123
4,35
10,91
31/03/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
22/186
4,34
15,25
18,19
30/04/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO.
30/253
2,94
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
30/257
18,19
0,00
TOTAL
18,19
18,19
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Otros Ingresos
Código: 4.2.04
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico
06/02/2014
9/77
Industrial según factura N° 002-001-000013181.
0,02
0,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Teresa Lapo según comprobante de
17/03/2014
19/165
ingreso N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán
según comprobante de ingreso N° 0001013.
6,00
6,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
20/03/2014 señor José Dolores Tuza según comprobante de 20/171
ingreso N° 0001014
3,00
9,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
señora Graciela Aguilar según comprobante de
26/03/2014
21/177
ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez
según comprobante de ingreso N° 0001016 .
4,00
13,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
03/04/2014 señor David Córdova según comprobante de
23/196
ingreso N° 0001919 .
3,00
16,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
señor David Córdova según comprobante de
ingreso N° 0001020, de la señora Graciela
08/04/2014
24/202
Aguilar según comprobante de ingreso N°
0001021 y de la señora Martha Armijos según
comprobante de ingreso N° 0001023 .
8,00
24,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
14/04/2014 señor Manuel Amable Córdova según
25/210
comprobante de ingreso N° 0001024 .
3,00
27,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la
17/04/2014 señora Teresa Lapo según comprobante de
26/221
ingreso N° 000001031.
1,00
28,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
22/04/2014 señor Manuel Córdova por según comprobante
27/231
de ingreso N° 000001036.
1,00
29,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
23/04/2014 señor Ramón Tenezaca según comprobante de 28/234
ingreso N° 000001038.
4,00
33,02
P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del
señor José Dolores Tuza según comprobante de
ingreso N° 000001042, de la Martha Armijos
28/04/2014 según comprobante de ingreso N° 000001043,
29/243
del señor David Córdova según comprobante de
ingreso N° 000001045 y del señor Gerardo Suing
según comprobante de ingreso N° 000001046.
30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso.
TOTAL
30/257
223
5,00
38,02
38,02
38,02
38,02
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Costo de materiales hídricos
Código: 5.1.01.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
04-01-2014
P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo
según comprobante de ingreso N° 00000976.
2/11
4,00
P/r. Instalación de medidor a la señora Judith
06-01-2014 Román según comprobante de ingreso N°
00000977.
3/16
P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo
06-01-2014
según comprobante de ingreso N° 00000978.
3/18
08-01-2014
10-01-2014
10-01-2014
11/01/2014
16-01-2014
22/01/2014
06-02-2014
10/02/2014
11/02/2014
13/02/2014
24/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
04/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
10/03/2014
P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar
según comprobante de Ingreso N°0000 980 .
P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio
Rojas según comprobante de ingreso N°
0000981.
P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing
según comprobante de ingreso N° 0000982.
P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar
según comprobante de ingreso N° 0000983.
P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos
según comprobante de ingreso N° 0000984.
P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr.
Marcelo Samaniego según comprobante de
ingreso N° 0000985.
P/r. Instalación de Medidor de agua potable al
Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso
N° 0000988.
P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio
Bustamante según comprobante de ingreso N°
0000989 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Raquel Encalada según comprobante de ingreso
N° 0000991.
P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo
según comprobante de ingreso N° 0000993.
38,55
42,55
38,55
81,10
4/24
6,00
4/30
38,55
4/32
15,00
4/34
1,50
5/41
2,75
6/51
38,55
10/81
142,15
144,90
38,69
222,14
11/86
2,60
224,74
11/89
38,69
263,43
11/93
15,00
278,43
12,57
291,00
14/1|13
0,50
14/115
13,35
15/128
4,32
291,50
304,85
309,17
16/132
38,75
347,92
16/134
6,00
16/138
38,75
353,92
392,67
15,10
P/r. Cobro de material al señor Enrique Román
17/03/2014
según comprobante de ingreso N° 0001008.
30,30
19/160
407,77
438,07
224
140,65
183,45
P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo
15/03/2014
19/156
Celi según comprobante de ingreso N° 0001007 .
SUMAN Y PASAN
87,10
125,65
P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing
14/111
según comprobante de ingreso N° 0000996.
P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera
según comprobante de Ingreso N° 0000997 .
P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin
según comprobante ingreso N° 0000999.
P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez
Trujillo según comprobante de ingreso N°
0001000 .
P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor
Iván Medina según comprobante de ingreso N°
0001001.
P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo
según comprobante de ingreso N°0001002.
P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora
Paola Román Rojas según comprobante de
ingreso N°0001005.
4,00
0,00
438,07
438,07
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Código: 5.1.01
Cuenta: Costo de materiales hídricos
SALDO
HABER
DEBE
REF.
DETALLE
FECHA
438,07
0,00
438,07
VIENEN
P/r. Cobro de material a la señora Rosa
3,20
19/162
17/03/2014 Luzuriaga para instalación de agua potable
441,27
según comprobante de ingreso N°0001009 .
P/r. Cobro de material a la señora Nancy
2,50
19/164
17/03/2014 Benavidez para instalación de agua potable
según comprobante de ingreso N° 0001011 .
443,77
P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova
comprobante de ingreso N° 0001025.
25/212
P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora
22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N°
000001035.
27/230
P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas
24/04/2014
según comprobante de ingresos N° 000001040.
28/236
14/04/2014
P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan
29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de
ingreso N° 000001044.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
22,50
466,27
38,75
505,02
1,80
506,82
29/245
38,75
31/258
545,57
545,57
545,57
545,57
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Código: 6.1.01.
Cuenta: Sueldos y Salarios
SALDO
HABER
DEBE
REF.
DETALLE
FECHA
31/01/2014
28/02/2014
31/03/2014
P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014.
P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo 2014.
30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril 2014.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
8/62
948,84
14/119
948,84
22/83
948,84
30/251
948,84
31/258
3795,36
948,84
1897,68
2846,52
3795,36
3795,36
3795,36
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Código: 6.1.02.
Cuenta: Jornales
SALDO
HABER
DEBE
REF.
DETALLE
FECHA
P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo
90,00
90,00
4/28
09/01/2014
Martínez según comprobante de egreso N°
000001209.
P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según
comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el
112,50
22,50
5/36
15/01/2014
Sr. Jonathan Campoverde según comprobante de
egreso N° 0001162.
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 0001169, al Sr.
17/01/2014 Carlos Jima p según comprobante de egreso N°
000001213 y al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 000001214.
6/48
240,00
SUMAN Y PASAN
225
240,00
127,50
0,00
240,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Jornales
Código: 6.1.02.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
240,00
0,00
240,00
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 000001216 y al
29/01/2014
7/58
45,00
285,00
señor Gerardo Martínez según comprobante de
egreso N° 000001217
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 27
31/01/2014
8/64
75,00
360,00
al 31 de enero de 2014 según comprobante de
egreso N°000001218.
P/r. Pago de dos días de trabajo realizando
reparaciones con el operador al señor Wilmer
04/02/2014
9/76
30,00
390,00
Encalada según comprobante de egreso N°
00001221.
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo
07/02/2014 Tuza según comprobante de egreso
10/83
60,00
450,00
N°00001227 y al señor Elián Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001225 .
P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de
tubería al señor Nelton Flores según
13/02/2014 comprobante de egreso N° 00001230 y al Sr.
12/96
75,00
525,00
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001232.
P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 17
al 21 de febrero de 2014 según comprobante de
22/02/2014
13/108
45,00
570,00
egreso N° 00001210 y al señor Jean Franco
Maldonado según comprobante de egreso N°
00001211 .
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 24
28/02/2014
15/122
45,00
615,00
al 28 de febrero de 2014 según comprobante de
egreso N° 000012145.
P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según
comprobante de egreso N° 000001236, al señor
Jean Franco Maldonado según comprobante de
06/03/2014 egreso N° 000001228, al señor Yovanny
16/130
90,00
705,00
Maldonado según comprobante de egreso N°
00001229 y Sr. Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 00001219 .
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la
maleza de la laguna de oxidación al señor
13/03/2014 Cristian Jima según comprobante de egreso N°
17/146
00001214 y al señor Yovanny Maldonado según
comprobante de egreso N° 00001235.
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 10
15/03/2014
18/150
al 15 de marzo de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001252.
P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según
comprobante de egreso N° 00001256, al señor
Jean Maldonado según comprobante de egreso
18/03/2014 N°00001259, al señor Jean Maldonado según
20/168
comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr.
Carlos Jima según comprobante de egreso N°
00001261.
SUMAN Y PASAN
226
60,00
765,00
60,00
825,00
90,00
915,00
915,00
0,00
915,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Jornales
FECHA
DETALLE
VIENEN
REF.
P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los
27/03/2014 tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima 21/179
según comprobante de egreso N° 00001248 .
Código: 6.1.02.
DEBE
HABER
915,00
0,00
SALDO
915,00
15,00
930,00
22/182
75,00
1005,00
23/197
45,00
1050,00
24/206
150,00
1200,00
25/208
60,00
1260,00
26/223
160,00
1420,00
P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar
tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N° 000001271, al señor
25/04/2014
Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 000001272 y al Sr. Carlos Jima según
comprobante de egreso N° 000001318.
28/240
127,50
1547,50
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
28/03/2014
03/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
17/04/2014
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 24
al 28 de marzo de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001265.
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 31
de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante
de egreso N° 00001276.
P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N° 00001253 y al señor
Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 00001254
P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas
actividades diarias realizadas en semana del 07
al 11 abril de 2014 según comprobante de
egreso N° 00001286.
P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando
cambio de tuberías al señor Cristian Jima según
comprobante de egreso N°000001269, al señor
Gerardo Martínez según comprobante de egreso
N° 000001268 y al Sr. Carlos Jima según
comprobante de egreso N°0000001289.
TOTAL
1547,50
1547,50
0,00
1547,50
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Aporte Patronal IESS
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de
2014.
8/62
28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de
2014.
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
31/03/2014
2014.
14/119
22/83
115,29
30/04/2014
30/251
115,29
P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
115,29
115,29
115,29
230,58
31/258
TOTAL
345,87
461,16
461,16
461,16
227
Código: 6.1.03.
HABER
SALDO
461,16
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Fondos de Reserva
Código: 6.1.07.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
14/02/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014.
12/99
79,04
79,04
14/03/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014.
18/152
79,04
158,08
14/04/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014.
25/214
79,04
237,12
30/04/2014
30/251
79,04
P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
31/258
316,16
316,16
0,00
0,00
316,16
316,16
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Honorarios Profesionales
FECHA
DETALLE
REF.
P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del
señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de
17/01/2014
octubre, noviembre y diciembre 2013 según
factura N° 002-001-00000656.
5/43
DEBE
Código: 6.1.08.
HABER
SALDO
60,00
60,00
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a
02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero,
febrero y marzo 2014.
23/194
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
60,00
TOTAL
120,00
120,00
120,00
0,00
0,00
120,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Recargas Electrónicas
FECHA
Código: 6.1.10.
DETALLE
REF.
P/r. Pago de factura # 436 al Comercial Diego
Jose Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/04/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
31/01/2014
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
7/61
13/107
20/172
29/247
DEBE
32,14
SALDO
32,14
21,43
53,57
21,43
75,00
32,14
31/258
TOTAL
HABER
107,14
107,14
107,14
107,14
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Teléfono
FECHA
DETALLE
REF.
09-01-2014 P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
# 27569135.
P/r. Pago de teléfono al CNT según fact.
08-03-2014
# 1215096
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
228
DEBE
4/25
6,96
16/136
14,98
31/258
21,94
Código: 6.1.11.
HABER
SALDO
6,96
21,94
21,94
21,94
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Útiles de Aseo y Limpieza
Código: 6.1.12.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56
11,60
001-000566.
11,60
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
7/61
11,92
señor Diego José Jaramillo.
23,52
P/r. consumo de desinfectante, resma de papel,
31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas
8/67
8,00
folio entre otros
31,52
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
31/01/2014
13/107
10,04
Diego José Jaramillo Jaramillo.
41,56
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y
19/157
6,25
limpieza.
47,81
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
20/172
16,87
Diego José Jaramillo Jaramillo
64,68
P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a
26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y 21/176
4,91
limpieza.
69,59
P/r. Pago de notas de venta N° 001-00100000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor
09/04/2014
24/205
48,86
Román Alvarado por compra de útiles de aseo y
limpieza.
118,45
P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a
15/04/2014 Cleaner por compra de útiles de aseo y
26/219
7,14
limpieza.
125,59
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
29/247
9,69
Diego José Jaramillo Jaramillo.
135,28
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
135,28
0,00
TOTAL
135,28
135,28
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Suministros y Materiales de Oficina
Código: 6.1.13.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Se compra suministros de oficina al señor
02/01/2014 Johnny Leonor Román Alvarado según nota de
2/5
28,25
venta N° 001-001-000000107.
28,25
P/r. Compra de material de oficina a Johnny
17/01/2014 Román según nota de venta N°001-0016/46
16,50
00000108.
44,75
P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a
30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de
7/59
48,21
oficina suministros de oficina.
92,96
P/r. consumo de desinfectante, resma de papel,
30/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas
8/67
45,25
folio entre otros
138,21
P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas
13/02/2014
11/94
66,10
Aguicar según factura N° 002-001-00005547.
204,31
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
13/107
Diego José Jaramillo Jaramillo.
10,25
214,56
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
20/172
Diego José Jaramillo Jaramillo
8,04
222,60
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
30/03/2014
29/247
Diego José Jaramillo Jaramillo.
3,75
226,35
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
TOTAL
226,35
226,35
229
226,35
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Alimentación y refrigerio al personal
Código: 6.1.15.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Pago de factura # 436 al Comercial Diego
31/01/2014
7/61
15,06
Jose Jaramillo.
15,06
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
13/107
Diego José Jaramillo Jaramillo.
7,51
22,57
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
20/172
Diego José Jaramillo Jaramillo
12,22
34,79
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
30/04/2014
29/247
10,10
31/258
44,89
44,89
44,89
44,89
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Lubricantes y combustibles
Código: 6.1.16.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de
12/03/2014
17/145
Servicio Gasosilva por combustible.
8,93
8,93
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
8,93
0,00
TOTAL
8,93
8,93
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Transporte
Código: 6.1.17.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Por pago de pasajes al señor Líder
02/01/2014 Jaramilllo a Catamayo según comprobante de
1/2
1,00
1,00
egreso N° 000001202.
P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según
09/01/2014
4/26
1,00
2,00
comprobante de egreso N° 000001208.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor
16/01/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N°
5/42
5,00
7,00
00001211.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a
22/01/2014
6/52
23,00
30,00
Loja al señor Carlos Jima según comprobante
de egreso N° 000001215.
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos
03/02/2014 Jima según comprobante de egreso N°
9/75
20,00
50,00
00001220.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos
07/02/2014 Jima según comprobante de egreso N°
10/82
1,00
51,00
00001224.
P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima
26/02/2014
14/118
20,00
71,00
según comprobante de egreso N° 00001212 .
28/02/2014
P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001213 .
15/121
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a
08/03/2014 Catamayo según comprobante de egreso N°
16/135
00001217.
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 00001251 y
10/03/2014 de carrera de Catamayo al señor Jonathan
17/144
Campoverde según comprobante de egreso N°
00001237.
SUMAN Y PASAN
230
1,00
72,00
1,00
73,00
23,00
96,00
96,00
0,00
96,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Transporte
Código: 6.1.17.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
96,00
0,00
96,00
P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor
14/03/2014 Jonathan Campoverde según comprobante de
18/148
3,00
99,00
egreso N° 00001412 .Campoverde
P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima
18/03/2014
20/167
20,00
119,00
según comprobante de egreso N°00001255.
P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María
27/03/2014 Medina según comprobante de egreso N°
21/178
5,00
124,00
00001263.
P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor
02/04/2014 Nelson Maldonado según comprobante de
23/195
2,00
126,00
egreso N° 00001274.
P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor
08/04/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N°
24/204
5,00
131,00
00001284.
P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de
17/04/2014 Catamayo-La Concha según comprobante de
27/224
11,00
142,00
egreso N° 000001288.
P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan
24/04/2014
28/237
20,00
162,00
Campoverde.
P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos
25/04/2014 Jima según comprobante de egreso N°
29/241
2,00
164,00
000001306.
P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente
30/04/2014 Román según comprobante de egreso N°
30/249
20,00
184,00
000001302 .
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
184,00
0,00
TOTAL
184,00
184,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Viáticos
Código: 6.1.18.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
02/01/2014
1/4
10,00
10,00
según comprobante de egreso N°000001203.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 000001205 y
06/01/2014
2/13
20,00
30,00
al señor Jhonny Román según comprobante de
egreso N° 000001206.
07/01/2014
P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima
según comprobante de egreso N° 000001207.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 0001210.
P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina
17/01/2014
según comprobante de egreso N° 00001212.
15/01/2014
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
según comprobante de egreso N° 00001222 .
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
13/02/2014 Medina según comprobante de egreso N°
00001226.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
para compra de materiales hídricos y pago de
15/02/2014
seguro según comprobante de egreso N°
00001231.
SUMAN Y PASAN
06/02/2014
231
3/21
10,00
40,00
5/37
10,00
50,00
6/47
10,00
60,00
10/78
10,00
70,00
11/95
10,00
80,00
12/101
10,00
90,00
90,00
0,00
90,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Viáticos
Código: 6.1.18.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
VIENEN
90,00
0,00
90,00
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
10/03/2014 Medina para compra de materiales hídricos
17/139
10,00
100,00
según comprobante de egreso N° 00001250.
P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina
19/03/2014 por pasajes y alimentación según comprobante
20/170
10,00
110,00
de egreso N° 00001260 .
P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María
02/04/2014 Medina comprobante de egreso N° 00001273 y 23/193
20,00
130,00
N° 00001275.
P/r. Pago de viático a la señora María Medina
04/04/2014
24/199
10,00
140,00
según comprobante de egreso N°00001278
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román
14/04/2014
26/216
10,00
150,00
según comprobante de egreso N° 00001287.
P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román
según comprobante de egreso N° 000001290, a
la señora María Medina según comprobante de
23/04/2014
27/232
30,00
180,00
egreso N° 000001291 y para compra de
sistema informático según comprobante de
egreso N° 000001345.
P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según
30/04/2014
30/250
10,00
190,00
comprobante de egreso N° 000001303.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
190,00
0,00
TOTAL
190,00
190,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable
Código: 6.1.19.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr.
06/01/2014 Gerardo Martinez según comprobante de egreso
2/12
200,00
200,00
N° 000001204.
P/r. Compra de materiales al Comercial Montero
16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según
5/38
21,78
221,78
factura N° 001001-000025396.
P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico
Industrial según factura N° 002-001-000013181
06/02/2014
9/77
19,64
para mantenimiento de la infraestructura de agua
potable.
241,42
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato
de lavado de arena en los tanques de agua
18/02/2014
13/104
500,00
potable según comprobante de egreso N°
741,42
000001239.
P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a
14/03/2014
18/147
12,95
Matelsa.
754,37
P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a
10/03/2014
17/142
Ferri Eléctrico Industria por materiales.
18,75
773,12
P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato
01/04/2014 de lavado de arena en los tanques según
23/190
500,00
comprobante de egreso N° 00001258 .
1273,12
P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a
15/04/2014 Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía.
26/218
21,70
1294,82
Ltda.
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
1294,82
0,00
TOTAL
1294,82
1294,82
0,00
232
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente
Código: 6.1.21.
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
P/r. Depreciación mensual del mes de enero
31/01/2014
8/69
2014.
257,60
257,60
P/r. Depreciación mensual del mes de febrero
28/02/2014
15/125
2014.
257,60
515,20
P/r. Depreciación mensual del mes de marzo
31/03/2014
22/188
2014.
257,60
772,80
P/r. Depreciación mensual del mes de abril
30/04/2014
30/256
2014.
257,60
1030,40
30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
31/258
1030,40
0,00
TOTAL
1030,40
1030,40
1030,40
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Gastos varios
Código: 6.1.25.
FECHA
DETALLE
02/01/2014 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico
P/r. Compra de productos de limpieza al
29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al
31/01/2014
señor Diego José Jaramillo.
31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014.
P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del
20/02/2014 equipo de amplificación según comprobante de
egreso N° 00001234 .
P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de
20/02/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa
06/03/2014
según comprobante de egreso N° 00001216 .
P/r. Pago de instalación de Red de Internet
15/03/2014
según comprobante de egreso N° 00001238.
P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a
17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y
limpieza.
P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de
24/03/2014
Diego José Jaramillo Jaramillo
P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de
31/03/2014
2014.
REF.
1/3
DEBE
0,02
7/56
0,42
0,44
7/61
5,96
6,40
8/62
2,06
8,46
13/105
30,00
38,46
13/107
3,09
41,55
15/129
5,00
46,55
18/154
15,00
61,55
19/157
0,23
61,78
20/172
3,66
65,44
22/183
0,95
66,39
P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román
23/192
según comprobante de egreso N° 00001257.
1,26
67,65
24/200
17,00
84,65
25/207
50,00
134,65
P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del
ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como
21/04/2014
27/227
premio económico para el concurso de murales
según comprobante de egreso N° 000001270.
29,66
164,31
01/04/2014
P/r. Pago de consumo de internet según
comprobante de egreso N° 00001279 y por
07/04/2014 compra de una tarjeta a la señora Dolores
Hidalgo según comprobante de egreso
N°00001265.
P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer
11/04/2014
según comprobante de egreso N°00001285.
SUMAN Y PASAN
164,31
233
HABER
0,00
SALDO
0,02
164,31
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Gastos varios
FECHA
24/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
Código: 6.1.25.
DETALLE
VIENEN
P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al
señor Líder Jaramillo según comprobante de
egreso N° 000001295 y por pago de
modificación de tarifa de agua al Ing. Luis
Sotomayor según comprobante de egreso N°
0000001413.
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de
Diego José Jaramillo Jaramillo.
P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de
Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío.
P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014.
P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
REF.
DEBE
164,31
HABER
0,00
SALDO
164,31
28/238
32,00
196,31
29/247
4,75
201,06
34/288
5,63
206,69
34/289
31/258
0,95
207,64
207,64
0,00
207,64
207,64
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
LIBRO MAYOR
Cuenta: Gastos IVA Pagado
FECHA
31/01/2014
28/02/2014
31/03/2014
30/04/2014
30/04/2014
Código: 6.2.01
DETALLE
REF.
P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014.
P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014
P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014
P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014.
P/r.Cierre de las cuentas de gasto.
TOTAL
234
8/68
15/124
22/187
30/255
31/258
DEBE
HABER
26,45
21,54
87,71
30,17
165,87
165,87
165,87
SALDO
26,45
47,99
135,70
165,87
0,00
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
Nº
CÓDIGO
BALANCE DE COMPROBACIÒN
AL 30 DE ABRIL DE 2014
SUMAS
CUENTAS
DEBE
HABER
Caja
15554,69
15305,49
Cta. Ahorros COOPMEGO
8410,90
5217,01
Servicios de Agua Potable por cobrar
1793,30
1144,23
Cuentas por Cobrar
2,02
2,02
Inventario de Materiales Hídricos
1734,61
545,57
Suministros y Materiales de Oficina
45,25
45,25
Útiles de Aseo y Limpieza
8,00
8,00
Herramientas
76,04
Anticipo de Sueldos
1095,00
1095,00
IVA en Compras
165,87
165,87
1
2
3
4
5
6
7
6
7
8
1.1.01.
1.1.02.
1.1.03.
1.1.04.
1.1.05.
1.1.06.
1.1.07.
1.1.08.
1.1.09.
1.1.10.
9
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.02. Potable de la Parroquia San Pedro de
Bendita
10
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.03.
Potable de la Parroquia San Pedro de
la Bendita
11
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.04. Potable del Barrio El Limo-UruzhapaSan Vicente.
12
1.2.05.
13
1.2.07.
14
1.2.08.
15
1.2.09.
16
1.2.10.
17
1.2.11.
18
1.2.12.
19
20
21
22
23
24
2.1.01.
2.1.05.
2.1.06.
2.1.07.
2.1.08.
2.1.09.
25
2.1.10.
26
2.1.11.
27
28
29
30
31
32
2.1.12.
2.1.13.
3.1.01.
4.1.01.
4.1.02.
4.1.03.
120000,00
1189,04
76,04
120000,00
108000,00
34346,08
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable Barrio del El Limo- UruzhapaSan Vicente
Muebles y Enseres
876,25
(-) Depreciación Acumulada Muebles
y Enseres
Equipo de Oficina
468,00
(-) Depreciación Acumulada Equipo de
Oficina
Equipo de Cómputo
302,90
(-) Depreciación Acumulada Equipo de
Cómputo
Sueldos por Pagar
2200,02
Aporte Personal por Pagar
328,68
Aporte Patronal por Pagar
478,85
Fondos de Reserva por Pagar
283,07
Préstamo Quirografario
147,52
Proveedores
1947,07
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
30,00
Pagar 1%
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
Pagar 2%
Retención IVA por Pagar 30%
Retención IVA por Pagar 70%
Capital
Consumo Básico
Reconexión
Multa por Mora
SUMAN Y PASAN
190294,12
235
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
249,20
3193,89
649,07
108000,00
34346,08
1030,40
1030,40
876,25
585,00
585,00
468,00
227,61
227,61
302,90
280,01
280,01
2200,02
418,35
594,14
362,11
184,40
1947,07
89,67
115,29
79,04
36,88
43,20
13,20
4,54
4,54
11,46
9,00
50543,38
2347,00
20,00
516,00
192852,13
11,46
9,00
50543,38
2347,00
20,00
516,00
163908,48
161350,47
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
Nº
CÓDIGO
BALANCE DE COMPROBACIÒN
AL 30 DE ABRIL DE 2014
SUMAS
SALDOS
CUENTAS
DEBE
HABER
DEUDOR ACREEDOR
VIENEN
190294,12 192852,13 161350,47 163908,48
Excedente de de Consumo
4684,80
4684,80
Venta de materiales hídricos
545,57
545,57
Ingresos por instalación de Agua
2538,42
2538,42
potable
33
34
4.1.04.
4.1.05.
35
4.2.01.
36
4.2.02. Multas por inasistencia a sesiones
20,00
20,00
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
4.2.03.
4.2.04.
5.1.01.
6.1.01.
6.1.02.
6.1.03.
6.1.07.
6.1.08.
6.1.10.
6.1.11.
6.1.12.
6.1.13.
6.1.15.
6.1.16.
6.1.17.
6.1.18.
18,19
38,02
18,19
38,02
53
54
55
56
Intereses
Otros ingresos
Costo de materiales hídricos
Sueldos y Salarios
Jornales
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Honorarios Profesionales
Recargas Electrónicas
Teléfono
Útiles de Aseo y Limpieza
Suministros y Materiales de Oficina
Alimentación y refrigerio al personal
Lubricantes y combustibles
Transporte
Viáticos
Mantenimiento y Reparaciones de
6.1.19. Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable
Depreciación de Infraestructura
6.1.21. Sanitaria de Agua Potable del Barrio
El Limo-Uruzhapa-San Vicente
6.1.25. Gastos varios
6.2.01. Gasto IVA Pagado
SUMAN
545,57
3795,36
1547,50
461,16
316,16
120,00
107,14
21,94
135,28
226,35
44,89
8,93
184,00
190,00
545,57
3795,36
1547,50
461,16
316,16
120,00
107,14
21,94
135,28
226,35
44,89
8,93
184,00
190,00
1294,82
1294,82
1030,40
1030,40
207,64
165,87
200697,13
Presidente
207,64
165,87
200697,13 171753,48 171753,48
Loja, 30 de Abril de 2014
Contador
236
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
Nº
1
2
BALANCE DE COMPROBACIÒN AJUSTADO
AL 30 DE ABRIL DE 2014
SUMAS
CÓDIGO
CUENTAS
DEBE
HABER
1.1.01. Caja
249,20
1.1.02. Cta. Ahorros COOPMEGO
3193,89
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
249,20
3193,89
3
1.1.03. Servicios de Agua Potable por cobrar
649,07
649,07
4
5
1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos
1189,04
1.1.08. Herramientas
76,04
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.02. Potable de la Parroquia San Pedro de 120000,00
Bendita
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.03.
Potable de la Parroquia San Pedro de
la Bendita
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.04. Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa34346,08
San Vicente.
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
1.2.05.
Potable Barrio del El Limo- UruzhapaSan Vicente
1.2.07. Muebles y Enseres
876,25
(-) Depreciación Acumulada Muebles
1.2.08.
y Enseres
1.2.09. Equipo de Oficina
468,00
(-) Depreciación Acumulada Equipo de
1.2.10.
Oficina
1.2.11. Equipo de Cómputo
302,90
(-) Depreciación Acumulada Equipo de
1.2.12.
Cómputo
2.1.05. Aporte Personal por Pagar
2.1.06. Aporte Patronal por Pagar
2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar
2.1.08. Préstamo Quirografario
2.1.09. Proveedores
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
2.1.10.
Pagar 1%
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
2.1.11.
Pagar 2%
1189,04
76,04
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
120000,00
108000,00
108000,00
34346,08
1030,40
1030,40
876,25
585,00
585,00
468,00
227,61
227,61
302,90
280,01
280,01
89,67
115,29
79,04
36,88
0,00
89,67
115,29
79,04
36,88
0,00
13,20
13,20
4,54
4,54
23
2.1.12. Retención IVA por Pagar 30%
11,46
11,46
24
2.1.13. Retención IVA por Pagar 70%
9,00
9,00
25
3.1.01. Capital
50543,38
50543,38
26
3.2.02. Excedente del Ejercicio Actual
SUMAN
161350,47
Presidente
324,99
324,99
161350,47
161350,47 161350,47
Loja, 30 de Abril de 2014
Contador
237
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
HOJA DE TRABAJO
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
Nro
CUENTAS
1 Caja
Cta. Ahorros
2 COOPMEGO
Servicios de Agua
3 Potable por cobrar
4 Cuentas por Cobrar
Inventario de Materiales
5 Hídricos
Sum inis tros y Materiales
6 de Oficina
Útiles de As eo y
7 Lim pieza
8 Herram ientas
9 Anticipo de Sueldos
10 IVA en Com pras
Infraes tructura Sanitaria
de Agua Potable de la
Parroquia San Pedro de
11 Bendita
12
13
14
15
Infraes tructura Sanitaria
de Agua Potable del
Barrio El Lim o-UruzhapaSan Vicente.
Muebles y Ens eres
Equipo de Oficina
Equipo de Cóm puto
SUMAS BALANCE
COMPROB
DEBE
HABER
15554,69
15305,49
SALDOS BALANCE
COMPROB
DEUDOR ACREEDOR
249,20
-
AJUSTES
DEBE
HABER
-
BALANCE AJUSTADO
DEBE
HABER
249,20
-
ESTADO
RESULTADOS
GASTOS INGRESOS
-
BALNCE GENERAL
ACTIVO
PASIVO
249,20
-
8410,90
5217,01
3193,89
-
-
-
3193,89
-
-
-
3193,89
-
1793,30
2,02
1144,23
2,02
649,07
-
-
-
-
649,07
-
-
-
-
649,07
-
-
1734,61
545,57
1189,04
-
-
-
1189,04
-
-
-
1189,04
-
45,25
-
-
45,25
-
-
-
-
-
-
8,00
76,04
165,87
-
-
8,00
165,87
76,04
-
-
-
-
76,04
-
-
45,25
8,00
76,04
1095,00
165,87
1095,00
-
120000,00
-
120000,00
-
-
-
120000,00
-
-
-
120000,00
-
34346,08
876,25
468,00
302,90
-
34346,08
876,25
468,00
302,90
-
-
-
34346,08
876,25
468,00
302,90
-
-
-
34346,08
876,25
468,00
302,90
-
108000,00
-
-
-
-
(-) Depreciación
Acum ulada
Infraes tructura Sanitaria
de Agua Potable de la
Parroquia San Pedro de
16 la Bendita
-
(-) Depreciación
Acum ulada
Infraes tructura Sanitaria
de Agua Potable Barrio
del El Lim o- Uruzhapa17 San Vicente
-
108000,00
-
-
-
108000,00
-
-
-
-
1030,40
-
-
1030,40
238
108000,00
-
-
1030,40
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
(-) Depreciación
Acum ulada Muebles y
Ens eres
(-) Depreciación
Acum ulada Equipo de
Oficina
(-) Depreciación
Acum ulada Equipo de
Cóm puto
Sueldos por Pagar
Aporte Pers onal por
Pagar
Aporte Patronal por
Pagar
Fondos de Res erva por
Pagar
Prés tam o Quirografario
Proveedores
Ret. Fte Im pues to a la
Renta por Pagar 1%
Ret. Fte Im pues to a la
Renta por Pagar 2%
Retención IVA por Pagar
30%
Retención IVA por Pagar
70%
Capital
Cons um o Bás ico
Reconexión
Multa por Mora
Excedente de de
Cons um o
Venta de m ateriales
hídricos
Ingres os por ins talación
de Agua potable
Multas por inas is tencia
a s es iones
Interes es
Otros ingres os
Cos to de m ateriales
hídricos
Sueldos y Salarios
Aporte Patronal IESS
Fondos de Res erva
Honorarios
Profes ionales
-
585,00
-
585,00
-
-
-
585,00
-
-
-
585,00
-
227,61
-
227,61
-
-
-
227,61
-
-
-
227,61
2200,02
280,01
2200,02
-
280,01
-
-
-
-
280,01
-
-
-
-
280,01
-
328,68
418,35
-
89,67
-
-
-
89,67
-
-
-
89,67
478,85
594,14
-
115,29
-
-
-
115,29
-
-
-
115,29
283,07
147,52
1947,07
362,11
184,40
1947,07
-
79,04
36,88
-
-
-
-
79,04
36,88
-
-
-
-
79,04
36,88
-
30,00
43,20
-
13,20
-
-
13,20
-
-
-
13,20
-
4,54
-
4,54
-
-
4,54
-
-
-
4,54
-
11,46
-
11,46
-
-
11,46
-
-
-
11,46
-
9,00
50543,38
2347,00
20,00
516,00
-
9,00
50543,38
2347,00
20,00
516,00
-
-
-
9,00
50543,38
2347,00
20,00
516,00
-
2347,00
20,00
516,00
-
9,00
50543,38
-
-
4684,80
-
4684,80
-
-
-
4684,80
-
4684,80
-
-
-
545,57
-
545,57
-
-
-
545,57
-
545,57
-
-
-
2538,42
-
2538,42
-
-
-
2538,42
-
2538,42
-
-
-
20,00
18,19
38,02
-
20,00
18,19
38,02
-
-
-
20,00
18,19
38,02
-
20,00
18,19
38,02
-
-
545,57
3795,36
461,16
316,16
-
545,57
3795,36
461,16
316,16
-
-
-
545,57
3795,36
461,16
316,16
-
545,57
3795,36
461,16
316,16
-
-
-
120,00
-
120,00
-
-
-
120,00
-
120,00
-
-
-
239
47 Teléfono
Alimentación y refrigerio
48 al personal
Lubricantes y
49 combustibles
Mantenimiento y
Reparaciones de
Infraestructura Sanitaria
50 de Agua Potable
51 Transporte
52 Viáticos
21,94
-
21,94
-
-
-
21,94
-
21,94
-
-
-
44,89
-
44,89
-
-
-
44,89
-
44,89
-
-
-
8,93
-
8,93
-
-
-
8,93
-
8,93
-
-
-
-
-
-
-
1294,82
-
1294,82
-
-
-
1294,82
-
1294,82
-
184,00
190,00
-
184,00
190,00
-
-
-
184,00
190,00
-
184,00
190,00
-
-
-
1547,50
207,64
-
1547,50
207,64
-
8,00
-
135,28
-
135,28
-
-
-
45,25
-
-
226,35
-
-
226,35
-
-
-
-
1030,40
-
1030,40
-
1030,40
-
-
-
53 Jornales
1547,50
1547,50
54 Gastos varios
207,64
207,64
Útiles de Aseo y
55 Limpieza
127,28
127,28
Suministros y Materiales
56 de Oficina
181,10
181,10
SUMAN
199447,61 199447,61 170723,08 170723,08
Depreciación de
Infraestructura Sanitaria
de Agua Potable del
Barrio El Limo-Uruzhapa57 San Vicente
58 Gasto IVA Pagado
TOTAL
59 Excedente del Ejercicio
TOTALES
199447,61 199447,61 170723,08 170723,08
-
-
165,87
165,87
165,87
1249,52 1249,52 171753,48 171753,48 10403,01 10728,00 161350,47 161025,48
324,99
324,99
1249,52 1249,52 171753,48 171753,48 10728,00 10728,00 161350,47 161350,47
Presidente
Contador
240
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 30 DE ABRIL DE 2014
4.
4.1.
4.1.01.
4.1.02.
4.1.03.
4.1.04.
4.1.05.
4.2.
4.2.01.
4.2.02.
4.2.03.
4.2.04.
5.
5.1
5.1.01.
INGRESOS
INGRESOS FONDOS PROPIOS
Consumo Básico
Reconexión
Multa por Mora
Excedente de de Consumo
Venta de materiales hídricos
TOTAL INGRESOS PROPIOS
2347,00
20,00
516,00
4684,80
545,57
8113,37
OTROS INGRESOS
Ingresos por instalación de Agua potable
Multas por inasistencia a sesiones
Intereses
Otros ingresos
TOTAL OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS
COSTOS
COSTOS OPERACIONALES
Costo de materiales hídricos
TOTAL COSTO OPERACIONALES
TOTAL COSTOS
2538,42
20,00
18,19
38,02
2614,63
10728,00
545,57
545,57
545,57
6.
6.1
6.1.01.
6.1.02.
6.1.03.
6.1.07.
6.1.08.
6.1.10.
6.1.11.
6.1.12.
6.1.13.
6.1.15.
6.1.16.
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
Sueldos y Salarios
Jornales
Aporte Patronal IESS
Fondos de Reserva
Honorarios Profesionales
Recargas Electrónicas
Teléfono
Útiles de Aseo y Limpieza
Suministros y Materiales de Oficina
Alimentación y refrigerio al personal
Lubricantes y combustibles
6.1.17.
Transporte
184
6.1.18.
190
6.1.19.
Viáticos
Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura
Sanitaria de Agua Potable
1294,82
6.1.21.
Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente
1030,4
6.1.25.
6.4.
6.2.01.
3.2.
3.2.02.
3795,36
1547,5
461,16
316,16
120
107,14
21,94
135,28
226,35
44,89
8,93
Gastos varios
TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES
207,64
9691,57
GASTOS NO OPERACIONALES
Gasto IVA Pagado
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
TOTAL GASTOS
165,87
165,87
9857,44
RESULTADO
Excedente del Ejercicio Actual
324,99
Loja, 30 de Abril de 2014
Presidente
Contador
241
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
BALANCE GENERAL
AL 30 DE ABRIL DE 2014
1.
1.1.
1.1.01.
1.1.02.
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja
Cta.
Ahorros
COOPMEGO
Servicios
de Agua
Potable por
1.1.03. cobrar
1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos
1.1.08. Herramientas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.
1.2.02. Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San Pedro
de Bendita
1.2.03. (-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable de la Parroquia San Pedro
de la Bendita
249,20
3193,89
649,07
1189,04
76,04
5357,24
120000,00
-108000,00
1.2.04. Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable del Barrio El LimoUruzhapa-San Vicente.
34346,08
(-) Depreciación Acumulada
Infraestructura Sanitaria de Agua
Potable Barrio del El Limo1.2.05. Uruzhapa-San Vicente
1.2.07. Muebles y Enseres
-1030,40
876,25
(-) Depreciación Acumulada
1.2.08. Muebles y Enseres
1.2.09. Equipo de Oficina
-585,00
468,00
(-) Depreciación Acumulada Equipo
1.2.10. de Oficina
-227,61
1.2.11. Equipo de Cómputo
(-) Depreciación Acumulada Equipo
1.2.12. de Cómputo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
2.
2.1.
2.1.05.
2.1.06.
2.1.07.
2.1.08.
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Aporte Personal por Pagar
Aporte Patronal por Pagar
Fondos de Reserva por Pagar
Préstamo Quirografario
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
2.1.10. Pagar 1%
Ret. Fte Impuesto a la Renta por
2.1.11. Pagar 2%
2.1.12. Retención IVA por Pagar 30%
2.1.13. Retención IVA por Pagar 70%
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
3.
PATRIMONIO NETO
3.1.
3.1.01. Capital
302,90
-280,01
45870,21
51227,45
89,67
115,29
79,04
36,88
13,20
4,54
11,46
9,00
359,08
359,08
50543,38
242
TOTAL PATRIMONIO NETO
RESULTADO
3.2.
3.2.01. Excedente del Ejercicio Actual
50543,38
324,99
TOTAL RESULTADO
324,99
TOTAL PATRIMONIO
50868,37
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
51227,45
Loja, 30 de Abril de 2014
Presidente
Contador
243
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO
AL 30 DE ABRIL DEL 2014
1.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES
Servicios Prestados
10707,54
Total Efectivo Recibido de Clientes
10707,54
EFECTIVO PAGADO POR GASTOS
(-) Pago a Trabajadores y Empleados
6072,52
(-) Pago Obligaciones SRI
30,00
(-) Pago Obligaciones IESS
1238,12
(-) Pago a Proveedores
3260,85
(-) Pago por Viáticos
180,00
(-) Pago por Transporte
194,00
Total Efectivo Pagado por Gastos
10975,49
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS
-267,95
2.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
3.- FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Intereses Bancarios
18,19
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
18,19
4.- AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES
AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES
-249,76
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL INICIO
DEL PERIODO
3692,85
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL FINAL
DEL PERIODO
Presidente
3443,09
Loja,30 de Abril de 2014
Contador
244
APLICACIÓN DE INDICADORES FINANCIEROS
INDICES DE LIQUIDEZ A CORTO PLAZO

