Presentación Superintendencia de banca y Seguros - Perú

Dialogo público-privado sobre
la implementación
de Basilea II
Jakke Valakivi
Asesor Alta Dirección
Superintendencia de Banca y Seguros - Perú
Agosto 2004
Agenda
Algunas Características del Sistema Bancario Peruano
Preparando el Camino hacia Basilea II
Estrategia de Implementación del Nuevo Acuerdo de Capital
Algunas Características del
Sistema Bancario Peruano
Características del Sistema Bancario
a Julio de 2004
Activos
Número de
Empresas
Bancos
Monto
(Millones de US$)
%
14
19 026
76.6
3
318
1.3
40
1 042
4.2
Cajas municipales (CM)
14
770
3.1
Cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC)
12
158
0.6
Edpyme
14
114
0.5
3
3 573
14.4
Banco de la Nación
1
2 481
10.0
Corporación Financiera de Desarrollo (Cofide)
1
1 054
4.2
Banco Agropecuario (Agrobanco)
1
38
0.2
6
886
3.6
66
24 845
100.0
Financieras
Instituciones microfinancieras no bancarias
Entidades estatales
Empresas de arrendamiento financiero
ENTIDADES SUPERVISADAS
Características del Sistema Bancario
Ratios de morosidad y cobertura de provisiones
Créditos directos y depósitos totales
2
50
Morosidad
2004-07
70
2004-I
4
2003
90
2002
6
2001
110
2000
2004-07
2004-I
2003
2002
Depósitos totales
2001
2000
1999
1998
1996
1995
5,000
1997
Créditos directos
8
1999
7,000
130
1998
9,000
10
1997
11,000
150
1996
Morosidad
13,000
12
1995
15,000
Cobertura
Distribución de Activos del Sistema Bancario
(Julio 2004)
Retorno sobre patrimonio (%)
25
13.6%
20
6.3%
7.9%
15
10
5
72.2%
2004-07
2004-I
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
1996
1995
0
Bancos Internacionalmente activos
Bancos Minoristas
Bancos Domésticos Grandes
Otros
Cobertura
(%)
(US$ Millones)
Preparando el Camino hacia
Basilea II
Preparando el camino hacia Basilea II
La SBS ha desarrollado una serie de actividades para cumplir con los
estándares internacionales:
Riesgo de Mercado
Se requiere que las entidades tengan límites internos máximos por posiciones o
instrumentos permitidos, precios límite para liquidar posiciones (stop loss, take
profits) y límites en función a los resultados de sus modelos interno (VaR)
Se establece lineamientos para la administración del riesgo de tasa de interés
(límite a la ganancia en riesgo de 5% del PE)
Riesgo Crediticio
Desde Octubre de 2003 se permite la utilización de modelos internos para el
cálculo de provisiones de deudores que cumplan con parámetros específicos.
Riesgo Operacional
Se han definido criterios mínimos para una adecuada administración de riesgos
operativos y para la gestión de los riesgos de tecnología de información.
Entre julio y agosto de 2002, se emitió una calificación de los Planes de Adecuación
presentados por las empresas.
Preparando el camino hacia Basilea II
Seguimiento de las observaciones realizadas en el último FSAP
(2001)
Desde diciembre de 2003 el límite a los préstamos vinculados se redujo
a 30% del patrimonio efectivo.
Modificación del esquema de límites (marzo 2004).
Se estableció la deducción del goodwill para el cálculo del patrimonio
efectivo.
Considerando el tema de lavado de dinero, en el 2002 se creó la
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) a la que reportan las
instituciones financieras, de seguros y las Administradoras de Fondos
de Pensiones.
