13 de octubre, 2003 Las Finanzas del Distrito Federal G-5 DISTRITO FEDERAL: PRESUPUESTO DE EGRESOS (miles de pesos corrientes) Real Presupuesto 2003 2 Sector 2002 1 Total 75,396,298 77,974,365 Central 34,693,977 29,694,230 Delegaciones 14,902,084 17,567,023 Paraestatal 18,829,879 21,834,551 Organos autónomos 4,355,071 5,256,555 Otras 3 2,615,287 3,622,007 % 100.0 38.1 22.5 28.1 6.7 4.6 (1) Cuenta Pública del GDF (2) Presupuesto aut 2003 (3) Incluye los rubros: ADEFAS (adeudos anteriores), así como intereses, comisiones y gastos de la deuda Fuente: GDF. Sría. de Finanzas www.vectoreconomico.com.mx 13 de octubre, 2003 Las Finanzas del Distrito Federal A nte la Asamblea Legislativa del Distrito Federal, el Jefe de Gobierno Andrés Manuel López Obrador rindió el pasado 17 de septiembre el Tercer Informe sobre la marcha de su administración, cuyos principales aspectos financieros dan base a este Reporte. El balance presupuestal 2003 Tanto el ingreso como el gasto neto total presupuestado para este año asciende a 77 mil 974 millones de pesos, esto es, fueron programados en punto de equilibrio a partir de que existirá un déficit financiero (diferencia entre ingresos y egresos) por 3 mil millones que se cubrirá con créditos (Gráfico 1). G–1 DISTRITO FEDERAL: BALANCE FINANCIERO (miles de pesos corrientes) Presupuesto Real Balance consolidado 3 2003 2 2002 1 Ingreso neto 75,867,851 77,974,365 Gasto neto 75,396,298 77,974,365 Gasto programable 72,781,010 74,352,358 Déficit (-) o superavitario primario4 –4,407,635 –277,993 Déficit (-) o superavitario financiero5 –4,492,817 –3,000,000 Endeudamiento neto 4,964,371 3,000,000 Déficit (-) o superavitario presup.6 471,554 0 (1) Cuenta Pública del GDF (2) Presupuesto autorizado 2003 (3) En el consolidado se excluyen las transferencias del Sector Central al Paraestatal, para evitar duplicidades (4) Diferencia entre ingresos ordinarios y gasto programable (5) Diferencia entre ingresos y egresos totales excluyendo el endeudamiento neto (6) Diferencia entre ingresos y egresos netos. Fuente: Gobierno del Distrito Federal. Secretaría de Finanzas. Los ingresos Del total mencionado (77 mil 974 millones), los ingresos del sector central (71 mil 769 m) representan el 92% y los ingresos de los organismos y empresas del GDF (6 mil 205 m) el 8.0% restante (Gráfico 2). Los ingresos del sector central se dividen a su vez en ingresos ordinarios, que constituyen el grueso (67 mil 869 millones), e ingresos extraordinarios (3 mil 900 millones) que incluyen el endeudamiento mencionado de 3 mil millones. Dichos ingresos ordinarios (67 mil 869 millones) proceden de tres fuentes: los ingresos propios (38 mil 167 m) que representan el 56.2%, las participaciones de los impuestos federales (23 mil 595 m) el 34.8, y las transferencias del gobierno federal (6 mil 106 m) el 9.0% restante. Un desglose de estos ingresos ordinarios se presenta en el gráfico 3, y en particular de los ingresos propios del GDF cuyo rubro principal son los impuestos (que recaudan 15 mil 601 millones), seguidos por los productos (7 mil 990 m), las colaboraciones en el cobro de impuestos federales (6 mil 551 m), y los derechos (5 mil 645 m). De la recaudación total de impuestos en el DF, el Impuesto Predial sigue siendo el más importante (44.2%), seguido del Impuesto sobre Nómina (40.1); muy atrás, el Impuesto sobre Adquisición de Inmuebles aporta el 11.5 de la captación