Índice de Solvencia
Índice de Solvencia = Activo Corriente/Pasivo Corriente
Índice de Solvencia = 5357,24 / 359,08 = $ 14,92
Interpretación:
Al analizar los índices de liquidez que representa la capacidad que tiene
la Junta para solventar las deudas a corto plazo, se observa que en los
cuatro meses analizados en el año 2014 fue de $14,92 reflejando que la
institución posee una razonable capacidad para cubrir sus obligaciones
de corto ‘plazo las misma que están relacionadas con la actividad propia
de la entidad.

Capital de Trabajo
Capital de Trabajo = Activo Corriente - Pasivo Corriente
Capital de Trabajo = 5357,24 – 359,08 = $ 4998,16
245
Interpretación:
Después de la aplicación del índice de capital de trabajo neto se evidencia
que la Junta dispone de un capital de trabajo de $ 4998,16 lo que permite
interpretar que la entidad goza de una buena liquidez ya que dispone de
recursos para seguir con sus actividades económicas.
INDICES DE ESTRUCTURA FINANCIERA Y SOLVENCIA A LARGO
PLAZO (ENDEUDAMIENTO)

Índice de Solidez
Índice de Solidez = Pasivo Total / Activo Total
Índice de Solidez = 359,08 / 51227,45 = 0,70%
Interpretación:
Este índice aplicado a la Junta demuestra que la participación de los
acreedores sobre el Activo es de 0,70% por lo tanto no es muy
preocupante por cuanto no son valores significativos y se encuentran por
debajo del límite normal de estándar 50% de endeudamiento lo
que
representa un elevado grado de independencia de la entidad frente a sus
acreedores.

Índice de Patrimonio a Activo Total
Índice de Patrimonio a Activo Total = Patrimonio / Acitvo total
Índice de Patrimonio a Activo Total = 50868,37 / 51227,45 = $
0,99
246
Interpretación:
Este indicador representa la relación que existe entre el capital propio y la
inversión. Indica que por cada dólar invertido en la Junta, los $ 0,99 son
de recursos propios; entre más alta sea la proporción, demuestra menor
endeudamiento externo por parte de la institución.

Índice de
Índice de Endeudamiento = Pasivo Total/ Patrimonio
Índice de Endeudamiento = 359,08 / 50868,37= 0,71%
Endeudamiento
Interpretación:
Los resultados demuestran la capacidad de la entidad para contraer
deudas a corto plazo con los recursos propios que tiene la Junta. Tiene un
porcentaje del 0,71% para adquirir deudas lo que quiere decir que si la
Junta se decide por endeudarse a corto plazo si está en condiciones de
hacerlo y tendrá buena aceptación en las Instituciones crediticias de la
localidad.
ÍNDICES DE ACTIVIDAD

Rotación de activos fijos
Rotación de activos fijos = Ingresos/ activos fijos
Rotación de activos fijos = 10728/ 45870,21= 0,23
247
Interpretación:
Este índice aplicado muestra que los activos fijos rotaron 0,23 veces en 4
meses; lo que significa que por cada dólar invertido en activos no
corrientes estos generan $ 0,23 centavos en función de los ingresos.

Rotación de los activos totales
Rotación de los activos totales = Ingresos/ Activos totales
Rotación de los activos totales = 10728/51227,45 = 0,21
Interpretación:
Esta razón de notación de activos totales es muy importante para conocer
lo que la Junta invierte y cuanto está ganando por dicha inversión,
aplicando este indicador se muestra que en el período de enero a abril
2014 la rotación de activo total es de 0,21 veces en función a las ventas;
es decir, que por cada dólar que invirtió obtuvo como ganancia $ 0,21
centavos de los ingresos.

Rotación de Capital de Trabajo
Rotación de Capital de Trabajo = Ingresos / Capital de Trabajo
Rotación de Capital de Trabajo = 10728 / 4998,16 = 2,15
248
Interpretación:
Este índice aplicado muestra que de los $ 4998,16 del capital de trabajo,
este ha rotado 2,15 veces el capital de la Junta en el año frente a las
ventas; lo que significa que por cada dólar invertido estos han generado
dos dólares con quince centavos en función a los ingresos.
INDICES DE RENTABILIDAD

Rentabilidad sobre los ingresos
Rentabilidad sobre los ingresos = Excedente del Ejercicio/
Ingresos
Rentabilidad sobre los ingresos = 324,99/10728= 3,03%
Interpretación:
Al aplicar este índice, los resultados demuestran que los ingresos
generaron una utilidad del 3,03%, lo que quiere decir que la rentabilidad
sobre las ventas es buena pero debería mejorar en relación con el capital
de trabajo y que sirve para el giro del negocio.

Rentabilidad sobre el patrimonio
Rentabilidad sobre el patrimonio = Excedente del Ejercicio/
Patrimonio
Rentabilidad sobre el patrimonio = 324,99/50868,37 = 0,64%.
249
Interpretación:
Demuestra el beneficio que logró la Junta en función de los recursos de la
misma lo que se interpreta que la entidad obtuvo un 0,64 % de utilidad
en relación con el patrimonio es decir que por cada dólar del patrimonio
se obtuvo 0,01 centavos de utilidad, independientemente de las fuentes
de financiamiento.

Rentabilidad sobre el activo total
Rentabilidad sobre el activo total = Excedente del Ejercicio/
Activo total
Rentabilidad sobre el patrimonio = 324,99/51227,45 = 0,63%.
Interpretación:
Los resultados demuestran que la rentabilidad de los activos totales de la
Junta fue del 0,63%, lo que quiere decir que por cada dólar invertido en
activos totales, se obtuvo una utilidad de $ 0,01 centavos de dólar; lo que
nos permite deducir que la utilización de los recursos de la Junta no fue la
más adecuada.
250
g. DISCUSIÓN
La implementación de la contabilidad en la “Junta Administradora de Agua
Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro”, se realizó
con el intención de mejorar el control contable que permita realizar el
registro de las operaciones económicas desde la elaboración del plan y
manual de cuentas hasta los estados financieros, que reflejen la situación
económica de la Junta garantizando información confiable y oportuna al
término de un periodo contable.
La problemática que atravesaba la Junta al 30 de Abril
del 2014 no
permitía cumplir con las obligaciones que tenía la misma; además
afectaba el desarrollo de sus operaciones, por lo que se tuvo que procurar
dar solución a los diferentes problemas que afectaban el desempeño de la
Junta.
Los estados financieros no eran oportunos y confiables, se basaban
solamente en registros de ingresos y gastos con fines tributarios, por lo
que no se conocía efectivamente la situación financiera de la Junta y si
generaba o no excedentes.
Al terminar el proceso contable se logra comprobar los objetivos
planteados, ya que se estableció un proceso contable acorde a las
necesidades de la Junta; con la implementación de la contabilidad de
Servicios en la “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA
251
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”, se elaboró el plan y manual de cuentas
de acuerdo a las necesidades de la Junta, el Inventario Inicial, Estado de
Situación inicial, se registró diariamente las actividades económicas, Libro
Mayor, Balance de Comprobación de sumas y saldos, Hoja de Trabajo,
hasta la elaboración de los Estados Financieros, como es el Estado de
Resultados, Balance General y el Estado de Flujo del Efectivo los que
fueron presentados para conocer la utilidad o pérdida real y tomar las
medidas correctivas que afectaban al desarrollo económico de la Junta.
Finalmente se aplicó los indicadores financieros con el fin de conocer la
liquidez, endeudamiento, rentabilidad y
actividad; teniendo una clara
visión de la situación actual de la Junta que permita el aprovechamiento
de los recursos humanos, materiales y financieros, permitiendo que el
Presidente de la Junta tome los correctivos necesarios para mejorar la
calidad del servicio y por ende la de sus empleados y poder lograr y
cumplir con los objetivos propuestos que conlleven al desarrollo
institucional.
252
h. CONCLUSIONES
 No se ha implementado un Plan y Manual de cuentas acoplado a
los requerimientos y características de la Junta. que permita el
registro y manejo adecuado de las diferentes transacciones que se
originan dentro de la misma.
 La institución no cuenta con un Sistema Contable adecuado a las
necesidades que le permita un buen control contable, obtener un
registro de sus ingresos y egresos y conocer sus movimientos
diarios con más claridad.
 La Junta no cuenta con un contador de planta, sino que han
contratado a contadores de libre ejercicio profesional para que
realicen la contabilidad anual de la entidad, trabajo que lo han
desarrollado fuera de las oficinas de la misma.
 Los resultados reflejados y expresados en los estados financieros,
están basados en los documentos fuente de la Junta, contado cada
transacción con su respaldo respectivo.
 La aplicación de los indicadores financieros permitió conocer la
rentabilidad, liquidez y endeudamiento,
de la Junta dentro del
período analizado, información que se orienta a brindar alternativas
253
financieras acordes a los requerimientos y necesidades de la
misma.
254
i. RECOMENDACIONES
 Realizar los registros contables de acuerdo con las cuentas
especificadas en el Plan y el Manual de cuentas en razón de que
se comprobó su factibilidad mediante la aplicación y adaptación del
proceso contable presentado para la Junta.
 Tomar en cuenta las necesidades y requerimientos de la Junta con
el objeto de organizar el sistema de contable mediante un control
permanente de todos los movimientos de ingresos y egresos que
genere confiabilidad en los reportes contables donde pueda
obtener un mejor manejo de sus recursos.
 Contratar el servicio permanente de un contador, que se encargará
de proporcionar información confiable y oportuna, para que la
Directiva puedan conocer la verdadera situación económica de la
Junta y hacer los correctivos necesarios.

Al Presidente de la Junta considerar los resultados obtenidos para
seguir llevando la aplicación de la contabilidad la misma que
permitirá controlar y registrar ordenadamente los movimientos
económicos que faciliten la elaboración y presentación de los
Estados Financieros de acuerdo a las normas, principios y
reglamentos contables, para la toma de decisiones oportunas.
255

Considerar las alternativas económicas producto de los indicadores
financieros obtenidos del Estado de Resultado y del Balance
General, que permitan elevar el nivel de rendimiento institucional,
eliminando las debilidades, aumentando las fortalezas, propiciando
las oportunidades y haciendo frente a las necesidades de la Junta.
256
j. BIBLIOGRAFÌA

BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar.
Décima Edición. Quito-Ecuador. 2011.

GUERRERO, R. José Claudio, Galindo A. José Fernando.
Contabilidad Básica. Grupo Editorial Patria S.A de C.V. México.
Primera Edición. Año2011.
 MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado
Aragua - Venezuela .Año 2010.
 QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad
General. Editorial Facultad de Administración de Empresas
Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo –
UDI. Venezuela. Año 2009.

POMBO, R. José. Contabilidad General.
Ediciones Paraninfo
Primera Edición. Madrid- España. Año 2011

VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. RiobambaEcuador. Edición 2010.
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257
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VENTURA, B. Ena. GÓNZALEZ, D. Susana. Contabilidad General
y Tesorería. Ediciones Paraninfo Madrid-España. Cuarta Edición.
Año 2010.
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ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill.
México. Séptima Edición. Año 2011.
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(Consultado 18-05-2015).
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“Documentos
Autorizados
por
el
SRI”
Disponible
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http://www.sri.gob.ec/web/10138/93 (Consultado 15-05-2015).

“Facturas”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/web/10138/144
(Consultado 15-05-2015).

“Comprobantes
de
Retención”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 (Consultado 15-05-2015).

“Rol
de
Pagos”
Disponible
http://www.ecuadorlegalonline.com/laboral/rol-de-pagos/
(Consultado 15-05-2015).
258
en:

“Impuesto
al
Valor
Agregado
(IVA)”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/iva (Consultado 18-05-2015).

“Impuesto
a
la
Renta”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/impuesto-a-la-renta
(Consultado 18-05-2015).

“Retenciones
en
la
fuente”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-en-la-fuente
(Consultado 18-05-2015).

“Anexo
Transaccional
Simplificado
(ATS)”
Disponible
en:
http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/anexo-transaccionalsimplificado-ats (Consultado 18-05-2015).

