Los sistemas de cobro a través de entidades bancarias y la nueva normativa de la Leyy de Servicios de Pago de 2009 Pere e e JJ. Brachfield, ac e d, morosólogo, o osó ogo, profesor de EAE BUSINESS SCHOOL y asesor as so d de PIMEC C y PMCM C 1 Los medios de pago más usados d en UE y España ñ 2 DISTRIBUCIÓN POR PORCENTAJE SOBRE EL TOTAL DEL NUMERO DE OPERACIONES DE CADA INSTRUMENTO DE PAGO EN AÑO 2009 3 DISTRIBUCIÓN POR PORCENTAJE SOBRE EL TOTAL DEL NUMERO DE OPERACIONES 2009 En términos relativos, los Adeudos suponen el 69,47% del total de las operaciones liquidadas en el SNCE, las Transferencias el 23,01%, los Cheques el 5 5,05%, 05% y los Efectos el 1 1,37% 37% 4 DISTRIBUCIÓN POR PORCENTAJE SOBRE EL IMPORTE TOTAL EN EUROS DE CADA INSTRUMENTO DE PAGO EN AÑO 2009 5 Operaciones p con efectos en 2009 Según datos Iberpay, la Sociedad Española de Sistemas de Pago, los efectos sólo representan 17.644.365 transacciones de los más de 1 328 183 000 de operaciones de pago 1.328.183.000 en España a lo largo de 2009 6 Operaciones p con efectos en 2008 Por volumen total en euros las operaciones de pago realizadas a través de Iberpay 2008 asciende a un importe superior a los 2 billones de euros pero los efectos sólo suponen 169.724 169 724 millones de euros. 7 Uso de los medios de p pago g en Europa y en España Uso del cheque en porcentaje de uso por número de operaciones Francia 40% Alemania 4% Italia 27% Francia es el país predominan Cheques 8 Uso de los medios de p pago g en Europa y en España Uso de la transferencia en porcentaje de uso por número de operaciones Francia 10% Alemania 48% Italia 41% Alemania predominan transferencias 9 Uso de los medios de p pago g en Europa y en España Uso de los adeudos en cta. cte en porcentaje de uso por número de operaciones Francia 14% Alemania 38% Italia 11% España 69% España predominan adeudos domiciliación 10 11 12 Tendencia de los medios de pago en España; Cheques En España la tendencia en los últimos años es que desciende significativamente el número total de cheques emitidos O sea que los l particulares ti l los l usan menos pero las empresas los siguen usando en operaciones importantes 13 Tendencia de medios de pago p g en España; Transferencias Lo que aumenta significativamente son las transferencias en los últimos 6 años Se ha duplicado el número de operaciones Y casi se ha h triplicado l d ell volumen l en euros que representan, superando el de los cheques y pagarés de cta cta. Cte Cte. Las transferencias son usadas cada vez más, por empresas y particulares particulares, internet y la banca electrónica han favorecido el uso. 14 Tendencia de los medios de pago en España; Adeudos Los adeudos por domiciliaciones han aumentado mucho en los últimos 6 años El volumen en euros también ha aumentado t d Los adeudos p por domiciliaciones para p el cobro a clientes final se emplean cada vez más más. 15 Tendencia de los medios de pago en España;Efectos Los efectos de comercio han experimentado una reducción ó del 50% en los últimos ú 6 años ñ en cuanto al número de operaciones debido a su coste de d manipulación l ó y timbres b Pero el volumen económico en euros permanece bastante estable Los efectos van siendo sustituidos por cheques y pagarés de cta.cte. y por transferencias. 16 Tendencia de los medios de pago en España En el futuro y en la UE aumentará el uso de la transferencia f y del adeudo bancarios La transferencia por su sencillez y las nuevas tecnologías, no necesita soporte físico Los adeudos tienen mucho futuro porque permiten cobrar desde distintos países a los clientes, lo que mejora la globalización, la reducción de costes y la iniciativa de cobro del proveedor 17 La gestión de los medios de pago a través de las entidades bancarias EL SLBE y el SNCE 18 Los sistemas de pago p g españoles El 28 de abril de 2005 fue constituida la nueva sociedad, denominada Sociedad Española de Sistemas de Pago S.A.: IBERPAY L servicios Los i i del d l SNCE fueron f transferidos a IBERPAY bajo supervisión del Banco de España 19 IBERPAY La Sociedad Española de Sistemas de Pago, Iberpay, fue constituida por ley en 2005 heredando una tradición que se remonta a 1923, año de creación de las primeras Cámaras de Compensación interbancarias 20 IBERPAY en 2009 Una media de 5,5 millones de operaciones al día, llegando a picos de más de 20 millones. Los importes intercambiados son del orden d de d 2 billones bill de d euros anuales, l y cifras cercanas a 16.000 millones de euros compensados en días punta. 