Estados Financieros 2015 HDI Seguros
Anuncio
HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) 100 110 Activo 200 Inversiones 2,511,012,495 111 Valores Y Operaciones con Productos Derivados 112 Valores Pasivo 210 Reservas Técnicas 2,371,377,452 211 De Riesgos en Curso 2,371,377,452 212 Vida 1,605,345,811 213 Accidentes y Enfermedades Empresas Privadas 822,349,897 214 Daños 115 Tasa Conocida 750,393,231 215 Fianzas en Vigor 116 Renta Variable 71,956,666 216 De Obligaciones Contractuales 113 Gubernamentales 114 117 Extranjeros 118 Valuación Neta 119 Deudores por Intereses 120 121 (-) 122 0 217 Por Siniestros y Vencimientos -62,000,555 218 Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 5,682,299 219 Por Dividendos Sobre Pólizas Dividendos por Cobrar sobre titulos de capital 0 220 Fondos de Seguros en Administración Deteriro de Valores 0 221 Valores Restringidos 0 222 Por Primas en Deposito De Previsión 123 Inversiones en valores dados en préstamo 0 223 Previsión 124 Valores Restringidos 0 224 Riesgos Catastróficos 3,502,792,397 2,624,098,865 19,824,696 13,995,449 2,590,278,720 0 691,271,773 623,080,466 50,527,844 0 0 17,663,463 187,421,759 0 187,421,759 125 Operaciones con Productos Derivados 0 225 Contingencia 0 126 Reporto 0 226 Especiales 0 127 Préstamos 5,544,845 227 Reserva para Obligaciones Laborales al Retiro Acreedores 128 Sobre Pólizas 0 129 Con Garantía 5,544,845 228 130 Quirografarios 0 229 Agentes y Ajustadores 131 Contratos de Reaseguro Financiero 0 230 Fondos en Administración de Pérdidas 132 Descuentos y Redescuentos 0 231 Acreedores por Responsabilidades de Fianzas 133 Cartera Vencida 0 232 Diversos 134 135 (-) Deudores por Intereses 0 Estimación para Castigos 0 233 136 Inmobiliarias Inmuebles 138 139 (-) 134,090,197 Instituciones de Seguros y Fianzas Depósitos Retenidos 0 Otras Participaciones 1,982,580 237 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 1,323,906 Valuación Neta 43,034,980 238 Operaciones con Productos Derivados 0 Depreciación 16,878,272 239 Financiamientos Obtenidos 0 Emisión de Deuda Por Obligaciones Subordinadas No suceptibles 0 Otros Títulos de Crédito 243 Disponibilidad Caja y Bancos Contratos de Reasaeguro Financiero 209,845,466 Deudores 244 2,647,323,521 Por Primas 145 Agentes y Ajustadores 146 Documentos por Cobrar 147 Préstamos al Personal 148 Otros 149 (-) 150 Reaseguradores y Reafianzadores 151 Estimación para Castigos Instituciones de Seguros y Fianzas 0 0 0 209,845,466 Otros Pasivos 245 144 0 de convertirse en Acciones 242 143 51,871,840 48,565,354 107,933,489 Inversiones para Obligaciones Laborales al Retiro 142 0 529,858,562 235 241 141 2,342,355 236 240 140 776,526,569 244,325,651 Reaseguradores y Reafianzadores 234 137 0 2,505,002,087 777,066,555 Provisiones para la Participación de los Trabajadores en la Utilidad 14,494 246 Provisiones para el Pago de Impuestos 247 Otras Obligaciones 455,003,839 95,251,425 248 Créditos Diferidos 226,796,797 15,129,906 Suma del Pasivo 3,066,654 5,108,257,361 0 127,586,118 3,461,244 165,016,549 13,216,460 152 Depósitos Retenidos 153 Participación de Reaseguradores por Siniestros Pendientes 80,338,687 300 154 Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 58,931,364 310 155 Otras Participaciones 12,530,038 311 156 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 0 312 (-) Capital o Fondo No Suscrito 0 157 Participación de Reafianzadores en la Reserva de Fianzas en Vigor. 