“Anexo de Retenciones en la fuente por relación de dependencia
(RDEP)” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/174
(Consultado 18-05-2015).
259
k. ANEXOS
260
261
REGLAMENTO INTERNO DE LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA, CANTON
CATAMAYO, PROVINCIA DE LOJA.
La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA, CANTON CATAMAYO, DE LA PROVINCIA
DE LOJA, con la finalidad de facilitar y brindar a sus usuarios una correcta
gestión y administración en la dotación del servicio de Agua Potable en favor de
sus socios, conforme lo estipula la Ley y Reglamento de esta materia, se
sujetarán también a las disposiciones del presente Reglamento Interno, el
mismo que normará y regulará los procedimientos administrativos y operativos
tendiente a brindar un servicio de agua potable oportuno, eficiente y eficaz.
Reglamento que entrará en vigencia, una vez que haya sido debidamente
aprobado y registrado por la Dirección Provincial del MIDUVI-Loja.
1. DE SU CONFORMACIÓN:
a). La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE de SAN PEDRO DE
LA BENDITA estará integrada obligatoriamente por usuarios del sistema
que estén radicados y habitando en esa localidad, siempre y cuando estos
hayan participado activamente en la construcción del sistema, en las
mingas y demás deberes esto en caso de un sistema nuevo, además en
caso de renovación de directiva se exigirá que el candidato a cualquier
dignidad de la JAAP se encuentre al día en sus obligaciones y no esté en
mora.- En todo caso se procurará establecer un directorio donde haya una
participación igualitaria del 50% de Mujeres y el 50% de hombres.
b). Las dignidades a elegirse para la conformación de la Junta Administradora serán
las siguientes:
-
Presidente/a.
Secretario/a.
Tesorero/a.
Primer Vocal.
Segundo Vocal.
c. Las Juntas Administradoras de Agua Potable de sistemas regionales, a mas
de elegir Presidente (a), Secretario (a) y Tesorero (a) elegirán un vocal
por cada una de las comunidades que integran ese sistema.
d. Los miembros integrantes de la junta administradora serán elegidos en
Asamblea General extraordinaria y permanecerán dos años en sus
funciones.
262
2.- DEBERES Y ATRIBUCIONES DE LA JUNTA ADMINISTRADORA DE
AGUA POTABLE.
a)
Además de los deberes y atribuciones constantes en el Capítulo III del
Reglamento General a la Ley de Juntas Administradoras de Agua Potable,
le corresponderá Fomentar la unidad y solidaridad de todos los usuarios
del Sistema.
b)
Evitar todo tipo de interferencia política, religiosa o sectaria que atenten
contra la buena marcha administrativa y funcionamiento del sistema de
agua.
c)
Velar para que los fondos de la Junta Administradora sean utilizados
exclusivamente en actividades de: Operación, Mantenimiento y
administración del Sistema de Agua Potable.
d)
Cumplir y hacer cumplir todas y cada una de las estipulaciones constantes
en el Art. 9. Capítulo II de la Ley; y, en los artículos 12, 13, 14, 15, 16, 17
del Capítulo III del Reglamento General.
e)
En caso de inasistencia de algún miembro de la Junta a dos sesiones
consecutivas, sin causa justificada, producirá la destitución de su cargo y
se procederá a solicitar que en Asamblea General de usuarios, se realice
su designación para cubrir esa vacante. Para tal efecto se considerará al
usuario que haya mantenido un mayor liderazgo y propendido sobre todo
a la organización de la comunidad.
f)
Los directivos de la JAAP o comisionados debidamente autorizados por el
Directorio o por la Asamblea, según sea el caso, y que deban desplazarse
a otro lugar, por asuntos inherentes a sus funciones, tendrán derecho al
cobro de una subsistencia diaria equivalente al valor del transporte,
alimentación y alojamiento, este último rubro, si el caso así lo amerita. Una
vez cumplida la comisión en forma obligatoria e inmediata deberán
presentar el informe respectivo, al organismo que dispuso la comisión,
adjuntando para tal efecto los justificativos, facturas u otro documento que
el caso amerite.-
g)
A más de las atribuciones constantes en el art. 9 de la Ley y 12 del
Reglamento de Juntas Administradoras de Agua Potable, está facultada
para proceder a desmantelar por cuenta del usuario las conexiones e
instalaciones clandestinas y el secuestro de los materiales y elementos
usados en las mismas, en todo caso todas las disposiciones emanadas por
la Junta Administradora de Agua Potable, se las hará cumplir incluso con
la concurrencia de la fuerza pública si el caso así lo ameritare.
h)
A realizar por cuenta del usuario las obras necesarias para colocar las
instalaciones en condiciones reglamentarias.
263
4.
DE LAS REUNIONES
Las juntas administradoras tendrán dos tipos de reuniones: a) Las convocadas a
sesiones de Junta Administradora; y, b) Las convocadas a Asambleas General
de usuarios.- Cada una de estas reuniones podrán tener el carácter de
ordinarias o extraordinarias.a) LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE sesionará en forma
ordinaria una vez al mes, esto es, el último día...sábado.................. a
partir de las 17h00, que será el día y hora fijado por el presidente.b) La Asamblea General de Usuarios Ordinariamente se reunirá 2 veces al
año; la Primera será en el último viernes o sábado del mes de JUNIO,
cuya finalidad será para conocer y aprobar el informe semestral presentado
por Tesorería y para tratar asuntos de beneficio general para todos los
usuarios. La segunda asamblea general ordinaria será el primer viernes
o sábado del mes de ENERO, que tendrá como finalidad conocer y aprobar
el balance anual de cuentas presentado por la Tesorera del Directorio de la
JAAP, y tratar aspectos que permitan una correcta administración de la
JAAP.- En caso de no haber el quórum respectivo, se sesionará con el
número de asistentes una hora después de la hora convocada, esto es a las
18h00.
c) LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, sesionará en forma
EXTRAORDINARIA a pedido de las personas comprendidas en el penúltimo
inciso del Art. 9 del Reglamento General de las JAAPSPB 30% de los
usuarios.
d) Se convocará por escrito a sesiones de Asambleas Extraordinarias para
los siguientes casos:

Para renovar el Directorio de la Junta Administradora, acto que se
efectuará una vez que ha fenecido los dos años para los que fueron
elegidos el directorio anterior. La elección y posesión del directorio será
considerado válido únicamente cuando este acto haya contado con
la presencia de una Autoridad del MIDUVI O SU DELEGADO.

Para nombrar o reemplazar a uno o más miembros del Directorio por:
renuncia, separación, destitución, que hayan dejado de ser usuarios del
sistema, o por fallecimiento.-

Para resolver casos que atenten con el buen funcionamiento del sistema.

A pedido de los delegados del MIDUVI o cualquier otro organismo de
desarrollo sea público o privado.

A pedido escrito del 50% mas uno de los usuarios del proyecto,
argumentando para ello el motivo de la solicitud; y,
264
e) El Presidente, de mutuo acuerdo con el secretario, elaborará la convocatoria
respectiva, la misma que obligatoriamente debe ser por escrito y haciendo
constar el correspondiente orden del día; esto, conforme lo dispone el
artículo 10 del Reglamento General de la Ley de Juntas Administradoras de
Agua Potable.f) Se aceptará en las sesiones tanto de asamblea general ordinaria como
extraordinaria únicamente la participación de personas mayores de edad,
residentes en el lugar y que sean usuarios del sistema de agua potable.g) Un usuario podrá representar en las sesiones a un miembro más, previa
presentación a los directivos de la JAAP de la respectiva autorización por
escrito debidamente firmada, en la que justificará la razón de su ausencia y
la delegación que le confiere a su mandante, la misma que le habilitará poder
participar con voz y voto a nombre del mandatario, al efecto tanto el
mandante como el mandatario deberán estar al día en sus obligaciones
para con la JAAP.
h) Luego de leídas y aprobadas cada una de las actas anteriores, las
resoluciones tomadas en cada una de esas sesiones, serán de fuerza
obligatorias para todos los usuarios sin excepción.-
5. DE LOS OPERADORES
Para la ejecución de las labores de operación y mantenimiento de los sistemas
de agua potable, cada una de las Juntas Administradoras deberán contar con los
servicios de un Operador, quien en primer lugar deberá ser un morador radicado
dentro de la jurisdicción territorial donde se va ha abastecer o se encuentra
abasteciendo el sistema de agua potable, deberá ser además una persona de
reconocida solvencia moral, y fundamentalmente, que hayan recibido la
capacitación técnica respectiva por parte del MIDUVI en operación y
mantenimiento de sistemas. Tendrá a su cargo las siguientes funciones:
a). Garantizar un normal funcionamiento del sistema de agua potable y dotar a
las comunidades del correspondiente servicio diario de este elemento, para lo
cual Los Operadores efectuarán su trabajo coordinando directamente con los
directivos de la Junta.
b). Asegurar que el líquido llegue en condiciones higiénicas y saludables para el
consumo humano, e informar a la Junta de las reparaciones que el sistema
requiera de manera urgente y sobre todo prever posibles daños o
deterioros.-
265
c). Mostrar preocupación e interés efectivo en el manejo y operación de las
unidades del sistema de agua a ellos entregados.
d). Dar atención y solución ágil y oportuna a los daños que se presenten en el
sistema, que sean factibles de subsanarlos, y cuando los daños fueren
mayores comunicará del particular a los Directivos de la Junta y sean ellos
quienes soliciten el apoyo técnico del MIDUVI para su solución o de cualquier
otro organismo de desarrollo público o privado que haya tenido vinculación
directa en la construcción de ese sistema.
e). Presentar oportunamente los informes necesarios de trabajos realizados,
inspecciones previas para otorgar el servicio a nuevos usuarios o alguna
irregularidad que esté sucediendo en el sistema de agua.
f).
Mantener los equipos, instalaciones, estructuras y el sistema en general en
perfecto estado de limpieza.
g). El Operador es el único responsable ante la Junta Administradora, tanto del
sistema
en general como de los equipos instalados.h). Quedan totalmente prohibidos efectuar conexiones, sin que exista
previamente la correspondiente resolución de la Junta.
En caso de no acatar los Operadores el contenido de las disposiciones
constantes en el presente reglamento interno, serán separados inmediatamente
de la JAAP por parte del Presidente
6. DE LAS COMISIONES
Para una mejor operatividad del accionar de La Junta Administradora de Agua
Potable, se crean dos comisiones permanentes:
a)
Comisión de Operación, mantenimiento y Seguimiento de la utilización
adecuada del servicio de Agua Potable, la misma que estará conformada
por cuatro miembros de la Junta.
b)
Comisión de Protección y Manejo Ecológico de la microcuenca, integrada
por tres miembros.
c)
Comisión de vederos control financiero. (Elegir de los usuarios)
7.- DE LOS USUARIOS:
Para los efectos del contenido del presente Reglamento, se consideraran como
usuarios, los moradores residentes en el barrio o comunidad beneficiaria del
sistema de agua potable, que sean propietarios o herederos del inmueble que
266
habitan, y que hayan sido calificados como usuarios por parte de la Junta
Administradora del Sistema de Agua Potable de la localidad.
8.
DE LOS DERECHOS DE LOS USUARIOS:
Los socios de la Junta Administradora de Agua Potable tendrán los
siguientes derechos irrenunciables:
a)
Exigir se le provea de un buen servicio y suministro de agua potable, sin
preferencias ni discriminación alguna.
b)
Recibir de los miembros de la directiva de la jaap`s, así como de los
demás socios, un trato correcto acompañado del respeto absoluto a su
dignidad e integridad física.
c)
A ser escuchados tanto por el directorio, como por la asamblea general
de usuarios, en sus justos reclamos que plantee, siempre y cuando estos
sean expuestos con el debido respeto.
d)
Respetar y considerar a todos los miembros del directorio, por cuanto
ellos están prestando un servicio comunitario.
e)
A elegir y ser elegido miembro del Directorio, siempre y cuando esté al
día en sus aportaciones y demás obligaciones para con la Junta.
f)
Participar en forma obligatoria con derecho a voz y voto en todas las
sesiones convocadas por La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE.
g)
En caso de fallecimiento de un socio, el derecho de uso del agua se
trasladará automáticamente al o los herederos que le sucedan al
causante siempre y cuando se hayan encontrado hasta esa fecha
habitando en el inmueble del beneficiado con tal derecho.
9.- OBLIGACIONES DE LOS USUARIOS
a)
Cumplir en forma obligatoria cada una de las estipulaciones constantes
en el Capítulo VI del Reglamento General a la Ley de Juntas
Administradoras.-
b)
Asistir puntualmente a las reuniones y asambleas ordinarias y
extraordinarias que sean convocadas legalmente por sus directivos, y sin
ningún síntoma que demuestre encontrarse en estado etílico, o el haber
ingerido cualquier otra sustancia que le inhabilite participar normalmente
en las asambleas.
267
c)
Respetar a los directivos de la Junta Administradora, puesto que su
representación es de cargos honoríficos en beneficio de la comunidad.
Igual respeto y trato se merecerá el Operador y los demás usuarios del
sistema.
d)
Pagar puntual y obligatoriamente en las fechas acordadas por la Junta
Administrativa, los valores correspondientes por el consumo mensual de
agua potable, en base al costo de la tarifa básica que conforme a ley es
determinada por el MIDUVI en mérito al correspondiente estudio técnico,
la misma que deberá ser aceptada por la Junta Administradora de Agua
Potable.-
e)
Evitar comentarios infundados o calumnias que atenten contra la honra
de los miembros de la Junta o de sus usuarios, que pueden dar lugar a la
desintegración del nivel organizativo de la Junta y de la comunidad.
f)
Colaborar con los miembros de la Junta y con el operador para superar
cualquier desperfecto, o para reparar algún daño en el sistema de agua.
Así como también vigilar y proteger que las instalaciones que conforman
las unidades del sistema de agua potable no sean objeto de daños
premeditados causados por personas o miembros desaprensivos. De
observar que se ha provocado un daño premeditado en el sistema,
deben denunciar este hecho delictivo inmediatamente ante los directivos
de la junta y/o ante las autoridades competentes.-
g)
Es obligación del Presidente saliente entregar toda la documentación y
bienes de la Junta e instruir y capacitar al Presidente entrante en todas y
cada una de las labores que deben realizar. Colaborando en su actuación
hasta por el periodo de un mes posterior a la elección y posesión, en
caso de no cumplir con esta obligación será sancionado con el retiro
temporal del servicio de agua potable por el lapso de tres meses.
h)
Denunciar el mal uso del agua.
10.- DE LAS CONEXIONES DOMICILIARIAS Y TARIFAS
a)
Tanto las conexiones domiciliarias como las prestaciones especiales que
efectúe la Junta Administradora se
regirán obligatoriamente
de
conformidad a las disposiciones establecidas en el Capítulo VII del
Reglamento General a Ley de Juntas Administradoras de Agua
Potable.-
b)
Toda conexión domiciliaria se aprobará previa solicitud por escrita dirigida
al Directorio de la JAAP por parte del solicitante, en un formulario valorado
268
y numerado que lo adquirirá para tal efecto en la oficina de LA JAAP de
esta localidad; la misma que posteriormente deberá ser conocida,
aprobada o negada en sesión de la Junta, previo informe favorable o no
del operador del sistema que será el encargado de realizar la inspección
respectiva. Y presentar los siguientes requisitos:




Solicitud.
Escritura del inmueble.
Copia de la cédula de ciudadanía.
Cancelar el valor de USD $ 100 por derecho de conexión.
c)
La tarifa mensual por consumo de Agua Potable de uso domestico se
establece en un valor de USD $ 1,00 hasta un máximo de 12 m3. De
más de 12m3 a 15m3 cada metro de agua tendrá un valor de USD
$......... De más de 15m3 a 20 m3 de agua, cada metro cúbico tendrá el
valor de USD $.................. y de mas de 18m3 de agua a 20m3, el valor
será de USD $.....................
La tarifa mensual por consumo de agua potable de uso comercial se
duplicara su valor.
d)
El usuario pagará el valor por consumo de agua potable, en la oficina de la
JAAP la segunda semana del mes siguiente al del consumo, en el horario
determinado para tal efecto por el Directorio de la JAAP.
e)
Con respecto a las lotizaciones pagara un derecho adicional por cometida
a la JAAP. Ya que sus predios mejoran el precio y son fines de lucro; es
decir la plusvalía beneficia al urbanizador esto será a partir de 5 lotes en
adelante pagara un adicional de USD $ 100 debiendo presentar escrituras
y proyecto aprobado por el Municipio de dicha lotización
El número de usuarios a la fecha es de (........) Y el desglose de gastos
operativos, mantenimiento y capitalización es el siguiente:
f)
Las tarifas serán reajustadas anualmente conforme lo determina el
Capítulo VIII del Reglamento General a la Ley de Juntas Administradoras y
conforme
las variaciones de los salarios, costo de materiales,
combustibles, lubricantes, etc.
269
11.
EXONERACIONES
a). Los Directivos de la Junta quedan exonerados del aporte comunitario en
mano de obra, siempre y cuando se encuentren efectuando o cumpliendo en
esas fecha actos administrativos o comisiones fuera del sitio del proyecto
ante las instituciones a cuyo cargo se encuentra la ejecución o el
mejoramiento del proyecto. No exonerarán en el pago de los aportes
económicos que determine la Junta sean estos para el funcionamiento,
operación y mantenimiento del sistema, valores que deberán ser pagados
por todos los usuarios y directivos sin excepción alguna.
b). Las Instituciones Educativas, Organismos locales, Estatales, de Servicio
Social y otros, que funcionen dentro de la jurisdicción del sistema de agua
potable, conforme a sus posibilidades contribuirán y cumplirán con el Aporte
Comunitario de mano de obra.
c). Se exonera del aporte comunitario a las personas que a causa de su
incapacidad física o mental previo informe de algún miembro del Directorio
de la Junta no están en condiciones de hacerlo, así como también el de
asistir a todo tipo de Asambleas generales.
d). Se exonerara del pago al consumo de agua al usuario en caso de riesgos y
desastres naturales en un lapso de 6 meses. (Por solidaridad)
12. DE LAS SANCIONES
LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, de conformidad a las
facultades que le concede el Capítulo IX del Reglamento General de las JAAP,
podrá imponer sanciones a los usuarios, en los siguientes casos:
a) Suspenderá temporalmente el abastecimiento de agua cuando haya:
-
Incumplimiento en el pago de tarifas a partir del tercer mes.
-
Mal funcionamiento de las instalaciones internas incluido el medidor y
además pagará una multa de US$ 200 y se volverá a reinstalar el
servicio cuando el usuario haya subsanado a satisfacción de la
JAAP el daño que originó tal suspensión.
-
Conexiones clandestinas, por primera vez se suspenderá el servicio
por el lapso de 15 días. En caso de reincidencia se suspenderá
definitivamente el servicio, el que para rehabilitarlo, el usuario deberá
cancelar un valor igual a una conexión nueva y estar al día en sus
obligaciones para con al JAAP.
270
-
Utilización de Agua Potable para otros menesteres que no sean los
estrictamente domésticos, originará que si este acto es por primera
vez, se suspenda el servicio durante el lapso de 15 días Su reincidencia
causará el retiro inmediato del servicio y para su reinstalación el usuario
deberá cancelar un valor igual al de una conexión nueva y estar al día en
sus obligaciones para con al JAAP.
b) El cobro de los meses declarados en mora, se lo hará con un recargo
equivalente a una multa igual al 5% mensual del valor adeudado, cuya
recaudación se opera automáticamente sin necesidad de apelación alguna.
c) Para las reconexiones por falta de pago oportuno, se hará la solicitud
respectiva, se presentará a la Junta para su aprobación, luego de lo cual el
peticionario abonará la suma de US$ 100 como derecho de reconexión más
el valor de las tarifas adeudadas por consumo y el pago de la multa
respectiva.
d) El Usuario que por razones injustificadas faltare a una sesión habiendo sido
previamente convocado en el término legal, pagará una multa equivalente a
US$ 10 en la planilla del agua. Por ausencia a las mingas pagará una multa
equivalente al salario diario vigente a la fecha o en su defecto asignará el
trabajador respectivo para que lo reemplace.
e) Está totalmente prohibido al usuario el asistir a las reuniones de Asamblea
General ordinarias o extraordinarias en estado etílico, y en caso de hacerlo,
no se le tomará en cuenta la asistencia y deberá pagar la multa estipulada en
el literal anterior.
f)
El usuario que faltare de palabra y/u obra a los miembros del Directorio de la
Junta Administradora de Agua Potable, recaudador, operador, u otra
persona de la planta administrativa, por asuntos o actos relacionados a las
actividades propias de la JAAP, será sancionado con una multa equivalente
a US$ 15 cuando se trate de una ofensa de palabra, y si fuere de obra la
multa será del doble siempre y cuando sea por primera vez, su reincidencia
dará lugar a la suspensión definitiva del servicio de agua potable y su retiro
como beneficiario del sistema. Tratándose de la agresión física, esta deberá
ser debidamente comprobada ante la Autoridad local respectiva.
g) En caso de suspensión definitiva solamente se procederá a la reconexión del
sistema y su rehabilitación como socio, cuando además de suprimidas las
causas de la infracción, se abone el derecho, equivalente al valor de una
conexión nueva.
271
DISPOSICIONES GENERALES
1. La Junta Administradora queda facultada para realizar todo tipo de gestiones
a nombre de sus representados ante organismos públicos, privados, ONG´S,
de la provincia o del país, siempre y cuando sus actos vayan exclusivamente
en
beneficio de la infraestructura del sistema de agua o que conlleve el
mejoramiento de las condiciones de vida de la comunidad, precautele su
salud, la protección del ecosistema y del medio ambiente.
2.
Procurará en todo momento realizar gestiones tendientes a conseguir la
Capacitación en Gerencia, Operación y Mantenimiento del Sistema de agua
de los miembros de la comunidad beneficiaria del sistema de agua potable.
3. Continuará trabajando en la propuesta de Conservación y Manejo de la
microcuenca.
4. EL MIDUVI por su parte, está en facultad de remover directamente a uno o
más miembros de la Junta cuando este no cumpla las funciones para las que
fue designado.
5. EL MIDUVI, procurará en todo momento supervisar que LA JUNTA cumpla
con las funciones y responsabilidades constantes, en la Ley y su Reglamento
General, y en este Reglamento Interno.
6. EL MIDUVI fiscalizará a LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE por medio de auditorías, de manera especial de tipo financiera,
cuando se presuma mala utilización de fondos.
7. EL MIDUVI asesorará técnicamente a los miembros de LA JUNTA
ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, en lo referente a Operación y
Mantenimiento del sistema, cuando la Junta así lo solicite.
8. Todos los cargos a desempeñarse dentro de la JAAP por parte de los
beneficiarios de un sistema de agua potable, tendrán la calidad de
honoríficos, toda vez que su actividad la ejecutan como una contribución
patriótica en beneficio de su comunidad.
DISPOSICIÓN TRANSITORIA
En caso de encontrarse vacíos o contraposición entre las normas de este
Reglamento Interno y las constantes en la Ley de Juntas y su Reglamento
General, las disposiciones últimas prevalecerán sobre este reglamento.
EL presente Reglamento Interno entrará en vigencia una vez aprobado por el
MIDUVI, y de su aplicación obligatoria se encargará a los Directivos de la Junta
Administradora de Agua Potable,
para constancia
firman el presente
Reglamento Interno.
272
………………………………………
......................................................
Sr.
Sr.
PRESIDENTE DE LA J.A.A.P.
J.A.A.P
SECRETARIO DE LA
……………………………………
....................................................
SR.
SR.
TESORERO DE LA J.A.A.P
JAAP
PRIMER VOCAL DE LA
…………………………………………………
SR.
SEGUNDO VOCAL DE LA JAAP
CERTIFICO:
Que el presente Reglamento Interno fue discutido y aprobado en dos Asambleas
Generales de Usuarios, realizadas el ---------------------------------------------------------
...............................................................
SR.
SECRETARIO DE LA JAAP
273
274
275
276
277
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA
PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA DE DEPRECIACIÓN Nº 1
NOMBRE: INSTALACIÓN
VALOR DEL BIEN: 34346,08
BIEN: INFRAESTRUCTURA DE AGUA
POTABLE DE EL LIMO-URUZHAPA-SAN
% DE DEPRECIACIÓN: 10%
FECHA: 01-01-2014
DEPRECIACIÓN MENSUAL: 257,60
VIDA ÚTIL: 10 AÑOS
DEPRECIACIÓN ANUAL: 3091,15
VALOR RESIDUAL: 3434,61
VENCIMIENTO: 01-01-2019
Nº
DEPRECIACIÓN ANUAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
SALDO
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,15
3091,12
3091,15
6182,30
9273,45
12364,60
15455,75
18546,90
21638,05
24729,20
27820,35
30911,47
34346,08
31254,93
28163,78
25072,63
21981,48
18890,33
15799,18
12708,03
9616,88
6525,73
3434,61
DEPRECIACIÓN MENSUAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
SALDO
257,60
515,20
772,80
1030,40
1288,00
1545,60
1803,20
2060,80
2318,40
2576,00
2833,60
3091,15
34346,08
34088,48
33830,88
33573,28
33315,68
33058,08
32800,48
32542,88
32285,28
32027,68
31770,08
31512,48
31254,93
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Nº
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,60
257,55
278
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 1
Desde el 02 al 04 de Enero de 2014
DETALLE
Fecha
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
02/01/2014
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
03-01-0214
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo
Básico
001-001-000016852 Ortiz Enm a
Agos t./2013 has ta Nov./ 2013
4,00
001-001-000016853 Ponce Cas tillo Patricio
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016854 Suing Enm a
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016855 Vivanco Hugo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016856 Vivanco Hugo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016857 Maldonado María Enith
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016858 Zapata Zoila
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016859 Ureña Enrique
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016860 Morocho Jos é Ángel
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
001-001-000016861 Agreda Agreda Vicente Bolívar
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016862 Rom ero Cecilia
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
001-001-000016863 Vivanco Villavicencio Ángel
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016864 Córdova Victoria
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016865 Jaram illo Vicenta
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016866 Aguilar Luis Ricardo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016867 Aguilar Luis Ricardo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016868 Chuquim arca Rafael
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016869 Lapo Relica Luis Efrén
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016870 Rom án María Ignacia
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016871 Rojas Rom án Carm en Is abel
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016872 Rojas Rom án Ángel Hum berto
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016873 Díaz Chuquim arca Janeth
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016874 Vivanco Arias Flora de Jes ús
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016875 Vivanco María Ignacia
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016876 Bus tam ante Servilio
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016877 Pineda Collaguazo Hugo
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
001-001-000016878 Saraguro Macas David
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
001-001-000016880 Palacio Villacís Jos é Antonio
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
3,00
001-001-000016881 Palacio Villacís Jos é Antonio
Dic. / 2013
1,00
001-001-000016882 Paladines Criollo Elio Nolberto
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016883 Cam pam ento CO.PP.
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016884 Lapo Jos é Antonio
Dic. / 2013
1,00
001-001-000016885 Lapo Jos é Antonio
Dic. / 2013
1,00
001-001-000016886 Flores Rodrigo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016887 Rom án Alvarado Leonardo
Nov./ 2013
1,00
001-001-000016888 Benitez Luis
Nov./ 2013
1,00
SUMAN Y PASAN
46,00
Mes de consumo
279
Excedente de
Consumo
1,60
0,90
Multa por
Mora
6,00
1,80
2,40
5,30
1,50
0,40
13,70
4,50
3,70
4,90
43,10
0,40
0,20
84,40
6,00
Total de
Factura
11,60
1,90
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
2,80
2,00
1,00
4,40
6,30
2,50
1,00
1,40
1,00
14,70
1,00
5,50
1,00
1,00
1,00
4,70
1,00
1,00
7,90
2,00
3,00
1,00
1,00
44,10
1,00
1,40
1,00
1,20
1,00
136,40
Total
pagado
11,60
1,90
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
2,80
2,00
1,00
4,40
6,30
2,50
1,00
1,40
1,00
14,70
1,00
5,50
1,00
1,00
1,00
4,70
1,00
1,00
7,90
2,00
3,00
1,00
1,00
44,10
1,00
1,40
1,00
1,20
1,00
136,40
Por
cobrar
-
Fecha
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
04/01/2014
Fecha
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 1
Desde el 02 al 04 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Cons umo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Bás ico
Consumo
Mora
VIENEN
46,00
84,40
6,00
136,40
136,40
001-001-000016889 Lapo Lencer
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016890 Chuquimarca Cruz
Nov./ 2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000016891 Condo Miguel
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016892 Bus tamante Chuquimarca Carlos
Nov./ 2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000016893 Ureña Miguel
Nov./ 2013
1,00
5,30
6,30
6,30
001-001-000016894 Menes es Jaime
Nov./ 2013
1,00
14,90
15,90
15,90
001-001-000016895 Añazco Carlos
Nov./ 2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000016896 Reyes Maza Sonia Vicenta
Nov./ 2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000016897 Valdez Trujillo Jos é Thomas
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
TOTAL
55,00
110,30
6,00
171,30
171,30
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 2
Desde el 06 al 11 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000016898 Jaramillo David
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
27,80
29,80
29,80
001-001-000016899 Jaramillo David
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000016900 Benavides Criollo Luis Javier
Nov./ 2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000016901 Benavides Nancy
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016902 Lapo Relica Ros a Grimaneza
Nov./ 2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000016903 Calva Mendoza Francis co
Feb./2013 has ta Dic./ 2013
11,00
6,10
6,00
23,10
23,10
001-001-000016905 Sucunuta Bus tamante Luis
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016907 Jaramillo Jos efa
Nov./ 2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000016908 Tenezaca Ros a Vicenta
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016909 Lituma Antonio
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016910 Chuquimarca Víctor
Jul./2013 has ta Nov./2013
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000016911 Luna Lima Ricardo
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
0,20
3,20
3,20
001-001-000016912 Torres Mora Amada
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016913 Córdova Suing Diana Ibeth
Nov./ 2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000016914 Torres Draus in
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016915 Torres Mora Amada
Nov./ 2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000016916 Sarango Torres Amanda Maribel
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
35,00
39,60
12,00
86,60
86,60
280
Por
cobrar
0,00
Por
cobrar
-
Fecha
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
06/01/2014
07/01/2014
07/01/2014
07/01/2014
07/01/2014
07/01/2014
07/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
08/01/2014
09/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 2
Desde el 06 al 11 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
35,00
39,60
12,00
86,60
86,60
001-001-000016917 Scuzhañay Zoila Verónica
Nov./ 2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000016918 Torres Olger
Nov./ 2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000016919 Verdes oto Lem a Marco Antonio
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016920 Rojas Maldonado Cerafin
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016921 Rojas Maldonado Cerafin
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016922 Hidalgo Jaram illo Francis co
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
0,90
3,90
3,90
001-001-000016923 Hidalgo Jaram illo Francis co
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
11,10
14,10
14,10
001-001-000016924 Jaram illo Héctor
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
2,90
5,90
5,90
001-001-000016925 HidalgoJ aram illo Gerardo
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000016927 Arias Galvan Miguel Rodrigo
Nov./ 2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000016928 Arias Galvan Miguel Rodrigo
Nov./ 2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000016929 Vivanco Celi Guilvio Jos é
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016930 Sam aniego Jaim e
Nov./ 2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000016931 Rodas Torres Dolores Regina
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016932 Quezada Olger
Nov./ 2013
1,00
7,40
8,40
8,40
001-001-000016933 Jaram illo Jaram illo Manuel
Nov./ 2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000016934 Jaram illo Jaram illo Manuel
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016935 Maldonado Carrión Telm o Rene Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
45,50
47,50
24,00
001-001-000016936 Muñoz Mario
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016937 Villavicencio Vargas Melky Marino
Nov./ 2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000016938 Cuenca Medina Fanny Ligia
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016939 Ortiz Aguilar Gónzalo Arturo
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000016940 Lapo Margarita
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016941 García Valdez Manuel Ignacio Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
0,80
3,80
3,80
001-001-000016942 Rojas Ram iro
Nov./ 2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000016943 As ociación 29 de Junio
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000016944 Díaz Sandra
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016945 Cevallos Franklin
Marz./2013 has ta Nov./ 2013
9,00
561,50
6,00
576,50
576,50
001-001-000016946 Cevallos Franklin
Marz./2013 has ta Nov./ 2013
9,00
6,00
15,00
15,00
001-001-000016947 Cevallos Franklin
Marz./2013 has ta Nov./ 2013
9,00
93,90
6,00
108,90
108,90
001-001-000016948 Cevallos Franklin
Marz./2013 has ta Nov./ 2013
7,00
6,00
13,00
13,00
001-001-000016949 Sarm iento Eugenio
Nov./ 2013
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000016950 Aguins aca Milton Alfredo
Nov./ 2013
1,00
4,50
5,50
5,50
001-001-000016951 Medina Suquilanda Antonio
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000016952 Torres Marco Antonio Alberto
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016953 Cueva Jorge
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
118,00
782,50
36,00
936,50
913,00
281
Por
cobrar
23,50
23,50
Fecha
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
09/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 2
Desde el 06 al 11 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
118,00
782,50
36,00
936,50
913,00
001-001-000016954 Córdova Miguel Ángel
Nov./ 2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000016955 Medina Bolívar Jos elito
Nov./ 2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000016956 Bálcazar Jaim e
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016957 Oritz Gilbert
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016958 Córdova Maldonado Víctor Hugo
Dic./2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000016959 Maldonado Andrea
Nov./ 2013
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000016960 Torres Manuel Agus tín
Nov./ 2013
1,00
2,50
3,50
3,50
001-001-000016961 Torres Manuel Agus tín
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000016962 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
Nov./ 2013
1,00
4,10
5,10
001-001-000016963 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
Nov./ 2013
1,00
70,70
71,70
001-001-000016964 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
Nov./ 2013
1,00
38,30
39,30
001-001-000016965 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
Nov./ 2013
1,00
26,90
27,90
001-001-000016966 Ordoñez Es pinoza Luis Eduardo
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016967 Medina Arm ijos Cels o Leonardo
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016968 Rojas Jaram illo Am ada Piedad
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016969 Rojas Jaram illo Am ada Piedad Oct./2013 has ta Nov./ 2013
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000016970 Rojas Jaram illo Jos é Manuel
Nov./ 2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016971 Jaram illo Thom as
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016972 Rojas Rojas Ángel Eduardo
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000016973 Paladines Teófilo
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
2,50
5,50
5,50
001-001-000016974 Villa Vicente
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000016975 Villa Rocío
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
9,80
11,80
11,80
001-001-000016976 Villa Vicente
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
4,20
6,20
6,20
001-001-000016977 Lim a Nieves
Jul./2013 has ta Nov./2013
5,00
2,70
6,00
13,70
13,70
001-001-000016978 Tuza Tuza Manuel Is aías
Jul./2013 has ta Nov./2013
6,00
30,00
6,00
42,00
42,00
001-001-000016979 Cas tillo Aurora Melania
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
3,00
3,70
6,70
6,70
001-001-000016980 Medina Medina Diana Vicenta
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000016981 Valdez Díaz Paolo Ram iro
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000016982 Valdez Díaz Paolo Ram iro
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016983 Arm ijos Ros a Ibelia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000016984 Berru Pinzón Byron Jos é
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000016985 Berru Pinzón Byron Jos é
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
36,40
38,40
38,40
001-001-000016986 Hidalgo Máxim o
Nov./ 2013
1,00
4,50
5,50
5,50
001-001-000016987 Tuza Dolores
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000016988 Cueva Cueva Audverto de Jes ús
Nov./ 2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000016989 Córdova Carlos Germ an
Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013
3,00
3,00
6,00
6,00
SUMAN Y PASAN
180,00
1038,10
48,00
1266,10
1098,60
282
Por
cobrar
23,50
5,10
71,70
39,30
27,90
167,50
Fecha
10/01/2014
10/01/2014
10/01/2014
11/01/2014
11/01/2014
11/01/2014
11/01/2014
11/01/2014
11/01/2014
Fecha
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 2
Desde el 06 al 11 de Enero de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
VIENEN
1098,60
1266,10
48,00
1038,10
180,00
3,00
3,00
3,00
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
001-001-000016990 Córdova Els a Ceciliar
2,00
2,00
2,00
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
001-001-000016991 Nagua Lidia
2,40
2,40
0,40
2,00
001-001-000016992 Alvarez Curipom a Diego Alberto Oct./2013 has ta Nov./ 2013
3,00
3,00
1,00
2,00
Nov./2013 has ta Dic./2013
001-001-000016993 Sam aniego Jaram illo Luis
2,00
2,00
2,00
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
001-001-000016994 Correa Cruz Dolores Cris tina
3,80
3,80
1,80
2,00
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
001-001-000016995 Correa Ena
8,20
8,20
6,20
2,00
Oct./2013 has ta Nov./ 2013
001-001-000016996 Soto Maldonado Ana María
1,00
1,00
1,00
Nov./ 2013
001-001-000016997 Celi Jos é David
2,80
2,80
1,80
1,00
Dic./2013
001-001-000016998 Carrión Carm en Leopoldina
1126,80
1294,30
48,00
1049,30
197,00
TOTAL
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 3
Desde el 13 al 18 de Enero de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000016999 Litum a Antonio
3,00
3,00
3,00
Oct./2013 has ta Dic./2013
001-001-000017000 Litum a Antonio
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000017001 Cevallos Galo Om ar
1,20
1,20
0,20
1,00
Dic./2013
001-001-000017002 Lalangui Richard
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000017003 Rojas Rojas Roger Hum berto
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000017004 Rojas Rojas Roger Hum berto
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000017005 Sucunuta Bus tan Luis Alberto
2,00
2,00
2,00
Nov./2013 has ta Dic./2013
001-001-000017006 Paladines Segundo Is m ael
1,40
1,40
0,40
1,00
Dic./2013
001-001-000017007 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto
1,00
1,00
1,00
Dic./2013
001-001-000017008 Ortega Edgar
6,30
6,30
5,30
1,00
Dic./2013
001-001-000017009 Berm eo Pom pilio
1,40
1,40
0,40
1,00
Nov./2013
001-001-000017010 Valarezo Héctor Antonio
1,00
1,00
1,00
Nov./2013
001-001-000017011 Alarcon Cum anda
5,10
5,10
4,10
1,00
Dic./2013
001-001-000017012 Córdova Felix Germ an
2,00
2,00
2,00
Nov./2013 has ta Dic./2013
001-001-000017013 Morales Es tela
2,00
2,00
2,00
Nov./2013 has ta Dic./2013
001-001-000017014 Jaram illo Leonidas
9,60
9,60
6,60
3,00
Oct./2013 has ta Dic./2013
001-001-000017015 Díaz Tenezaca Ángel Efroy
2,00
2,00
2,00
001-001-000017016 Torres Yaguana Melida Ros ario Nov./2013 has ta Dic./2013
43,00
43,00
0,00
17,00
26,00
SUMAN Y PASAN
283
Por
cobrar
167,50
167,50
Por
cobrar
-
Fecha
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
14/01/2014
17/01/2014
14/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
15/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 3
Desde el 13 al 18 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
26,00
17,00
0,00
43,00
43,00
001-001-000017017 Córdova Córdova Amada Isabel
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017018 Córdova Córdova Amada Isabel
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017019 Francia del Pino
Oct./2013 hasta Dic./2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017020 Saraguro Marieta
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017021 Valdez Nancy
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017023 Jaramillo Celi Julio
Oct./2013 hasta Nov./ 2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017024 Lima Chuquimarca Miguel Ángel
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017025 Díaz Dolores
Sept. /2013 hasta Nov,/ 2013
3,00
4,00
7,00
7,00
001-001-000017026 García César
Sept. /2013 hasta Nov,/ 2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017027 Villavicencio Aparicio de Jesús Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017028 Rojas Rojas Miguel Ángel
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,50
4,50
4,50
001-001-000017029 Ordoñez Juan Bernardo
Dic./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017030 Lima Chuquimarca Mario Alberto
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017031 Montaño Claudio
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017032 García Melania
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017033 Veintimilla María
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017034 Lima Tuza Margoth
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017035 Córdova Jaramillo Alex
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017036 Córdova Jaramillo Alex
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017037 Galvez Narcisa
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017040 Lituma Cristina
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017041 Yauri Lituma Esthela María
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017042 Saraguro María Elisa
Dic./2013
1,00
4,50
5,50
5,50
001-001-000017043 Saraguro Gloria
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017044 Condo Medina Marco Antonio
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017045 Medina de Medina Delia María
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017046 Vivanco Vicente
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017047 Machuca Corcino
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017048 Correa Julio
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017049 Correa Julio
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017050 Jaramillo Dolores
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017051 Jaramillo Benavides Mario
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017052 Lituma Carlos Alfonso
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017053 Arias Benavides Antonieta
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
71,00
37,90
0,00
108,90
108,90
284
Por
cobrar
-
Fecha
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
16/01/2014
18/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
13/01/2014
Fecha
20/01/2014
22/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
20/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 3
Desde el 13 al 18 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
71,00
37,90
0,00
108,90
108,90
001-001-000017054 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017055 Verdes oto Lema Marco Antonio
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017056 As tudillo Franco Olívar
Nov./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017057 Bas tidas Reinos o Goonzalo
Dic./2013
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017058 Cuenca Ordoñez Wilmer de Jes ús
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017059 Córdova Augus to
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017061 Aguilar Córdova María Esther
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017065 Lapo Juan Jos é
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017066 Lapo Juan Jos é
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017067 Maldonado Alberto
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017068 Maldonado Dolores
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
TOTAL
83,00
42,50
0,00
125,50
125,50
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 4
Desde el 20 al 25 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017064 Cuenca Medina Martha
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017060 Córdova Milton
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
3,60
5,60
5,60
001-001-000017071 Jaramillo Rojas Teres a de Jes ús
Agos t./2013 has ta Dic./2013
5,00
1,50
6,00
12,50
12,50
001-001-000017072 Shingue Emiliano
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017073 Sarmiento Mariana de Jes ús
Dic./2013
1,00
4,50
5,50
5,50
001-001-000017074 Sarmiento Ros a Ludovina
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
4,60
6,60
6,60
001-001-000017075 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017076 Lituma Saraguro Diego Armando Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017077 Pineda Salinas Luis
Dic./2013
1,00
15,50
16,50
16,50
001-001-000017078 Tenezaca Vicente
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017079 Macas Enrique
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017080 Macas Enrique
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017081 Vivanco Jaramillo Flor María
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017082 Agreda Agreda Vicente Bolívar
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017084 Lapo Lituma Juan Tómas
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
25,00
31,00
6,00
62,00
62,00
285
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
21/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 4
Desde el 20 al 25 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
25,00
31,00
6,00
62,00
62,00
001-001-000017085 Vivanco Villavicencio Ángel
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
7,00
9,00
9,00
001-001-000017086 Tuza José Dolores
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017087 Vivanco Hugo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017088 Torres Julia
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017089 Rojas Patricia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017090 Córdova Bustamante Thomas
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017091 Maldonado Nelson
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
1,50
3,50
3,50
001-001-000017092 Ureña Marco
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017093 Vivanco Arias Juan Medardo
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
4,00
6,00
6,00
001-001-000017094 Castillo Medina Vicente
Dic./2013
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017095 Aguilar Enma
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017096 Añazco Manuel
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017097 Saraguro Chuquimarca María
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017098 Jaramillo Jaramillo José Manuel
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017099 Jaramillo Jaramillo José Manuel
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017100 Granda Jaramillo Jesús Morfilio Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017101 Ortiz Luzuriaga Petronila
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017102 Luna Lima Norma Benitez
Dic./2013
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000017103 Quezada Ramirez Jenny Verónica
Dic./2013
1,00
8,40
9,40
9,40
001-001-000017105 Maldonado Alejandro
Dic./2013
4,00
1,20
6,00
11,20
11,20
001-001-000017106 Jaramillo Micaela
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017107 Arcimego C.A.
Nov./2013
1,00
67,70
68,70
001-001-000017108 Muñoz Máximo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017110 Valdez Diaz Yanira Pascualina Marz./2013 hasta Dic./2013
9,00
5,70
6,00
20,70
20,70
001-001-000017111 Córdova Rojas Pablo Rene
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
5,80
7,80
7,80
001-001-000017112 Rojas Maldonado Manuel Antonio
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017113 Córdova Milton
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
1,30
3,30
3,30
001-001-000017114 Rojas Maldonado Juan Antonio
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017115 Córdova Rojas Pablo Rene
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017116 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017117 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017118 Machuca Esther
Jul./2013 hasta Nov./2013
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000017119 Alvarrez Curipoma Juan
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000017120 Chamba Medina Urpiano Miguel
Dic./2013
1,00
2,90
3,90
3,90
SUMAN Y PASAN
83,00
156,20
24,00
263,20
194,50
286
Por
cobrar
68,70
68,70
Fecha
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
22/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
23/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 4
Desde el 20 al 25 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
83,00
156,20
24,00
263,20
194,50
001-001-000017121 Alvarrez Curipoma Patricia Cecilia
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017122 Alvarez Enrique
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017123 Menes es Jaime
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017124 Arias Jaramillo Víctor Miguel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017125 Trujillo Víctor
Dic./2013
1,00
5,30
6,30
6,30
001-001-000017127 Rodríguez Modes to
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,10
4,10
4,10
001-001-000017129 Vivanco Villavicencio Ángel
Dic./2013
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017130 Pas toral s ocial
Dic./2013
1,00
27,50
28,50
28,50
001-001-000017131 Lojan Meira Jaime Rodrigo
Dic./2013
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017132 Vivanco María Ignacia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017133 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017134 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013
2,00
8,20
10,20
10,20
001-001-000017135 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013
2,00
11,40
13,40
13,40
001-001-000017136 Rojas Roman Amada Piedad
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017137 Rojas Máximo
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,70
4,70
4,70
001-001-000017138 Medina Víctor Antonio
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017139 Díaz Franco
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017140 Ponce Cas tillo Francis co
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017141 Rojas Criollo Richard Eduardo
#¡REF!
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017142 Córdova Velez Francolino
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017143 Córdova Rúben
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017144 Cajas Macrina Ramírez Piedad Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,40
4,40
4,40
001-001-000017145 Chuquimarca Manuel Agus tín
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017146 Paltín Jos é
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017147 Paltín Jos é
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
1,70
3,70
3,70
001-001-000017148 Macas Victoria
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017149 Carrión Eduardo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017150 Purquincho Manuel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017151 Maldonado Héctor
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017152 Arias Victoria Lucía
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017153 Vivanco Jos é Luis
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017155 CarriónRojas Eduardo
Dic./2013
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017156 Hidalgo Dolores
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017157 Romero Loaiza Vicente
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017158 Andrade Ros endo
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
SUMAN Y PASAN
132,00
233,90
30,00
395,90
327,20
287
Por
cobrar
68,70
68,70
Fecha
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
24/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
25/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 4
Desde el 20 al 25 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
132,00
233,90
30,00
395,90
327,20
001-001-000017159 García Melania
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017160 Rojas Córdova Juvenal
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000017161 Tenezaca Nancy
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017162 Tuza Granda Omar Abel
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017163 Tuza Granda María Rocío
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017164 Tuza Granda Franklin Jos é
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017165 Tuza Curipoma Pedro Victoriano
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017166 Córdova Carrión Lila Antonieta
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017167 Vivanco Villavicencio Ángel
Dic./2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017169 Arias Benavides Luis Eduardo
Dic./2013
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017171 Lapo Fayony
Oct./2013 has ta Nov./2013
2,00
9,00
11,00
11,00
001-001-000017172 Arias Benavides Luis Eduardo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017173 Lima Francis co
Dic./2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017174 Benitez Luis
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017175 Tuza Alfons o
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017176 Tuza Emeregildo
Sept./2013 has ta Nov./2013
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017177 Paladines Dos iteo
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017178 Barreto Ángel
Dic./2013
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017179 Lapo Chuquimarca Juan
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017180 Jaramillo Alicia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017181 Medina Lapo Marco Antonio
Dic./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017182 Arias Benavides Luis Eduardo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017183 Córdova Andrés
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
4,90
7,90
7,90
001-001-000017184 Ortega Malla Mario Agus tín
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017185 Lapo Laura
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017186 Hidaldo Ángel
Dic./2013
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000017187 Hidalgo Ángel
Dic./2013
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000017188 Maldonado Ros a Margarita
Dic./2013
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017189 Cas tillo Medina Vicente
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017190 Cuenca María
Dic./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017191 Córdova Ortiz Nila María
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017192 Ortiz Enma
Dic./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017193 Soto Vicenta
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
14,00
17,00
17,00
001-001-000017194 Soto Amable
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017195 Jaramillo Vivanco Walter
Sept./2013 has ta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
TOTAL
183,00
296,40
36,00
515,40
446,70
288
Por
cobrar
68,70
68,70
Fecha
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
27/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 5
Desde el 27 al 31 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017196 Córdova Vivanco Rosa
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017197 Armijos Esthela
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017198 Córdova Julio Humberto
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017199 Romero Cecilia
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017201 Casa Comunal
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
4,70
6,70
6,70
001-001-000017202 Vivanco Celi Guilvio José
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017203 Suing Gerardo Benigno
Agost./2013 hasta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017204 Maldonado Carrión Telmo Rene
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017206 Muñoz Mario
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017208 Roman Mercedes
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017210 Vivanco Lupercio
Dic./2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017211 Aguilar Teresa
Agost./2013 hasta Dic./2013
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000017212 Aguilar Luis Ricardo
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017213 Aguilar Luis Ricardo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017214 Yauri Lojan Carlos samuel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017215 Yaure Meduardo
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017216 Yaure Meduardo
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017217 Vivanco AriasFlora de Jesús
Dic./2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017218 García Guadalupe
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017219 Luna Marco
Dic./2013
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017220 Rojas Román Bolívar
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
3,30
5,30
5,30
001-001-000017221 Sotomayor Piedad
Oct./2013 hasta Nov./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017222 Tuza Machuca Manuel de Jesús Oct./2013 hasta Nov./2013
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017223 Cuenca Motoche Pablo Alfonso
Dic./2013
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017224 Cuenca Alfonso
Dic./2013
1,00
5,70
6,70
6,70
001-001-000017225 Cuenca Rosario
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017226 Yauri Lituma Ángel Melecio
Nov./2013 hasta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017227 Hidalgo Wilmer
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017228 Hidalgo Ludeña Oscar Efrén
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017229 Velez Romero Luis Enrique
Dic./2013
1,00
6,10
7,10
7,10
001-001-000017231 Roman Alvarado Juan
Oct./2013 hasta Dic./2013
3,00
11,30
14,30
14,30
001-001-000017232 Vivanco Benavides Medardo
Sept./2013 hasta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017233 Lapo Víctor Gonzalo
Dic./2013
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000017234 Añazco Carlos
Dic./2013
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017235 Reyes Plaza Sonia Vicenta
Dic./2013
1,00
3,30
4,30
4,30
SUMAN Y PASAN
53,00
68,70
18,00
139,70
139,70
289
Por
cobrar
0,00
Fecha
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
28/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
30/01/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 5
Desde el 27 al 31 de Enero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
53,00
68,70
18,00
139,70
139,70
001-001-000017236 Román María Ignacia
Dic./2013
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017237 Suing Fanny
Sept./2013 has ta Dic./2013
4,00
1,60
6,00
11,60
11,60
001-001-000017238 Rojas Jorge
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
5,40
7,40
7,40
001-001-000017239 Tuza Jos é
Dic./2013
1,00
8,40
9,40
9,40
001-001-000017240 Tuza Jos é
Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017241 Chuquimarca Luz Victoria
Dic./2013
1,00
10,90
11,90
11,90
001-001-000017242 Maldonado Ruiz Patricia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017243 Vivanco Loaiza Jos é Belis ario
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017244 Machuca Corcino
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017245 Aguilar Antonieta
Dic./2013
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017246 Jaramillo Rojas Máximo Manuel Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
4,10
6,10
6,10
001-001-000017247 Román Daniel
Dic./2013
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017248 Román Daniel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017249 Cas tillo Ponce Rocío del CarmenSept./2013 has ta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017250 Roman Ros a Yolanda
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
0,60
3,60
3,60
001-001-000017251 Rojas Rojas Leonardo
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017252 Gonzalez Bus tamante Julio
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017254 Sarmiento Eugenio
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017255 Morocho Jos é Angel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017256 Mallaguari Pogo Luis Francis co
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017257 Lituma Carlos Alfons o
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
2,10
5,10
5,10
001-001-000017258 Arias Galván Miguel Rodrigo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017259 Arias Galván Miguel Rodrigo
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017260 Vivanco María Ignacia
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017261 Lituma Ángel Vicente
Dic./2013
1,00
6,50
7,50
7,50
TOTAL
92,00
116,70
30,00
238,70
238,70
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 6
Desde el 01 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
Fecha
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
01/02/2014 001-001-000017262 Celi Atahualpa
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
SUMAN Y PASAN
1,00
1,20
0,00
2,20
2,20
290
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
01/02/2014
01/02/2014
01/02/2014
01/02/2014
01/02/2014
Fecha
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
03/02/2014
04/02/2014
08/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 6
Desde el 01 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
1,00
1,20
0,00
2,20
2,20
001-001-000017263 Hidalgo Franklin
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017264 Díaz Tenezaca Luis Bejam ín
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
6,60
8,60
8,60
001-001-000017265 Córdova Marcelo
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
3,00
3,00
001-001-000017266 Cueva Larregueategui Segundo Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017267 Ram írez Paz Nicolas
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
TOTAL
10,00
7,80
0,00
17,80
17,80
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 7
Desde el 03 al 08 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017268 Rodríguez Ricardo
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
1,60
4,60
4,60
001-001-000017269 Valdez Trujillo Jos é Thom as
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017270 Lapo Jos é Antonio
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017271 Lapo Jos é Antonio
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017272 Rom án Martha
Dic./2013
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017273 Lapo Lencer
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017274 Chuquim arca Cruz
Dic./2013
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017275 Yaure Saraguro Jos é Franklin
Dic./2013
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017276 Saraguro Alberto
Dic./2013
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000017277 Saraguro Juan
Dic./2013
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017278 Trujillo Dolores
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
1,20
3,20
3,20
001-001-000017279 Ordoñez Espinoza Luis
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017280 Rom án Víctor
Nov./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017281 Chuquim arca Rafael
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017282 Tenezaca Ros a
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017283 Litum a Carlos Alfons o
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017284 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón
Nov./2013
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017285 Villavicencio Vargas Melky
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017286 Córdova Rom ulo
Dic./2013
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017287 Córdova Rom ulo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017288 Lapo Carlos Eduardo
Dic./2013
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017289 Vargas Norm an
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
SUMAN Y PASAN
27,00
21,50
0,00
48,50
48,50
291
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
05/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
06/02/2014
07/02/2014
07/02/2014
07/02/2014
07/02/2014
Fecha
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 7
Desde el 03 al 08 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
27,00
21,50
0,00
48,50
48,50
001-001-000017290 Saraguro Macas David
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017291 Cas tillo Ponce Mariana
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017292 Malla Julia
Dic./2013
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017293 Samaniego Jaime
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017294 Gallegos Ruben
Jun./2013 has ta Dic./2013
7,00
7,00
7,00
001-001-000017295 Macas Rojas Margarita Ximena
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017296 Macas Rojas Margarita Ximena
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017297 Córdova Córdova Jenny
Oct./2013 has ta Dic./2013
3,00
4,50
7,50
7,50
001-001-000017298 Córdova Wils on
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017299 Bus tamante Patricia
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
1,20
3,20
3,20
001-001-000017300 Inmobiliaria Simego Cía. Ltda.
Oct./2013 has taNov./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017301 Suing Enma
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017302 Vivanco Hugo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017303 Vivanco Hugo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017304 Zapater Zoila
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017305 Maldonado María Judith
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017306 Lituma Carlos Alfons o
Sept./2013 has ta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017307 Sánchez Román Julia
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
1,80
3,80
3,80
001-001-000017308 Torres Criollo Segundo Virgilio
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017309 Hidalgo Máximo
Dic./2013
1,00
7,40
8,40
8,40
001-001-000017310 Bravo Carpio Julia Violeta
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017311 Condo Miguel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
TOTAL
65,00
41,30
6,00
112,30
112,30
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 8
Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017312 Armijos Ros a Ibelia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017313 Gonzaga Vicente
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017314 Díaz Chuquimarca Janeth
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,30
3,30
3,30
001-001-000017315 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
SUMAN Y PASAN
7,00
4,20
0,00
11,20
11,20
292
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
10/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
11/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
12/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
13/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 8
Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
7,00
4,20
0,00
11,20
11,20
001-001-000017316 Bermeo Pompilio
Ene./2014
1,00
7,40
8,40
8,40
001-001-000017317 Córdova Jaramillo Marcía Elena Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000017318 Bus tamante Carlos
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,80
3,80
3,80
001-001-000017319 Aguilar Jos é Eduardo
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017320 Gálvez Narcis a
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017321 Eras Soto Miguel Ángel
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017322 Sánchez Sarango Felix
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
2,00
2,00
001-001-000017323 Lituma Jos efa
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
3,50
5,50
5,50
001-001-000017324 Aguilar Luis Ricardo
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017325 Aguilar Luis Ricardo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017326 Sarango Marieta
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017327 Saraguro Chuquimarca María
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017328 Cevallos Galo Omar
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017329 Cuenca Medina Carmen
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
4,50
7,50
7,50
001-001-000017330 Cuenca Alfons o
Ene./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017331 Cueva Jorge
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017332 Rojas Maldonado Manuel
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017333 Villa Romero Manuel Antonio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017334 Arias Benavides Antonieta
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017335 Correa Guillermina
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
3,30
5,30
5,30
001-001-000017336 Jaramillo David
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017337 Correa Dolores
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017338 Torres Edgar
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
5,00
7,00
7,00
001-001-000017339 Córdova Polivio
Sept./2013 has ta Dic./2013
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017340 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017341 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017342 Jaramillo Benavides Mario
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017343 García Víctor
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
4,90
6,90
6,90
001-001-000017344 Vivanco Vicente
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017346 Rojas Rojas Roger Humberto
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017347 Lalangui Richard
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017348 Ortega Malla Mario Agus tín
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017349 Luna Lima Norma Beatriz
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017350 Chuquimarca Luis Victoria
Ene./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017351 Lituma Cris tina
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
SUMAN Y PASAN
57,00
44,20
6,00
107,20
107,20
293
Por
cobrar
-
Fecha
13/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
14/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
15/02/2014
Fecha
1702/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 8
Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
57,00
44,20
6,00
107,20
107,20
001-001-000017352 Lituma Ángel Vicente
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017353 Jaramillo Jaramillo Manuel
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017354 Jaramillo Jaramillo Manuel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017355 Ortiz Enma
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017356 Rojas Patricia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017357 Torres Julia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017358 Rojas Maldonado Juan Antonio Dic./2013 has ta Ene./2014
9,00
10,10
19,10
19,10
001-001-000017359 Benavides Nancy
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017360 Benavides Criollo Luis Javier
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,40
4,40
4,40
001-001-000017361 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017362 Jaramillo Jos efa
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,20
3,20
3,20
001-001-000017363 Vargas Norman
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017364 Tenezaca Cés ar
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017365 Celi Atahualpa
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017366 Morocho Manuel
Nov./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017367 Cuenca María
Ene./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
TOTAL
87,00
59,20
6,00
152,20
152,20
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 9
Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017368 Cuenca Ordoñez Wilmer
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017369 Bas tidas Reinos o Gonzalo
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017371 Maldonado Alberto
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017372 Maldonado Dolores
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017373 Jaramillo Fanny
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,50
3,50
3,50
001-001-000017374 Córdova Maldonado Víctor
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017375 Lima Tuza Margoth
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017376 Lima Francis co
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017377 Cuenca Ros ario
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017378 Cuenca Motoche Pablo
Ene./2014
1,00
6,50
7,50
7,50
SUMAN Y PASAN
11,00
9,80
0,00
20,80
20,80
294
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
1702/2014
17/02/2014
17/02/2014
17/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
18/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
19/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 9
Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
11,00
9,80
0,00
20,80
20,80
001-001-000017379 Maldonado Héctor
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017380 Arias Victoria Lucía
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017382 Tuza Tuza Manuel Is aías
Ene./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017383 Cuenca Medina Martha
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017384 Lapo Servio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
3,00
5,00
5,00
001-001-000017385 Correa Ena