Perú: cumplimiento de los Core principles del
Comité de Basilea
25
# de Principios*
20
15
10
5
0
Cumplimiento
Cumplimiento
en gran medida
Parcialmente
incumplido
IMF FSAP (2001)
*Incluye los 6 sub-principios del principio 1
No aplicable
Situación Actual
Estrategia de Implementación
Estrategia de Implementación
Adaptación de la Estructura Orgánica
Creación de Comité para la Evaluación e Implementación del NAC
Plan Estrategico con Objetivos y Metas
Desarrollo de plan de capacitación y reclutamiento para atraer a
profesionales con el perfil adecuado
Desarrollo de plan de acción y coordinanción con bancos
Análisis de las Implicancias e Impacto sobre el Sistema Financiero
Disponibilidad adecuada de recursos tecnológicos
Adaptando la organización del ente supervisor en el
marco de Basilea II
SUPERINTENDENTE DE
BANCA Y SEGUROS
Gerencia de Auditoría
Interna
Gerencia de Estudios
Económicos
Unidad de
Comunicaciones e
Imagen Institucional
Superintendencia Adjunta
de Asesoría Jurídica
Superintenden
cia Adjunta de
Administración
General
Superintendencia
Adjunta de Riesgos
Superintendencia
Adjunta de Banca
Superintendencia
Adjunta de Seguros
Unidad de Proyectos
Especiales
Departamento de
Evaluación de Riesgos y
de Mercado y Liquidez
Departamento de
Evaluación de Riesgos y
de credito
Gerencia de
Orgnización y
Sistemas
Departamento de
Evaluación de Riesgos y
de Operación
Secretaría
General
Superintendencia
Adjunta de AFP
Creación de un comité multidisciplinario para
la evaluación e implementación del NAC
Desde el 2003, conformado por 27 personas de las siguientes áreas:
Departamento de Investigación
Departamento de Riesgo de Crédito
Departamento de Riesgo de Operaciones
Departamento de Riesgo de Mercado
Departamento de Evaluación del Sistema Financiero
Departamento de Análisis del Sistema Financiero
Departamento de Regulación
Grupos de trabajo:
GRUPO 1: Análisis Cuantitativo
GRUPO 2: Análisis Cualitativo (Pilar II y III)
GRUPO 3: Análisis Normativo
Plan Estratégico del CEB
Etapa
I. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILAR I
II. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILARES II y III
III. EJERCICIO SEGÚN MÉTODO ESTANDARIZADO
IV. ANÁLISIS DE LA CENTRAL DE RIESGOS
V. IDENTIFICACIÓN DE CAMBIOS EN LA REGULACIÓN
VI. EJERCICIO DE IRB
VII. DISEÑO DE SUPERVISIÓN AJUSTADO A BASILEA II
VIII. DISEÑO DE TRANSPARENCIA AJUSTADO A BASILEA II
IX. OTROS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL BASILEA II
X. DESARROLLO DE CALENDARIO DE MIGRACIÓN
2003
2004
2005
Abr Jun Ago Oct Dic Feb Abr Jun Ago Oct Dic Feb Abr Jun
Riesgo de
Operaciones
Riesgo de
Crédito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
Método Estandarizado
! Técnicas de mitigación de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposición
Modelos Internos IRB
! Cálculos preliminares de la PD
! Análisis de la información relevante para el
cálculo del LGD, EAD y M
Indicador Básico o
Método Estandarizado (Alt.)
! Estimación del Método Básico
! Estimación del Método Estandarizado
! Estimación del Método Estandarizado Alt.
Modelos AMA
Pilar 2: Proceso de Supervisión
_
! Análisis de la adecuación de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignación de capital discrecional adicional
Avances de la SBS en la implementación de Basilea II
Avances realizados en el Método Estandarizado:
Diseño de un sistema de información para tener data a nivel de operación de las
garantías que mitigaban el total de la cartera comercial.
Ejercicio de impacto cuantitativo del Método Estandarizado.
Reuniones con los Gerentes Generales de todas las instituciones e identificacion de
funcionario de primer nivel para la coordinación con las entidades bancarias para
requerimientos de información, identificación de los principales problemas en el
cálculo y presentación de los resultados.
Temas en proceso:
Estudio empírico para el establecimiento del ponderador para los créditos
hipotecarios y créditos de consumo.
Tratamiento de las exposiciones soberanas.
Determinación de los descuentos o ajustes a aplicar al colateral financiero elegible
según la realidad peruana.
Análisis de impacto de las garantías elegibles por el NAC sobre el régimen vigente
de provisiones.
IMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN EL
SISTEMA BANCARIO PERUANO
14 -
Indicador del Sistema
13 -
12 -
11 -
10 -
9-
8-
7-
10,5%: Requerimiento prudencial
RC + RM
RC + RM + RO Est
9,1%: Ley de Bancos
Basilea I
Riesgo de
Operaciones
Riesgo de
Crédito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
Método Estandarizado
Se realizó un análisis de impacto considerando:
!Técnicas de mitigación de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposición
Modelos Internos IRB
! Cálculos preliminares de la PD
! Análisis de la información relevante para el
cálculo del LGD, EAD y M
Indicador Básico o
Método Estandarizado (Alt.)
! Estimación del Método Básico
! Estimación del Método Estandarizado
! Estimación del Método Estandarizado Alt.
Modelos AMA
Pilar 2: Proceso de Supervisión
_
! Análisis de la adecuación de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignación de capital discrecional adicional
Avances de la SBS en la implementación de
Basilea II
Avances realizados en la eventual migración hacia modelos internos:
Rediseño de la actual central de riesgos por saldos a una por flujos que incluiría toda
la información necesaria para el cálculo y validación de los parámetros del modelo
benchmark planteado bajo el esquema IRB.