21 22 IBERPAY Iberpay tiene como principal objetivo la gestión del SNCE, facilitando el intercambio, compensación y liquidación de las operaciones que presentan las entidades españolas a través de los sistemas de pago minoristas especializados i li d en cheques, h transferencias, adeudos y efectos 23 las entidades financieras españolas participan en Iberpay 24 El Sistema Nacional Compensación Electrónica SNCE Permite procesar un gran volumen de operaciones Una media de 5,3 millones de operaciones al día, llegando a picos de más de 20 millones. Los importes intercambiados son del orden de 2 billones de euros anuales, y cifras cercanas a 16.000 millones de euros compensados en días punta. 25 El SNCE,, Sistema Nacional de Compensación Electrónica SNCE es sistema descentralizado que procesa transacciones relacionadas con operaciones al por menor Debido a variedad de instrumentos de pago, ell esquema operativo ti del d l SNCE está vertebrado alrededor de varios subsistemas de compensación 26 El SNCE,, Sistema Nacional de Compensación Electrónica Cada uno de los subsistemas está especializado en un único instrumento de pago 27 El SNCE,, Sistema Nacional de Compensación Electrónica Los subsistemas son: Cheques y pagarés cta cte SNCE SNCE-004 004 (1990) Transferencias SNCE-003 (1991) Adeudos por domiciliaciones SNCE-005 (1996) Letras cambio, Efectos comercio SNCE-007 (1998) Cheques carburantes y de viaje SNCE-006 SNCE 006 (1998) Operaciones diversas SNCE-008 (2001) 28 La Ley de Servicios de Pago (Ley 16/2009, publicada en el BOE del 14 14-11) 11), en vigor desde el día 4 de diciembre de 2009, La Ley de Servicios de Pago (Ley 16/2009, publicada en el BOE del 14-11), en vigor desde el día 4 de diciembre de 2009 transpone al ordenamiento jurídico español la Directiva sobre servicios de pago en el mercado interior del Parlamento Europeo y del Consejo (Directiva 2007/64/CE). 29 La Ley de Servicios de Pago El objetivo principal de esta ley y de la directiva es garantizar que los pagos realizados en el ámbito de la Unión Europea (UE) se efectúen con la misma facilidad, eficiencia y seguridad que los pagos nacionales i l de d los l estados d miembros. i b Además, facilitará la aplicación operativa de los nuevos instrumentos de pago del proyecto SEPA (Single Euro Payments Area), que están desarrollando las entidades de crédito a través del C Consejo j Europeo de d Pagos (EPC), ( C) con ell impulso i l del d l Banco Central Europeo y de los bancos centrales nacionales. 30 La Ley de Servicios de Pago La ley contempla los siguientes servicios de pago: Transferencias, incluidas las órdenes permanentes. Adeudos domiciliados, incluidos los no recurrentes. Operaciones con tarjetas de débito o de crédito. Ingresos y retiradas i d d de efectivo f i en cuenta 31 La Ley de Servicios de Pago Aspectos comunes Para las operaciones p de pago p g reguladas g por p la ley: y No habrá distinción de tratamiento entre pagos nacionales y transfronterizos, en el espacio de la UE. Las operaciones p de p pago g se tramitan de acuerdo con el identificador único del destinatario que facilite. Las entidades no están obligadas a comprobar otros datos como el nombre. L gastos Los t serán á compartidos, tid l que significa lo i ifi que ell ordenante abona a su entidad los gastos que aplique a la operación de pago y el beneficiario abona los que le aplique la suya que es lo que se conoce como “opción suya, opción de precios compartidos”. La tramitación de una operación con opción de gastos distinta de compartidos no garantiza que la entidad de crédito del cliente destinatario la vaya a respetar. 