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,30
3,30
3,30
001-001-000017386 Correa Cruz Dolores Cris tina
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017387 Arias Jaramillo Víctor Miguel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017390 Lapo Juan Jos é
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017391 Lapo Juan Jos é
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017392 Jaramillo Dolores
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017393 Añazco Carlos
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017394 Muñoz Máximo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017395 Hidalgo Wilmer
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017398 Jaramillo David
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
9,80
11,80
11,80
001-001-000017400 Córdova Jaramillo Marcía
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017401 Hidalgo Ludeña Os car Efrén
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017402 Soto León
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017403 Vivanco Hugo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017404 Sarmiento Ponce Manuel Ángel Jul./2013 has ta Nov./2013
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000017405 Reyes Maza Sonia Vicenta
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017406 Menes es Jaime
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017407 Nagua Lidia
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017408 Bus tamante Sánchez María
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017409 Vivanco Villavicencio Ángel
Ene./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017410 Aguilar Luzuriaga Lida María
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
10,40
13,40
13,40
001-001-000017411 Michay Tuza Irma Esperanza
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
0,40
6,00
10,40
10,40
001-001-000017412 Vivanco Celi Quilvio Jos é
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017413 Lima Chuquimarca Mario
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017414 Jaramillo David
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017415 Córdova Bus tamante Thomas
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017416 Paredes Zarate Lupe María
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017417 Celi Córdova Augus to Benjamín Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,50
3,50
3,50
001-001-000017418 Añazco Manuel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017419 Criollo Hugo
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
SUMAN Y PASAN
69,00
52,60
18,00
139,60
139,60
295
Por
cobrar
-
Fecha
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
20/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
21/02/2014
22/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 9
Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Mes de consumo
Factura
pagado
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
69,00
52,60
18,00
139,60
139,60
001-001-000017420 Criollo Hugo
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017421 Sarm iento Mariana de Jes ús
Ene./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017422 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017423 Cas tillo Medina Vicente
Ene./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017424 Aguilar Enm a
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017425 Chuquim arca Víctor
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017426 Arias Galván Miguel Rodrigo
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017428 Arias Benavides Luis Eduardo
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017429 Arias Benavides Luis Eduardo
Ene./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017430 Ordoñez Juan Bernardo
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017431 Tuza Jos é Dolores
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017432 Murguincho Manuel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017433 Carrión Carm en Leopoldina
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017434 Tenezaca Vicente
Ene./2014
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017435 Tenezaca Vicente
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017436 Córdova Velez Francolino
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017437 Córdova Rubén
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017438 Trujillo Víctor
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017440 Loaiza Ángel
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000017441 Rojas Rojas Roger Hum berto
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017442 Vivanco María Ignacia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017443 Córdova Felix Germ an
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017444 Jaram illo Micaela
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017445 Saraguro María Elis a
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017446 Saraguro Gloria
Ene./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017447 Benitez Marín María
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
0,20
3,20
3,20
001-001-000017448 Lim a Tuza Luis Benigno
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
7,00
10,00
10,00
001-001-000017449 Vivanco Villavicencio Ángel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017450 Córdova Cham ba Ninfa María
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,40
3,40
3,40
001-001-000017451 Aguilar Córdova María Es ther
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017452 Tuza Dolores
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017453 Villa Maldonado Jos é Vicente
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017454 García Valdez Otilia Margoth
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017455 Yauri Litum a Sam uel Ignacio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017456 Yauri Litum a Sam uel Ignacio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
6,90
8,90
8,90
001-001-000017457 Lim a Chuquim arca Víctor
Agos t./2013 has ta En./2014
6,00
6,00
12,00
12,00
SUMAN Y PASAN
126,00
89,00
24,00
239,00
239,00
296
Por
cobrar
-
Fecha
22/02/2014
23/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
22/02/2014
24/02/2014
Fecha
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
24/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 9
Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
126,00
89,00
24,00
239,00
239,00
001-001-000017458 Yaure Saraguro Jos é Franklin
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017459 Jaram illo Maldonado Miguel
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017461 Maldonado Ros a Margarita
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017462 Hidalgo Ángel
Ene./2014
1,00
10,90
11,90
11,90
001-001-000017463 Berru Cham ba María
Ene./2014
3,00
5,40
8,40
8,40
001-001-000017464 Aguilar Luzuriaga Luis a
s ept./2013 has ta Ene./2014
5,00
0,40
6,00
11,40
11,40
001-001-000017465 Hidalgo Jaram illo Gerardo
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
9,40
11,40
11,40
001-001-000017466 Lapo Relica Luis Efrén
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
5,00
7,00
7,00
001-001-000017467 Hidalgo Dolores
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017468 Rom ero Loaiza Vicente
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017469 Andrade Ros endo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017480 Jaram illo Maldonado Miguel
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
TOTAL
150,00
120,90
30,00
300,90
300,90
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 10
Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017470 Rojas Jaram illo Jos é Manuel
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017471 Suing Tenezaca Carm en
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
0,60
6,00
10,60
10,60
001-001-000017472 Barreto Ángel
Ene./2014
1,00
2,50
3,50
3,50
001-001-000017473 Yauri Litum a Esthela María
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017474 Tuza Machuca Juana Felicia
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017475 Ureña Marco
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017476 Vivanco Jaram illo Flor María
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017477 Pineda Salinas Luis
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
26,30
28,30
28,30
001-001-000017478 Alvarado Cam ilo
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017479 Rojas Maldonado Melva
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017481 Lapo Elda María
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
10,30
13,30
13,30
001-001-000017482 Rivera Freddy
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017483 Macas Enrique
Ene./2014
1,00
2,50
3,50
3,50
001-001-000017484 Macas Enrique
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
29,00
42,40
6,00
77,40
77,40
297
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
25/02/2014
25/02/2014
25/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
26/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 10
Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
29,00
42,40
6,00
77,40
77,40
001-001-000017485 Jaram illo Alicia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017486 Trujillo Sim ón
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
6,00
9,00
9,00
001-001-000017487 Lim a Chuquim arca Miguel
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017488 Sarm iento Eugenio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017489 Tenezaca Beatriz
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017490 Tenezaca Nancy
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017491 Tuza Jos é
Ene./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017492 Tuza Jos é
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017493 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017494 Malla Julia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017495 Rom án Mercedes
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017496 Macas Rojas Xim ena Margarita
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017497 Macas Rojas Xim ena Margarita
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017499 Paltin Manuel
May./2010 has ta Ene./2014
29,00
247,00
6,00
282,00
74,80
001-001-000017500 Macas Victoria
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017501 Torres Marco Alberto
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017502 Ureña Enrique
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017503 Paltin Jos é
Ene./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017504 Paltin Jos é
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017505 Herrera Manuel
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
0,40
6,00
10,40
10,40
001-001-000017506 Benavidez Arias Servio Tulio
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
16,60
19,60
19,60
001-001-000017507 Quezada Ram irez Jenny
Ene./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017508 Rojas Rojas Ángel Eduardo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017509 Ortega Edgar
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017510 Córdova Vivanco Ros a Mariela
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017511 González Bus tam ante Julio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017512 Villa Rocío
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017513 Villa Vicente
Ene./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017514 Villa Vicente
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017515 Mallaguari Pogo Luis Francis co
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017516 Berru Pinzón Jos é Byron
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017517 Berru Pinzón Jos é Byron
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017518 Vivanco Jos é Luis
Ene./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017519 Loján Meira Jaim e Rodrigo
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017520 Sarm iento Ros a
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
1,50
4,50
4,50
SUMAN Y PASAN
106,00
325,50
18,00
449,50
242,30
298
Por
cobrar
207,20
207,20
Fecha
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
27/02/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 10
Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
106,00
325,50
18,00
449,50
242,30
001-001-000017521 Torres Yaguana Melida
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017522 Córdova Suing Diana Ibeth
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
4,70
6,70
6,70
001-001-000017523 Alvarez Enrique
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017524 Torres Olger
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
4,20
6,20
6,20
001-001-000017525 Sucunuta Bus tan Luis
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017526 Samaniego Jaramillo Luis
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017527 Díaz Luz América
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017528 Díaz Luz América
Agos t./2013 has ta En./2014
6,00
0,20
6,00
12,20
12,20
001-001-000017529 Córdova Carlos German
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,50
3,50
3,50
001-001-000017530 Córdova Els a Cecilia
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017531 Condo Medina Marco Antonio
Ene./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017532 Valarezo Héctor Antonio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
4,20
6,20
6,20
001-001-000017533 Veintimilla María
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017534 Maldonado Carrión Telmo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017535 Lapo Relica Manuel Alberto
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017536 Alvarez Curipoma Juan
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017537 Córdova Rojas Pablo Rene
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017538 Córdova Rojas Pablo Rene
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017539 Valdez Nancy
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017540 Chamba Medina Urpiano
Ene./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017541 Aguins aca Milton Alfredo
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017542 Luna Marco
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017543 Vivanco Villavicencio Ángel
Ene./2014
1,00
7,90
8,90
8,90
TOTAL
144,00
358,10
24,00
526,10
318,90
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 11
Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
Fecha
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
01/03/2014 001-001-000017544 Lapo Jos é
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
01/03/2014 001-001-000017546 Valdez Trujillo Jos é Thomas
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
3,00
0,00
0,00
3,00
3,00
299
Por
cobrar
207,20
207,20
Por
cobrar
-
Fecha
01/03/2014
01/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
05/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
06/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
07/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 11
Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
3,00
0,00
0,00
3,00
3,00
001-001-000017547 Muñoz Mario
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017548 Cueva Cueva Audverto de Jes ús Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
3,10
5,10
5,10
001-001-000017550 Lapo Jos é Antonio
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017551 Lapo Jos é Antonio
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017552 García Valdez Manuel Ignacio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,30
3,30
3,30
001-001-000017553 Shingue Emiliano
Ene./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017554 Vivanco Arias Juan Medardo
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017555 Palacios Granda Carlom agno
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
0,60
3,60
3,60
001-001-000017556 Correa Gloria
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
5,70
7,70
7,70
001-001-000017557 Rojas Jaram illo Jos é Manuel
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017558 Saraguro Juan
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
6,00
6,00
001-001-000017559 Tenezaca Ros a Vicenta
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017560 Jaram illo David
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017561 Cevallos Galo Om ar
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017562 Rom án Daniel
Ene./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017563 Rom án Daniel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017564 Verdes oto Lem a Marco Antonio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017565 Córdova Julio Hum berto
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017566 Medina Arm ijos Cels o Leonardo Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017567 Maldonado Cornelio
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017568 Maldonado Cornelio
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
1,90
4,90
4,90
001-001-000017569 Maldonado Telm o
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017570 Tuza Curipom a Pedro
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017571 Tuza Curipom a Pedro
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017574 Tuza Granda Franklin Jos é
Ene./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017575 Tuza Granda Om ar Daniel
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017576 Tuza Granda María Rocío
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017577 Torres Criollo Virgilio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017578 Berru Prieto Jos é María
Agos t./2013 has ta En./2014
6,00
6,00
12,00
12,00
001-001-000017579 Jarrín Jorge
Dic./2013
1,00
1,00
1,00
001-001-000017580 Merchán Walter
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017581 Medina Medina Diana Vicenta
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017582 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014
2,00
3,00
5,00
001-001-000017583 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014
2,00
69,40
71,40
001-001-000017584 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014
1,00
7,90
8,90
SUMAN Y PASAN
66,00
103,40
6,00
175,40
90,10
300
Por
cobrar
5,00
71,40
8,90
85,30
Fecha
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
08/03/2014
Fecha
10/03/2014
10/03/2014
10/03/2014
10/03/2014
10/03/2014
10/03/2014
10/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 11
Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
66,00
103,40
6,00
175,40
90,10
001-001-000017585 Colegio Nacional 8 de Diciembre Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
25,50
27,50
001-001-000017586 Diaz Wils on
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017587 Ureñna Miguel
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
10,60
12,60
12,60
001-001-000017588 Aguilar Teres a
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017589 Bravo Carpio Julia Violeta
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017590 Lapo Les ter
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017591 Chuquimarca Cruz
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017592 Maldonado Luzuriaga Efraín
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017593 Cas a Comunal
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017594 Velez Héctor Ángel
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
TOTAL
87,00
140,30
12,00
239,30
126,50
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 12
Desde el 10 al 15 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017595 García Bertha
Dic./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017596 Cas tillo Aurora
Ene./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017597 Chuquimarca Rafael
Ene./2014
1,00
8,90
9,90
9,90
001-001-000017598 Chuquimarca Manuel Agus tín
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017600 Luna Esperanza
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017603 Córdova Romulo
Ene./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017604 Córdova Romulo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017605 Jaramillo Rogue Antonio
Dic./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017606 Jaramillo Manuel Ignacio
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,80
3,80
3,80
001-001-000017607 Escaleras Sebas tián
Dic./2013 has ta Ene./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017608 Soto Maldonado María
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,40
4,40
4,40
001-001-000017609 Jaramillo Vicenta
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017610 Córdova Maldonado Luis
Jun./2013 has ta Ene./2014
8,00
6,00
14,00
14,00
001-001-000017611 Álvarez Curipoma Diego Alberto
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017612 Alarcón Cumandá
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017613 Velez Romero Luis Enrique
Ene./2014
1,00
4,90
5,90
5,90
SUMAN Y PASAN
36,00
20,30
6,00
62,30
62,30
301
Por
cobrar
85,30
27,50
112,80
Por
cobrar
-
-
Fecha
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
11/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
12/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
13/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 12
Desde el 10 al 15 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
36,00
20,30
6,00
62,30
62,30
001-001-000017614 Cuenca Medina Leonor
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017615 Arias Benavides Luis Eduardo
Ene./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017616 Pineda Collaguazo Hugo
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,50
4,50
4,50
001-001-000017618 Rojas Román Nes tor Enrique
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
1,30
3,30
3,30
001-001-000017619 Agreda Agreda Vicente Bolívar
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017620 Paladines Segundo Is mael
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017621 Granda Jaramillo Jes ús Morfilio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017622 Suing Enma
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017623 Vivanco Hugo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017624 Vivnaco Hugo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017625 Zapater Zoila
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017626 Maldonado María Judith
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017627 Rojas Rojas Leonardo
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017628 Ortiz Luzuriaga Petronila
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017629 Villavicencio Vargas Melky
Ene./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017630 Torres Manuel Agus tín
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,70
4,70
4,70
001-001-000017631 Torres Manuel Agus tín
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017632 Cas tilloFernanddez Julio
Sept./2013 has ta Ene./2014
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000017633 Maldonado Nels on
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017634 Carrión Rojas Eduardo
Ene./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017635 Guachizaca Melva
Nov./2013 has ta Dic./2013
2,00
7,10
9,10
9,10
001-001-000017636 Guachizaca Guillermo
Nov./2013 has ta Ene./2014
3,00
1,60
4,60
4,60
001-001-000017637 Trujillo Dolores
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017638 Cuenca Pucha Enrique
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017639 Torres Draus in
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017640 Sucuzhañay Zoila Verónica
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
3,60
5,60
5,60
001-001-000017641 Sarango Torres Amada
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017642 Torres Mora Amada
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017643 Torres Mora Amada
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
0,80
2,80
2,80
001-001-000017644 Romero Ceciliar
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017645 Córdova Augus to
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017646 Maldonado Alejandro
Ene./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017647 Lituma Carlos Alfons o
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017648 Córdova Felix German
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017649 Córdova Polivio
Ene./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
SUMAN Y PASAN
90,00
52,50
12,00
154,50
154,50
302
Por
cobrar
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
Fecha
N° de Factura
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
14/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
15/03/2014
001-001-000017650
001-001-000017651
001-001-000017652
001-001-000017653
001-001-000017654
001-001-000017655
001-001-000017656
001-001-000017657
001-001-000017658
001-001-000017659
001-001-000017660
001-001-000017661
001-001-000017662
001-001-000017663
Fecha
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
17/03/2014
Nombre del usuario
VIENEN
Carrión Eduardo
Yaure Saraguro Jos é Franklin
Aguilar Jos é Eduardo
Lapo Laura
Lapo Juan Jos é
Lapo Juan Jos é
Francia del Pino
Vivnaco Medardo
Vivanco Loaiza Jos é
Sánchez Rom án Julia Mercedes
Cueva Jorge
Jaram illo Celi Julio
Córdova Marcelo
Rom án Ros a Yolanda
TOTAL
AUXILIAR DE VENTAS N° 12
Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014
DETALLE
Consumo
Mes de consumo
Básico
90,00
Ene./2014
1,00
Feb./2014
1,00
Ene./2014
1,00
Ene./2014
1,00
Feb./2014
1,00
Feb./2014
1,00
Ene./2014
1,00
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
Ene./2014
1,00
Feb./2014
1,00
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
Ene./2014
1,00
Ene./2014
1,00
107,00
Excedente de
Consumo
52,50
Multa por
Mora
12,00
0,40
0,20
4,30
0,40
57,80
12,00
Total de
Factura
154,50
1,00
1,40
1,20
1,00
1,00
1,00
1,00
6,30
2,00
1,40
1,00
2,00
1,00
1,00
176,80
Total
pagado
154,50
1,00
1,40
1,20
1,00
1,00
1,00
1,00
6,30
2,00
1,40
1,00
2,00
1,00
1,00
176,80
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 13
Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017664 Córdova Rubén
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017665 Córdova Velez Francolino
Feb./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017666 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón
Feb./2014
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000017667 Rom án Víctor
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017668 Machuca Esther
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017669 Cas tillo Peña Ziolo Rigoberto
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017671 Luzuriaga Rojas Ros a Matilde
Dic./2013 has ta En./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017672 Bálcazar Jam ie
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017673 Litum a Cris tina
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017674 Córdova Miguel Ángel
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
8,30
11,30
11,30
001-001-000017675 Lapo Teres a
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
16,30
19,30
19,30
001-001-000017676 Vivanco Arias Flora de Jes ús
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
3,80
5,80
5,80
SUMAN Y PASAN
24,00
36,60
0,00
60,60
60,60
303
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
17/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
18/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 13
Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
24,00
36,60
0,00
60,60
60,60
001-001-000017677 Saraguro Macas David
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017678 Carrión Carm en Leopoldina
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017679 Rojas Maldonado Juan Antonio
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017680 Valarezo Héctor Antonio
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017681 Vele Cuenca Richard Enrique
Oct./2013 has ta Feb./2014
5,00
4,20
6,00
15,20
15,20
001-001-000017682 Rom án Daniel
Feb./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017683 Rom án Daniel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017684 Mallaguari Pogo Luis Francis co
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017685 Alarcón Segundo
Oct./2013 has ta Feb./2014
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000017686 Alarcón Segundo
Nov./2013 has ta Feb./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017687 Jaram illo Córdova María Ignacia
Oct./2013 has ta Feb./2014
5,00
2,70
6,00
13,70
13,70
001-001-000017688 Rojas Criollo Richard Eduardo
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017689 Jaram illo Leonidas
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017690 Vivanco Maria Ignancia
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017691 Tenezaca Ros a
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017692 Bus tam ante Servilio
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
0,20
3,20
3,20
001-001-000017693 Soto Julio
Dic./2013 has ta Feb./2014
2,00
2,40
4,40
4,40
001-001-000017694 Berm eo Pom pilio
Feb./2014
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017695 Tulcán Jaim e
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
6,50
9,50
9,50
001-001-000017696 Aguilar Aguilar María Teodolinda Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017697 Rojas Rojas Ángel Eduardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017698 Díaz Ros a
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
0,60
3,60
3,60
001-001-000017699 Vivanco Vicente
Feb./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017700 Saraguro Marieta
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017701 Rom ero Loaiza Vicente
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017702 Hidalgo Dolores
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017703 Andrade Ros endo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017704 Rodas Torres Dolores Regina
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017705 Vivanco Murguincho Om ar Iván
Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017706 Menes es Jaim e
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017707 Benavides Nancy
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017708 Benavides Criollo Luis Javier
Feb./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017709 Cas tillo Medina Vicente
Feb./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017710 Aguilar Enm a
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017711 Hidalgo Máxim o
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
3,30
5,30
5,30
001-001-000017712 Lapo Vicente
Nov./2013 has ta Feb./2014
4,00
1,30
6,00
11,30
11,30
SUMAN Y PASAN
95,00
69,10
36,00
200,10
200,10
304
Por
cobrar
-
Fecha
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
19/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 13
Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
VIENEN
200,10
200,10
36,00
69,10
95,00
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017713 Arm ijos Ros a Ibelia
5,50
5,50
4,50
1,00
Feb./2014
001-001-000017714 Cuenca Alfons o
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017715 Cuenca Alfons o
8,90
8,90
7,90
1,00
Feb./2014
001-001-000017716 Cuenca Motoche Pablo Alfons o
3,00
3,00
3,00
Dic./2013 has ta Feb./2014
001-001-000017717 Medina Suquilanga Antonio
1,40
1,40
0,40
1,00
Feb./2014
001-001-000017718 Añazco Manuel
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017719 Tenezaca Beatriz
1,40
1,40
0,40
1,00
Feb./2014
001-001-000017720 Tenezaca Nancy
12,00
12,00
6,00
6,00
Sept./2013 has ta Feb./2014
001-001-000017721 Velez Roberto Francis co
2,00
2,00
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017722 Saraguro Juan
14,60
14,60
12,60
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017723 Saraguro Alberto
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017724 Murguincho Manuel
36,30
36,30
33,30
3,00
Dic./2013 has ta Feb./2014
001-001-000017725 Medina Is auro
3,80
3,80
1,80
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017726 García Melania
2,80
2,80
1,80
1,00
Feb./2014
001-001-000017727 Lapo Servilio
2,00
2,00
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017728 Litum a Antonio
5,70
5,70
3,70
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017729 Litum a Antonio
2,20
2,20
1,20
1,00
Feb./2014
001-001-000017730 Díaz Chuquim arca Janeth
1,40
1,40
0,40
1,00
Feb./2014
001-001-000017731 Luna Lim a Norm a Beatriz
9,40
9,40
8,40
1,00
Feb./2014
001-001-000017732 Hidalgo Wilm er
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017733 Hidalgo Ludeña Os car
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017735 Arias Benavides Antonieta
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017736 Vivanco María Ignacia
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017737 Tuza Jos é Dolores
6,50
6,50
3,50
3,00
Dic./2013 has ta Feb./2014
001-001-000017738 Tuza Jos é Dolores
1,20
1,20
0,20
1,00
Feb./2014
001-001-000017739 Macas Enrique
1,00
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017740 Macas Enrique
2,00
2,00
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017741 Medina de Medina Delia María
3,90
3,90
2,90
1,00
Feb./2014
001-001-000017742 Torres Edgar
2,80
2,80
1,80
1,00
Feb./2014
001-001-000017743 Yaure Medardo
13,20
13,20
10,20
3,00
Nov./2013 has ta Ene./2014
001-001-000017744 Cas tillo Ortenes io
1,00
1,00
Feb./2014
001-001-000017745 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
11,90
10,90
1,00
Feb./2014
001-001-000017746 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
8,90
7,90
1,00
Feb./2014
001-001-000017747 Colegio Nacional 8 de Diciem bre
2,00
2,00
2,00
Ene./2014 has ta Feb.2014
001-001-000017748 Morocho Manuel
353,10
374,90
42,00
182,90
150,00
SUMAN Y PASAN
305
Por
cobrar
1,00
11,90
8,90
21,80
Fecha
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
20/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
21/03/2014
Fecha
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 13
Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
150,00
182,90
42,00
374,90
353,10
001-001-000017749 Torres Manuel Agus tín
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017750 Hidalgo Franklin
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
10,60
12,60
12,60
001-001-000017751 Saraguro María Elis a
Feb./2014
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000017752 Saraguro Gloria
Feb./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017753 Lapo Víctor Gonzalo
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
12,80
14,80
14,80
001-001-000017754 García Víctor
Feb./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000017755 Ordoñez Juan Bernardo
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017756 Samaniego Jaime
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017757 Saraguro Chuquimarca María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017758 Jaramillo Dolores
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017759 Celi Córdova Augus to Benjamín
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017760 Cas tillo Medina Vicente
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017761 Jaramillo Micaela
Feb./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017762 Chuquimarca Luz Victoria
Feb./2014
1,00
53,30
54,30
54,30
001-001-000017763 Torres Manuel Agus tín
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017764 Yauri Lituma Samuel Ignacio
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017765 Yauri Lituma Samuel Ignacio
Feb./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017766 Tenezaca Trujillo Hermes
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017767 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
TOTAL
173,00
277,80
42,00
492,80
471,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 14
Desde el 24 al 31 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017768 Medina Armijos Cels o Leonardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017769 Maldonado Dolores
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017770 Maldonado Alberto
Feb./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017771 Jaramillo Fanny
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017772 Macas Rojas Margartita Ximena
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017773 Macas Rojas Margartita Ximena
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017774 Vivanco Villavicencio Ángel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
7,00
0,60
0,00
7,60
7,60
306
Por
cobrar
21,80
21,80
Por
cobrar
-
Fecha
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
25/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 14
Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
7,00
0,60
0,00
7,60
7,60
001-001-000017775 Ortiz Enma
Feb./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017776 Córdova Carrión Lila Antonieta
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000017777 Trujillo Víctor
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017778 Soto Maldonado Ana María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017779 Villavicencio Vargas Melky
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017780 Benitez Luis
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017781 Vivanco Lupercio
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
9,80
11,80
11,80
001-001-000017782 Trelles Calle Ulfer
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
6,30
8,30
8,30
001-001-000017783 Cuenca Medina Fanny Ligia
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017784 Muñoz Máximo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017785 Lapo Lituma Huan Thomas
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
3,30
5,30
5,30
001-001-000017786 Chamba Medina Urpiano Miguel
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017787 Pineda Salinas Luis
Feb./2014
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000017788 Macas Victoria
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017789 Lima Francis co
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017790 Lima Tuza Margoth
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017791 Tenezaca Ramón
Dic./2013 has ta Mar./2014
4,00
19,60
6,00
29,60
29,60
001-001-000017792 Hiddalgo Ángel
Feb./2014
1,00
6,10
7,10
7,10
001-001-000017793 Maldonado Ros a Margarita
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017794 Criollo Hugo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017795 Criollo Hugo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017796 As tudillo Franco Olivar
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
0,20
3,20
3,20
001-001-000017797 Córdova Chamba Ninfa María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017798 Chuquimarca Ros ario Hortencia Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017799 Medina Lapo Marco Antonio
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,50
4,50
4,50
001-001-000017800 Lapo Fayony
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
15,50
18,50
18,50
001-001-000017801 Rojas Román Carmen Is abel
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017802 Román María Ignacia
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
4,50
6,50
6,50
001-001-000017803 Rojas Patricia
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017805 Torres Julia
Feb./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017806 Vivanco Hugo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017807 Rojas Román Amada Piedad
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017808 Rojas Máximo
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017809 Rojas Román Ángel Humberto
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017810 Malla Julia
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
67,00
81,70
6,00
154,70
154,70
307
Por
cobrar
-
Fecha
25/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
26/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
27/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 14
Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
67,00
81,70
6,00
154,70
154,70
001-001-000017811 Alvarez Curipom a Juan
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017812 Rojas Rojas Miguel Ángel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,10
4,10
4,10
001-001-000017813 Lojan Neira Jaim e Rodrigo
Feb./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017814 Herrera Manuel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017815 Luna Marco
Feb./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017816 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017817 Chuquim arca Víctor
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017818 Rom án Mercedes
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017820 Rojas Rom án Bolívar
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
8,20
10,20
10,20
001-001-000017821 Arias Jaram illo Víctor Miguel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017822 Correa Gloria
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017823 Jaram illo Kléver
Nov./2013 has ta Feb./2014
4,00
9,10
6,00
19,10
19,10
001-001-000017824 Jaram illo Kléver
Nov./2013 has ta Feb./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017825 Arm ijos Esthela
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017826 Guachizaca Melva
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017827 Guachizaca Guillerm o
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017828 Flores Rodrigo
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017829 Tuza Jos é
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017830 Lapo Relica Luis Efrén
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017831 García Guadalupe
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
1,00
3,00
3,00
001-001-000017832 Ortega Edgar
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017833 Arias Benavides Luis Eduardo
Feb./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017834 Arias Benavides Luis Eduardo
Feb./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000017835 Arias Galván Miguel Eduardo
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017836 Arias Galván Miguel Eduardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017837 Córdova Vivanco Ros a Mariela
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017838 Vivanco Villavicencio Ángel
Feb./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017839 Tuza Machuca Manuel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
15,40
17,40
17,40
001-001-000017840 Vargas Tam ayo Ros ario Melania Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
10,70
13,70
13,70
001-001-000017841 Uyaguari Is abel
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
1,10
4,10
4,10
001-001-000017842 Benitez Marín María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017843 Aguilar Luis Ricardo
Feb./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017844 Aguilar Luis Ricardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017845 Paltín Manuel
Feb./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017846 Aguilar Graciela
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
121,00
146,10
18,00
285,10
285,10
308
Por
cobrar
-
Fecha
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 14
Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
121,00
146,10
18,00
285,10
285,10
001-001-000017847 Jaramillo Thomas
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017848 Sarmiento Mariana de Jes ús
Feb./2014
1,00
6,10
7,10
7,10
001-001-000017849 Córdova Julio Humberto
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017850 Córdova Bus tamante
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017851 Lima Chuquimarca Mario Alberto
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017853 Tuza Tuza Manuel
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017854 MorochoJos é Ángel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017855 Aguilar Jos é Eduardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017856 Muñoz Mario
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017857 Barreto Ángel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017858 Hidalgo Edis on
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
2,00
5,00
5,00
001-001-000017859 Cuenca Medina Carmen
Feb./2014
1,00
4,90
5,90
5,90
001-001-000017860 Yauri Lituma Esthela María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017861 Jaramillo Rojas Máximo Manuel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,30
4,30
4,30
001-001-000017862 Encalada Raquel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017863 Maldonado Telmo
Feb./2014
1,00
5,70
6,70
6,70
001-001-000017864 Torres Criollo Virgilio
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017865 Rojas Maldonado Manuel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017866 Rojas Maldonado Manuel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
4,70
6,70
6,70
001-001-000017867 Rojas Maldonado Manuel
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
6,60
8,60
8,60
001-001-000017868 Maldonado Héctor
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017869 Saraguro Eduardo
Oct./2013 has ta Feb./2014
5,00
8,10
13,10
13,10
001-001-000017870 Vargas Norma
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017872 Sotomayor Piedad
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017873 Gutierrez Viñan Jos é
Oct./2013 has ta Ene./2014
4,00
16,40
20,40
20,40
001-001-000017874 Ordoñez Espinoza Luis Eduardo
Ene./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017875 Añazco Carlos
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017876 Reyes Maza Sonia Vicenta
Feb./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017877 Ureña Enrique
Feb./2014
1,00
2,50
3,50
3,50
001-001-000017878 Lapo Chuquimarca Juan
Ene./2014 has ta Feb.2014
2,00
33,40
35,40
35,40
001-001-000017879 Jaramillo Jaramillo Manuel Jos é
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017880 Vivanco Jaramillo Flor María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017881 Ros illo Wils on
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017882 Jaramillo Franco
Nov./2013 has ta Feb./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000017883 Vele Enrique
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
SUMAN Y PASAN
181,00
242,50
24,00
447,50
447,50
309
Por
cobrar
-
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 14
Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014
DETALLE
Total de
Total
Fecha
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
181,00
242,50
24,00
447,50
447,50
28/03/2014 001-001-000017884 Cuenca Medina Leonor
Dic./2013 has ta Feb./2014
1,00
1,00
1,00
28/03/2014 001-001-000017885 Litum a Francis co Heriberto
Dic./2013 has ta Feb./2014
2,00
1,00
3,00
3,00
28/03/2014 001-001-000017886 Litum a Francis co Heriberto
Feb./2014
1,00
3,20
4,20
4,20
TOTAL
185,00
246,70
24,00
455,70
455,70
Fecha
01/04/2014
01/04/2014
01/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
02/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 15
Desde el 01 al 05 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017887 Córdova Maldonado Víctor Hugo
Feb./2014
1,00
8,90
9,90
9,90
001-001-000017888 Rojas Rojas Sergio Leobardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017889 Rom án Maura
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017891 Carrión Rojas Eduardo
Feb./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000017892 Carrión Eduardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017893 Lapo Margarita
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017895 Díaz Dolores
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
4,80
7,80
7,80
001-001-000017896 García Cés ar
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017897 Jaram illo Benavides Mario
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000017898 Córdova Suing Ibeth
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017899 Luna Lim a Claudio
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
1,20
4,20
4,20
001-001-000017900 Álvarez Enrique
Feb./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017901 Litum a Carlos Alfons o
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017902 Trujillo Sim ón
Feb./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000017903 Celi Jos é David
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
12,20
15,20
15,20
001-001-000017904 Córdova Milton
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
3,50
5,50
5,50
001-001-000017905 Córdova Milton
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000017906 Litum a Ángel Vicente
Feb./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000017907 Lapo Jos é Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017908 Lapo Jos é Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017909 Vivanco Hugo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017910 Vivanco Hugo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017911 Suing Enm a
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
38,00
39,10
0,00
77,10
77,10
310
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
03/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
04/04/2014
Fecha
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 15
Desde el 01 al 05 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
38,00
39,10
0,00
77,10
77,10
001-001-000017912 Zapater Zoila
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017913 Córdova David
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017914 Ortiz Luzuriaga Petronilia
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017915 Condo Medina Antonio
Feb./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017916 Lituma Chuquimarca Miguel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017917 Cuenca María
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017918 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017919 Rojas Jaramillo Amada Piedad
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017920 Rojas Jorge
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
1,80
3,80
3,80
001-001-000017921 Trujillo Dolores
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017922 Román Alvarado Leonardo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017923 Lapo Relica Ros a Grimaneza
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
6,50
9,50
9,50
001-001-000017924 Lalangui Richard
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017925 Rojas Ramiro
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017926 Córdova Rojas Pablo Rene
Feb./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000017927 Córdova Rojas Pablo Rene
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017928 Torres Olguer
Feb./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017929 Ortiz Aguilar Gonzalo Arturo
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017930 Suing Gerardo Benigno
Dic./2013 has ta Ene./2014
2,00
9,80
11,80
11,80
TOTAL
67,00
65,90
0,00
132,90
132,90
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 16
Desde el 07 al 12 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017931 Cevallos Galo Omar
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017934 Tuza Emergildo
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
2,70
6,00
12,70
12,70
001-001-000017935 Tuza Alfons o
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017936 Vivanco Arias Juan Medardo
Feb./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000017937 Condo Miguel
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017938 Rojas Rojas Roger Humberto
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017939 Bermeo Pompilio
Marz./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
SUMAN Y PASAN
14,00
4,30
6,00
24,30
24,30
311
Por
cobrar
-
Por
cobrar
-
Fecha
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
07/04/2014
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07/04/2014
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07/04/2014
07/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
08/04/2014
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09/04/2014
09/04/2014
09/04/2014
09/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 16
Desde el 07 al 12 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
14,00
4,30
6,00
24,30
24,30
001-001-000017940 Tenezaca Ros a Margarita
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017941 Córdova Wils on
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017942 Bus tamante Patricia
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017943 Palacio Villacís Jos é Antonio
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017944 Rojas Jaramillo Jos é Manuel
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017945 Arias Benavides Antonieta
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017947 Ponce Cas tillo Patricio
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
6,80
9,80
9,80
001-001-000017948 Vivanco Arias Flora de Jes ús
Marz./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000017949 Alarcón Cumandá
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017950 Chuquimarca Rafael
Feb./2014
1,00
25,10
26,10
26,10
001-001-000017951 Valdez Díaz Paolo Ramiro
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
9,20
12,20
12,20
001-001-000017952 Valdez Díaz Paolo Ramiro
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017953 Valdez Díaz Yanira Pas cualita
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017954 Lima Chuquimarca Mario Alberto Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
1,90
3,90
3,90
001-001-000017955 Montaño Claudio
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017956 Romero Cecilia
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017957 Bus tamante María Beatriz
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017958 Díaz Tenezaca Luis Benjamín
Ene./2014 has ta Feb./2014
2,00
7,40
9,40
9,40
001-001-000017959 Cuenca Ordoñez Wilmer
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017960 Bas tidas Reinos o Gonzalo
Feb./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017961 Ortiz Octavio
Oct./2013 has ta Marz./2014
6,00
1,10
7,10
7,10
001-001-000017962 Aguilar Luzuriaga Lida María
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000017963 Villa Vicente
Feb./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017964 Córdova Romulo
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017965 Villa Vicente
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017966 Villa Rocío
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017967 Córdova Ortiz Nila María
Ene./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017968 Soto Cés ar
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
38,10
41,10
41,10
001-001-000017969 Aguilar Luis Ricardo
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017970 Aguilar Luis Ricardo
Marz./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000017971 Aguilar Graciela
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000017973 Quezada Oguer
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
0,60
3,60
3,60
001-001-000017974 Córdova Carrión Lila Antonieta
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017975 Luna Lima Norma Beatriz
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017976 Chuquimarca Luz Victoria
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
75,00
101,70
6,00
182,70
182,70
312
Por
cobrar
-
Fecha
09/04/2014
09/04/2014
09/04/2014
09/04/2014
09/04/2014
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10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
10/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
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11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
11/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 16
Desde el 07 al 12 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
75,00
101,70
6,00
182,70
182,70
001-001-000017977 Shigue Em iliano
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017978 Cuenca Medina Martha
Feb./2014
1,00
2,90
3,90
3,90
001-001-000017979 Arcim ego C.A.
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
315,20
6,00
325,20
001-001-000017980 Correa Ena
Feb./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017981 Correa Cruz Dolores Cris tina
Feb./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017982 Jaram illo Elvio
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017983 Rojas Córdova Juvenal
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
43,10
46,10
46,10
001-001-000017984 Lapo Elda María
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,10
4,10
4,10
001-001-000017985 Gálvez Narcis a
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
25,70
28,70
28,70
001-001-000017988 Córdova Victoria
Sept./2013 has ta Mar./2014
7,00
12,30
6,00
25,30
25,30
001-001-000017989 Arm ijos Martha
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
4,90
7,90
7,90
001-001-000017990 Cas tillo Ponce Mariana
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
0,60
3,60
3,60
001-001-000017991 Verdes oto Lem a Marco Antonio
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000017992 Aguilar Antonieta
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
0,40
3,40
3,40
001-001-000017993 Velez Rom ero Luis Enrique
Feb./2014
1,00
6,10
7,10
7,10
001-001-000017994 Paladines Dos iteo
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017995 Córdova Felix Germ an
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000017996 Benavidez Arias Tulio
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
7,90
9,90
9,90
001-001-000017997 Vargas Tam ayo Ros ario Melania
Marz./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000017998 Gallegos Rubén
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000017999 Villavicencio Vargas Melky
Marz./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000018000 Córdova Polivio
Feb./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000018001 Carrera Iñiguez Miguel Ángel
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018002 Berru Pinzón Byron Jos é
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018003 Berru Pinzón Byron Jos é
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
9,00
11,00
11,00
001-001-000018004 Torres Edgar
Marz./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000018005 Sam aniego Jaram illo Luis
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
1,60
3,60
3,60
001-001-000018006 Rojas Maldonado Cerafín
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018007 Rojas Maldonado Cerafín
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
13,50
16,50
16,50
001-001-000018008 Benitez Francis co
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
9,80
6,00
19,80
19,80
001-001-000018009 Ortega Malla Mario Agus tín
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018010 Vivanco Villavicencio Ángel
Feb./2014
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000018011 Jaram illo Maldoando Miguel
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018012 Rodas Torres Dolores Regina
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018013 Jaram illo Rojas Teres a
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
1,20
4,20
4,20
001-001-000018014 Eras Soto Miguel Ángel
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
TOTAL
155,00
577,20
24,00
756,20
431,00
313
Por
cobrar
325,20
325,20
Fecha
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
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14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
14/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
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15/04/2014
15/04/2014
15/04/2014
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16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 17
Desde el 14 al 19 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
001-001-000017986 Maldonado Antonieta
Sept./2013 has ta Mar./2014
7,00
13,00
6,00
26,00
26,00
001-001-000018015 Loján Neira Jaime Rodrigo
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018016 Ordoñez Espinoza Luis Eduardo Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018017 Rojas Maldonado Manuel
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
4,10
6,10
6,10
001-001-000018018 Jaramillo Dolores
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018019 Córdova Manuel Amable
Dic./2013 has ta Feb./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018020 Armijos Ros a Delia
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018021 Vivanco Hugo
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018022 Rojas Patricia
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018023 Torres Julia
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018024 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto
Marz./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000018025 Cuenca Motoche Pablo Alfons o
Marz./2014
1,00
3,70
4,70
4,70
001-001-000018026 Cuenca Alfons o
Marz./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000018027 Cuenca Ros ario
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018028 Mallaguari Pogo Luis Francis co
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018029 Saraguro Marieta
