Presupuesto - Ayuntamiento de Madrid

Índice
SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES:
Empresa Municipal de Transportes, S.A............................................... 5
Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A................. 21
Madrid Movilidad, S.A. ........................................................................ 37
Madrid Destino Turismo Cultura y Negocio, S.A................................. 57
Presupuesto Administrativo ................................................................ 79
EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA:
Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, S.A. .................... 85
Mercamadrid, S.A. .............................................................................. 99
Empresa Mixta Club de Campo Villa de Madrid, S.A. ....................... 113
Madrid Calle 30, S.A. ........................................................................ 127
Presupuesto Administrativo .............................................................. 143
OTRAS ENTIDADES
Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda”... 149
Fundación Voluntarios por Madrid ................................................... 159
Presupuesto Administrativo .............................................................. 169
-1 -
-2 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
-3 -
-4 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES
DE MADRID, S.A.
-5 -
-6 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 700
SECCIÓN: 015
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES, S.A.
MEMORIA DE LA PROPUESTA PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Inversiones 2013
Se estima que a lo largo del ejercicio 2013 se ejecuten en su totalidad los conceptos de
inversiones previstos en el presupuesto, por importe estimado de 20.499.314 euros.
Estas inversiones se basan principalmente en la renovación de la flota de autobuses de la EMT,
con la adquisición de 42 unidades de gas natural, por importe de 13.154.190 euros.
En cuanto a instalaciones en autobuses se continúa con la instalación de los Filtros de Partículas
con Catalizador en 285 autobuses, para la reducción de emisiones de partículas y NOx, como
parte integrada de los mismos, por importe aproximado de 3.625.000 euros.
Con respecto a otros conceptos previstos en la estimación de inversiones, se incluyen 1.264.000
euros correspondientes a instalaciones derivadas de proyectos tecnológicos por importe de
652.000 euros, aseos para conductores por importe de 91.000 euros o instalaciones en centros
de operaciones por importe de 521.000 euros.
Por otro lado, también se prevé una amortización de deuda por un importe de 17.290.957 euros
correspondiente en su mayor parte, a la devolución de préstamos con vencimiento en el presente
ejercicio 2013.
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones.
• Estimación de gastos.
Con respecto al presupuesto aprobado para el ejercicio 2013, se estima que el total de los
gastos reales de la EMT, estará por debajo de lo presupuestado en un 2,40 %, debido a la
aplicación de diferentes políticas de contención de gasto establecidas para este ejercicio.
Estas políticas se han traducido por un lado en la disminución de las amortizaciones estimadas
del ejercicio en un 27,8%, fundamentalmente por la aplicación de una política de ampliación de la
vida útil de autobuses hasta 15 años, así como, en la reducción de un 9,28% en gastos de
suministros y servicios, principalmente mediante la reducción de la partida de reparaciones y
conservación a través de una serie de medidas de ahorro llevadas a cabo durante el ejercicio
2013, como la renegociación de contratos de mantenimiento o la realización ciertos trabajos de
reparación por personal interno.
-7 -
El coste real de los consumos estimados se reduce también un 4,07% con respecto a lo
presupuestado, principalmente por la reducción de litros del gasóleo consumido debido a la
reducción de flota de autobuses que utilizan este combustible, así como, por la evolución de los
precios tanto de gasóleo como de gas natural producida durante el 2013, los cuáles se han
reducido frente a los costes estimados para el presupuesto.
Así mismo, se calcula una disminución de los gastos financieros en un 23,83 % con respecto a lo
presupuestado, principalmente por la reducción del tipo de interés aplicado. Los costes
estimados por tributos se mantienen prácticamente en las cifras presupuestadas para el 2013.
Por otro lado, se incluye en la estimación de cierre de 2013 un gasto de 7.894.279 euros, no
incluido en el presupuesto, que corresponde a la provisión por el saldo pendiente que la empresa
Publisistemas tiene a favor de EMT, ya que a pesar se la sentencia firme de reconocimiento de
deuda, la empresa se encuentra en proceso judicial de reconocimiento de concurso de
acreedores y continúa pendiente de abonar dicho importe.
• Estimación de Ingresos.
Con respecto al presupuesto aprobado para el ejercicio 2013, el total de ingresos reales de la
EMT se estima que sean un 4,13% inferior a las estimaciones aprobadas, principalmente por la
reducción de un 47,16% respecto al ingreso estimado correspondiente a la enajenación de
terrenos prevista. Esta enajenación se ha reflejado a cierre del ejercicio por el importe recogido
por una tasación independiente.
Se reduce también la imputación a resultados de la subvención de capital en un 38,93% frente a
lo presupuestado, con motivo de la ampliación de vida útil de los autobuses a 15 años.
Con respecto a otros ingresos de explotación, se estiman que estén un 6,75 % por encima de lo
presupuestado, básicamente por el incremento de los beneficios obtenidos de pólizas de seguro
frente a lo presupuestado por la baja siniestralidad prevista.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Los gastos totales de la EMT que se estima se incurrirá en el ejercicio 2013 se distribuyen en los
conceptos y porcentajes que se detallan a continuación:
Gastos de Personal………….…………..
Consumos……………….………….…….
Suministros y Servicios………………….
Amortización Inmovilizado……………….
Tributos………………………………..…..
Otros Gastos Explot.…..……….………
Gastos Financieros……………….………
-8 -
73,44%
12,19%
4,84%
6,82%
0,31%
1,52%
0,88%
Asimismo, los ingresos principales de la EMT se obtienen vía Tarifa de Equilibrio establecida
por cada viajero transportado, según Acuerdo Marco entre la EMT y el Consorcio Regional de
Transportes. La totalidad de los ingresos se distribuyen según los conceptos y porcentajes que
se detallan a continuación:
Cifra de Negocio………...….…………..
Otros Ingresos de Explotación….…….
Subvenciones de Capital…………..….
Ingresos Financieros …………..………
Beneficio Enajenación Inmov…...…….
89,77%
4,32%
2,53%
0,02%
3,35%
En la estimación de cierre del ejercicio 2013 la Cuenta de Resultados de la EMT arroja una
pérdida de 9.177.053 euros.
a.4) Política empresarial de la sociedad
Teniendo en cuenta que la EMT es un servicio de referencia en el transporte de viajeros, la
política empresarial que se lleva desarrollando durante sucesivos ejercicios y que se consolida
un año más en este ejercicio 2013, va dirigida a ofrecer al cliente un servicio público de
transporte en los máximos parámetros de calidad y eficiencia, realizando ajustes de oferta en
función de la demanda existente con el fin de ofrecer al cliente un servicio público de calidad de
una manera eficiente.
Para ello la EMT cuenta con una serie de recursos técnicos y humanos, que se gestionan de
manera eficiente y eficaz, teniendo como base la consecución de un modelo de transporte
sostenible en el tiempo.
Por esta razón, se han realizado inversiones destinadas a obtener una mejora técnica en las
instalaciones y elementos que nos permitan ofrecer un servicio de referencia a nuestros clientes
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación.
Para el año 2014, la Empresa Municipal de Transportes de Madrid prestará el servicio de
transporte público de viajeros por superficie, ajustando la estructura de red completada en 2013
a la demanda prevista para este ejercicio.
El objetivo principal será continuar la labor de ajuste de la oferta de acuerdo con el escenario
presupuestario manteniendo en todo momento los niveles de calidad del servicio. Entre otras
actuaciones, se adoptarán las medidas que resulten necesarias en relación con el servicio en
días festivos que el Consorcio Regional de Transportes de Madrid pueda determinar.
-9 -
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés)
Para el ejercicio 2014 la Cuenta de Resultados de la EMT presenta un resultado equilibrado
entre los gastos y los ingresos de la sociedad.
Los objetivos de producción expuestos en el punto anterior arrojan unas necesidades de
presupuesto de explotación total de la empresa para el ejercicio 2014 que conlleven una
disminución de gastos del 7,49 % sobre la estimación de cierre del ejercicio 2013 y de un 9,71%
con respecto al presupuesto aprobado para el mismo ejercicio.
Esto es debido principalmente a la reducción realizada en gastos de personal, que supone un
7,04 % menos que la estimación de cierre del ejercicio 2013, motivada por las políticas de
ajustes salariales que se llevarán a cabo en el ejercicio 2014.
Se reduce a su vez para 2014, los consumos presupuestados frente a los estimados al cierre de
2013 en un 0,19%. Este descenso está motivado por el ajuste progresivo de la oferta que se está
realizando, con una reducción, para 2014, del 1,69% de los kilómetros registrados en 2013. Por
otro lado, el efecto de esta reducción de la oferta se ve minorado, por el incremento estimado en
los precios de combustible presupuestados frente a los registrados durante todo el ejercicio
2013.
Así mismo, para el ejercicio 2014, se reducen también los costes de suministros y servicios en
un 2,82 % frente a la estimación de cierre de 2013, motivado principalmente por la continuación
en la política de negociación y priorización en la contratación de servicios externos, así como,
por un plan de eficiencia energética.
Los ingresos totales previstos para el ejercicio 2014, 479.519.443 euros, suponen un 5,82 %
menos que los ingresos totales estimados para el cierre del ejercicio 2013 y un 9,71 % menos
con respecto al presupuesto aprobado para el presente ejercicio.
Los ingresos aportados por Tarifa de Equilibrio ascienden a 445.700.000 euros, en base a una
estimación de 395.000.000 de viajeros a transportar en 2014, lo que arroja una tarifa de
equilibrio de 1,1284 euros (IVA excluido).
Respecto a otros ingresos ajenos a la explotación, estos se presupuestan en un 35,05 % menos
respecto a los ingresos estimados para el cierre del ejercicio 2013 y un 54,83 % menos sobre
los presupuestados en dicho ejercicio. Este descenso está motivado principalmente por la
estimación de un beneficio en 2013 por la venta de una parcela.