0 313 (-) Capital o Fondo No Exhibido 0 Estimación para Castigos 0 314 (-) Acciones Propias Recompradas 0 158 (-) 0 Capital Capital o Fondo Social Pagado Capital o Fondo Social 429,806,937 429,806,937 159 Inversiones Permanentes 160 Subsidiarias 161 Asociadas 162 Otras Inversiones Permantes 163 Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital 316 Reservas 0 317 Legal 1,451,930 318 Para Adquisición de Acciones Propias 319 Otras 812,608,460 370,526,758 157,094,785 0 213,431,973 320 Superávit por Valuación 88,001,354 321 Inversiones Permanentes 0 323 Resultado de Ejercicios Anteriores 346,018,262 Diversos 576,340,260 324 Resultado del Ejercicio 105,552,411 Gastos Amortizables 318,615,790 325 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Amortización 168,953,943 Mobiliario y Equipo 165 Activos Adjudicados 166 167 (-) 0 1,451,930 Otros Activos 164 168 315 0 169 Activos Intangibles 170 Productos Derivados -1,395,000 -12,903,309 0 0 Suma del Capital 1,239,001,059 Suma del Pasivo y Capital 6,347,258,420 0 Suma del Activo 6,347,258,420 Orden 810 820 830 840 850 860 870 880 890 900 910 920 921 922 Valores en Déposito 0 Fondos en Administración 0 Responsabilidades por Fianzas en Vigor 0 Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas 0 Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación 0 Reclamaciones Contingentes 0 Reclamaciones Pagadas y Canceladas 0 Recuperación de Reclamaciones Pagadas 0 Pérdida Fiscal por Amortizar 0 Rva. por Constituir para Obligaciones Laborales al Retiro 0 Cuentas de Registro 2,655,145,917 Operaciones con Productos Derivados 0 Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo Garantías Recibidas por Derivados El capital pagado incluye la cantidad de $ 4,917,557.49, moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles. Dentro de los rubros de "Inmuebles" y de "Mobiliario y Equipo" la(s) cantidad(es) de $0.00 y $89,605,052.43 respectivamente representa(n) activos adquiridos en arrendamiento financiero. El presente Balance General Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución y su subsidiaria hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros Consolidados y las Notas de Revelación a Diciembre 2015 que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados, pueden ser consultados en Internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/ Los Estados Financieros Consolidados 2015 se encuentran dictaminados por el C.P.C. Paul Scherenberg Gómez, miembro de la sociedad denominada "KPMG Cardenas Dosal, S.C." contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta sociedad; asimismo, las Reservas Técnicas de la sociedad fueron dictaminadas por el Actuario Alberto Elizarrarás Zuloaga. El Dictamen del ejercicio 2015 emitido por el auditor externo, los Estados Financieros Consolidados y las Notas que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados dictaminados, se ubicarán para su consulta en internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/, a partir de los sesenta dias naturales siguientes al cierre del ejercicio de 2015. Fecha de Expedición: 27 de Enero de 2016 _______________________________ __________________________________ __________________________________ _______________________________ ______________________________ ______________________________ Director General Juan Ignacio González Gómez Director Ejecutivo de Finanzas Armando Prieto Villarruel Director de Información Financiera Laura Cecilia Saldaña Nieto Subdirector de Auditoría Interna Brenda Liliana Martínez Subdirector de Contraloría Maribel Ávila García Contador General Martha Patricia García Gómez Información Financiera Estados Financieros Consolidados 2015 Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Consolidados 2015 Dictamen, Estados Financieros y Notas que forman parte de los Estados Financieros Consolidados Dictaminados 2015 Ligas directas de la pagina de Internet: https://www.hdi.com.mx/estados-financieros/ https://www.hdi.com.mx/estados-financieros/ https://www.hdi.com.mx/estados-financieros/ HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADOS DEL 01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) 400 410 420 430 Primas. Emitidas. (-) 3,545,351,063 Costo Neto de Adquisicion. 1,352,018,272 Comisiones a Agentes. 419,175,123 Compensaciones Adicionales a Agentes. 262,969,077 Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado (-) Comisiones por Reaseguro Cedido. 30,655,766 Otros. (-) 0 37,960,861 Cobertura de Exceso de Pérdida. 