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018030 Rojas Rojas Roger Humberto
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,80
2,80
2,80
001-001-000018031 Córdova Velez Francolino
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018032 Córdova Rubén
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018033 Granda Jaramillo Jes ús
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018034 Paladines Is mael
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018035 Saraguro Chuquimarca María
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018036 Valarezo Héctor Antonio
Marz./2014
1,00
0,40
1,40
1,40
001-001-000018037 Vivanco Celi Quilvio Jos é
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018038 Cas tillo Medina Vicente
Marz./2014
1,00
4,10
5,10
5,10
001-001-000018039 Aguilar Enma
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018040 Jarrín Jorge
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018041 Cas tillo Ortens io
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,40
2,40
2,40
001-001-000018042 Ureña Miguel
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
8,60
10,60
10,60
001-001-000018043 Quezada Ramírez Jenny
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
6,60
8,60
8,60
001-001-000018044 Vivanco Vicente
Marz./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000018045 Ordoñez Juan Bernardo
Marz./2014
1,00
3,30
4,30
4,30
001-001-000018046 Villa Maldonado Jos é Vicente
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018047 García Valdez Otilia Margoth
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018048 Rojas Maldonado Juan Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018049 Colegio Nacional 8 de Diciembre
Marz./2014
1,00
0,40
1,40
SUMAN Y PASAN
57,00
53,70
6,00
116,70
115,30
314
Por
cobrar
1,40
1,40
Fecha
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
16/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 17
Desde el 14 al 19 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
57,00
53,70
6,00
116,70
115,30
001-001-000018051 Colegio Nacional 8 de Diciembre Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
58,50
61,50
001-001-000018052 Colegio Nacional 8 de Diciembre
Marz./2014
1,00
16,10
17,10
001-001-000018053 Rodríguez Modes to
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,20
6,20
6,20
001-001-000018054 Colegio Nacional 8 de Diciembre
Marz./2014
1,00
134,30
135,30
001-001-000018055 Correa Guillermina
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000018056 Correa Dolores
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018057 Jaramillo David
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018058 Jaramillo David
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
7,40
9,40
9,40
001-001-000018059 Jaramillo David
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018060 Aguilar Jos é Eduardo
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018061 Bálcazar Jaime
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018062 Ortiz Gilberth
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
4,00
4,00
001-001-000018063 Celi Os waldo
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000018064 Tenezaca Nancy
Marz./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000018065 Tenezaca Beatriz
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018066 Torres Mora Amada
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018067 Torres Mora Amada
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
9,60
11,60
11,60
001-001-000018069 Saraguro Torres Amada Maribel Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018070 Torres Draus in
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018071 Sucuzhañay Zolia Verónica
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000018072 Lapo Juan Jos é
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018073 Lapo Juan Jos é
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018075 Córdova Chamba Ninfa María
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018076 Encalada Raquel
Marz./2014
1,00
0,60
1,60
1,60
001-001-000018077 Lapo Teres a
Marz./2014
1,00
1,20
2,20
2,20
001-001-000018078 Convento Nuevo
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
17,70
6,00
28,70
28,70
001-001-000018079 Convento Parroquial
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000018080 Aguilar Ricardo
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
3,90
6,00
14,90
14,90
001-001-000018081 Rivera Freddy
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018082 Maldonado Servio
Jul./2013 has ta Marz./2014
9,00
6,00
15,00
15,00
001-001-000018083 Sierra Norma
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
0,20
6,00
11,20
11,20
001-001-000018084 Torres Marco Alberto
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018085 Campamento OO.PP.
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
171,20
6,00
181,20
181,20
001-001-000018086 Jaramillo Rojas Máximo
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
0,40
6,00
10,40
10,40
001-001-000018087 Román Daniel
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
SUMAN Y PASAN
144,00
479,70
54,00
677,70
462,40
315
Por
cobrar
1,40
61,50
17,10
135,30
215,30
Fecha
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
17/04/2014
Fecha
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 17
Desde el 14 al 19 de Abril de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
VIENEN
462,40
677,70
54,00
479,70
144,00
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018088 Córdova Marcelo
1,20
1,20
0,20
1,00
Marz./2014
001-001-000018089 Román Daniel
15,20
15,20
6,00
5,20
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018090 Cevallos Franklin
29,70
29,70
6,00
19,70
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018091 Cevallos Franklin
13,40
13,40
6,00
1,40
6,00
Oct./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018092 Lima Mario
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018093 Segarra Luis
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018094 Murgincho Manuel
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018095 Román Ros a Yolanda
11,20
11,20
6,00
0,20
5,00
Nov./2013 has ta Mar./2014
001-001-000018096 Maldonado Juan de Dios
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018097 Córdova Jaramillo Alex
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018098 Córdova Jaramillo Alex
17,00
17,00
6,00
1,00
10,00
Jun./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018099 Condo Libia
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018100 Paladines Criollo Elio Nolberto
16,40
16,40
6,00
1,40
9,00
Jul./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018101 Jaramillo Arias María Ester
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018102 Alvarez Curipoma Patricia
621,50
836,80
120,00
508,80
208,00
TOTAL
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 18
Desde el 21 al 30 de Abril de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018103 Lapo Jos é
193,50
193,50
6,00
182,50
5,00
Nov./2013 has ta Mar./2014
001-001-000018104 Gutierrez Jos é
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018105 García Víctor
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018107 Cas tillo Medina Vicente
2,00
2,00
2,00
001-001-000018108 Rojas Maldonado Melva Jos efina Feb./2014 has ta Marz./2014
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018109 Vivanco Villavicencio Ángel
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018110 Rojas Jaramillo Jos é Manuel
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018111 Maldonado Alberto
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018112 Maldonado Dolores
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018113 Jaramillo Fanny
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018114 Añazco Carlos
206,50
206,50
6,00
182,50
18,00
SUMAN Y PASAN
316
Por
cobrar
215,30
215,30
Por
cobrar
-
Fecha
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 18
Desde el 21 al 30 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
18,00
182,50
6,00
206,50
206,50
001-001-000018115 Reyes Maza Vicenta
Marz./2014
1,00
2,10
3,10
3,10
001-001-000018116 Hidalgo Dolores
Marz./2014
1,00
7,90
8,90
8,90
001-001-000018118 Andrade Ros endo
Marz./2014
1,00
0,20
1,20
1,20
001-001-000018119 Romero Loaiza Vicente
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018120 Valdez Trujillo Jos é Thomas
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,60
2,60
2,60
001-001-000018121 Ramírez Paz Nicolás
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
6,00
10,00
10,00
001-001-000018122 Lima Chuquimarca Víctor
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018123 Celi Atahualpa
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
11,80
13,80
13,80
001-001-000018124 Díaz Franco
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
0,20
3,20
3,20
001-001-000018125 Ponce Cas tillo Francis co
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018126 Medina Víctor Antonio
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018127 Luzuriaga Loaiza Marco Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018128 Macas Enrique
Marz./2014
1,00
0,90
1,90
1,90
001-001-000018129 Macas Enrique
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018130 Jaramillo Rojas Máximo Manuel
Marz./2014
1,00
1,80
2,80
2,80
001-001-000018131 Saraguro Alberto
Marz./2014
1,00
6,50
7,50
7,50
001-001-000018132 Saraguro Juan
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018133 García Valdez Manuel Ignacio
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000018134 Lapo Lencer
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018135 Lapo Les ter
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018136 Ortega Edgar
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018137 Villa Romero Manuel Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018138 Maldonado Héctor
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018139 Maldonado Andrea
Dic./2013 has ta Marz./2014
4,00
40,60
6,00
50,60
50,60
001-001-000018140 Córdova Alcívar
Sept./2013 has ta Mar./2014
7,00
23,50
6,00
36,50
36,50
001-001-000018141 Suing Fanny
Ene./2014 has ta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018142 Lituma Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018143 Cajas Macrina
Abr./2013 has ta Mar./2014
12,00
87,90
6,00
105,90
75,90
001-001-000018144 Menes es Jaime
Marz./2014
1,00
5,30
6,30
6,30
001-001-000018145 Carrión Carmen Leopoldina
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018146 Medina Luis
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
6,00
11,00
11,00
001-001-000018147 Yaure Medardo
Marz./2014
1,00
10,40
11,40
11,40
001-001-000018148 Yauri Vidal
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
0,20
6,00
11,20
11,20
001-001-000018149 Yaguana Miryan
Jul./2013 has ta Mar./2014
9,00
0,40
6,00
15,40
15,40
001-001-000018150 Granda Lapo Elizabeth
Nov./2013 has ta Mar./2014
5,00
6,00
11,00
11,00
SUMAN Y PASAN
109,00
383,70
54,00
546,70
516,70
317
Por
cobrar
30,00
30,00
Fecha
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
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22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
22/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
23/04/2014
24/04/2014
24/04/2014
24/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 18
Desde el 21 al 30 de Abril de 2014
DETALLE
Total
Total de
Nombre del usuario
N° de Factura
Consumo Excedente de Multa por
pagado
Factura
Mes de consumo
Mora
Consumo
Básico
VIENEN
516,70
546,70
54,00
383,70
109,00
2,50
2,50
1,50
1,00
Marz./2014
001-001-000018151 Lim a Francis co
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018152 Córdova Manuel Am able
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018153 Saraguro María Elis a
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018154 Saraguro Gloria
18,40
18,40
6,00
8,40
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018155 Bas tidas Víctor
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018156 Jaram illo Micaela
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018157 Ortiz Enm a
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018158 Criollo Hugo
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018159 Criollo Hugo
8,10
8,10
6,10
2,00
001-001-000018161 Maldonado Carrión Telm o Rene Feb./2014 has ta Marz./2014
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018162 Trujillo Víctor
1,20
1,20
0,20
1,00
Marz./2014
001-001-000018163 Cham ba Medina Urpiano Miguel
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018164 Hidalgo Jaram illo Francis co
28,60
28,60
6,00
18,60
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018165 Hidalgo Jaram illo Francis co
10,00
10,00
6,00
4,00
Sept./2013 has ta Mar./2014
001-001-000018166 Hidalgo Jaram illo Ignacio
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018167 Jaram illo Héctor
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018168 Hidalgo Jaram illo Gerardo
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018169 Córdova Carlos Germ an
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018170 Córdova Els a Ceciliar
10,00
10,00
6,00
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018171 Díaz Sandra
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018172 Lapo Laura
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018173 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018174 Correa Gloria
3,00
3,00
3,00
001-001-000018175 Litum a Saraguro Diego Arm ando Ene./2014 has ta Marz./2014
14,70
14,70
13,70
1,00
Marz./2014
001-001-000018176 Hidalgo Wilm er
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018177 Hidalgo Ludeña Os car Efrén
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018178 Maldonado Luzuriaga Efraín
2,90
2,90
0,90
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018179 Cas a Com unal
26,30
26,30
6,00
15,30
5,00
Nov./2013 has ta Mar./2014
001-001-000018180 Arias Miguel
1,00
1,00
1,00
Marz./2014
001-001-000018181 García Guadalupe
2,00
2,00
2,00
Feb./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018182 Michay Tuza Irm a Es peranza
15,30
15,30
11,30
4,00
Dic./2013 has ta Marz./2014
001-001-000018184 Medina Bolívar Jos elito
3,00
3,00
3,00
Ene./2014 has ta Marz./2014
001-001-000018185 Calva Mendoza Francis o
1,60
1,60
0,60
1,00
Marz./2014
001-001-000018186 Alvarez Curipom a Juan
6,70
6,70
5,70
1,00
Marz./2014
001-001-000018187 Arias Benavides Luis Eduardo
713,00
743,00
96,00
466,00
181,00
SUMAN Y PASAN
318
Por
cobrar
30,00
30,00
Fecha
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
25/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
28/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 18
Desde el 21 al 30 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
181,00
466,00
96,00
743,00
713,00
001-001-000018188 Arias Benavides Luis Eduardo
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
1,50
3,50
3,50
001-001-000018189 Lituma Cris tina
Feb./2014 has ta Marz./2015
2,00
2,00
2,00
001-001-000018190 Lituma Ángel Vicente
Feb./2014 has ta Marz./2016
2,00
2,00
2,00
001-001-000018191 Añazco Manuel
Feb./2014 has ta Marz./2017
2,00
2,00
2,00
001-001-000018192 Benavides Nancy
Feb./2014 has ta Marz./2018
2,00
2,00
2,00
001-001-000018193 Benavides Criollo Luis Javier
Feb./2014 has ta Marz./2019
2,00
2,00
2,00
001-001-000018194 Arias Jaramillo Víctor Miguel
Feb./2014 has ta Marz./2020
2,00
2,00
2,00
001-001-000018195 Chuquimarca Víctor
Feb./2014 has ta Marz./2021
2,00
4,90
6,90
6,90
001-001-000018196 Salazar Juan Pio
Jun./2013 has ta Mar./2014
10,00
10,00
10,00
001-001-000018197 Lapo Vicente
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018198 Muñoz Mario
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018199 Loaiza Ángel
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018201 Chuquimarca Manuel Agus tín
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018202 Córdova Jaramillo Marcía
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,90
2,90
2,90
001-001-000018203 Sarmiento Eugenio
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
20,40
22,40
22,40
001-001-000018204 Vivanco Hugo
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018205 Agila Palacios Hernán
Oct./2013 has ta Mar./2014
6,00
6,00
6,00
001-001-000018206 Maldonado Thelmo
Marz./2014
1,00
1,50
2,50
2,50
001-001-000018207 Córdova Julio Humberto
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018208 Tuza Jos é Dolores
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018209 Tuza Jos é Dolores
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018210 Lapo Lituma Juan Tomás
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018211 Celi Córdova Augus to Benjamín
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018212 Alvarez Curipoma Diego Alberto
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018213 Paredes Zarate Lupe María
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018214 Alarcón Segundo
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018215 Alarcón Segundo
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018216 Tuza Jos é
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018217 Tuza Jos é
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018218 Armijos Martha
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018219 Lapo Servio
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
0,20
2,20
2,20
001-001-000018220 Vivanco María Ignacia
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018221 Macas Rojas Margarita Ximena
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018222 Macas Rojas Margarita Ximena
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018223 Lapo Víctor Gonzalo
Feb./2014 has ta Marz./2014
2,00
1,50
3,50
3,50
SUMAN Y PASAN
254,00
496,90
96,00
846,90
816,90
319
Por
cobrar
30,00
30,00
Fecha
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
29/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
AUXILIAR DE VENTAS N° 18
Desde el 21 al 30 de Abril de 2014
DETALLE
Total de
Total
N° de Factura
Nombre del usuario
Consumo Excedente de Multa por
Factura
pagado
Mes de consumo
Básico
Consumo
Mora
VIENEN
254,00
496,90
96,00
846,90
816,90
001-001-000018224 Lapo Relica Luis Efrén
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018225 Aguilar Córdova María Esther
Feb./2014 hasta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018226 Vivanco Lupercio
Feb./2014 hasta Marz./2014
2,00
5,30
7,30
7,30
001-001-000018227 Chuquimarca Rosario Hortencia
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018228 Median Lapo Marco Antonio
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018229 Cuenca Encarnación
Nov./2013 hasta Mar./2014
5,00
67,00
72,00
72,00
001-001-000018230 Román Mercedes
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018231 Suing Gerardo Benigno
Feb./2014 hasta Marz./2014
2,00
2,50
4,50
4,50
001-001-000018232 Macas Victoria
Marz./2014
1,00
1,00
1,00
001-001-000018233 Cevallos Bravo María Dolores
Dic./2013 hasta Marz./2014
4,00
29,30
33,30
33,30
001-001-000018234 Aguilar Teresa
Feb./2014 hasta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
001-001-000018235 Sánchez Felix Antonio
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018236 Yauri Lituma Ignacio
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018237 Yauri Lituma Ignacio
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
1,50
4,50
4,50
001-001-000018238 Cueva Jorge
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018239 Córdova David
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018240 Ortiz Luzuriaga Petronila
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
3,00
3,00
001-001-000018241 Vivanco Villavicencio Ángel
Ene./2014 hasta Marz./2014
3,00
5,30
8,30
8,30
001-001-000018242 Jaramillo Alicia
Feb./2014 hasta Marz./2014
2,00
2,00
2,00
TOTAL
299,00
607,80
96,00
1002,80
972,80
320
Por
cobrar
30,00
30,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 1
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Codo 1/2 Polimex
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
51
0,55
28,05
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/01/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/02/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
08/03/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/03/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/04/2014
para la instalación de agua potable.
4
P/r. Por consumo de materiales hídricos
29/04/2014
para la instalación de agua potable.
4
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
321
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
51
0,55
28,05
0,55
2,20
47
0,55
25,85
0,55
2,20
43
0,55
23,65
0,55
2,20
39
0,55
21,45
0,55
2,20
35
0,55
19,25
0,55
2,20
31
0,55
17,05
0,55
2,20
27
0,55
14,85
0,55
2,20
23
0,55
12,65
0,55
2,20
19
0,55
10,45
0,55
2,20
15
0,55
8,25
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 2
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Collarín 25 x3/4" Sadle
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
FECHA
01/01/2014
10/02/2014
13/02/2014
17/03/2014
DETALLE
P/r. El Estado de Situación Inicial.
P/r. Por consumo de materiales hídricos
para la instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos
para la instalación de agua potable.
P/r. Por consumo de materiales hídricos
para la instalación de agua potable.
CANT.
4
INGRESOS
VALOR
VALOR
TOTAL
UNIT.
10,40
2,60
CANT.
EGRESOS
VALOR
VALOR
TOTAL
UNIT.
1
2,60
2,60
3
2,60
7,80
1
2,60
2,60
2
2,60
5,20
1
2,60
2,60
1
2,60
2,60
APROBADO POR:
CONTABILIZADO POR:
ELABORADO POR:
50
EXISTENCIA MAXIMA:
25
EXISTENCIA MINIMA:
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
TOTAL
UNIT.
10,40
2,60
4
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 3
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
EXISTENCIA MAXIMA:
ARTICULO: Collarín 32 x 1/2"
EXISTENCIA MINIMA:
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
SALDOS
EGRESOS
INGRESOS
FECHA
01/01/2014
DETALLE
P/r. El Estado de Situación Inicial.
ELABORADO POR:
CANT.
7
VALOR
UNIT.
3,00
VALOR
TOTAL
21,00
CANT.
CONTABILIZADO POR:
322
VALOR
UNIT.
VALOR
TOTAL
CANT.
7
50
25
VALOR
VALOR
UNIT.
3,00
APROBADO POR:
TOTAL
21,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 4
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Collarín 50 x 1"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
3,50
3,50
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 5
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Grifo
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
2
6,00
12,00
08/01/2014 P/r. Por venta de de un grifo.
1
08/03/2014 P/r. Cobro de Material Sr. Lencer Lapo..
1
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
323
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
3,50
3,50
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
6,00
6,00
6,00
6,00
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
6,00
12,00
1
6,00
6,00
0
0,00
0,00
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 6
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Llave inviolable 1/2"
EXISTENCIA MAXIMA:
50
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
EXISTENCIA MINIMA:
25
INGRESOS
EGRESOS
SALDOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
5
8,10
40,50
5
8,10
40,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
24/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
8,10
4
8,10
32,40
P/r. Por consumo de materiales hídricos
17/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
8,10
3
8,10
24,30
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
324
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 7
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Medidor chorro múltiple
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
10
35,00
350,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
08/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r. Por consumo de materiales hídricos
29/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
325
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
10
35,00
350,00
35,00
35,00
9
35,00
315,00
35,00
35,00
8
35,00
280,00
35,00
35,00
7
35,00
245,00
35,00
35,00
6
35,00
210,00
35,00
35,00
5
35,00
175,00
35,00
35,00
4
35,00
140,00
35,00
35,00
3
35,00
105,00
35,00
35,00
2
35,00
70,00
35,00
35,00
1
35,00
35,00
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 8
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Neplo de 1 3/4" Bspt
EXISTENCIA MAXIMA:
50
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
EXISTENCIA MINIMA:
25
INGRESOS
EGRESOS
SALDOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
0,65
0,65
1
0,65
0,65
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
326
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 9
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Neplo roscable 1/2" Polimex
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
27
0,50
13,50
P/r. Cobro de material al Sr. Thomas
03/04/2014
Valdez Trujillo.
4
0,50
2,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/02/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
25/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,50
0,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
08/03/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/03/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
14/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,50
0,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/04/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
29/04/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,50
1,00
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
327
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
27
0,50
13,50
23
0,50
11,50
21
0,50
10,50
19
0,50
9,50
17
0,50
8,50
15
0,50
7,50
13
0,50
6,50
11
0,50
5,50
10
0,50
5,00
8
0,50
4,00
6
0,50
3,00
5
0,50
2,50
3
0,50
1,50
1
APROBADO POR:
0,00
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 10
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Pega tubo weldon 118ml.
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
5
6,00
30,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
01/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
6,00
6,00
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 11
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Provichor Tab.
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
2
32,14
64,28
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
32,14
64,29
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
328
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
6,00
30,00
4
6,00
24,00
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
32,14
64,28
4
32,14
APROBADO POR:
128,57
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 12
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Reductor 3/4 x 1/2
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
0,60
0,60
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 13
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Reductor 32"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
3
1,20
3,60
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
329
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,60
0,60
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
3
1,20
3,60
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 14
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Reductor 32x20"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
2
1,05
2,10
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
5
0,20
0,98
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 15
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tapón hembra 1/2" Polimex
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
45
0,50
22,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
11/01/2014
para la instalación de agua potable.
3
0,50
1,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
15/03/2014
para la instalación de agua potable.
8
0,50
4,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
17/03/2014
para la instalación de agua potable.
5
0,50
2,50
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
330
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
1,05
2,10
7
0,44
3,08
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
45
0,50
22,50
42
0,50
21,00
34
0,50
17,00
29
0,50
14,50
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 16
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tapón hembra 2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
2,00
2,00
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 17
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 1 x 1/2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
5
0,80
4,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
25/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
5
1,79
8,93
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
331
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
2,00
2,00
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
0,80
0,80
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
0,80
4,00
4
0,80
3,20
9
1,35
12,13
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 18
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 1/2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
7
0,55
3,85
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N°19
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 25 3/4" Tigre
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
10
0,71
7,10
P/r. Por consumo de materiales hídricos
24/02/2014
para la instalación de agua potable.
2
P/r. Por consumo de materiales hídricos
04/03/2014
para la instalación de agua potable.
2
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
332
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
7
0,55
3,85
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
10
0,71
7,10
0,71
1,42
8
0,71
5,68
0,71
1,42
6
0,71
4,26
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 20
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 25" envonable
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
0,65
0,65
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 21
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 32 3/4"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
4
0,60
2,40
P/r. Por consumo de materiales hídricos
17/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
333
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,65
0,65
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
0,60
0,60
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
4
0,60
2,40
3
0,60
APROBADO POR:
1,80
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 22
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 32"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
3
0,65
1,95
P/r. Por consumo de materiales hídricos
13/02/2014
para la instalación de agua potable.
2
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
5
0,80
4,02
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
0,65
1,30
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 23
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 40X 32"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
0,70
0,70
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
334
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
3
0,65
1,95
1
0,65
0,65
6
0,78
4,67
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,70
0,70
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 24
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 50x20"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
9
0,80
7,20
P/r. Por consumo de materiales hídricos
24/02/2014
para la instalación de agua potable.
3
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
0,80
2,40
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 25
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 75mm
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
1,15
1,15
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
335
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
9
0,80
7,20
6
0,80
4,80
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
1,15
1,15
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 26
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE manguera
EXISTENCIA MAXIMA:
50
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
EXISTENCIA MINIMA:
25
INGRESOS
EGRESOS
SALDOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
6
0,40
2,40
6
0,40
2,40
P/r. Por consumo de materiales hídricos
16/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,40
0,40
5
0,40
2,00
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
336
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
TARJETA KARDEX N° 27
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Teflón industrial amarillo 15m
EXISTENCIA MAXIMA:
50
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
EXISTENCIA MINIMA:
25
INGRESOS
EGRESOS
SALDOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
19
0,35
6,65
19
0,35
6,65
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,35
0,35
18
0,35
6,30
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,35
0,35
17
0,35
5,95
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,35
0,35
16
0,35
5,60
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,35
0,35
15
0,35
5,25
P/r. Pago de factura # 436 al Comercial
31/01/2014
Diego Jose Jaramillo.
5
0,89
4,45
20
0,49
9,70
P/r. Por consumo de materiales hídricos
06/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,49
0,49
20
0,49
9,21
P/r.Pago de factura # 459 de Diego
20/02/2014
Jaramillo.
3
1,12
3,35
23
0,55
12,56
P/r. Por consumo de materiales hídricos
08/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,55
0,55
22
0,55
12,01
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,55
0,55
21
0,55
11,46
P/r. Por consumo de materiales hídricos
22/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,55
0,55
20
0,55
10,91
P/r. Por consumo de materiales hídricos
29/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
0,55
0,55
19
0,55
10,36
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
337
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 28
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tubo de presión de 63 x 3 mm
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
2
11,55
23,10
P/r. Por consumo de materiales hídricos
10/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
11,55
11,55
P/r. Por consumo de materiales hídricos
25/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
11,55
11,55
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 29
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión 1/2" Polimex
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
89
0,60
53,40
P/r. Por consumo de materiales hídricos
16/01/2014
para la instalación de agua potable.
2
0,60
1,20
P/r. Por consumo de materiales hídricos
04/03/2014
para la instalación de agua potable.
3
0,60
1,80
P/r. Por consumo de materiales hídricos
24/04/2014
para la instalación de agua potable.
3
0,60
1,80
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
338
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
11,55
23,10
1
11,55
11,55
0
0,00
0,00
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
89
0,60
53,40
87
0,60
52,20
84
0,60
50,40
81
0,60
48,60
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 30
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión de 1" roscable
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
0,80
0,80
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 31
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión de reparación 63 cm
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
2
0,65
1,30
P/r. Por consumo de materiales hídricos
24/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
2
7,59
15,18
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
339
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,80
0,80
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
0,65
0,65
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
0,65
1,30
1
0,65
0,65
3
5,28
15,83
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 32
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión enroscable envonable 40x 1/4"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
1,10
1,10
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 33
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión grande"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
3
1,15
3,45
P/r. Por consumo de materiales hídricos
16/01/2014
para la instalación de agua potable.
1
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
340
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
1,10
1,10
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
1,15
1,15
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
3
1,15
3,45
2
1,15
APROBADO POR:
2,30
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 34
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión manguera
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
8
0,55
4,40
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 35
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión roscable hembra 32x32"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
4
0,65
2,60
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
341
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
8
0,55
4,40
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
4
0,65
2,60
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 36
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión roscable 1"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
6
0,80
4,80
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 37
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión roscable 40mm envonable
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
3
1,10
3,30
P/r. Por consumo de materiales hídricos
04/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
342
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
6
0,80
4,80
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
1,10
1,10
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
3
1,10
3,30
2
1,10
APROBADO POR:
2,10
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 38
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Unión roscable macho 32x32"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
3
0,65
1,95
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 39
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Universal 1/2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
13
1,45
18,85
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
25
1,21
30,14
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
CONTABILIZADO POR:
343
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
3
0,65
1,95
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
13
1,45
18,85
38
1,29
APROBADO POR:
48,99
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 40
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Universal 25 3/4"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
5
0,75
3,75
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N°41
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Universal Era 1 1/4"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
10
0,80
8,00
P/r. Pago de factura # 436 al Comercial
31/01/2014
Diego Jose Jaramillo.
13
0,93
12,05
P/r.Pago de factura # 459 de Diego
20/02/2014
Jaramillo.
3
0,98
2,95
P/r.Pago de factura # 565 de Diego
24/03/2014
Jaramillo.
2
0,90
1,79
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
344
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
0,75
3,75
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
10
0,80
8,00
23
0,87
20,05
26
0,88
23,00
28
0,89
24,79
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 42
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Válvula de aire 1" Ari
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
22,00
22,00
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
21,25
42,50
P/r. Por consumo de materiales hídricos
14/04/2014
para la instalación de agua potable.
1
21,50
21,50
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 43
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Válvula de aire 1/2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
10
11,10
111,00
P/r. Por consumo de materiales hídricos
13/02/2014
para la instalación de agua potable.
1
11,10
11,10
P/r. Por consumo de materiales hídricos
15/03/2014
para la instalación de agua potable.
1
11,10
11,10
P/r. Por consumo de materiales hídricos
17/03/2014
para la instalación de agua potable.
2
11,10
22,20
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
345
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
22,00
22,00
3
21,50
64,50
2
21,50
43,00
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
10
11,10
111,00
9
11,10
99,90
8
11,10
88,80
6
11,10
66,60
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 44
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Válvula inviolable 1/2"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
5
8,00
40,00
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 45
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tubo E/C 32mmx 1,25
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
P/r. Compra de materiales hídricos a El
27/01/2014
Riego según fact. # 16544
10
4,29
42,86
P/r. Compra de materiales hídricos a El
03/02/2014
Riego según fact. # 16612.
4
4,29
17,14
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
64
4,38
280,00
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
346
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
8,00
40,00
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
10
4,29
42,86
14
4,29
60,00
78
4,36
340,00
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 46
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO:Vávula reductora de presión 1"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1
30,00
30,00
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
40,49
80,98
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
347
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
30,00
30,00
3
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 47
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tubo Tg 2.00mm x 2,00mpa x 6mts S/C pvp
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 32645 a Austroriego
26/02/2014
por materiales.
2
2,62
5,24
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
36,99
110,98
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
2,62
APROBADO POR:
5,24
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 48
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Universal pegable 40mm Era
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
5
2,54
12,72
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
348
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 49
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Universal pegable 50mm Era
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
5
3,46
17,32
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
2,54
12,72
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
3,46
APROBADO POR:
17,32
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 50
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Montura 50mmx 1 sb lp
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
1
1,43
1,43
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
TARJETA KARDEX N° 51
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Adaptador m 32 mm x 1" Era
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
EGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego
10/03/2014
por materiales.
1
0,45
0,45
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
4
0,38
1,50
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
0,38
0,75
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
349
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
1,43
1,43
APROBADO POR:
PEDRO DE LA BENDITA
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,45
0,45
5
0,39
1,95
7
0,39
2,70
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 52
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Codos 2" Flastigama
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Pago de factura # 26309 a Comercial
14/03/2014
Montero por compra de materiales.
2
3,04
6,08
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
350
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 53
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Montura 32mmx 1"sb lp
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
1,23
2,46
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
3,04
6,08
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
1,23
APROBADO POR:
2,46
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 54
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: TEE 32 X 25 Plasson
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
0,98
1,96
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
351
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 55
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Reductor 25 x 20
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
2
0,20
0,39
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
0,98
1,96
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
2
0,20
APROBADO POR:
0,39
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 56
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Válvula universal 1"
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
1
4,02
4,02
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
352
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 57
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tubo de 25 mm x 1,6 mm Plastigama
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
15
3,08
46,21
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
4,02
4,02
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
15
3,08
APROBADO POR:
46,21
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 58
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Montura 25mm x 1/2" Sab
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
1
1,25
1,25
ELABORADO POR:
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
CONTABILIZADO POR:
353
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
CONTABILIZADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 59
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Tapón pegable 25mm Er
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
1
0,54
0,54
ELABORADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
1,25
1,25
APROBADO POR:
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
1
0,54
APROBADO POR:
0,54
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE
TARJETA KARDEX N° 60
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO: Pega 1/32 weld on
UNIDAD DE MEDIDA: Unidades
INGRESOS
FECHA
DETALLE
VALOR
VALOR
CANT.
CANT.
UNIT.
TOTAL
P/r.Factura # |16816 a El Riego por
18/03/2014
compra de materiales.
5
5,45
27,23
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
354
LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
EGRESOS
VALOR
VALOR
UNIT.
TOTAL
EXISTENCIA MAXIMA:
50
EXISTENCIA MINIMA:
25
SALDOS
VALOR
VALOR
CANT.
UNIT.
TOTAL
5
5,45
APROBADO POR:
27,23
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ROL DE PAGOS
N°
1
2
NOMBRE Y
APELLIDOS
CARGO
María Medina Recaudadora
Líder Jaramillo Operador
TOTAL
ELABORADO POR:
N°
1
2
INGRESOS
DIAS
TOTAL
SUELD. HORA
LAB.
INGRESOS
BAS.
EXTRA
30
375,27
375,27
30
573,57
573,57
948,84
948,84
MES: ENERO/2014
EGRESOS
APORT.
PRÉST.
PERS.
QUI.
35,09
53,63
36,88
88,72
CONTABILIZADO POR:
ANTI.
SUELDO
100,00
185,00
285,00
TOTAL
APORT.
EGRESOS
PAT.
135,09
275,51
410,60
45,60
69,69
115,28
FOND.
RES.
TOTAL A
PAGAR
31,26
47,78
79,04
240,18
298,06
538,24
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ROL DE PAGOS
MES: FEBRERO/2014
INGRESOS
EGRESOS
NOMBRE Y
DIAS SUELD. HORA
TOTAL
TOTAL
APORT. FOND. TOTAL A
PRÉST
CARGO
APORT.
ANTI.
APELLIDOS
LAB.
EGRESOS
PAT.
RES.
PAGAR
BAS.
EXTRA INGRESOS
AMO
PERS.
SUELDO
UNIF.
QUI.
María Medina Recaudadora
30
375,27
375,27
35,09
100,00
135,09
45,60
31,26
240,18
Líder Jaramillo Operador
30
573,57
573,57
53,63
36,88
145,00
235,51
69,69
47,78
338,06
TOTAL
948,84
948,84
88,72
245,00
370,60
115,28
79,04
578,24
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
355
FIRMA
APROBADO POR:
FIRMA
N°
1
2
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ROL DE PAGOS
MES: MARZO/2014
INGRESOS
EGRESOS
NOMBRE Y
DIAS SUELD. HORA
TOTAL
TOTAL
APORT. FOND. TOTAL A
PRÉST
CARGO
APORT.
ANTI.
APELLIDOS
LAB.
EGRESOS
PAT.
RES.
PAGAR
BAS. EXTRA INGRESOS
AMO
PERS.
SUELDO
UNIF.
QUI.
María Medina Recaudadora
30
375,27
375,27
35,46
140,00
175,46
45,60
31,26
199,81
Líder Jaramillo Operador
30
573,57
573,57
54,20
36,88
180,00
271,08
69,69
47,78
302,49
TOTAL
948,84
948,84
89,67
320,00
446,55
115,28
79,04
502,29
ELABORADO POR:
N°
1
2
CONTABILIZADO POR:
APROBADO POR:
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
ROL DE PAGOS
MES:ABRIL/2014
INGRESOS
EGRESOS
NOMBRE Y
DIAS SUELD. HORA
TOTAL
TOTAL
APORT. FOND. TOTAL A
PRÉST
CARGO
APORT.
ANTI.
APELLIDOS
LAB.
EGRESOS
PAT.
RES.
PAGAR
BAS. EXTRA INGRESOS
AMO
PERS.
SUELDO
UNIF.
QUI.
María Medina Recaudadora
30
375,27
375,27
35,46
120,00
155,46
45,60
31,26
219,81
Líder Jaramillo Operador
30
573,57
573,57
54,20
36,88
125,00
216,08
69,69
47,78
357,49
TOTAL
948,84
948,84
89,67
245,00
371,55
115,28
79,04
577,29
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
356
FIRMA
APROBADO POR:
FIRMA
Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO
QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
FECHA
COMPROBANTE
03/01/2014
31/01/2014
31/01/2014
RET-4053
DPEF-2221
INTS-3067
COOPERATIVA DE AHORRO
Y CRÉDITO COOPMEGO
SALDO
31/12/2013
FECHA DE CORTE
LIBRETA DE AHORROS
31/01/2014
DÉBITOS
CRÉDITOS
3646,58
FECHA
DETALLE
1284,03
144,00
6,56
SALDOS
3646,58
2362,55
2506,55
2513,11
LIBRO BANCOS
AL 31 DE ENERO DE 2014
Cta. De Ahorros COOPMEGO
Cuenta de Ahorros N°21059735
REF.
DEBE
HABER
SALDO
01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial.
1/1
3646,58
3646,58
03/01/2014
P/r. Se retira de dinera de la cta. de
ahorrosde la COOPMEGO.
2/7
31/01/2014
P/r. Notas de Credito por Planillas
del Colegio "8 de Diciembre"
9/76
144,00
2506,55
10/77
6,56
2513,11
31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en
COOPMEGO
TOTAL
1284,03
3797,14
1284,03
2362,55
2513,11
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
CONCILIACIÓN BANCARIA
AL 31 DE ENERO DE 2014
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS
3646,58
(+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO
144,00
DEPÓSITOS
144,00
(-) RETIROSEN EFECTIVO
1284,03
RETIROS
1284,03
(+) NOTAS DE CRÉDITO
6,56
INTERESES BANCARIOS
6,56
(-) NOTAS DE DÉDITO
SERVICOS BANCARIOS
0,00
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
0,00
SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE
2513,11
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS
(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO
FECHA
COMP.
VALOR
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
SALDO CONCILIADO AL 01 DE FEBRERO DE 2014
ELABORADO POR:
CONTABILIZADO POR:
357
2513,11
0,00
0,00
2513,11
Loja, 31 de Enero de 2014
APROBADO POR:
Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO
QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
FECHA
COMPROBANTE
COOPERATIVA DE AHORRO
Y CRÉDITO COOPMEGO
LIBRETA DE AHORROS
DÉBITOS
CRÉDITOS
03/02/2014
06-02-2014
18/02/2014
28/02/2014
FECHA
1000,00
DPEF-2245
RET-4980
RET-5058
RET-7068
INTS-4769
DETALLE
Saldo
SALDOS
2513,11
Saldo
03/02/2014
SALDO
31/01/2014
FECHA DE CORTE
28/02/2014
65,97
379,93
500,00
4,35
3513,11
3447,14
3067,21
2567,21
2571,56
LIBRO BANCOS
AL 28 DE FEBRERO DE 2014
Cta. De Ahorros COOPMEGO
Cuenta de Ahorros N°21059735
REF.
DEBE
HABER
SALDO
2513,11
03/02/2014 P/r. se retira de Caja para depositar
en la cta. ahorros de la COOPMEGO
P/r. Se retira dinero de la Cta.
03/02/2014
Ahorros de la COOPMEGO.
P/r.Se retira dinero de la cuenta de
06-02-2014
ahorros de la COOPMEGO.
P/r.Se retira dinero de la cuenta de
18/02/2014
ahorros de la COOPMEGO.
P/r. Intereses acreditados en
28/02/2014
COOPMEGO.
10/82
1000,00
3513,11
11/84
65,97
3447,14
11/91
379,93
3067,21
15/120
500,00
2567,21
17/141
TOTAL
4,35
3517,46
2571,56
945,90
2571,56
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN
CONCILIACIÓN BANCARIA
AL 28 DE FEBRERO DE 2014
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS
2513,11
(+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO
1000,00
DEPÓSITOS
1000,00
(-) RETIROSEN EFECTIVO
945,90
RETIROS
945,90
(+) NOTAS DE CRÉDITO
4,35
INTERESES BANCARIOS
4,35
(-) NOTAS DE DÉDITO
SERVICOS BANCARIOS
0,00
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
0,00
SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE
2571,56
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS
(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO
FECHA
COMP.
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
SALDO CONCILIADO AL 01 DE MARZO DE 2014
ELABORADO POR:
2571,56
0,00
VALOR
0,00
2571,56
Loja, 28 de Febrero de 2014
CONTABILIZADO POR:
358
APROBADO POR:
Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO
QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
FECHA
COMPROBANTE
10/03/2014
17/03/2014
24/03/2014
24/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
31/03/2014
31/03/2014
Saldo
DPEF-8056
RET-1375
NCSL-6109
NCSL-6111
RET-2645
DPEF-2657
RET-8186
INTS-496
FECHA
10/03/2014
15/03/2014
24/03/2014
28/03/2014
28/03/2014
31/03/2014
31/03/2014
COOPERATIVA DE AHORRO
Y CRÉDITO COOPMEGO
LIBRETA DE AHORROS
DÉBITOS
CRÉDITOS
112,80
421,13
8,90
12,90
1115,47
430,00
502,30
4,34
SALDO
28/02/2014
FECHA DE CORTE
31/03/2014
SALDOS
2571,56
2684,36
2263,23
2272,13
2285,03
1169,56
1599,56
1097,26
1101,60
LIBRO BANCOS
AL 31 DE MARZO DE 2014
Cta. De Ahorros COOPMEGO
Cuenta de Ahorros N°21059735
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
Saldo
2571,56
P/r. Depósito por Planillas del
20/165
112,80
2684,36
Colegio 8 de Diciembre.
P/r.e retira de dinero de la cuenta de
21/177
421,13
2263,23
ahorros de la COOPMEGO .
P/r. Depósito por Planillas del
24/205
21,80
2285,03
Colegio 8 de Diciembre.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de
25/211
1115,47
1169,56
ahorros de la COOPMEGO.
P/r. Depósito de dinero en la cuenta
25/212
430,00
1599,56
de ahorros de la COOPMEGO.
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de
26/215
502,30
1097,26
ahorros de la COOPMEGO.
P/r. Intereses acreditados en
26/217
4,34
1101,60
COOPMEGO
TOTAL
3140,50
2038,90
1101,60
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN
CONCILIACIÓN BANCARIA
AL 31 DE MARZO DE 2014
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS
2571,56
(+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO
564,60
DEPÓSITOS
564,60
(-) RETIROSEN EFECTIVO
2038,90
RETIROS
2038,90
(+) NOTAS DE CRÉDITO
4,34
INTERESES BANCARIOS
4,34
(-) NOTAS DE DÉDITO
SERVICOS BANCARIOS
0,00
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
0,00
SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE
1101,60
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS
(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO
FECHA
COMP.
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
SALDO CONCILIADO AL 01 DE ABRIL DE 2014
ELABORADO POR:
1101,60
0,00
VALOR
0,00
1101,60
Loja, 31 de Marzo de 2014
CONTABILIZADO POR:
359
APROBADO POR:
Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO
QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
FECHA
COMPROBANTE
14/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
22/04/2014
25/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
Saldo
RET-3640
NCSL-3254
DPEF-8076
NCSL-9679
DPEF- 427
RET-3303
INTS-8866
FECHA
14/04/2014
21/04/2014
21/04/2014
22/04/2014
25/04/2014
30/04/2014
30/04/2014
COOPERATIVA DE AHORRO
Y CRÉDITO COOPMEGO
LIBRETA DE AHORROS
DÉBITOS
CRÉDITOS
170,88
136,70
600,00
0,83
2300,00
777,30
2,94
SALDO
31/03/2014
FECHA DE CORTE
30/04/2014
SALDOS
1101,60
930,72
1067,42
1667,42
1668,25
3968,25
3190,95
3193,89
LIBRO BANCOS
AL 30 DE ABRIL DE 2014
Cta. De Ahorros COOPMEGO
Cuenta de Ahorros N°21059735
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
SALDO
Saldo
1101,60
P/r. Retiro de dinero de la cuenta de
29/250
170,88
930,72
ahorros de la COOPMEGO.
P/r.Cobro Planillas Pendiente de
31/267
136,70
1067,42
pago del Colegio 8 de Diciembre.
P/r.Depósito de dinero en la cuenta
31/268
600,00
1667,42
de ahorros d ela COOPMEGO.
P/r.Cobro Planillas Pendiente de
31/269
0,83
1668,25
pago del Colegio 8 de Diciembre.
P/r.Depósito de dinero en la cuenta
33/285
2300,00
3968,25
de ahorros d ela COOPMEGO.
P/r.Retiro de dinero en la cuenta de
34/298
777,30
3190,95
ahorros d ela COOPMEGO.
P/r. Intereses acreditados en
35/305
2,94
3193,89
COOPMEGO
TOTAL
4142,07
948,18
3193,89
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN
CONCILIACIÓN BANCARIA
AL 30 DE ABRIL DE 2014
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS
1101,60
(+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO
3037,53
DEPÓSITOS
3037,53
(-) RETIROSEN EFECTIVO
948,18
RETIROS
948,18
(+) NOTAS DE CRÉDITO
2,94
INTERESES BANCARIOS
2,94
(-) NOTAS DE DÉDITO
SERVICOS BANCARIOS
0,00
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
0,00
SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE
3193,89
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS
(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO
FECHA
COMP.
(+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS
SALDO CONCILIADO AL 01 DE MAYO DE 2014
ELABORADO POR:
3193,89
0,00
VALOR
0,00
3193,89
Loja, 30 de Abril de 2014
CONTABILIZADO POR:
360
APROBADO POR:
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA
ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA C.P.A.
TEMA: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A
LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO SANITARIO SAN PEDRO DE LA BENDITA
PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”
Proyecto de tesis previa a
optar el título de Ingeniería
en Contabilidad y Auditoría
C.P.A.
AUTORA:
KAREN ANDREA SURIAGA OCHOA
372
TEMA
“IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA
ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA
PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”
373
a) PROBLEMÁTICA
La evolución del mundo, las dificultades y exigentes condiciones
económicas de la época actual obligan al hombre común, al hombre de
negocios, al profesional, al empresario a utilizar una herramienta, principal
e indispensable para controlar sus bienes materiales e inmateriales. Esta
herramienta es la CONTABILIDAD, conocida como el lenguaje de los
negocios, su principal objetivo es proporcionar información contable
pertinente, para la toma de decisiones económicas financieras acertadas
mediante la aplicación de un sistema contable, confiable y oportuno.
El sistema contable contiene la clasificación de las cuentas y de los libros
de Contabilidad, formas, procedimientos y controles, que sirven para
contabilizar y controlar el activo, pasivo, patrimonio, ingresos, gastos y los
resultados de las transacciones.
Un
sistema
de
información
contable
comprende
los
métodos,
procedimientos y recursos utilizados por una entidad para llevar un control
de las actividades financieras y resumirlas en forma útil para la toma de
decisiones.
En la Provincia de Loja existen varias empresas privadas que impulsan el
desarrollo físico y económico de la provincia, convirtiéndose en el motor
principal de su economía. La “Junta Administradora de Agua Potable y
374
Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita” y su
representante legal el Sr. Carlos Jima, con
número de RUC
1160042830001, Sociedad de naturaleza privada sin fines de lucro,
ubicada en la Parroquia San Pedro de la Bendita del Cantón Catamayo,
dedicada a la provisión de servicios de agua potable y alcantarillado a los
habitante de la Parroquia San Pedro de la Bendita.
La implementación del Sistema Contable a la Junta Administradora de
Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la
Bendita, permitirá obtener información confiable, útil y real para la toma de
decisiones y, además permitirá hacer los correctivos necesarios para el
buen funcionamiento, desarrollo y avance de la institución.
Realizada la visita previa de las instalaciones físicas de la entidad y haber
analizado la situación actual con el presidente de la misma, se han
determinado los siguientes problemas:
 Ausencia de un adecuado sistema contable; por lo que la Junta da
a conocer que solo lleva un registro de ingresos y gastos.
 La inexistencia de información financiera oportuna; que permita
identificar los riesgos probables y plantear mejores alternativas de
solución.
375
 La falta de una persona que en forma permanentemente controle y
maneje los recursos económicos; únicamente se contrata a un
contador para que cada mes realice las declaraciones al SRI.
 No existe un control de inventario de suministros y materiales,
repuestos existentes, por lo que se desconoce la existencia física
de los mismos.
 No se efectúan conciliaciones bancarias, por desconocimiento de
su importancia, por lo que se ignora del saldo real entre estado de
cuenta y los libros de contabilidad de la entidad.
 No existe un registro de roles de pago, por falta de asesoramiento
del contador, lo cual puede causar problemas con el Ministerio de
Relaciones Laborales y con los empleados, al no contar con los
debidos comprobantes de respaldo.