La aportación del Ayuntamiento para cubrir el déficit de explotación producido por actividades
ajenas a la actividad principal de transporte, se mantiene en el mismo importe que en 2013 de
9.599.146 euros. El resto de otros ingresos de explotación se corresponde con los importes
estimados para el 2014 distribuidos por conceptos.
- 10 -
El presupuesto de gastos totales de la EMT, para el ejercicio 2014, se distribuyen en los
conceptos y porcentajes que se detallan a continuación:
- Gastos de Personal………….…………..
- Consumos……………….………….…….
- Suministros y Servicios………………….
Amortización Inmovilizado……………….
- Tributos………………………………..…..
- Gastos Financieros……………….………
73,80%
13,16%
5,08%
6,72%
0,33%
0,91%
El presupuesto de ingresos totales de la EMT para el ejercicio 2014, se distribuyen según los
conceptos y porcentajes que se detallan a continuación:
-
Cifra de Negocio………...….…………..
Otros Ingresos de Explotación….…….
Subvenciones de Capital…………..….
Ingresos Financieros …………..………
92,95%
4,66%
2,38%
0,01%
El resultado previsto para 2014 se refleja en la siguiente Cuenta de Pérdidas y Ganancias:
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
GASTOS
INGRESOS
GASTOS DE PERSONAL
CONSUMOS
AMORTIZACIONES
SERVICIOS EXTERIORES
TRIBUTOS
GASTOS FINANCIEROS
353.868.950
63.080.947
32.241.288
24.359.916
1.600.100
4.368.242
IMPORTE CIFRA DE NEGOCIOS
OTROS INGR.EXPLOTACIÓN
SUBV. CAPITAL APLICADAS
INGRESOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS
RESULTADO EJERCICIO
479.519.443 TOTAL INGRESOS
0
- 11 -
445.700.000
22.368.867
11.406.933
43.643
479.519.443
b.3) Política de personal
La evolución de la plantilla, siempre en términos de plantilla efectiva en cada ejercicio, se ha
previsto como sigue:
PLANTILLA EFECTIVA
(1)
PRESUPUESTO
2013
EST.CIERRE
2013
PRESUPUESTO
2014
7.655
7.569
7.569
(1). Se entiende por plantilla efectiva, el número de trabajadores equivalentes a tiempo completo al final de su ejercicio. En
anteriores presupuestos se consideraban datos de plantilla media.
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas.
La aplicación de fondos prevista en el presente presupuesto, cuyo detalle se recoge en el
apartado correspondiente, alcanza un importe de 23.604.252 euros, de los cuales 20.619.054
euros corresponden a la amortización de principales de préstamos con vencimiento en 2014 y
pagos comprometidos por arrendamientos financieros de autobuses.
El resto, es decir, 2.985.198 euros, corresponde a la adquisición o adecuación del activo de la
EMT. Las inversiones previstas en el presupuesto son las siguientes:
-
-
-
La instalación de unos Filtros de Partículas con Catalizador en autobuses para la
reducción de emisiones de partículas y NOx, como parte integrada de los mismos en
un total de 100 unidades, por importe de 1.257.400 euros, así como, el inicio de
otros proyectos para adecuación de la flota actual de autobuses por importe de
500.000 euros.
De los conceptos previstos en el presupuesto de inversión para Instalaciones
técnicas, 1.050.000 euros, se corresponden a la adecuación o la adquisición de
nuevas instalaciones en los centros de operaciones por importe de 550.00 euros, la
adquisición e instalación de nuevos aseos para conductores por importe de 100.000
y a otras instalaciones, como pueden ser instalaciones derivadas de nuevos
proyectos tecnológicos, por importe de 400.000 euros. Se estima destinar para
sistemas y equipos informáticos, tanto de renovación como de actualización, el
importe de 100.000 euros.
Igualmente, se prevén inversiones por valor de 67.798 euros para la adquisición de
maquinaría y utillaje para todos los Centros de Operaciones, y de 10.000 euros para
la adquisición de mobiliario.
- 12 -
APLICACIÓN DE FONDOS
Instalaciones Técnicas ……………………………………………………………..
Maquinaria y Utillaje ………………………………………………………………..
Mobiliario …………………………………………………………………………….
Sistemas y Equipos Informáticos …………………………………………………
Material Móvil ………………………………………………………………………..
Amortización Préstamos …………………………………………………………..
23.604.252
1.050.000
67.798
10.000
100.000
1.757.400
20.619.054
A continuación se detallan los conceptos del presupuesto de inversión por partida:
1. Instalaciones Técnicas
.- Adecuación de instalaciones en Centros de Operaciones
.- Adecuación otras instalaciones
.- Instalaciones de aseos en la calle
.- Instalaciones de Proyectos Tecnológicos
2. Maquinaria y Utillaje
.- Adquisición de maquinaria para centros de operaciones
3. Mobiliario
.- Adquisición de mobiliario y enseres
4.Sistemas y Equipos Informáticos
.- Adquisición de equipos hardware
.- Adquisición de Aplicaciones Software
5. Material Móvil
.- Adquisición 100 filtros partículas con catalizador
.- Adecuación carrocería interior autobuses
6. Amortización Préstamos
.- Devolución Préstamos Vencimientos 2014
.- Pago comprometido arrendamiento financiero
1.050.000
550.000
100.000
100.000
300.000
67.798
67.798
10.000
10.000
100.000
50.000
50.000
1.757.400
1.257.400
500.000
20.619.054
19.083.429
1.535.625
c.2) Financiación.
La aplicación de los coeficientes de amortización al Activo Inmovilizado existente, junto al que se
espera incorporar en el año 2014 objeto de las inversiones expuestas, arroja, para el ejercicio
presupuestado, unas cuotas de amortización de dicho activo de 32.241.288 euros, y representa
un 6,72 % del Presupuesto de Gastos de Explotación corriente.
El importe de las cuotas de amortización del Activo minorado por la compensación de
amortización de bienes de inversión subvencionados en ejercicios anteriores se ha de
complementar con un importe de 2.769.897 euros adicionales para financiar la totalidad de las
inversiones presupuestadas para el año 2014, y proceder a la devolución de los principales de
los préstamos con vencimiento 2014 y al pago de las cuotas de arrendamiento financiero por
importe de 20.619.054 euros.
- 13 -
ORIGEN DE FONDOS
FONDOS PROPIOS
23.604.252
20.834.355
Procedentes del Presupuesto de Gastos de Explotación por amortizaciones contables de los
bienes activo inmovilizado
Por amortización resto................................................................................................................
1.140.784
Por amortización de parque móvil..............................................................................................
31.100.504
Por compensación de amortización de bienes subvencionados………………………………….
-11.406.933
OTROS FONDOS
2.769.897
Para completar obligaciones por adquisiciones de bienes a cargo del CRT…………………..
0
Recursos para la financiación externa del resto inversiones……………………….…………….
2.769.897
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad.
En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad,
solo una parte del gasto por amortización tiene incidencia en el resultado debido a la
correspondiente aplicación de las subvenciones de capital recibidas en años anteriores para la
adquisición de determinados bienes.
Las inversiones previstas para el ejercicio 2014 no cuentan con ninguna subvención de capital
para ayudar a su financiación, por tanto, se debe acudir a financiación ajena a largo plazo.
En los estados financieros se recoge, tanto el incremento de las deudas a largo plazo por el
préstamo a solicitar a entidades de crédito para completar la adquisición de bienes de
inmovilizado, en las necesidades calculadas minorando la correspondiente autofinanciación,
como la disminución procedente de la amortización durante 2014 de parte de los préstamos
actuales.
- 14 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 700
SECCION: 015
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
457.048.353
0
457.048.353
457.081.350
0
457.081.350
445.700.000
0
445.700.000
-65.882.945
-63.198.682
-63.080.947
-65.882.945
-63.198.682
-63.080.947
20.618.740
11.019.594
9.599.146
22.010.807
12.411.661
9.599.146
22.368.867
12.769.721
9.599.146
-381.026.447
-284.121.616
-96.904.831
-380.650.158
-284.796.308
-95.853.850
-353.868.950
-264.990.534
-88.878.416
-29.231.169
-27.631.069
-1.600.100
-34.561.646
-25.067.267
-1.600.100
-7.894.279
-25.960.016
-24.359.916
-1.600.100
0
-48.948.381
-1.961.526
-46.978.745
-8.110
21.108.953
-35.339.442
-1.961.526
-33.369.806
-8.110
12.891.774
-32.241.288
-1.132.674
-31.100.504
-8.110
11.406.933
32.321.101
17.078.140
0
32.321.101
0
17.078.140
0
0
0
6.008.205
0
0
-4.687.857
87.285
0
4.324.599
43.643
0
0
87.285
43.643
0
87.285
43.643
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
-6.008.205
-4.576.481
-4.368.242
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
-6.008.205
-4.576.481
-4.368.242
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
0
0
0
0
0
0
-6.008.205
-4.489.196
-4.324.599
0
-9.177.053
0
0
-9.177.053
0
0
-9.177.053
0
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 15 -
- 16 -
18.444.553
0
18.444.553
0
37.908.784
1.032.141
EXCESO DE ORÍGENES
0
37.790.271
0
1.332.528
1.451.041
0
15.958.429
17.290.957
15.958.429
17.409.470
0
20.312.714
208.036
1.412.800
247.325
20.312.714
208.036
1.412.800
247.325
0
7.400
179.200
186.600
20.499.314
ESTIMADO
2013
ORIGEN DE FONDOS
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
0 EXCESO DE APLICACIONES
23.604.252 TOTAL ORÍGENES
0
1.535.625
19.083.429
20.619.054 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
0
1.807.400 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
0 1.12.Otros ingresos y gastos
1.10.Variación de existencias
1.050.000
77.798 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
2.935.198
0 1.3.Correcciones valorativas por deterioro
50.000 1.4. Variación de provisiones
1.2.Amortización del inmovilizado
50.000 1.1.Resultados del ejercicio
2.985.198 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
0
38.940.925
33.302.742
33.302.742
10.069.356
10.069.356
0
0
0
48.948.381
0
0
-21.108.953
-32.321.101
0
0
0
50.000
500
0
-4.431.173
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
7.400
179.200
186.600
20.499.314
PRESUPUESTO
2013
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 700
SECCION: 015
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A.