32 Aspectos específicos para las transferencias La Ley de Servicios de Pago Si es ordenante, conviene que sepa además que: Es importante que verifique cuidadosamente que el identificador ú i del único d l beneficiario b fi i i que facilite f ilit all banco, CCC, o IBAN y BIC, sea correcto 33 Aspectos específicos para las transferencias La Ley de Servicios de Pago Identificador único: una combinación de letras, números o signos signos, asignados por una entidad de crédito a su cliente, con el objeto de que este se identifique de forma inequívoca en una operación de pago. Para P llas transferencias f i y adeudos d d domiciliados d i ili d la identificación es el CCC (Código de Cuenta Cliente) o IBAN (International Bank Account Number) y BIC (Bank International Code), y para los pagos con tarjeta, el PAN (Personal Account Number) que es el código que figura grabado en el anverso de la tarjeta. 34 Aspectos específicos para las transferencias La Ley de Servicios de Pago Si es beneficiario, conviene que sepa además que: La fecha valor del abono en su cuenta ahora coincidirá con la fecha en la que su entidad tid d de d crédito édit reciba ib los l fondos f d de la entidad de crédito del ordenante 35 La Ley de Servicios de Pago Transferencias emitidas en euros: • Los gastos de la operación serán siempre compartidos entre el ordenante y el beneficiario (modalidad SHA). Si se emiten con otro tipo de cláusula, lá l se convertirá i á a SHA. SHA Esto E quiere i decir d i que siempre serán por cuenta de quien ordena la transferencia los gastos o comisiones liquidados por la entidad emisora, y por el beneficiario los gastos o comisiones que liquide la entidad beneficiaria. 36 Transferencias emitidas en euros Se ha de informar correctamente la cuenta beneficiaria b fi i i con los l veinte i números del Código Cuenta cliente ( (CCC), ) en caso de d que éste é sea incorrecto, se cobrará un sobrecoste. Destacamos que bastantes Bancos y cajas establecen un control, que impide realizar transferencias individuales con CCC no correctos. 37 Transferencias recibida en euros: Desde otras Entidades nacionales: la fecha valor de la operación será un día hábil posterior a la fecha en la que se ordena la transferencia en la otra entidad entidad. • Desde otras cuentas del mismo Banco o caja: como hasta ahora, la fecha valor coincidirá con la del ingreso en cuenta. • muchos Bancos o cajas continúan sin aplicar gastos a las transferencias recibidas en euros. 38 Preguntas frecuentes AEB34 (emisión transferencias) ¿Podrán continuar emitiendo transferencias por el mismo sistema que antes? El sistema i t de d envío í de d transferencias t f i a través de ficheros no se modifica. Pueden continuar enviándose como hasta la fecha 39 Preguntas frecuentes ¿Se devolverán las transferencias que no tengan la l codificación difi ió correcta? Las transferencias f que no contengan un número de cuenta correcto, no serán devueltas, pero, al requerir una intervención manual por parte de la Entidad Beneficiaria, tendrán un , por operación. p p sobrecoste de 1,00€ 40 Preguntas frecuentes ¿Cuando se repercutirán gastos supletorios en las transferencias? Cuando los datos de la Entidad/Oficina/CC/Cuenta no sean correctos bien por que no cumplen los correctos, requisitos de validación o por la a sencia de alg ausencia alguno no de ellos. ellos 41 Los adeudos d d por domiciliación d i ili ió La norma 19 antes de LSP Ley 16/2009 42 Los adeudos, en que consisten Concepto: nacen para agilizar, abaratar y bancarizar los cobros de las compañías de servicios públicos Este instrumento permite evitar el I Impuesto t d de A Actos t JJurídicos ídi Documentados, que grava la función de giro en los documentos, incluso informáticos q que sirven para p el cobro 43 Cuaderno 19 - Adeudo por d domiciliaciones l en soporte magnético 44 Los adeudos, en que consisten Regulación a través de la Norma 19, de los cuadernos de la AEB Cuaderno 19 - Adeudo por domiciliaciones en soporte magnético 45 Los adeudos, en que consisten Norma 19 características antes de la LSP Ley 16/2009 Cuotas de servicios o recibos de carácter periódico a cargo del d l usuario o consumidor d final f l Todos los recibos se facturan