No se efectúan los registros contables en el momento en el cual
ocurren las transacciones, por desconocimiento de la normativa
correspondiente, lo que puede provocar la pérdida de los
documentos fuente y consecuentemente el no registro de un
determinado movimiento contable.
376
Dados estos inconvenientes que atraviesa la empresa se ha planteado el
siguiente problema: ¿ DE QUÉ MANERA INFLUYE LA FALTA DE UN
SISTEMA CONTABLE EN LA TOMA DE DECISIONES ECONÓMICAS Y
FINANCIERAS
EN LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA
SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.?
377
b) JUSTIFICACIÓN
El presente proyecto de tesis se justifica desde el punto de vista
académico por cuanto se cumplirá con un requisito previo a la obtención
del Título de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador PúblicoAuditor y
con lo cual se
evidenciará los conocimientos teóricos y
prácticos adquiridos que facilitarán el desarrollo de la investigación
propuesta, pues es una oportunidad de abordar una problemática de la
Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la
Parroquia San Pedro de la Bendita,
para dar una solución viable en
procura de mejorar la información financiera a través de un sistema
contable.
En toda entidad de cualquier índole es necesario e importante tener un
sistema contable adecuado, por la seguridad que presta para el buen
desarrollo de las actividades diarias, de esta manera se hará posible
evitar errores e irregularidades y si se presenta debilidades insistir en su
mejoramiento de tal manera que esas debilidades se transformen en
fortalezas.
El Sistema Contable constituye una herramienta de apoyo para sus
administradores, para modernizar, cambiar y producir mejores resultados,
con calidad y eficiencia, y así como mantener actualizado sus ingresos y
egresos.
378
Este tema es pertinente por su importancia y representatividad lo que
ayudará enormemente a obtener la información financiera práctica, con el
objeto de verificar el cumplimiento de leyes y reglamentos relacionados
con los estados financieros de la institución.
El presente trabajo de investigación permitirá establecer un sistema
contable que ayudará a fortalecer el control de los ingresos, egresos y
excedentes de la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado
Sanitario de la Parroquia de San Pedro de la Bendita, lo que permitirá
obtener información real, precisa, verificable, medible y cuantificable para
estar al día con el cumplimiento de leyes y reglamentos que establece el
Estado a través de los Organismos de Control.
379
c) OBJETIVOS
General:
Implementar un sistema contable de servicios en la Junta
Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario San
Pedro de la Bendita Periodo Enero-Abril 2014, para optimizar los
recursos y obtener información confiable y oportuna que sirva de
instrumento para la toma de decisiones.
Específicos:
Elaborar un inventario inicial que permita determinar la situación
económica de la empresa actualmente.
Registrar detalladamente cada una de las transacciones que se
generen en la entidad, las mismas que luego de ejecutar el
respectivo proceso contable, nos permitirá al final del periodo
analizado preparar los estados financieros y determinar los
resultados económicos de la misma.
Ejecutar las conciliaciones bancarias para obtener saldos reales y
precisos, que permitan tener un control del efectivo disponible de la
entidad.
380
Aplicar los indicadores financieros de rentabilidad, liquidez y
endeudamiento de sus activos, pasivos y patrimonio con el fin de
conocer el rendimiento financiero de sus actividades.
381
d)
MARCO TEÓRICO
EMPRESA
“Se entiende como una unidad que organiza, coordina y controla los
medios materiales, el trabajo y la técnica, con objeto de producir bienes o
servicios, y/o comercializarlos.” 32
Los fines económicos externos de la empresa pueden ser, en general y
dependiendo del tipo de actividad desarrollada:
 Producir bienes (empresas industriales).
 Comercializar bienes (empresas comerciales).
 Prestar servicios (empresas de servicios).
CARACTERÍSTICAS
 Anatomía en la gestión.
 Propiedad privada de los bienes de equipo.
 Libertad contractual.
 Al servicio del mercado.
 Secreto industrial.
 Objetivación de lucro: Beneficio.
32
VENTURA Belén Ena, GÓNZALEZ DELGADO Susana. Contabilidad General y Tesorería Cuarta
Edición 2010. Pág. 1
382
CLASIFICACIÓN
a)
De acuerdo a la actividad que desarrolla.
Comerciales: Son las que compran y venden bienes sin someterlos a
ninguna transformación física dentro de la empresa. Por ejemplo: una
ferretería, una tienda de muebles, una frutería.
Industriales: Son las que compran unos bienes (materias primas), los
transforman físicamente y obtiene otros bienes diferentes (productos
terminados) para venderlos. Por ejemplo: una fábrica de galletas, una
fábrica de muebles, una fábrica de automóviles.
De servicios: “Estas empresas no compran ni venden ni fabrican bienes.
Su actividad consiste en prestar algún servicio. Por ejemplo: una empresa
de transporte, un centro de enseñanza, un banco.”33
b)
De acuerdo al sector que pertenece.
Públicas.- Son entes contables constituidos con el aporte de capitales del
estado y que son creados sin finalidad de lucro.
33
POMBO REY José. Contabilidad General Segunda Edición. 2010. Pág. 6
383
Privadas.- Son entes contables constituidos legalmente con el aporte de
capital de personas naturales o jurídicas del sector privado en su totalidad
y que básicamente persiguen finalidad de lucro.
Mixtas.- Son entes contables que para su conformación se requiere del
aporte de capitales privados y públicos y que su marco legal lo
reglamentan los dos sectores.
c)
De acuerdo con el tamaño.
Microempresas: Son aquellas que poseen hasta 10 trabajadores y
generalmente son de propiedad individual, su dueño suele trabajar en
esta y su facturación es más bien reducida. No tienen gran incidencia en
el mercado, tienen pocos equipos y la fabricación es casi artesanal.
Pequeñas empresas: Poseen entre 11 y 49 trabajadores, tienen como
objetivo ser rentables e independientes, no poseen una elevada
especialización en el trabajo, su actividad no es intensiva en capital y sus
recursos financieros son limitados.
Medianas empresas: Son aquellas que poseen entre 50 y 250
trabajadores, suelen tener áreas cuyas funciones y responsabilidades
están delimitadas comúnmente.
384
Grandes empresas: Son aquellas que tienen más de 250 trabajadores,
generalmente tienen instalaciones propias, sus ventas son muy elevadas
y sus trabajadores están sindicalizados.
SOCIEDADES
“Las Sociedades son personas jurídicas que realizan actividades
económicas lícitas amparadas en una figura legal propia. Estas se dividen
en privadas y públicas, de acuerdo al documento de creación.”34
Públicas
Son personas jurídicas de derecho público. A continuación se detallan las
principales:
- Del Gobierno Nacional, es decir las funciones: Ejecutiva, Legislativa y
Judicial.
- Organismos Electorales.
- Organismos de Control y Regulación.
- Organismos de Régimen Seccional Autónomo, es decir Consejos
Provinciales y Municipalidades.
34
http://www.sri.gob.ec/
385
- Organismos y Entidades creados por la Constitución o Ley Personas
Jurídicas creadas por el Acto Legislativo Seccional (Ordenanzas) para la
Prestación de Servicios Públicos.
Privadas
Son personas jurídicas de derecho privado. A continuación se detallan las
principales:
- Aquellas que se encuentran bajo el control de la Intendencia de
Compañías
como
por
ejemplo
las
Compañías
Anónimas,
de
Responsabilidad Limitada, de Economía Mixta, Administradoras de
Fondos y Fideicomisos, entre otras.
- Aquellas que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de
Bancos como por ejemplo los Bancos Privados Nacionales, Bancos
Extranjeros, Bancos del Estado, Cooperativas de Ahorro y Crédito,
Mutualistas, entre otras.
- Otras sociedades con fines de lucro o Patrimonios independientes, como
por ejemplo las Sociedades de Hecho, Contratos de Cuentas de
Participación, entre otras.
- Sociedades y Organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro,
como por ejemplo las dedicadas a la educación, entidades deportivas,
386
entidades de culto religioso, entidades culturales, organizaciones de
beneficencia, entre otras.
-
Misiones
y
representaciones
Organismos
de
Internacionales,
organismos
gubernamentales de cooperación
como
embajadas,
internacionales,
agencias
internacional, organizaciones no
gubernamentales internacionales y oficinas consulares.
JUNTAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RURALES
Son organizaciones comunitarias integradas en las jurisdicciones
cantonales ecuatorianas, por presidentes de juntas administradoras de
agua potable y alcantarillado rurales; instituciones locales reconocidas en
la Ley para controlar sistemas con infraestructura de saneamiento
básico, construidos en el sector rural del Ecuador mediante cogestión
entre el Estado y las comunidades, que las manejan y administran con
características sustentables y sostenibles.
Es un organismo comunitario de autogestión integrado por los
Presidentes
de
las
Juntas
Administradoras
organizadas
por
la
Subsecretaría de Saneamiento Ambiental del Ecuador, instancia del
Ministerio de Desarrollo Urbano, Saneamiento Básico y Vivienda MIDUVI;
están amparadas en la Constitución Política Arts. 245 y 246 y regulan su
funcionamiento y competencias de acuerdo a la Ley 3327 publicada en el
387
Registro Oficial 802 de marzo de 1979. Su misión es la de mantener,
operar y administrar los sistemas de agua potable y alcantarillado
construidos en el sector rural por el Estado Ecuatoriano, que las norma,
regula y controla técnica y administrativamente, con la participación
directa de las comunidades beneficiarias dirigidas bajo modelo de
autogestión sustentable y sostenible.
Constitución de la República del Ecuador
“Art. 245.- La economía ecuatoriana se organizará y desenvolverá con la
coexistencia y concurrencia de los sectores público y privado. Las
empresas económicas, en cuanto a sus formas de propiedad y gestión,
podrán ser privadas, públicas, mixtas y comunitarias o de autogestión. El
Estado las reconocerá, garantizará y regulará.
Art. 246.- El Estado promoverá el desarrollo de empresas comunitarias o
de
autogestión,
como
cooperativas,
talleres
artesanales,
juntas
administradoras de agua potable y otras similares, cuya propiedad y
gestión pertenezcan a la comunidad o a las personas que trabajan
permanentemente en ellas, usan sus servicios o consumen sus
productos.”35
35
Constitución de la República del Ecuador 2008.
388
Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y
Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial 802
de marzo de 1979.
“Las Juntas Administradoras contarán con personería jurídica y fondos
propios que provendrán especialmente de préstamos que realice el
Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias, de las tarifas que se recauden
por la prestación de servicios, de subsidios concedidos por organismos
seccionales, así como de donaciones y aportaciones que recibiera de
particulares. 36
CONTABILIDAD
La palabra contabilidad proviene del verbo latino “Computare” que
significa contar, y hace referencia a la ciencia y técnica que se encarga de
registrar, clasificar y resumir las operaciones mercantiles de un negocio
con la finalidad de conocer e interpretar sus resultados, los cuales se
expresan en los estados financieros y servirán de base para la toma de
decisiones factibles para alcanzar los objetivos empresariales.
36
Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y Alcantarillado. Decreto no.
3327
389
CLASIFICACIÓN
Contabilidad de Costos: Es la que se implementa en las empresas
industriales y aplicando el proceso contable permite determinar el costo
de producción y el costo de venta de cada uno de los artículos
elaborados, considera y controla adecuadamente los tres elementos de la
producción: Materia Prima Directa, Mano de Obra Directa y Costos
Generales de Fabricación.
Contabilidad Bancaria: Es aplicable en las entidades del sector
financiero,
es
decir
aquellas
instituciones
que
brindan
servicios
monetarios y se encarga de registrar en las cuentas respectivas, los
depósitos o retiros de dinero, créditos que otorga el banco, comisiones
bancarias y otros servicios bancarios.
Contabilidad de Servicios: Su principal objetivo es registrar las
actividades económicas de las empresas o instituciones dedicadas a la
prestación de servicios.
Contabilidad Agropecuaria: Esta clase de contabilidad se dedica a
controlar los movimientos económicos que ocurran en las empresas
dedicadas a la producción, la misma que puede ser agrícola o pecuaria,
considerando los tres elementos que intervienen en el proceso productivo.
390
Contabilidad de Cooperativas: Se aplica en entidades sin fines de lucro,
y busca satisfacer las necesidades de sus asociados en diferentes
actividades, que pueden ser: Transporte, Educación, Salud, Vivienda,
Producción, etc.
Contabilidad Comercial: Es aquella que se dedica a registrar todas las
operaciones mercantiles de los entes económicos, que tienen como
actividad principal la compra y venta de mercadería.
CONTABILIDAD DE SERVICIOS
Registra las actividades que realizan las empresas dedicadas a la
prestación de servicios tales como: transporte, servicios médicos,
telefonía, seguridad y servicios de ingeniería, entre otros.
Importancia
La contabilidad de servicios es de gran importancia para la elaboración y
prestación de la información financiera de las transacciones comerciales,
financieras y económicas realizadas por las entidades que prestan
servicios, para comunicar la información económica ya que es una forma
de saber en qué estado se encuentra la empresa
391
SISTEMA CONTABLE
“EL Sistema Contable suministra información cuantitativa y cualitativa con
dos grandes propósitos:
1. Información interna a los administradores, que será utilizada en la
planeación de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas
generales.
2. Información externa para los accionistas, el gobierno y terceras
personas.”37
Generalmente incluirá lo siguiente:
- Plan de cuentas.
- Manual de cuentas.
- Libro diario.
- Mayor general.
- Mayores auxiliares (cuentas por cobrar, inventarios, activos fijos).
- Reportes de transacciones contables.
- Estados financieros.
37
BRAVO, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición 2009.
392
PROCESO CONTABLE
La información contable que presenta una empresa es elaborada a través
de lo que llamamos proceso contable.
Es el ciclo mediante el cual las transacciones de una empresa son
registradas y resumidas para la obtención de los Estados Financieros.
EL proceso está formado de los siguientes pasos:
1. Registrar las transacciones en el diario general.
2. Pasar la información del diario general al mayor general.
3. Obtener el balance de comprobación.
4. Registrar los asientos de ajuste.
5. Obtener el balance de comprobación ajustado.
6. Formular los Estados Financieros.
7. Realizar los asientos de cierre.
393
INDICADORES FINANCIEROS
Los Indicadores Financieros o Ratios Financieros son ratios o medidas
que tratan de analizar el estado de la entidad desde un punto de vista
individual, comparativamente con la competencia o con el líder del
mercado.
La mayoría de las relaciones se pueden calcular a partir de la información
suministrada por los estados financieros. Así, los indicadores financieros
se pueden utilizar para analizar las tendencias y comparar los estados
financieros de la entidad con los de otras entidades.
Indicadores o Indices de Liquidez a Corto Plazo
1. Índice de solvencia o Razón Corriente: Se denomina también
relación corriente. Mide las disponibilidades de la empresa, a corto
plazo, para pagar sus compromisos o deudas también a corto
plazo.
2. Capital de Trabajo: Indica la cantidad de recursos que dispone la
empresa para realizar operaciones, después de satisfacer sus
obligaciones o deudas a corto plazo.
394
Índices
de
Estructura
Financiera
y
Solvencia
Largo
Plazo
(Endeudamiento)
1. Índice de Solidez: Permite evaluar la estructura de financiamiento
del Activo total.
2. Índice de Patrimonio a Activo Total: Indica el grado de
financiamiento del Activo Total con recursos propios de la empresa.
3. Índice de Endeudamiento: Señala cuántas veces el Patrimonio
está comprometido en el Pasivo Total.
Índices de Actividad
1. Rotación de activos fijos: Mide cuantos ingresos generan los
activos fijos brutos.
395
2. Rotación de los activos totales: Mide cuanto ingreso generan los
activos totales.
3. Rotación de Capital de Trabajo: Mide la relación que existe entre
el monto de los ingresos y el monto de la inversión en recursos a
corto plazo.
Índices de Rentabilidad
1. Rentabilidad sobre las Ventas: Permite conocer la utilidad
porcada dólar vendido.
2. Rentabilidad sobre el Patrimonio: Indica el beneficio logrado en
función de la propiedad total de los accionistas, socios o
propietarios.
396
3. Rentabilidad sobre Activo Total: Mide el beneficio logrado en
función de los recursos de la empresa.
397
e)
METODOLOGÍA
MÉTODOS
INDUCTIVO
Se utilizarán desde el inicio de la investigación porque se requierá
conocer primero ciertas generalidades del sector a investigar para poder
particularizar en la implementación del sistema de contabilidad que se va
a realizar.
DEDUCTIVO
Permitirá realizar un análisis de toda la información de las actividades
diarias que se desarrollan en la empresa. La información de las
actividades organizadas y analizadas se registrará en los libros o cuentas
generalmente establecidas, para poder ir llegando a la elaboración de los
Estados Financieros que serán el resultado del presente trabajo
investigativo.
ANALÍTICO
Éste método se aplicará en el trabajo de campo, analizando cada una de
las transacciones que se vayan registrando en los respectivos libros de
entrada original, en los mayores generales y auxiliares y posteriormente
398
cuando se llegue a los resultados finales de la contabilidad, dando como
producto resultado el Balance de Situación Financiera y el Estado de
Resultados Además se utilizará también para
realizar el estudio
de
aspectos específicos de la situación financiera de la entidad durante el
período a analizar, mediante la aplicación de indicadores financieros.
SINTÉTICO
La utilización de este método se hará cuando se recoja la información de
cada una de las transacciones, que serán el respaldo de las mismas, para
poder sustentar la contabilidad, luego se las registrará en sus respectivos
libros y se archivará; con estos datos se continuará en el proceso
contable, información que será válida para la elaboración de los Estados
Financieros. Además se presentará un informe de la interpretación de los
indicadores financeros.
TÉCNICAS
OBSERVACIÓN
Procedimiento que se lo llevará a cabo al iniciar el proceso de
investigación y consiste en observar atentamente en fenómeno, hecho o
caso, tomar información y registrarla para su posterior análisis, es un
elemento fundamental de la investigación, que posibilitará obtener el
399
mayor número de antecedentes. Permitirá registrar datos para demostrar
la necesidad de llevar los registros contables.
ENTREVISTA
Técnica que admitirá la recolección de datos utilizando la conversación
como medio de obtención de la información, se la aplicará al Presidente
de la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de
la Parroquia San Pedro de la Bendita, al iniciar la investigación en donde
se conocerá datos generales de la entidad.
RECOLECCIÓN DE BIBLIOGRAFÍA
Esta técnica ayudará en la revisión de las diferentes fuentes de consultas,
libros, revistas, folletos, manuales, entre otros;
estructurar la fundamentación teórica.
400
con esto se podrá
g) CRONOGRAMA
JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN
PEDRO DE LA BENDITA
CRONOGRAMA
MESES
ACTIVIDADES
MAYO
JUNIO
JULIO
12 3 4 1 2 3 4 1 2 3
Presentación y aprobación del tema.
Elaboración y aprobación del anteproyecto
Desarrollo de las etapas de investigación.
4
x x x x x
Recolección de información general de la empresa.
x
Consulta de información bibliográfica referente al tema.
x
Elaborar un inventario inicial
X
Realizar el proceso contable.
X x
Aplicar los indicadores financieros
x
Conclusiones y Recomendaciones.
x
Presentación y revisión de Tesis.
x
401
h) PRESUPUESTO Y FINANCIAMIENTO
INGRESOS
APORTES
VALORES
Karen Suriaga
500.00
TOTAL INGRESOS
600.00
GASTOS
MATERIALES
VALORES
Internet
40.00
Impresiones
150.00
Pasajes
100.00
Suministros
40.00
Copias
40.00
Derechos
20.00
Carpeta
10.00
Empastados
50.00
Imprevistos
150.00
TOTAL GASTOS
600.00
Financiamiento
Los gastos que se realizaran durante el desarrollo de la presente tesis
serán cubiertos en su totalidad por la Autora.
402
j) BIBLIOGRAFÍA