impositiva, y el Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos el 2.2%. Las tendencias de los ingresos Como se recordará, a la capital de la República le cobraron cara su “independencia” pues el gobierno federal la dejó en muy mala situación financiera, con un fuerte déficit, crisis económica, acceso restringido a participaciones y transferencias, deficiente captación y cuantiosos compromisos, todo lo cual obligó a los gobiernos ya electos a recurrir al financiamiento para mantener el ritmo de la Ciudad. Observando la trayectoria de los ingresos del DF en los últimos siete años INGRESOS TOTALES G-6 DISTRITO FEDERAL. GASTO POR OBJETIVOS (miles de pesos corrientes) Real Presupuesto 2002 1 2003 2 Concepto 75,867,851 77,974,365 TOTAL 68,486,239 71,769,197 Sector central 60,750,105 67,869,197 Ingresos ordinarios 31,464,066 38,167,382 Propios 23,251,365 23,595,495 Participaciones 6,034,674 6,106,320 Transferen del Gob Fed 7,736,134 3,900,000 Ingresos extraordinarios 4,657,905 3,000,000 Financiamiento neto 3,078,228 900,000 Otros ing extraordinarios 3 7,381,613 6,205,168 Organismos y empresas 4 7,075,147 6,205,168 Propios 306,465 0 Otros ingresos (miles de pesos corrientes) Real Presupuesto 2003 2 % Gabinete 2002 1 TOTAL 75,396,298 77,974,365 100.0 Gob y Seguridad 16,455,710 16,360,039 21.0 Progreso con Justicia 14,896,364 16,756,531 21.5 Admón y Finanzas 10,540,040 10,712,213 13.7 Desarrollo Sustentable 26,533,826 25,267,020 32.5 Organos Autónomos 4,355,071 5,256,555 6.7 Gasto no programable 2,615,287 3,622,007 4.6 G–2 (1) Información de la Cuenta Pública del GDF (2) Ley de Ingresos del DF para 2003 (3) Excluye aportaciones del GDF (4) Incluye operaciones ajenas Fuente: GDF. Secretaría de Finanzas G–3 INGRESOS ORDINARIOS (sin financiamiento) (miles de pesos corrientes) Real Concepto 2002 1 TOTAL 60,750,105 Propios 31,464,066 Impuestos 14,017,757 Predial 6,235,609 Sobre Adquisición de Inmuebles 1,686,064 Sobre Nóminas 5,585,694 Sobre Tenencia o Uso de Vehículos 195,276 315,114 Otros 3 Contribuciones de mejoras 12,732 Derechos 4,934,386 Por suministro de agua 2,644,551 Por Registro Púb de la Propiedad 431,091 Por los servicios de control vehicular 896,907 961,837 Otros 4 Productos 6,210,449 Policías auxiliar y bancaria / ind 5,633,949 Intereses de valores 0 5 576,500 Otros Aprovechamientos 1,353,600 Policías auxiliar y bancaria e industrial 0 Recuperación de impuestos federales 734,224 Otras multas administrativas 6 330,180 Otros 7 289,196 Coordinación según Acuerdo de Colaboración Administrativa 4,285,736 Participación en Impto / Tenencia 3,166,830 Otros 8 1,118,906 Productos financieros 317,816 9 331,590 Resto Participaciones por fondos de recaudación fiscal participable 23,251,365 Por fondos 22,886,821 Por Imp Esp sobre Prod y Servs Transferencias del Gob Federal Presupuesto 2003 2 67,869,197 38,167,382 15,601,371 6,895,400 1,787,294 6,256,328 340,642 321,708 16,463 5,644,600 3,083,461 445,747 1,108,209 1,007,183 7,990,535 7,129,381 0 861,154 578,691 0 48,844 339,464 190,382 6,551,601 3,964,696 2,586,904 170,316 1,613,807 23,595,495 23,117,047 364,545 478,448 6,034,674 6,106,320 (1) Cuenta Pública del GDF (2) Ley de Ingresos 2003 (3) Loterías, rifas, sorteos y concursos; sobre espectáculos públicos; prestación de servicios de hospedaje, y otros (4) Por los servicios de grúa y almacenaje de vehículos, por la prestación de servicios de registro