en una misma fecha de cargo CCC completo A t i ió previa Autorización i por parte t titular tit l cta. t De D carácter genérico 46 Los adeudos, en que consisten Norma 19 características Se aplicará el cargo sin aviso previo No hay financiación ni descuento Hay dos códigos esenciales, el de referencia y el CCC El de referencia debe identificar al deudor, es aconsejable j bl DNI, DNI número ú póliza, óli contrato y ha de ser siempre el mismo 47 Los adeudos, en que consisten Norma 19 características Tratamiento de las remesas; Verificación q que los datos informados son correctos y se generan las remesas La presentación si es por Banca electrónica un día hábil antes de la fecha de presentación y si es en disquete, dos días antes S aplicará Se li á ell mismo i valor l tanto t t en ell abono b como en el cargo 48 Los adeudos, en que consisten Norma 19; devoluciones antes de LSP Ley 16/2009 . Plazos para devoluciones Importes inferiores a 3.000 euros hay dos plazos l 9 días hábiles por falta de saldo en cta. 30 días í naturales por error en la domiciliación ó o en el importe 49 Los adeudos, en que consisten Norma 19; devoluciones antes de LSP Ley 16/2009 . Plazos para devoluciones Importes superiores a 3.000 euros plazos Único de Ú d 9 días dí hábiles háb l por falta f l de d saldo ld en cta. 50 Los adeudos, en que consisten Norma 19; devoluciones antes de LSP Ley 16/2009 Formato para devoluciones En fichero norma 19 En fichero y listado En p papel p físico por p correo 51 Los adeudos, en que consisten Norma 19; devoluciones antes de LSP L 16/2009 Ley En los adeudos p por domiciliaciones basta para rechazarlos la orden de devolución del domiciliatario El ordenante tiene que soportar la devolución dentro de los plazos establecidos 52 Los adeudos, en que consisten Norma 19; devoluciones antes de LSP Ley 16/2009 Devoluciones fuera de plazo LLas devoluciones d l i fuera f de d los l plazos l anteriores t i se tramitan S.B.F., o sea Se intercambian las devoluciones en el sistema, pero la entidad presentadora inicial no se hará cargo de la devolución, salvo si el ordenante inicial acepte la p por p el ordenante,, la devolución. Si no fuera aceptada presentadora podrá retroceder la devolución y será del cliente de la entidad domiciliataria quien soportará el g cargo. 53 La norma 58 8 antes de LSP Ley 16/2009 54 La norma 58 Cuaderno 58 - Créditos comunicados mediante fichero informático para su anticipo y gestión de cobro Créditos sin que estén documentados en título tít l El banco p puede anticipar p el pago p g fiándose del crédito del cedente 55 La norma 58 Características antes de LSP Ley 16/2009 Corresponden a la anticipación de créditos legítimos ostentado por el cliente ordenante f t a sus d frente deudores, d por operaciones i específicas de su actividad comercial o empresarial El garante del pago del crédito será el cedente en todo caso caso, el banco no los adquiere, sino los toma para su gestión. 56 La norma 58 Los créditos han de ser exigibles a la vista o a su vencimiento, vencimiento no sometidos a litigio ni objeto de compensación Se ha de hacer constar el domicilio de pago en formato CCC Se aplicará el cargo sin aviso previos Los cargos con CCC a 000, indomiciliados, se ha de hacer constar el domicilio del deudor para enviarle un aviso de recibo a su cargo 57 La norma 58 Hay dos códigos esenciales El código de referencia El IBAN El código g de referencia identifica al deudor y a la deuda Ha de ser invariable de una facturación a otra para el mismo deudor 58 La norma 58 Ventajas de créditos comunicados en cuaderno 58 no tributan por el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados No necesitan formalización documental, exclusivo forma de documento electrónico, ahorra h costes Permite su anticipo por lo que se puede disponer de liquidez antes vto si el banco asume el riesgo 59 La norma 58 Ventajas de créditos comunicados en cuaderno 58 No es necesario que los créditos estén domiciliados en una entidad de crédito, pudiendo realizar este trámite mediante aviso o pagarlos por ventanilla 60 La norma 58 inconvenientes de