PRESUPUESTO 2014
183.704
37.606.567
18.077.750
18.077.750
15.461.116
15.461.116
0
0
-9.177.053
35.339.442
0
7.894.279
-12.891.774
-17.078.140
0
0
0
-19.278
225
0
4.067.701
ESTIMADO
2013
48.960
23.555.292
0
0
2.769.897
2.769.897
0
0
0
32.241.288
0
0
-11.406.933
0
0
0
0
-50.000
1.040
0
20.785.395
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 17 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 700
SECCION: 015
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A.
486.470.047
66.601
1.645.600
5.000.000
5.000.000
66.601
64.780.998
48.040.221
1.864.902
13.402.560
3.215
901.600
568.500
4.150.000
4.150.000
498.495.228
66.601
1.645.600
5.000.000
5.000.000
66.601
63.405.997
45.998.764
1.599.858
14.902.560
3.215
901.600
4.150.000
4.150.000
74.268.198
3.597.693
265.000
25.588
3.597.693
265.000
25.588
75.643.199
281.111
5.505.334
302.837
1.339.804
417.086.982
152.135.323
264.830.454
121.205
281.111
5.565
1.322.450
1.328.015
424.227.030
ESTIMADO
31/12/13
281.111
5.505.334
302.837
1.339.804
403.523.123
153.687.927
249.776.344
58.852
281.111
12.799
1.478.893
1.491.692
410.826.848
PRESUPUESTO
31/12/13
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
303.442
1.376.994
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
14.350.000
2.611.875
849.245
14.350.000
2.611.875
849.245
498.495.228
15.967.123
2.453.134
14.937.892
2.453.134
486.470.047
49.567.628
14.185.496
16.320.455
70.736.412
53.083.429
1.332.528
121.153.285
48.538.397
14.185.496
16.320.455
61.854.925
44.083.429
1.451.041
111.242.567
206.720
6.438.812
143.373.662
128.086.688
14.983.532
7.575.642
138.936.941
122.694.928
14.865.019
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
206.720
7.269.034
602.781
227.441
8.298.265
495.182
227.441
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
147.441.926
150.849.416
85.465.474
85.465.474
-9.177.053
-4.616.070
39.318.898
6.486.019
32.832.879
-4.616.070
141.027.053
115.501.278
115.501.278
226.492.527
ESTIMADO
31/12/13
I. Provisiones a largo plazo
77.437.832
77.437.832
-4.472.454
39.318.898
6.486.019
32.832.879
-4.472.454
150.347.722
115.501.278
115.501.278
227.785.554
PRESUPUESTO
31/12/13
B) PASIVO NO CORRIENTE
455.129.342 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
77.853
1.500.000
2.500.000
2.500.000
77.853
52.189.033
36.973.200
752.333
13.660.000
3.000
800.500
4.200.000
273.001
5.196.720
302.837
1.015.240 A-2) Ajustes por cambios de valor
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
3.597.693 III. Otros
280.950
25.588 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
60.466.886 II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
4.200.000
388.971.807
150.091.740
238.815.134
64.933
273.001
1.052
194.288
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
394.662.456 A) PATRIMONIO NETO
195.340 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
455.129.342
15.500.000
2.856.000
750.000
15.529.234
1.850.768
49.386.002
13.650.000
2.500.000
57.119.054
53.083.429
1.535.625
107.255.056
198.250
303.442
6.438.812
125.321.408
111.773.156
13.244.810
7.269.034
602.781
227.441
132.788.692
74.058.541
74.058.541
-13.793.123
39.318.898
6.486.019
32.832.879
-13.793.123
141.027.053
115.501.278
115.501.278
215.085.594
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 700
SECCION: 015
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
0
1.526.532
48.948.381
-9.177.053
17.753.003
35.339.442
0
25.158.954
32.241.288
-21.108.953
-32.321.101
0
0
6.008.205
0
0
7.894.279
-12.891.774
-17.078.140
0
-87.285
4.576.481
0
0
-11.406.933
0
0
-43.643
4.368.242
0
0
-6.006.105
-6.008.205
5.317.510
-19.278
1.421.635
519.282
3.153.370
260.369
-17.868
-4.487.096
-4.576.481
11.031.693
-50.000
11.216.964
145.600
-1.181.236
-99.245
999.610
-4.322.724
-4.368.242
2.100
87.285
2.100
43.643
1.875
3.795.787
9.406.364
31.867.923
-25.958.415
-172.500
-25.785.915
-35.308.555
-186.600
-35.121.955
-16.518.766
-50.000
-16.468.766
33.302.742
18.077.750
0
8.275.360
50.000
4.707.431
151.883
3.251.801
114.245
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
33.302.742
18.077.750
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
7.344.327
-17.230.805
-16.518.766
0
0
0
-7.340.114
35.069.356
35.069.356
11.503.524
49.461.116
49.461.116
-17.849.157
36.769.897
36.769.897
-42.409.470
-40.958.429
-37.957.592
-36.625.064
-54.619.054
-53.083.429
-1.451.041
0
-1.332.528
0
-1.535.625
0
-7.340.114
11.503.524
-17.849.157
3.800.000
3.679.083
-2.500.000
1.200.000
5.000.000
1.320.917
5.000.000
5.000.000
2.500.000
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
- 18 -
- 19 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
245.040.863
879.821
6.452.331
5.131.901
58.180.157
174.396.653
REMUN. INTEGRAS(C)
19.809.427
43.534
437.788
591.371
5.065.271
13.671.463
ANTIGÜEDAD
140.244
449
35.538
104.257
HORAS EXT.
85.618.798
248.295
2.534.316
1.352.777
20.719.749
60.763.661
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
13
152
319
1.720
5.365
ESTIM 2013
945.580
6.934.587
5.515.467
62.528.626
187.431.311
REMUN. INTEGRAS(C)
46.788
470.509
635.571
5.443.856
14.693.288
482
38.194
112.050
HORAS EXT.
266.852
2.723.735
1.453.886
22.268.373
65.305.225
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
353.868.950
350.609.332
7.569
263.355.571 21.290.012
150.726 92.018.071
3.259.618 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
1.171.650
9.424.435
7.076.498
84.000.715
248.936.034
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
7.569
13
152
319
1.720
5.365
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
DIRECTIVOS
TECNICOS
ADMINISTRATIVOS
RESTO OBREROS Y SUBALTERNOS
CONDUCTORES
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A.
SECCION: 015
CENTRO: 700
380.650.158
376.814.380
3.835.778
1.259.220
10.128.831
7.605.406
90.279.049
267.541.874
TOTAL COSTE(2)
-7,04%
-6,95%
-15,02%
-6,95%
-6,95%
-6,95%
-6,95%
-6,95%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 20 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO
DE MADRID, S.A.
- 21 -
- 22 -
PRESUPUESTO 2014 CENTRO PRESUPUESTARIO: 701
SECCIÓN: 035
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades a desarrollar en 2013
Los objetivos de la EMVS en 2013 se centrarán en la terminación de las promociones iniciadas
en ejercicios anteriores, en el mantenimiento de las políticas sociales en materia de vivienda
para facilitar su acceso a los sectores en riesgo de exclusión social y en la continuación del
servicio de mediación de alquiler con el objetivo de dinamizar el mercado de alquiler y poner en
uso las viviendas vacías a precios inferiores a los del mercado.
Asimismo, en ejecución del Plan de Viabilidad recientemente aprobado, se prevé un proceso de
desinversión que se sustenta en tres pilares fundamentales:
-
El traspaso de la cartera de suelos hipotecados al Ayuntamiento de Madrid.
La enajenación de promociones en alquiler y alquiler con opción a compra (18
promociones).
La venta de suelos propiedad de la sociedad.
a.1) Inversiones 2013:
a) Finalización de promociones en curso
Durante el presente ejercicio se finalizarán, en su mayor parte, las promociones que en estos
momentos se encuentran en fase de ejecución.
Actualmente, la EMVS tiene en fase de ejecución un total de 1.390 viviendas distribuidas en 12
promociones. Durante el ejercicio 2013 se va a proceder a la continuación y finalización de las
promociones calificadas de promoción pública en alquiler y en alquiler con opción a compra (327
viviendas) y en venta (1.063 viviendas), quedando únicamente en fase de ejecución dos
promociones cuya finalización está prevista para 2.014.
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones:
RESPECTO A LOS INGRESOS.
En la partida correspondiente al importe neto de la cifra de negocios, se ha estimado para el
cierre del presente ejercicio, un total de 100,24 millones de euros que proceden de los siguientes
conceptos:
1.-Ventas previstas :
• 40 millones de euros por la venta de viviendas, garajes y locales comerciales.
• 12,91 millones de euros por la venta del edificio de la calle Infantas y los suelos de
Cocheras de Bravo Murillo y Valdebebas.
• 37,43 millones de euros por la venta de suelo previsto al Ayuntamiento de Madrid.
- 23 -
2- Ingresos por alquiler:
• 9,90 millones de euros, teniendo en cuenta la enajenación de las 18 promociones y la
finalización de las promociones que están en ejecución en este régimen.
Dentro de existencias, se ha reflejado una reducción de 28,71 millones de euros producida por
los siguientes movimientos:
-
El coste de ventas de viviendas, locales y garajes: -36,44 millones de euros.
Otros costes asociados a ventas de suelo: -7,28 millones de euros.
