S E R V I C I O S F I N A N C I E R O S G E N E R A N D O O P O R T U N I D A D E S Oficinas CORPORATIVAS Blvd. Centro Sur #102 interior 1, Col. Colinas del Cimatario, Querétaro, Qro. C.P. 76090 01 800 00 00 274 www.sierragorda.mx [email protected] CAJA DE LA SIERRA GORDA S.A. DE C.V., S.F.P. CAJA DE LA SIERRA GORDA S.A. DE C.V., S.F.P. NIVEL DE OPERACIONES II Plaza Héroes de la Revolución No. 17, Col. Centro, Colón, Qro., C.P. 76270 NIVEL DE OPERACIONES II Plaza Héroes de la Revolución No. 17, Col. Centro, Colón, Qro., C.P. 76270 ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 EXPRESADOS EN MONEDA DE PODER ADQUISITIVO DE DICIEMBRE 2014. (Cifras en miles de pesos) ACTIVO DISPONIBILIDADES (NOTA 2 Y 3) INVERSIONES EN VALORES (NOTA 2 Y 4) Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados al vencimiento Títulos conservados en reporto CARTERA DE CREDITO VIGENTE (NOTA 2 Y 5) Créditos comerciales Créditos al consumo Créditos a la vivienda TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE 4,637 0 0 400 23,306 23,706 30,209 21,885 18,475 70,569 CARTERA DE CREDITO VENCIDA (NOTA 2 Y 5) Créditos comerciales Créditos al consumo Créditos a la vivienda 14,334 4,216 1,883 TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA 20,433 TOTAL CARTERA DE CREDITO (-)MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS CARTERA DE CREDITO (NETO)(NOTA 2 Y 5) 91,002 21,083 69,919 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 6,726 BIENES ADJUDICADOS (NOTA 2 Y 6) 8,821 INMUEBLES, MOBILIARIOS Y EQUIPO (NETO) 4,068 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES 275 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 2,550 OTROS ACTIVOS Otros activos, cargos diferidos e intangibles 1,682 TOTAL ACTIVO EXPRESADOS EN MONEDA DE PODER ADQUISITIVO DE DICIEMBRE 2014 (Cifras en miles de pesos) PASIVO Y CAPITAL 122,384 CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo Títulos de crédito emitidos PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (NOTA 7) De corto plazo De largo plazo 1,710 8,789 10,499 OTRAS CUENTAS POR PAGAR (NOTA 8,9 ,12) Impuesto a la utilidad por pagar PTU por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su órgano de gobierno Fondo de Obra Social Fondo de Educación Cooperativa(2) Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 0 0 OBLICACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION IMPUESTOS PTU DIFERIDOS (NETO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO 0 3 0 2,059 2,062 0 0 0 126,187 CAPITAL CONTABLE (NOTA 11) CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas por su órgano de gobierno Prima en venta de acciones (1) Obligaciones subordinadas en circulación Reserva Especial aportada por la Institución Fundadora (2) Donativos EIRE (Efectos por incorporación al Régimen de EACP) (3) CAPITAL GANADO Fondo de Reserva Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponible para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado Neto TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados Activos y Pasivos contingentes Compromisos crediticios Bienes en custodia o en administración Garantías recibidas Int. devengados no cobrados deriv. de cartera de créd. vencida Otras cuentas de registro 20,816 92,810 0 113,626 7,600 6,539 0 0 0 0 0 14,139 246 1,063 0 0 -19,250 -17,941 -3,803 122,384 El saldo histórico del capital social al 31 de diciembre de 2014 es de 7,600 miles de pesos. 0 0 0 0 1,105 10,944 157 “El presente Balance General, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el Articulo 117, primer párrafo de la ley de Ahorro y Crédito Popular, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciónes efectuadas por la Entidad hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. De acuerdo a lo establecido en el artículo 216 de las disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular, publicadas el 18 de diciembre de 2006 y modificadas el 18 de enero de 2008 y el 11 de agosto de 2008, así como el Sexto Transitorio de la misma Regulación; a continuación se presentan los Estados Financieros de Caja de la Sierra Gorda, S.A. de C.V., S.F.P., con cifras al 31 de diciembre de 2014. Requerimientos de capital por riesgos de mercado y riesgo de crédito al 31 de diciembre de 2014: (cifras en miles de pesos) Requerimiento de capital por riesgos de mercado Requerimiento de capital por riesgos de crédito Total de requerimiento de capital Capital neto Indice de capitalización Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios requerida al 31/12/2014 Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios creada al 31/12/2014 Porcentaje Cubierto al 31/12/2014 936.00 5,526.00 6,462.00 -7,872.00 -121.82% 21,083.00 21,083.00 100.00% Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 20,638 6,634 0 MARGEN FINANCIERO 14,004 Estimación Preventiva para riesgos crediticios 16,136 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS -2,132 Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Resultado por intermediación Otros ingresos(egresos) de la operación 1,224 36 0 0 3,244 4,432 TOTAL DE INGRESOS(EGRESOS) DE LA OPERACION 2,300 Gastos de administración y promoción Otros ingresos de la operación 20,753 0 RESULTADO DE LA OPERACION -18,453 Otros productos Otros gastos 273 1,070 -797 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD -19,250 Impuestos a utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 0 0 0 -19,250 RESULTADO ANTES DE PARTICIP. EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas 0 RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS -19,250 Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO 0 -19,250 El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 117, primer párrafo de la Ley de Ahorro y Crédito Popular, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente; encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciónes efectuadas por la Entidad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los Funcionarios que lo suscriben. ALEJANDRO OLVERA CANO Director General ALEJANDRO OLVERA CANO Director General