Estimación de la PD por medio de matrices de transición.
Tareas en proceso:
"
Se están realizando esfuerzos para obtener la información necesaria para una
aproximación preliminar del LGD y EAD (para el caso de la deuda contingente).
"
Tratamiento de los pools de crédito para la deuda de consumo.
"
Análisis de otros tipos de colateral a ser elegibles para los modelos IRB.
"
Ejercicio de impacto del IRBF e IRBA.
Riesgo de
Operaciones
Riesgo de
Crédito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
Método Estandarizado
Se realizó un análisis de impacto considerando:
!Técnicas de mitigación de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposición
Modelos Internos IRB
! Cálculos preliminares de la PD
! Análisis de la información relevante para el
cálculo del LGD, EAD y M
Indicador Básico o
Método Estandarizado (Alt.)
! Estimación del Método Básico
! Estimación del Método Estandarizado
! Estimación del Método Estandarizado Alt.
Modelos AMA
Pilar 2: Proceso de Supervisión
_
! Análisis de la adecuación de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignación de capital discrecional adicional
Avances de la SBS en la implementación de Basilea II
Desarrollo de los bancos para adecuarse al Reglamento de Riesgos de
Operación emitido por la SBS en enero de 2002:
Otros
7%
Unidad de
Riesgos
21%
Bancos que cuentan con un área organizativa
a cargo de la administración del RO:
Han definido: 14 bancos
En definición: 2 bancos
Unidad
especializada
72%
Bancos que han definido una metodología para
la administración del RO:
En proceso
25%
Definido y/o en aplicación: 12 bancos
En defición: 4 bancos
Metodología
definida
31%
Metodología
definida y en
aplicación
44%
Comparación de Resultados del Requerimiento Patrimonial
por Riesgo Operacional
(A marzo 2003)
Método
Empresas
Requerimiento
patrimonial
requerimiento
15.0
48,524
4.6
37,777
28.0
Cajas rurales
8,334
28.9
Edpymes
8,624
38.1
Financieras
Cajas municipales
Método
Empresas
Requerimiento
patrimonial
Basilea I
585,572
Bancos
Básico
% aumento vs
Basilea I
9.7
10,957
1.0
Cajas municipales
6,804
5.0
Cajas rurales
2,084
7.2
953
4.2
Financieras
Alternativo
requerimiento
379,866
Bancos
Estandarizado
% aumento vs
Edpymes
*Estandarizado Alternativo: Utiliza como base para las líneas de negocio retail y comercial el monto
de préstamos multiplicado por un factor “m” (0.035), en vez de los ingresos brutos para el cálculo
del requerimiento de capital.
Riesgo de
Operaciones
Riesgo de
Crédito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
Método Estandarizado
Se realizó un análisis de impacto considerando:
!Técnicas de mitigación de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposición
Modelos Internos IRB
! Cálculos preliminares de la PD
! Análisis de la información relevante para el
cálculo del LGD, EAD y M
Indicador Básico o
Método Estandarizado (Alt.)
! Estimación del Método Básico
! Estimación del Método Estandarizado
! Estimación del Método Estandarizado Alt.
Modelos AMA
Pilar 2: Proceso de Supervisión
_
! Análisis de la adecuación de la normatividad y
del proceso supervisor (Ley, Resoluciones, Directivas)
! Asignación de capital discrecional adicional
Pilar II: Proceso de Supervisión
Riesgo de Concentración: La SBS, en línea con las recomendaciones
planteadas en el Pilar II, ha establecido márgenes adicionales sobre el
capital regulatorio.
Medidas Complementarias Prudenciales para Limitar el Riesgo
Soberano: La SBS viene analizando la incorporación de un límite a la
exposición soberana, a partir del cual los excesos podrían convertirse
en requerimientos de capital discrecional, en línea con lo establecido en
el Pilar II.
Mecanismos de Alerta: para limitar booms crediticios, la SBS ha
desarrollado un sistema de monitoreo de la exposición según cada
producto, el cual busca suavizar las efectos amplificadores de los ciclos
económicos y establecer un requerimiento de capital relativamente
estable en el tiempo.
Conclusiones
Terminar las tareas pendientes relacionadas con Basilea I
Adecuar NAC a realidad peruana
Decidir posición entre las alternativas
Ajustar
parámetros
o
definiciones
(correlaciones, soberanos, retail, etc.)
donde
corresponda
Promover el diálogo con las entidades bancarias
Requerimientos mínimos
Desarrollo de bases de datos adecuadas
Cambios significativos a la Ley de Bancos y normativa complementaria
Ajustes en el Plan de Cuentas para facilitar aplicación del NAC
Desarrollo de plan de reclutamiento y capacitación