Por obra ejecutada en promociones para venta: 29,10 millones de euros.
Traspasos y reclasificaciones: -14,09 millones de euros.
La cifra de aprovisionamientos del año 2013 ascenderá a 97,88 millones de euros y está
compuesta por 61,35 millones euros de consumo de mercaderías (suelo), 30,33 millones de
euros de consumo de materias primas y un deterioro de mercaderías de 6,2 millones de euros.
La cifra de consumo de mercaderías está compuesta por:
-
El coste ventas suelos y traspasos al Ayto.:- 60,25 millones de euros
El coste del solar de Bravo Murillo/Valdebebas: -8,83 millones de euros
Reclasificación de edificios en solares: 7,73 millones de euros
La cifra de consumo de materias primas está compuesta por:
-
El gasto por ejecución de obra (promociones e infraestructuras): -30,33 millones de
euros.
La partida “Otros Ingresos de Explotación” asciende a 77,58 millones de euros, de los cuales
0,7 millones corresponden a ingresos accesorios y de gestión corriente, 74,96 millones a
subvenciones de explotación del Ayuntamiento (subvención a la explotación, subvención al
alquiler y subvención del Servicio Municipal de Alquiler) y 1,92 millones a la subvención de
explotación por subsidiaciones de las cuotas de los préstamos de promociones en alquiler y
otras subvenciones de otras administraciones.
RESPECTO A LOS GASTOS:
Los gastos de personal ascenderán a 15,62 millones de euros y los gastos de explotación del
patrimonio y de funcionamiento de la sociedad ascenderán a 34,63 millones de euros, de los
cuales, 21,18 millones de euros se destinan a Servicios Exteriores, fundamentalmente para los
gastos de mantenimiento del patrimonio de la EMVS (mantenimiento, seguridad, gastos de
comunidad, consumos, etc.), así como, al desmantelamiento de asentamientos ilegales por 0,83
millones de euros, más 0,75 millones de euros en actuaciones I+D.
En tributos se ha previsto 8 millones de euros y 5,44 millones de euros en provisiones por
insolvencias por operaciones comerciales.
Asimismo, se aplicarán las subvenciones de capital de los edificios transmitidos y de los
edificios en amortización por un importe de 46,83 millones de euros.
- 24 -
En cuanto a los gastos financieros, éstos ascenderán a 23,32 millones de euros en 2013, frente
a los 28 millones presupuestados, debido al traspaso de suelos con su carga hipotecaria al
Ayuntamiento y a la enajenación de 18 edificios de alquiler cuyo adquirente se subrogará en los
préstamos hipotecarios por un importe de unos 80 millones de euros.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Los principales ingresos de la Sociedad en 2013 proceden de su actividad de venta y alquiler de
viviendas calificadas de protección pública de acuerdo con los planes de vivienda que regulan
cada una de las promociones (40 millones de euros por ventas), de la venta de suelos al
Ayuntamiento (37,43 millones de euros), de ingresos por arrendamiento de viviendas (9,9
millones de euros) y de la venta de edificios y otros suelos (12,91 millones de euros).
Según esto, la cifra de negocios arroja un importe de 100,24 millones de euros.
Para cubrir parte de los gastos de explotación de la Sociedad, el Ayuntamiento destinará en
2.013 un total de 74,96 millones de euros como subvenciones a la explotación, de los cuales
3,6 millones de euros para cubrir parte de las rentas por alquiler de las familias con menores
recursos y 1 millón de euros para el Servicio Municipal de Alquiler.
La EMVS dispone de un parque de alquiler de 6.549 viviendas. En estos momentos se está
trabajando en la enajenación de 1.860 viviendas, de las cuales 1.208 son en régimen de alquiler
y 652 en régimen de alquiler con opción a compra. Con la enajenación de estos activos, a pesar
de que supondrá una reducción de los ingresos derivados por el cobro de rentas de alquiler, se
obtendría un aumento de la tesorería a corto plazo, una importante reducción de la deuda no
subrogable y una reducción de los gastos derivados de la gestión y mantenimiento de estos 18
edificios. El precio de la compraventa se ha fijado en 128,5 millones de euros. Con este importe
de venta, la EMVS obtendría una importante entrada de liquidez y una reducción de la deuda
hipotecaria de 80 millones de euros.
a.4) Política empresarial de la sociedad
La política empresarial se dirige a una disminución de los gastos de funcionamiento mediante
una mejora de la gestión del patrimonio, un control de los gastos de mantenimiento del parque
de viviendas protegidas, una optimización de los recursos y una reestructuración de personal con
el fin de adecuar la estructura a las funciones desarrolladas.
Tal y como se ha indicado, la sociedad continuará desarrollando la política social de vivienda del
Ayuntamiento de Madrid, centrándose fundamentalmente en el trabajo social tanto de las familias
inquilinas de sus viviendas, adoptando medidas para facilitar el cumplimiento de su obligación
del pago de las rentas, como poniendo en marcha nuevos programas dirigidos a familias en
riesgo de exclusión social.
- 25 -
Con este propósito, desde el año 2.012 se han suscrito más de 300 planes de pago con familias
inquilinas que tienen dificultades para cumplir su obligación de abono de rentas, paralizando
todas aquellas actuaciones judiciales dirigidas al desalojo de estas familias por motivos de
impago, y acudiendo exclusivamente al auxilio judicial en casos de ocupación ilegal de las
viviendas o cesiones no consentidas, remarcando de esta manera el contenido social de la
actuación de la sociedad.
En cuanto al segundo aspecto destacado, se ha puesto en marcha durante el presente ejercicio
la Red de Viviendas Solidarias con el fin de adjudicar a Asociaciones sociales y sin ánimo de
lucro, viviendas destinadas a familias en situación de urgente necesidad, habiéndose destinado
ya a este programa entre viviendas adjudicadas y asignadas a asociaciones, más de 70
viviendas. Igualmente, se está trabajando en este momento en otro programa dirigido a poner a
disposición de los Servicios Sociales de los Distritos viviendas para situaciones de urgente
necesidad motivadas por situación de desalojo de las familias en casos de pérdida de sus
viviendas por motivos de impago u otras situaciones, que requieran una especial atención.
En esta misma línea, se está llevando a cabo el proceso de adjudicación de las viviendas del
ámbito de renovación del Paseo de la Dirección, mediante el trabajo social con todas las familias
afectadas.
Asimismo la EMVS continuará gestionando el Servicio Municipal de Alquiler con la gestión de
más de 19.680 viviendas, potenciando así las políticas de incentivo para la puesta en uso de
viviendas vacías.
a.5) Posibles Desviaciones del Resultado previsto
A la fecha de cierre de este presupuesto se desconoce el deterioro que sufrirán los terrenos e
inmuebles de la sociedad y el posible impacto en la cuenta de resultados del ejercicio 2013 por
la dotación que hubiera que realizar por esta causa.
A efectos de estimación de cierre, se ha dotado un deterioro de mercaderías por importe de
6.200.000 euros.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
Ya se ha indicado anteriormente la actividad principal en la que se centra el trabajo de la
sociedad, centrada fundamentalmente en el trabajo social y desarrollo de una política dirigida a
facilitar el acceso a la vivienda de familias en riesgo de exclusión social, siendo ésta la línea de
actuación que continuará desarrollándose durante el próximo ejercicio, coincidiendo así con las
políticas de vivienda que a nivel estatal recoge el nuevo plan de vivienda.
Igualmente, con la propuesta de modificación de estatutos que prevé convertir a la sociedad en
medio propio del Ayuntamiento, se continuará con el desarrollo de actuaciones en materia de
rehabilitación y políticas de vivienda.
Se finalizarán las obras de dos promociones iniciadas en ejercicios anteriores, una de ellas
destinada a la venta y otra al alquiler, no estando previsto el inicio de nuevas obras. El importe
de esta ejecución ascenderá a 3,5 millones de euros según se refleja en la cifra de
- 26 -
aprovisionamientos de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias (consumo de materias primas) de la
promoción destinada a la venta en Carabanchel y 3,54 millones de euros para la finalización de
la obra destinada al alquiler en el Pº de los Olivos.
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés).
El resultado de la EMVS para el ejercicio 2.014 arroja un saldo positivo de 26,26 millones de
euros entre los gastos y los ingresos de la Sociedad.
Los gastos e ingresos de la Sociedad previstos para 2.014, según se desprende de la cuenta
de pérdidas y ganancias son los siguientes (en millones de euros):
GASTOS
PPTO. 2.013
PPTO. 2.014
Aprovisionamientos
Gastos de personal
Dotaciones amortización
Variación provisiones tráfico
Gastos de explotación
Gastos financieros
42,97
15,62
8,80
1,25
29,14
28,00
48,52
12,67
5,90
1,00
18,44
9,51
TOTAL GASTOS
125,78
96,04
INGRESOS
Ventas / Alquileres
Prestación de servicios
Variación de existencias
Otros ingresos explotación
Ingresos financieros
Subvención de capital
Enajenación inmov. Material
TOTAL INGRESOS
BENEFICIO
PPTO. 2.013
PPTO. 2.014
113,91
0,52
-40,89
34,88
0,90
6,00
10,46
120,54
0,12
-32,94
30,75
0,49
3,33
0
125,78
0
122,29
26,26
- 27 -
Dentro de la cifra de ventas se recogen los siguientes conceptos:
o
o
o
o
Venta de viviendas con sus anejos vinculados
Venta de suelos y edificios
Rentas de las promociones de alquiler
Prestación de servicios
Importe en millones de euros
40,00
74,53
6,01
0,12
b.3) Política de personal
El presupuesto de gastos de personal para el ejercicio 2.014 asciende a 12,67 millones de euros,
lo que supone un descenso del 18,89% respecto al presupuesto de 2.013 (2,95 millones de
euros).