677,179,167 Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales. 540 550 560 Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales (-) Siniestralidad Recuperada del Reaseguro no Proporcionales 2,216,778,495 2,250,260,169 33,481,674 Reclamaciones. 570 0 Utilidad (Pérdida) Técnica. (-) -23,445,703 Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas. 590 600 610 620 28,195,465 Reserva para Riesgos Catastróficos. 0 Reserva de Contingencia. 0 Otras Reservas. 0 Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 630 Utilidad (Pérdida) Bruta. (-) 28,195,465 Reserva de Previsión. 625 640 711,985,515 Primas de Retencion Devengada. 470 480 490 500 510 520 580 4,257,336,579 (-) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de fianzas. en vigor 450 530 127,628,882 De Retención. 440 460 4,384,965,461 (-) Cedidas. 146,457,424 94,816,255 Gastos de Operación Netos. 650 660 670 Gastos Administrativos y Operativos. 680 Utilidad (Pérdida) de la Operación. 142,765,055 76,800,417 Remuneraciones y Prestaciones al Personal. 35,804 Depreciaciones y Amortizaciones. 65,928,834 -47,948,801 690 Resultado Integral de Financiamiento 700 710 720 De Inversiones. 52,122,961 Por Venta de Inversiones. Por Valuación de Inversiones. 79,294,961 3,601,194 Por Recargo sobre Primas. 53,972,250 730 750 760 770 780 790 Por Emisión de Instrumentos de Deuda 850 860 0 Otros. 4,642,911 Resultado Cambiario 5,167,050 (-) Resultado por Posición Monetaria 0 Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes 800 840 0 Por Reaseguro Financiero 795 810 198,801,326 0 Utilidad (Pérdida) antes de Imuestos a la Utilidad (-) 150,852,525 Provisión para el pago de Impuestos a la Utilidad 45,300,115 Utilidad (Perdida) antes de Operaciones Discontinuadas 105,552,411 Operaciones Discontinuadas 0 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio. 105,552,411 El presente Estado de Resultados Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados de manera consolidada todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución y su subsidiaria hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 27 de Enero de 2016. _______________________________ __________________________________ _______________________________ __________________________________ ______________________________ ______________________________ Director General Juan Ignacio González Gómez Director Ejecutivo de Finanzas Armando Prieto Villarruel Subdirector de Auditoría Interna Brenda Liliana Martínez Director de Información Financiera Laura Cecilia Saldaña Nieto Subdirector de Contraloría Maribel Ávila García Contador General Martha Patricia García Gómez HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) Capital Ganado Capital Contribuido Exceso o Insuficiencia en la Subsidiarias Superávit o Deficit por Valuación Actualización del Capital Contable Concepto Saldo al 31 de Diciembre de 2014 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES ACCIONISTAS - Suscripción de acciones - Capitalización de utilidades - Constitución de Reservas - Dividendos Decretados - Traspaso de resultados de ejercicios anteriores - Fusión - Cancelación de acción Metropolitana - Otros Total DE Obligaciones subordinadas de conversión (4108) Reservas de capital (4201, 4202, 4203, 4204, 4205, 4206) 429,806,937 0 353,252,749 225,552,268 17,274,009 -17,274,040 -35,000,000 172,740,035 -172,740,035 120,465,994 -172,740,035 Resultados de ejercicios anteriores (4501, 4502, 4601, 4801) Resultado del Ejercicio (4503, 4504, 4603, 4604) Participación en otras Cuentas de Capital Contable (4401, 4402, 4403) 172,740,035 Resultado por Efecto Monetario Tenencia de Activos Acumulado (4703) No Monetarios (4702) 0 0 0 De Inversiones (4301, 4302, 4304, 4305, 4306) 60,992,100 Deficit de Obligaciones Laborales al Retiro (4602) Total Capital Contable 0 1,242,344,090 0 0 0 0 -35,000,000 0 0 0 0 -35,000,000 LOS 0 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad Integral - Resultado del Ejercicio - Efecto Inicial de Derechos, Recargos y Diferidos - Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Capital Contable - Resultado por valuación de titulos disponibles para la