créditos comunicados en cuaderno d 58 Al ser deuda no documentada el deudor no se verá tan presionado al pago como cuando es un documento cambiario El impago no es registrado en fichero alguno de morosidad, por lo que el deudor d á prioridad dará i id d a otros t pagos que sii van a registros de impagados 61 La norma 58 inconvenientes de créditos comunicados en cuaderno d 58 antes de d LSP Ley L 16/2009 Estos créditos de gestionan en el subsistema de adeudos por domiciliaciones y les l son aplicables li bl los l plazos l de d devolución de 9 días hábiles por importes superiores a 3.000 3 000 euros y 30 días naturales por importes hasta 3.000 euros 62 La norma 58 inconvenientes de créditos comunicados en cuaderno d 58 antes de d LSP Ley L 16/2009 Estos plazos tan largos de devolución suponen que la firmeza en el cobro no se adquiere d i hasta h transcurrido id un plazo l muy amplio, y muy superior al de los efectos de comercio cuyo plazo de devolución está en torno a los 5 días con carácter general. 63 La norma 58 inconvenientes de créditos comunicados en cuaderno d 58 antes de d LSP Ley L 16/2009 Aunque generalmente no hace falta enviar la orden de domiciliación firmada por el pagador d ya que sii ell CCC es correcto se cargan todos los débitos en cta, el pagador puede devolver el cargo discrecionalmente dentro de los plazos de devolución 64 La norma 58 inconvenientes de créditos comunicados en cuaderno 58 antes de LSP Ley 16/2009 También el deudor puede devolver el cargo pasado el plazo de devolución si es la primera vez que se carga alegando que no existe autorización 65 La norma 58 La norma 58 con descuento Tratamiento de las remesas Verificación de los datos informados son correctos y se generan las remesas Es conveniente hacer la presentación con un mínimo de 20 días antes del primer vencimiento, entonces el abono se hará el mismo día y posteriormente llegará la liquidación de los intereses y comisiones. 66 La norma 58 La norma 58 con descuento Plazos para devoluciones antes de LSP / Leyy 16/2009 Cantidades inferiores a 3.000 euros hay dos plazos 9 días hábiles por falta de saldo 30 días naturales por error en la domiciliación o en el importe 67 La norma 58 La norma 58 con descuento Plazos para devoluciones antes de LSP Ley 16/2009 Cantidades superiores a 3.000 euros sólo ó hay 1 plazo 9 días hábiles 68 La norma 58 La norma 58 sin descuento Se crearían S í tantas remesas como vencimientos i i hubieran en el fichero y entonces tendrían el mismo tratamiento que en los de la norma 19 Deben estar correctamente domiciliadas o sea con CCC completo Es conveniente enviar la remesa dos días antes del primer vencimiento Se aplica aplicará á el mismo valor alo tanto en el abono como en el cargo 69 La norma 58 Se utilizar la norma 19 de forma inapropiada cuando debería í utilizarse la 58 Se emplea la 19 con determinados recibos que se tramitan como adeudos por domiciliaciones cuando deberían tramitarse como créditos en fichero Recordemos la norma 19 es para el cobro de servicios de carácter periódico. 70 Adeudo de recibos domiciliados antes de LSP Ley 16/2009 Es imprescindible que exista autorización previa de carácter genérico por parte del titular de la cuenta, para que todas las órdenes de adeudo de iguales características puedan ser imputadas en cuenta sin preaviso. Se podría considerar la existencia de una orden tácita cuando se han recibido reiterados adeudos en la cuenta por domiciliación, sin que el ordenante se manifieste en contra. 71 Ley de Servicios de Pago Aspectos específicos para los adeudos domiciliados Si es el ordenante (deudor o pagador), conviene que sepa además d á que Podrá solicitar la devolución de una operación de pago autorizada hasta un plazo máximo de 8 semanas contadas desde la fecha del cargo en su cuenta, solo si al autorizar la operación no indicó el importe exacto y además el importe del cargo supera lo que razonablemente se podría esperar atendiendo a sus anteriores pautas de gasto. 