En la elaboración del presupuesto se ha tenido en cuenta la reducción de personal (21
trabajadores) como consecuencia del proceso de contratación de trabajadores de la EMVS por
parte de Madrid Movilidad.
Durante el año 2014 se continuará con la suspensión de las prestaciones sociales, y con las
medidas de no contratación de personal para cobertura de situaciones de incapacidad temporal,
además de mantener la línea descendente de personal respecto a la finalización de contratos,
jubilaciones, etc.
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
Durante 2.014 la EMVS finalizará las obras en la promoción de Carabanchel 21 y Los Olivos.
c.2) Financiación
1.- ENDEUDAMIENTO.
Durante el ejercicio 2.014 se irá disponiendo de préstamos ya formalizados en ejercicios
anteriores como consecuencia de finalización de obras y la venta de viviendas pues la última
disposición de los préstamos al promotor se realiza en el momento de las escrituraciones por
venta.
Se prevé una disminución del endeudamiento de la Sociedad de 71,98 millones de euros como
resultado de:
ƒ
ƒ
ƒ
ƒ
Disposiciones de préstamos:
Subrogaciones:
Cancelaciones:
Amortizaciones:
22,40 millones.
20,70 millones
49,34 millones
24,33 millones
- 28 -
2.- APORTACIONES
Las aportaciones previstas para el año 2.014 del Ayuntamiento de Madrid alcanzan la cantidad
de 28,83 millones de euros de subvención a la explotación y 149.585 euros por prestaciones de
servicios.
3.- INGRESOS PROPIOS
La cifra neta de negocios de la Sociedad ascenderá 120,66 millones de euros. Estos ingresos
provienen de la venta de viviendas cuya construcción finalizará durante 2014 y de viviendas ya
terminadas en ejercicios anteriores más la renta de los alquileres de las cerca de 5.000 viviendas
que la EMVS tendrá en alquiler en 2.014.
Los ingresos derivados de las viviendas en alquiler ascenderán en el ejercicio 2.014 a 6 millones
de euros, las ventas de viviendas con sus anejos vinculados a 40 millones y las ventas de suelo
a 74,53 millones de euros.
Los ingresos por prestación de servicios ascenderán a 0,12 millones de euros.
Asimismo, se recogen en menor proporción otros ingresos como publicidad, ingresos de vecinos,
intereses de préstamos concedidos a los adjudicatarios, etc, por importe de 0,5 millones de
euros.
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad
Según se desprende de los movimientos recogidos en el Programa de Actuaciones, Inversión y
Financiación previsto para el ejercicio 2.014, se producirá un exceso de fondos por importe de
81,10 millones de euros según la siguiente distribución:
APLICACIÓN DE FONDOS:
•
•
Importe en millones de euros
Amortización de deuda:
Anticipos e inmovilizado en curso
47,59 millones de euros
3,54 millones de euros
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS
51,14 millones de euros
ORIGEN DE FONDOS
En cuanto a las fuentes de financiación, según se recoge en esta misma cuenta, los movimientos
de Balance previstos para el ejercicio 2.014 son los siguientes:
• Autofinanciación
108,59 millones de euros
• Financiación a largo plazo
22,40 millones de euros
• Enajenación de inmovilizado
1,25 millones de euros
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL ORIGEN DE FONDOS
132,24 millones de euros
EXCESO DE ORIGENES
81,10 millones de euros
- 29 -
- 30 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 701
SECCION: 035
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
114.436.059
113.909.461
98.160.573
11.500.000
4.248.888
a) Ventas
Ventas
Arrendamientos
Ventas de suelo Ayuntamiento
Otras ventas de edificios y suelos
b) Prestaciones de servicios
Prestaciones de servicios 1
526.598
526.598
-40.891.983
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
74.532.600
123.624
123.624
-32.944.523
-36.774.503
-6.200.000
34.880.166
1.973.402
28.406.764
4.500.000
-15.618.409
-12.382.943
-3.215.466
-20.000
-30.392.011
-19.144.119
-10.000.000
-1.247.892
-6.200.000
77.583.771
700.000
74.960.938
1.922.833
-15.618.409
-12.382.943
-3.215.466
-20.000
-34.632.334
-21.184.442
-8.000.000
-5.447.892
-8.799.816
-315.075
-308.326
-8.176.415
5.996.421
-7.968.112
-108.815
-342.320
-7.516.977
46.832.335
25.102.266
-35.082.208
-4.454
-35.077.754
-5.905.785
-24.989
-484.696
-5.396.100
3.337.108
37.602.073
585.797
585.797
35.275.055
490.000
490.000
585.797
490.000
-9.507.434
-28.000.000
-23.320.310
-1.522.310
-21.798.000
-27.100.000
-22.734.513
-9.017.434
0
14.867.560
26.257.621
0
14.867.560
26.257.621
0
14.867.560
26.257.621
10.464.076
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
120.664.024
120.540.400
40.000.000
6.007.800
-28.714.354
7.734.015
-97.878.270
-61.346.026
-30.332.244
-42.974.503
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
100.243.373
100.243.373
40.000.000
9.900.000
37.430.491
12.912.882
10.464.076
-48.524.101
-43.024.101
-3.500.000
-2.000.000
30.752.928
500.000
28.833.854
1.419.074
-12.667.832
-9.989.093
-2.678.739
-19.436.764
-14.436.764
-4.000.000
-1.000.000
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
27.100.000
900.000
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
900.000
900.000
14. Gastos financieros
-28.000.000
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
-9.507.434
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 31 -
- 32 147.447.871
13.680.222
EXCESO DE ORÍGENES
934.627
133.217.089
264.766.808
142.044.216
135.944.501
135.944.501
3.364.272
4.104.940
134.151.716
3.364.272
2.707.448
3.006
2.710.454
24.989
24.989
6.099.715
ESTIMADO
2013
ORIGEN DE FONDOS
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
81.102.393 EXCESO DE APLICACIONES
51.143.000 TOTAL ORÍGENES
2.566.455
45.031.545
47.598.000 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
3.545.000
3.545.000
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.1.Resultados del ejercicio
3.545.000 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
161.128.093
21.058.073
29.794.525
50.852.598
832.730
54.163.572
54.996.302
8.400.000
8.400.000
47.091.983
-20.000
0
8.799.816
6.200.000
1.267.892
-5.996.421
-10.464.076
46.879.193
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
4.104.940
8.266.215
8.266.215
925.000
925.000
13.296.155
PRESUPUESTO
2013
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 701
SECCION: 035
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
PRESUPUESTO 2014
406.811.024
128.670.000
128.670.000
45.999.850
45.999.850
8.468.750
8.468.750
222.071.253
-20.000
14.867.560
7.968.112
-18.897.812
9.437.892
-46.832.335
35.077.754
223.672.424
ESTIMADO
2013
132.245.393
1.250.545
1.250.545
22.403.000
22.403.000
78.092.532
-16.000
26.257.621
5.905.785
2.000.000
-310.982
-3.337.108
108.591.848
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 33 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
331.546
359.337
342
949.676.101
15.459.403
15.459.403
25.000.000
25.000.000
3.000.000
150.000
20.950.000
17.800.000
357.577.912
93.872.491
97.654.166
549.104.569
590.650.581
9.723.255
9.723.255
3.707.871
3.707.871
13.549.389
20.000
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
590.650.581
4.303.373
7.526.601
8.103.373
17.045.741
949.676.101
100.720.475
28.382.164
15.406.178
44.616.074
486.085
2.566.455
3.504.048
87.778.455
85.212.000
192.002.978
651.323
15.306.934
230.543.323
229.892.000
15.326.694
19.760
245.870.017
97.488.740
95.427.760
2.060.980
-124.482.497
66.495.358
14.867.560
1.097.209
1.096.690
519
-124.482.497
55.288.846
97.311.216
97.311.216
152.777.586
ESTIMADO
31/12/13
192.909.443
94.760.328
2.000.000
70.000.000
1.000.000
782.527
4.301.296
81.732.432
80.949.905
278.943.170
628.166
27.605.358
13.529.389
495.336.450
494.708.284
536.491.196
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
138.149.790
136.088.810
2.060.980
11.710
11.710
0
-102.328.190
-102.328.190
1.097.209
1.097.209
-3.919.766
97.311.216
97.311.216
134.241.734
PRESUPUESTO
31/12/13
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
505.015.842 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
11.554.904
11.554.904
3.707.871
3.707.871
9.017.601
7.917.601
100.000
1.000.000
153.747.357
274.938.052
299.218.428
186.691.880
2.350.095
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
14.479.425 A-2) Ajustes por cambios de valor
I. Activos financieros disponibles venta
136.893 II. Operaciones de cobertura
III. Otros
24.106.415
23.010.455
69.310
1.026.650
167.074.681
30.126.178
136.948.503
14.616.318
121.190.695
15.164.626
9.519.841
100.000
3.179.690
15.000
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
205.797.414 A) PATRIMONIO NETO
A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
166.338.704
353.030.584
381.626.336
136.893
100.800
610.513.972
15.398.425
26.378.955
23.375.151
189.310
2.814.494
166.753.437
30.126.178
136.627.259
15.866.864
24.989
24.989
209.024.245
ESTIMADO
31/12/13
20.398.425
25.994.265
15.032.753
7.357.214
3.604.298
291.590.221
62.796.858
228.793.362
20.858.562
718.739
718.739
339.162.130
PRESUPUESTO
31/12/13
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 701
SECCION: 035
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
505.015.842
3.559.373
1.716.238
32.741.074
486.085
65.721.660
27.218.890
241.531
3.500.000
30.223.531
29.982.000
99.445.191
409.792
14.000.000
215.852.792
215.443.000
14.019.760
19.760
229.872.552
94.151.632
92.190.652
1.960.980
-109.614.937
66.495.358
26.257.621
1.097.209
1.096.690
519
-109.614.937
81.546.467
97.311.216
97.311.216
175.698.099
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 701
SECCION: 035
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
PRESUPUESTO
2013
E - P14 - 04
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
0
26.907.211
8.799.816
6.200.000
1.267.892
-5.996.421
-10.464.076
14.867.560
9.488.124
7.968.112
-18.897.812
9.437.892
-46.832.335
35.077.754
26.257.621
13.275.129
5.905.785
2.000.000
-310.982
-3.337.108
-900.000
28.000.000
-585.797
23.320.310
-490.000
9.507.434
58.521.819
45.067.576
15.190.852
9.569.591
-11.306.200
46.777.244
78.092.532
6.147.025
-27.612.000
-28.500.000
139.296.372
222.071.253
4.287.142
6.965.630
-97.820.562
-1.003.359
4.796.268
-21.788.446
-22.362.243
-2.463.498
-10.207.890
-10.687.890
900.000
-12.000
585.797
-12.000
490.000
-10.000
57.817.030
141.863.610
76.102.104
-13.316.155
-925.000
-6.099.715
-24.989
-3.545.000
-8.266.215
-4.124.940
-2.710.454
-3.364.272
-3.545.000
27.873.398
128.670.000
1.250.545
22.436.220
5.437.178
128.670.000
-34.998.815
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
1.250.545
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
14.557.243
122.570.285
-2.294.455
8.399.999
8.468.750
8.399.999
-80.754.111
54.163.572
54.163.572
8.468.750
-276.664.428
54.163.572
54.163.572
-71.976.000
22.403.000
22.403.000
-134.917.683
-133.983.056
-330.828.000
-330.828.000
-94.379.000
-91.812.545
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
-934.627
-2.566.455
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
-72.354.112
-268.195.678
-71.976.000
20.161
-3.761.783
1.831.649
15.439.242
15.459.403
13.485.038
9.723.255
9.723.255
11.554.904
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
- 34 -
- 35 -
PRESUPUESTO 2014
277
TOTAL
TOTAL
-21
Traslado trabajadores a Madrid Movilidad
(Nº de trabajadores y coste provisional
estimados)
9.097.848
-644.931
891.962
1.407.372
166.059
664.234
1.163.481
1.109.613
872.168
1.338.889
214.858
107.111
262.605
1.118.063
311.396
25.062
89.907
REMUN. INTEGRAS(C)
831.245
-66.519
42.172
107.221
25.269
57.804
74.622
87.982
60.556
109.404
130.955
2.852
24.274
157.493
10.987
4.149
2.024
ANTIGÜEDAD
60.000
60.000
HORAS EXT.