civil; por expedición de licencias; y otros (5) Planta de asfalto, enajenación de muebles e inmuebles, y otros (6) Incluye multas de tránsito (7) Por el uso de las vías y áreas públicas, venta de bases para licitaciones públicas, y otros (8) Por la participación de la Recaudación del Impuesto sobre Automóviles Nuevos, por incentivos de fiscalización y gestión de cobro, entre otros (9) Contribuciones no comprendidas; Accesorios de las contribuciones; y por las Acciones de ampliación a la base de contribuyentes y de fiscalización Fuente: GDF. Secretaría. de Finanzas G–4 (1) Cuenta Pública del GDF (2) Presupuesto autorizado por la Asamblea Legislativa del DF Fuente: GDF. Sría. de Finanzas (1996-2003) puede apreciarse el esfuerzo realizado para reestructurar las finanzas capitalinas (Gráfico 4), particularmente a través de un consistente incremento de los ingresos ordinarios que en dicho periodo han aumentado 62.5% en términos reales (8.9 anual en promedio), y sobre todo de los ingresos ordinarios propios (70.7% en el periodo; 10.1 anual), ya que las participaciones y transferencias federales sólo crecieron 53% (7.6 anual). Esta exitosa reestructuración de las finanzas del DF ha permitido, como puede apreciarse, una sustitución paulatina del endeudamiento por ingresos propios, sin menoscabo del crecimiento del ingreso y el gasto globales. En 1996 los ingresos por financiamiento representaron el 16.7% de los ingresos ordinarios del DF y el 31.3 de los ingresos propios; en el 2003 sólo representan el 4.4% de los ordinarios y el 7.9 de los propios. Esta política cautelosa de endeudamiento decreciente es de suma importancia para el DF, pues aun así el saldo de la deuda al 31 de diciembre del 2002 ascendió a 38 mil 285 millones de pesos (con pagos por intereses de 2 mil 472 millones) y, según lo presupuestado, aumentará en 3 mil millones al cierre de este año. Según su destino, el endeudamiento de 2003 se canaliza primordialmente a obras y servicios urbanos, a infraestructura hidráulica y a programas de transporte. Los egresos Del gasto total por 77 mil 974 millones en este año, el sector central ejercerá el 38.1%, las delegaciones el 22.5, las empresas paraestatales el 28.1, y los organismos autónomos el 6.7 (Gráfico 5). Según los objetivos prioritarios del GDF, el gabinete de Desarrollo Sustentable ejercerá el 32.5%, Progreso con Justicia el 21.5, Gobierno y Seguridad Pública el 21.0, Administración y Finanzas el 13.7 y los órganos autónomos el 6.7% (Gráfico 6). TENDENCIAS DE LOS INGRESOS PRINCIPALES DEL DF (1996 - 2003) Cifras comparativas en millones de pesos de 2003 8 0 ,0 0 0 7 1 ,1 7 3 7 0 ,0 0 0 6 0 ,0 0 0 4 0 ,0 0 0 7 1 ,7 6 9 6 5 ,0 4 7 5 9 ,1 3 0 5 0 ,5 5 3 6 3 ,1 8 0 3 8 ,1 6 7 3 2 ,7 2 3 2 8 ,6 4 1 3 0 ,4 5 7 2 9 ,7 0 2 7 ,6 7 7 6 ,2 0 5 4 ,8 4 4 3 ,0 0 0 2 6 ,0 4 2 I. O r d . P r o p io s I. O r d p o r p a r tic ip a c io n e s y tr a n s f e r e n c ia s d e l G o b ie r n o F e d e r a l 2 1 ,3 7 4 8 ,5 7 6 8 ,6 9 5 6 ,9 9 2 7 ,9 1 7 6 ,1 2 6 5 ,4 8 4 0 1996 In g . S e c to r C e n tr a l I. O r d in a r io s 5 0 ,0 1 4 2 2 ,3 5 2 1 9 ,4 1 2 IN G R E S O T O T A L 5 7 ,5 3 5 4 1 ,7 6 4 3 0 ,0 0 0 1 0 ,0 0 0 7 1 ,2 2 6 6 7 ,8 6 9 3 1 ,4 9 3 2 0 ,0 0 0 7 7 ,9 7 4 6 6 ,6 2 6 5 8 ,7 0 9 5 0 ,0 0 0 7 8 ,9 0 3 1998 2000 2002 In g .O r g s y e m p r e s a s F in a n c ia m ie n to n e to 2 0 0 3 ( P r e s u p ) F u e n te : G D F unite @ i.com.mx