BRAVO, V. Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición.
2009.

Constitución de la República del Ecuador 2008.

Norma Ecuatorianas de Contabilidad (NEC).

POMBO, R. José. Contabilidad General Segunda Edición. 2010.

Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. (PCGA).

VENTURA, B. Ena. GÓNZALEZ, D. Susana. Contabilidad General
y Tesorería Cuarta Edición 2010.
403
ÍNDICE
CERTIFICACIÓN ....................................................................................... II
AUTORÍA .................................................................................................. III
CARTA DE AUTORIZACIÓN DE TESIS .................................................. IV
DEDICATORIA .......................................................................................... V
AGRADECIMIENTO ................................................................................. VI
a. TÍTULO .................................................................................................. 1
b. RESUMEN ............................................................................................. 2
ABSTRACT ................................................................................................ 4
c. INTRODUCCIÓN ................................................................................... 6
d. REVISIÓN DE LITERATURA................................................................. 9
e. MATERIALES Y MÉTODOS ................................................................ 83
f. RESULTADOS...................................................................................... 86
g. DISCUSIÓN ....................................................................................... 251
h. CONCLUSIONES .............................................................................. 253
i. RECOMENDACIONES ....................................................................... 255
j. BIBLIOGRAFÌA ................................................................................... 257
k. ANEXOS ............................................................................................ 260
404