2.528.739
-191.334
120.995
313.472
65.295
285.866
349.498
394.748
243.081
261.303
67.680
17.628
55.779
412.171
102.137
9.077
21.342
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
11
31
4
18
32
39
34
56
10
4
14
56
32
1
7
ESTIM 2013
891.962
1.558.162
181.364
747.263
1.241.046
1.352.341
1.022.542
1.499.555
238.732
107.111
334.224
1.225.568
622.792
25.062
125.870
REMUN. INTEGRAS(C)
42.172
118.709
25.269
65.029
79.597
107.228
70.996
122.532
145.506
2.852
30.894
169.608
21.974
4.149
2.834
200.000
HORAS EXT.
12.667.832
3.065.466
115.564
331.479
67.117
307.162
356.063
459.503
284.992
292.660
75.200
17.628
70.992
443.877
204.274
9.077
29.878
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
12.517.832
349
11.173.594
1.009.349
200.000
150.000 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
60.000
-902.784
1.055.130
1.828.065
256.623
1.007.904
1.587.601
1.592.344
1.175.804
1.709.596
413.494
127.590
342.658
1.687.727
424.520
38.288
113.273
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
11
28
4
16
30
32
29
50
9
4
11
52
16
1
5
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
Directivos
Jefe Departamento
Técnico Dirección
Jefe Sección
Técnico Superior
Técnico Grado Medio
Técnico Gestión
Técnico Administrativo
Técnico Específico
Secretaria Dirección
Secretaria Servicio
Administrativo
Auxiliar
Técnico Mantenimiento
Conserje / Recepcionista
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A.
SECCION: 035
CENTRO: 701
15.598.409
15.448.409
150.000
200.000
1.049.698
2.008.350
273.750
1.119.454
1.676.706
1.919.072
1.378.530
1.914.747
459.438
127.591
436.110
1.839.053
849.040
38.288
158.582
TOTAL COSTE(2)
-18,79%
-18,97%
-70,00%
0,52%
-8,98%
-6,26%
-9,96%
-5,31%
-17,03%
-14,71%
-10,71%
-10,00%
0,00%
-21,43%
-8,23%
-50,00%
0,00%
-28,57%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 36 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
MADRID MOVILIDAD, S.A.
- 37 -
- 38 -
PRESUPUESTO 2014
CENTRO PRESUPUESTARIO: 705
SOCIEDAD
MADRID MOVILIDAD, S.A.
SECCIÓN: 015
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
A) Actividades desarrolladas en 2013
Inversiones 2013:
En el presupuesto de 2013, no se contemplaba la realización de inversiones por parte de la
sociedad, por lo que Madrid Movilidad no ha ejecutado inversiones durante este ejercicio.
Ingresos 2013:
La aportación dineraria recibida del Ayuntamiento para financiar con carácter global la
actividad de Madrid Movilidad, S.A., relativa al servicio de recogida, retirada, transporte,
depósito y custodia de vehículos indebida o defectuosamente estacionados en la vía pública,
así como, para cubrir el déficit de explotación, ascenderá para 2013 a 18.916.745 euros, lo
que ha supuesto un incremento de 1,18 % sobre lo presupuestado.
Figuran como ingresos accesorios y otros de gestión corriente las cantidades
correspondientes a la liquidación de los proyectos de los aparcamientos de residentes (P.A.R).
al Ayuntamiento una vez finalizados.
Los ingresos del ejercicio 2013 en relación a la explotación de los aparcamientos aumentan
sobre los registrados en 2012, debido a que en el ejercicio 2013 los aparcamientos de
Almagro y Recoletos han sido explotados por Madrid Movilidad durante todo el periodo, sin
embargo disminuyen en cuanto a los presupuestados, fundamentalmente por el cierre del
Aparcamiento del Palacio Municipal de Congresos del Campo de las Naciones.
Gastos 2013:
La variación de existencias de productos terminados recoge la baja en el inventario, así como
en aprovisionamientos, de los proyectos de los P.A.R. una vez liquidados al Ayuntamiento de
Madrid.
Los gastos de personal experimentan un aumento como consecuencia de la creación de la
nueva Dirección de Desafectación y Enajenación de Aparcamientos Municipales, aprobada
por Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid con fecha 13 de junio de 2013.
La sociedad ha contenido los gastos en casi todas las partidas, a pesar de asumir esta nueva
competencia, sin renunciar por ello a prestar un servicio de calidad a los ciudadanos.
Política Empresarial 2013:
La Sociedad ha desarrollado durante el ejercicio 2013 las actividades relacionadas con el
Servicio de Ayuda a la Movilidad (S.A.M.), retirada de vehículos de la vía pública a
requerimiento del Ayuntamiento, así como, la realización de las tareas tanto administrativas,
informativas, como de vigilancia y custodia en las Bases y Depósitos Municipales destinados
al Servicio de Ayuda a la Movilidad.
- 39 -
Se ha continuado realizando el Servicio de Retirada de Vehículos abandonados de la vía
pública.
Derivada de la aplicación del procedimiento establecido en el artículo 86 del Texto Articulado
de la Ley sobre Tráfico, Circulación de Vehículos a Motor y Seguridad Vial, aprobado por Real
Decreto Legislativo 339/1990, de 2 de marzo, modificado por la Ley 18/2009, de 23 de
noviembre, se ha continuado con el procedimiento de eliminación e vehículos.
Madrid Movilidad, ha seguido gestionando los Aparcamientos Públicos Municipales de
Rotación y de Residentes, que tiene asignados.
Por otra parte, por Acuerdo de la Junta de Gobierno de fecha 12 de junio de 2013, se adoptaron
medidas en relación con los aparcamientos municipales y se tomó la decisión de llevar a cabo un
proceso de desafectación y venta de los aparcamientos públicos propiedad del Ayuntamiento de
Madrid. En el apartado tercero de dicho acuerdo, se establece que el Área de Gobierno de
Medio Ambiente y Movilidad contará con la colaboración de la sociedad municipal Madrid
Movilidad S.A.
A estos efectos, Madrid Movilidad ha creado, dentro de su organigrama, la nueva Dirección de
Desafectación y Enajenación de Aparcamientos Municipales, incorporando mediante
convocatoria restringida, 25 nuevos puestos de trabajo en la sociedad para que a través de esta
nueva unidad se desarrollen esas funciones.
B) Objetivos para 2014
El presente presupuesto contempla los gastos previstos para el año 2014 y el cálculo de la
estimación de ingresos en función de la estructura de la empresa y su estimación de medios
para cubrir las intervenciones de los requerimientos efectuados por los servicios municipales
correspondientes.
La política de contención de gastos tiene continuidad en el ejercicio 2014.
I.
SERVICIO DE AYUDA A LA MOVILIDAD.
El Servicio de Ayuda a la Movilidad dispondrá de los siguientes recursos para la prestación de
servicios:
•
4 Bases de rotación con personal de operaciones y cobros asignados: Colón,
Paseo Imperial, Ntra. Sra. del Recuerdo, Barajas.
•
3 Depósitos de vehículos con personal de Operaciones y cobros asignados:
Escuadrón, Mediodía III, y Vicálvaro
•
3 Depósitos de vehículos de larga estancia sin personal de Madrid Movilidad
asignado: Barceló, Velázquez, Mediodía II.