72 Ley de Servicios de Pago Si es pagador conviene que sepa Por eso, y para evitar cargos indebidos por este motivo, le recomendamos que indique un importe límite al autorizar a to i a operaciones ope aciones recurrentes ec entes siempre siemp e que sea posible. En el caso de que se haya asentado en su cuenta una operación de pago no autorizada, debe comunicarlo a la mayor y brevedad posible, p , para p que se proceda a gestionar de forma inmediata el reembolso del importe de la operación. 73 Ley de Servicios de Pago Si es el beneficiario (emisor o cedente), conviene que sepa además que: Se recomienda verificar que dispone de la autorización del ordenante para las domiciliaciones que ceda para su cobro, ya que en el caso de que una operación no estuviera autorizada por el ordenante, éste podría devolverla hasta en 13 meses. 74 Ley de Servicios de Pago Si es beneficiario: El ordenante podrá solicitar la devolución de una operación de pago autorizada en un pla o de 8 semanas desde que plazo q e se le ca cargue g e en cuenta, siempre que exista una razón justificada. Además cuando el ordenante niegue haber Además, autorizado una operación de pago ya cobrada, le corresponderá p al beneficiario la carga g de la prueba. 75 Los cambios más significativos g en adeudos son: Adeudos domiciliados: Se limita a 5 días el plazo máximo la solicitud de devolución por motivos técnicos (falta de saldo, cuentas erróneas ó o canceladas,...) l d ) o por orden d del cliente. 76 Adeudos domiciliados Se amplía el plazo de solicitud de d devolución, l ió por disconformidad di f id d en importe, hasta los 58 días después de producirse d ell cargo en cuenta. Si la l domiciliación no estaba autorizada, este plazo se amplía í hasta 13 meses (400 días naturales). 77 Adeudos domiciliados Las devoluciones se adeudarán en la cuenta del emisor el día en que se reciban en el Banco o caja y con esa fecha valor. 78 Anticipos p de crédito Anticipos de crédito: • La nueva legislación equipara los anticipos de crédito a los adeudos domiciliados, por lo que, se verán afectados por los mismos plazos de devolución que los indicados para los adeudos d d domiciliados d i ili d 79 AEB19 ((emisión de recibos) ¿Que consecuencias tiene la nueva ley en este servicio? La nueva Ley pretende establecer un marco de actuación más t transparente t para emisor i y pagador d d de forma f que cualquier l i operación que se envíe para su adeudo al pagador tenga un soporte más claro y sólido que actualmente. Toman especial importancia con esta nueva ley temas como: • La orden de domiciliación, que debe de conservarse correctamente firmada por el emisor. • La L información i f ió all pagador d en tiempo ti y forma f del d l importe i t y concepto del cargo. • Que el importe a pagar por el deudor esté de acuerdo con lo esperado por éste. 80 Preguntas frecuentes ¿Hasta cuánto tiempo podrán estar devolviendo recibos de una remesa? Dentro de los 5 primeros días se recibirán las devoluciones por motivos técnicos (cuentas erróneas, canceladas, sin saldo o bloqueadas). 81 Preguntas frecuentes ¿Hasta cuánto tiempo podrán estar devolviendo recibos de una remesa? A partir del 5º día de la presentación y hasta el 58º, los clientes pueden solicitar la devolución por disconformidad con el importe. importe 82 Preguntas frecuentes ¿Hasta cuánto tiempo podrán estar devolviendo recibos de una remesa? El plazo se extiende hasta los 13 meses en el caso de que no exista una orden de domiciliación firmada por el cliente en su poder. 83 Preguntas frecuentes ¿Cómo y cuándo se cargarán los recibos d devueltos? l ? Los recibos que se devuelvan serán adeudados el mismo día y con la misma fecha valor que sean presentados por la E tid d que los Entidad l devuelve. d l Así, A í puede d tener t devoluciones diarias, según los clientes las realicen (un apunte diario con todas las devoluciones del día). 84 Preguntas frecuentes ¿Cuándo se cierra la remesa? La remesa se entiende como cerrada (no admite devolución por motivos técnicos) al 5º dí día de d su presentación t ió all cobro. b Las L devoluciones que lleguen con posterioridad las habrá ordenado el cliente pagador por disconformidad en el importe o por falta de domiciliación. domiciliación 85