venta - Efecto por cancelación efectos de Reexpresión - Efecto de Impuestos Diferidos Total Saldo al 31 de Diciembre de 2015 Capital o Fondo social Pagado (4101, 4102, 4103, 4104, 4105, 4106, 4107) 0 17,274,009 0 0 0 0 0 0 0 0 105,552,411 0 0 0 24,546,704 -73,895,409 0 0 105,552,411 0 0 -98,442,145 0 24,546,704 31,656,971 429,806,937 0 370,526,758 346,018,262 105,552,411 0 0 0 -12,903,309 0 1,239,001,059 105,552,411 -98,442,114 El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente encontrándose reflejados de manera consolidada todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución y su subsidiaria por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital contable o patrimonio Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 27 de Enero de 2016. ______________________ Director General Juan Ignacio González Gómez ________________________________ Director Ejecutivo de Finanzas Armando Prieto Villarruel _______________________________ Director de Información Financiera Laura Cecilia Saldaña Nieto ______________________________ Subdirector de Auditoria Interna Brenda Liliana Martínez __________________________ Subdirector de Contraloría Maribel Ávila García ___________________________ Contador General Martha Patricia García Gómez HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) Resultado Neto Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Efecto de fusión Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento Estimación por irrecuperabilidad o dificíl cobro Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de Inversión y Financiamiento Depreciaciones y Amortizaciones Ajuste o Incremento a las Reservas Técnicas Provisiones Impuesto a la utilidad causados y diferidos Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Operaciones Discontinuadas Subtotal 105,552,411 0 -3,601,194 -46,360,828 0 65,928,834 748,800,725 0 45,300,115 -143,496 0 915,476,567 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en Préstamo de valores (activo) Cambio en inversiones para obligaciones laborales Cambio en Derivados (activo) Cambio en Primas por cobrar Cambio en deudores Cambio en Reaseguradores y reafianzadores (Neto) Cambio en otras cuentas por cobrar Cambio en bienes adjudicados Cambio en otros activos operativos Cambios en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad Cambio en acreedores por reporto Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía Cambio en Derivados (Pasivo) Cambio en acreedores diversos Cambio en otros Pasivos operativos Cambio en inctrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) Flujos netos de efectivo de actividades de operación 0 -312,483,198 0 1,615,155 0 0 -706,926,914 0 58,514,326 -29,694,850 0 -62,266,956 101,897,085 0 0 0 237,153,742 86,799,275 0 290,084,232 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión por adquisiciones de inmuebles y activo fijo, neto -179,891,247 Flujos netos de efectivo de actividades de Financiamiento por pago de dividendos -35,000,000 Incremento o disminución neta de efectivo 75,192,985 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 134,652,481 209,845,466 Los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. El presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado se formuló de conformidad con las dispocisiones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados de manera consolidada todas las entradas y salidas de efectivo que ocurrieron en la institución y su subsidiaria por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 27 de Enero de 2016. ______________________ Director General Juan Ignacio González Gómez ________________________________ Director Ejecutivo de Finanzas Armando Prieto Villarruel _______________________________ Director de Información Financiera Laura Cecilia Saldaña Nieto ______________________________ Subdirector de Auditoria Interna Brenda Liliana Martínez __________________________ Subdirector de Contraloría Maribel Ávila García ___________________________ Contador General Martha Patricia García Gómez