En la actualidad Madrid Movilidad dispone de una capacidad de almacenamiento total
de 8.812 plazas.
- 40 -
Durante el año 2014 se prevé una disminución de plazas disponibles como
consecuencia de la ejecución de la sentencia de desafectación de una parte de
Mediodía II que afecta aproximadamente a 600 plazas de aparcamiento (Aún sin definir
a falta del estudio definitivo de linde de la finca)
•
88 vehículos grúa de diferentes características y tonelaje para la realización de los
servicios.
Estos recursos se distribuyen de la siguiente manera:
1. Base de Colón:
La Base de Colón está situada en la primera planta de aparcamiento bajo la Plaza de
Colón. Tiene una capacidad de 88 plazas de aparcamiento, y es la base de referencia de
Madrid Movilidad, ya que se encuentra abierta 24 horas al día durante todos los días del
año.
Esta base tiene asignadas 22 vehículos destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad.
El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los tres turnos de la
siguiente manera:
•
Turno de mañana
o 1 Responsables de base.
o 21 Conductores especialistas.
o 1 Conductor Adaptado
•
Turno de Tarde:
o 1 Responsables de base.
o 18 Conductores especialistas.
•
Turno de noche:
o 2 Responsables de base.
o 24 Conductores especialistas.
2. Base de Paseo Imperial:
La base del Paseo Imperial situada en la Calle Santa María Real La Nieva está operativa
en turno de mañana y tarde los días laborables de lunes a viernes. Consta de dos plantas
de aparcamiento con un total de 260 plazas y 25 vehículos destinados al Servicio de Ayuda
a la Movilidad.
Esta base es la referencia en cuanto al mantenimiento de los recursos materiales de
Madrid Movilidad ya que no sólo es la sede de su Departamento de mantenimiento,
formado por 17 trabajadores, sino que además dispone de las siguientes instalaciones:
- 41 -
•
•
•
•
Taller Mecánico.
Taller de Soldadura.
Lavadero de vehículos.
Archivo general de Madrid Movilidad
Al mismo tiempo, en estas instalaciones se encuentran también los locales de los
representantes sindicales de la empresa.
El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y
tarde de la siguiente manera:
•
Turno de mañana
o
o
o
o
o
o
o
o
•
2 Responsables de base.
29 Conductores especialistas.
2 Conductor Adaptado
1 Jefe de Departamento de mantenimiento.
1 responsable de mantenimiento
12 Oficiales de mantenimiento.
2 Personal en formación.
1 Auxiliar administrativo.
Turno de Tarde:
o 2 Responsables de base.
o 26 Conductores especialistas.
o 1 Ayudante
3. Base de Nuestra Sra. del Recuerdo:
La base de El Recuerdo esta situada en la plaza Duque de Pastrana nº 5. En ella coexisten
las dos líneas de negocio de Madrid Movilidad, ya que dos de sus plantas son destinadas a
aparcamiento y la tercera a base de grúas. Madrid Movilidad tiene asignadas 27 grúas a
esta base. La base está operativa los siete días de la semana las 24 horas
El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y
tarde de la siguiente manera:
•
Turno de mañana
o
o
o
o
•
1 Responsables de base.
25 Conductores especialistas.
1 Conductor Adaptado
1 Ayudante
Turno de Tarde:
o 1 Responsables de base.
o 24 Conductores especialistas.
o 1 Conductor Adaptado
- 42 -
4. Base de Barajas:
La Base de Barajas situada en la Avenida de la Hispanidad s/n, está operativa en turno de
mañana y tarde los días laborables de Lunes a Viernes.
Tiene una capacidad de 120 plazas totales de aparcamiento tanto para los vehículos
retirados de la vía pública como para el aparcamiento de los 10 vehículos destinados al
Servicio de Ayuda a la Movilidad que la sociedad tiene repartidos en esta base.
El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y
tarde de la siguiente manera:
•
Turno de mañana
o 1 Responsables de base.
o 11 Conductores especialistas.
•
Turno de Tarde:
o 1 Responsables de base.
o 10 Conductores especialistas.
5. Depósito de El Escuadrón:
Este depósito se encuentra ubicado en el Puente de los Franceses y tiene una capacidad
de 364 plazas de aparcamiento utilizadas en su totalidad para la custodia de vehículos
retirados de la vía pública por infracciones contra la Seguridad Vial (alcoholemia y falta de
documentación). Estos vehículos requieren un tratamiento especial que es realizado a
través de la oficina administrativa que Madrid Movilidad dispone en este depósito.
El depósito se encuentra abierto en turno de mañana y tarde durante todo el año.
El personal de operaciones asignado en esta dependencia, se distribuye en los turnos de
mañana y tarde de la siguiente manera:
•
Turno de mañana
o 1 Responsables de base.
o 1 Conductor Adaptado.
•
Turno de Tarde:
o 1 Responsables de base.
o 1 Conductor Adaptado.
6. Depósito de Mediodía II:
El depósito de Mediodía II ubicado en el camino de la China s/n es el de mayor capacidad
de Madrid Movilidad, con 4.500 plazas de aparcamiento en las que se custodian los
vehículos retirados por estar inmersos en procesos judiciales.
- 43 -
Así mismo en Mediodía II se depositan los vehículos abandonados retirados de la vía
pública por indicaciones de la Dirección General de Gestión y Vigilancia de la Circulación
(VAMA).
No existe personal asignado en esta base. El personal que realiza funciones en esta base
es el asignado en Mediodía III.
7.
Depósito de Mediodía III:
El depósito de Mediodía III ubicado en el camino de la China s/n, tiene una capacidad de
1.350 plazas de aparcamiento en las que se custodian los vehículos de larga duración que
han sido retirados por infracciones de seguridad vial.
El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y
tarde de la siguiente manera:
•
Turno de mañana
o 1 Auxiliar administrativo
•
Turno de Tarde:
o 1 Conductor Adaptado
8.
Depósito de Vicálvaro:
El depósito de Vicálvaro, se encuentra ubicado en el Camino de las Forjas s/n en el distrito
de Vicálvaro. Tiene una capacidad para el almacenamiento de 1368 vehículos.
Este depósito alberga los vehículos retirados por infracciones contra la seguridad:
sustraídos, accidentes, precintos etc. Estos vehículos requieren un tratamiento especial
que es realizado a través de la oficina administrativa que se dispone en este depósito. Se
encuentra abierto de lunes a viernes en turno de mañana y tarde.
Actualmente en este depósito Madrid Movilidad dispone de 4 vehículos destinados al
Servicio de Ayuda a la Movilidad.
El personal de operaciones asignado se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la
siguiente manera:
•
Turno de mañana
o 1 Responsable de Base.
o 3 Conductores especialistas.
•
Turno de Tarde:
o 1 Responsable de base
o 3 Conductores especialistas.
- 44 -
9.
Depósito de Barceló:
El depósito de Barceló ubicado en la 1ª planta del aparcamiento público de Plaza Jardines
del Arquitecto Ribera s/n dispone de una capacidad 80 plazas de aparcamiento destinadas a
la custodia de vehículos de larga estancia, pendientes del proceso de eliminación de
vehículos. Actualmente no hay personal de Madrid Movilidad asignado en estas
dependencias.
10. Depósito de Velázquez:
El depósito de Velázquez dispone de una capacidad de 110 plazas de aparcamiento
destinados a la custodia de vehículos de larga estancia pendientes del procedimiento de
eliminación de vehículos. Actualmente no hay personal de Madrid Movilidad asignado en
estas dependencias.
11. Personal de cobros:
•
Turno de oficinas:
o
o
o
o
1 Jefe del departamento de cobros.
1 Oficial administrativo.
1 Auxiliar Administrativo
33 Auxiliares administrativos.
12. Gestión de flota:
La Sección de gestión de flota se encuentra en las oficinas centrales de Madrid Movilidad,
siendo su principal cometido la asignación de una manera óptima y eficiente de las
peticiones de servicios que se reciben. Su cobertura se extiende a las 24 horas del día, todo
el año. Según los turnos, se reparten de la siguiente forma:
•
Turno de mañana:
o 1 Jefe de Departamento
o 1 Responsable de base
o 6 Gestores de Flota.
•
Turno de tarde:
o 1 Responsable de Base
o 6 Gestores de Flota.
•
Turno de noche:
o 3 Gestores de Flota.
- 45 -
14. Personal directivo y administrativo en las oficinas centrales:
−
−
−
−
−
−
−
−
−
−
−
−
−
−
1 Director Gerente.
4 Directores.
2 Licenciados.
2 Técnicos Grado Medio.
4 Secretarias.
6 Jefes de Departamento.
3 Jefe de Negociado.
4 Oficial Administrativo.
5 Administrativos.
9 Auxiliares.
5 Jefes de Sección.
1 Conductores especialistas.
1 Conductor
1 Técnico transportes
Los trabajadores acogidos a programas de jubilación anticipada por medio de contratos de
relevo, ascienden a 45 en la fecha del inicio del ejercicio económico de 2012.
II.
SERVICIOS DE EXPLOTACIÓN Y GESTIÓN DE APARCAMIENTOS.
La gestión de aparcamientos es una línea de negocio de la entidad que se está
consolidando por el incremento de la gestión directa de los mismos por parte de Madrid
Movilidad derivado de acuerdos adoptados en tal sentido por el Ayuntamiento de Madrid.
El número total de plazas gestionadas ascienden a 4.958 de las que 3.500 son plazas de
rotación, utilizadas por más de un millón de vehículos, y 1.548 de residentes, para un total
de 14 Aparcamientos gestionados
Se estima la explotación de los siguientes Aparcamientos:
1- ROTACIÓN:
1) Ntra. Sra. del Recuerdo:
Situado junto a la Estación de Chamartín, comparte instalaciones con la base de
vehículos retirados por el Servicio de Ayuda a la Movilidad y dispone de un total
de 819 plazas para el estacionamiento.
2) Orense:
Situado en la Avda. del General Perón dispone de 128 plazas. Da servicio, sobre
todo, a los usuarios que desempeñan su actividad en las empresas ubicadas en la
zona, así como, a los asistentes a los acontecimientos que se celebran en el
cercano Estadio Santiago Bernabéu.
3) Marqués de Salamanca:
Situado en la plaza homónima, zona de marcada actividad profesional en cuanto
a número de oficinas se refiere, así como un gran número de comercios y centros
profesionales. Dispone de 360 plazas.
- 46 -
4) Almagro:
Situado en la calle homónima dispone de 445 plazas en una zona de marcada
actividad profesional.
5) Recoletos:
Situado en el Pº de Recoletos, junto a la Plaza de Cibeles, zona lindante con el
centro de la ciudad, de gran actividad profesional y, en menor medida, actividad
terciaria y de ocio. Dispone de 281 plazas.
6) Juan Carlos I:
Para el ejercicio 2014, se prevé la asunción por parte de la sociedad del la gestión
del aparcamiento situado en el Parque de Juan Carlos I en el Campo de las
Naciones. Este, es un aparcamiento en superficie que consta de 558 plazas que
dará servicio a los usuarios que realizan alguna actividad con empresas
establecidas en la zona, aquellos trabajadores que desempeñan su actividad
laboral en el entorno, así como, a los visitantes de la Feria de Madrid y a los
propios usuarios del Parque.
2- MIXTOS:
1) Vázquez de Mella:
Situado en la Plaza homónima, en pleno centro de la ciudad, con 107 plazas de
rotación destinadas a dar un servicio de estacionamiento a un importante número
de vehículos liberando la superficie de la plaza para usos peatonales, y 258
plazas de residentes.
2) Avda. de Portugal:
Aparcamiento de proximidad situado junto a la Casa de Campo y Madrid Río,
cuenta con 432 plazas de rotación y 445 de residentes. Da servicio a los
restaurantes y al recinto ferial de la Casa de Campo, así como, a los distintos
comercios del entorno del Paseo de Extremadura y a los residentes de la zona.
3) Jacinto Benavente:
Situado en la plaza homónima, en pleno centro neurálgico tanto de comercio
como de servicios de la ciudad, y cuenta con 285 plazas de rotación y 110 de
residentes.
3- RESIDENTES:
Estos aparcamientos contribuyen a mejorar la movilidad de la ciudad,
disminuyendo el estacionamiento de vehículos en la vía pública, con el
correspondiente aumento del espacio para otros usos y significativa reducción de
emisiones nocivas a la atmósfera.
1) Elvira:
Situado bajo el Centro Deportivo Fuente del Berro, dispone de 192 plazas.
2) Francisco Altimiras:
Situado junto a la plaza de toros de Las Ventas, dispone de 59 plazas
3) Pradillo II:
Situado bajo el Centro Deportivo Pradillo, dispone de 64 plazas
4) Ginzo de Limia:
Situado bajo el centro de día homónimo, dispone de 97 plazas.
- 47 -
5) Marqués de Samaranch:
Situado en el Pº Imperial bajo el Centro Deportivo Municipal homónimo, dispone
de 233 plazas.
Para la explotación de dichos aparcamientos, además del personal adscrito a oficinas
centrales se cuenta con:
- 1 Jefe de Negociado
- 1 Conductor Especialista
- 1 Gestor de Flota
- 5 Auxiliares Administrativos
- 11 Operadores de Servicios
III.
GASTOS DE GESTIÓN EJERCICIO 2014
GASTOS RETIRADA DE VEHÍCULOS
Aprovisionamientos
Gastos de personal
Servicios Exteriores
Tributos
Amortizaciones
22.939.070
444.619
16.605.622
4.605.490
1.084.837
198.502
II)
−
−
−
−
−
GASTOS APARCAM. ROTACION
Aprovisionamientos
Gastos de personal
Servicios Exteriores
Tributos
Amortizaciones
4.395.397
37.147
2.127.738
1.942.430
142.170
145.912
III)
−
−
−
GASTOS APARCAM. RESIDENTES
Gastos de personal
Servicios Exteriores
Tributos
I)
−
−
−
−
−
TOTAL GASTOS
IV.
Euros
367.535
53.034
266.391
48.110
_____________
27.702.002
INGRESOS EJERCICIO 2014
Para financiar con carácter global la actividad de Madrid Movilidad, S.A., correspondiente al
servicio de recogida, retirada, transporte, depósito y custodia de vehículos indebida o
defectuosamente estacionados en la vía pública, así como, para cubrir el déficit de
explotación, el Ayuntamiento de Madrid, realizará una aportación dineraria de 19.895.924 €
en el ejercicio 2014.
- 48 -
INGRESOS EXPLOTACION 2014
Aportación Dineraria Ayuntamiento
Ingresos de Aparcamientos Rotación
Ingresos cuotas P.A.R
Ingresos otras facturaciones
Procedimiento eliminación vehículos
SUBTOTAL
Ingresos Financieros
TOTAL INGRESOS
Ingresos Financieros
V.
Euros
19.895.924
7.339.380
142.920
10.898
316.864
27.705.986
40.500
27.746.486
RESULTADO PRESUPUESTADO DE LA SOCIEDAD AÑO 2013
TOTAL GASTOS
Euros
27.702.002
TOTAL INGRESOS
27.746.486
RESULTADO SOCIEDAD
VI.
44.484
POLÍTICA DE RECURSOS HUMANOS Y COMUNICACIÓN
Para el año 2013, la plantilla de Madrid Movilidad está estructurada en personal Directivo,
Administración y Operaciones.
Como consecuencia de la modificación estatutaria realizada en Madrid Movilidad durante el
ejercicio 2012, orientada principalmente a la obtención de competencias para la gestión
integral de aparcamientos municipales, se ha creado la nueva Dirección de Enajenación y
Desafectación que tiene como finalidad realizar los procedimientos administrativos técnicos
y jurídicos con el fin patrimonializar los aparcamientos municipales y proceder a su venta,
especialmente en el área de residentes. Esta Dirección está compuesta por una oficina
integrada en Madrid Movilidad formada por 25 efectivos, dando cumplimiento a las
instrucciones marcadas por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid y la Coordinación
de las Áreas de Gobierno de Movilidad, Urbanismo y Hacienda del Ayuntamiento.
El Plan de Formación 2014 consolida la política del área de recursos humanos iniciada en
2008 dentro del plan de modernización de la estructura de Madrid Movilidad. Como nota
especialmente destacada se informa que en el ejercicio 2013, las acciones formativas
impartidas ascendieron a unas 8.000 horas, cifra que quedará consolidada en 2014. El
diseño del plan formativo abarca un gran número de materias englobadas en áreas de
administración, atención al ciudadano, conducción especializada y ecológica, financiero,
idiomas, informática de gestión y programación, jurídicas, mantenimiento de instalaciones,
Prevención de Riesgos Laborales, Igualdad de género, Responsabilidad Social Corporativa,
protección de datos, programas de atención al ciudadano para personal destinado en caja y
recepción y cursos de primeros auxilios y extinción de incendios.
- 49 -
Como novedad en el presente ejercicio, destaca la implantación progresiva de modelos
de Responsabilidad Social Corporativa en todos los procedimientos de trabajo en
Madrid Movilidad, así como, controles periódicos de transparencia y buen gobierno de la
Sociedad por aplicación del compromiso adquirido en la hoja de ruta marcada por el
Ayuntamiento de Madrid para las empresas municipales que gestiona, quedando recogido
en el Código de Buenas Prácticas Administrativas (CBPA). Este plan recoge aspectos
fundamentales del modelo organizativo, capacitación de trabajadores y metodologías
basadas en RSC.
Como logro más destacable en esta materia destaca la obtención de sellos certificados en
gestión y en calidad medioambiental (normas ISO 9001, 14001 y OSHAS 18000.1), y
controles de auditorias de procedimientos, siendo todos ellos criterios orientados a atender
las demandas de buen gobierno, transparencia, sostenibilidad y medio ambiente que
emanan de la Ley de Economía Sostenible.
C) Memoria de inversiones y financiación de 2014
INVERSIONES DEL EJERCICIO 2014
La apertura del nuevo aparcamiento en superficie del parque Juan Carlos I, requiriere la
realización una inversión de 294.532 € para su adecuación, ya que en la actualidad
carece de los sistemas de control y las instalaciones necesarias para su puesta en
marcha.
Esta inversión será financiada con recursos propios de la Sociedad.
En base a lo anteriormente expuesto, Madrid Movilidad no tendrá que asumir costes de
financiación por esta inversión que tengan repercusión en su cuenta de explotación.
- 50 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 705
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
8.230.073
7.277.398
7.810.062
8.230.073
11.709
7.698.153
378.371
141.840
7.277.398
20.748
6.857.460
256.420
142.770
-1.033.749
7.810.062
10.898
7.339.380
316.864
142.920
-522.992
-437.967
-481.766
-522.992
-437.967
-481.766
18.916.745
220.016
18.696.729
21.066.924
2.150.179
18.916.745
19.895.924
19.895.924
-17.476.884
-13.014.836
-4.462.048
-17.932.750
-13.366.358
-4.566.392
-18.786.394
-14.029.854
-4.756.540
-8.744.353
-7.087.209
-1.657.144
-8.537.526
-7.279.718
-1.257.045
-763
-8.089.428
-6.814.311
-1.275.117
-400.108
-32.182
-367.926
-400.108
-32.182
-367.926
-344.414
-6.929
-337.485
2.481
21.955
2.222
84.741
3.984
40.500
21.955
84.741
40.500
21.955
84.741
40.500
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
21.955
84.741
40.500
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
24.436
86.963
44.484
24.436
86.963
44.484
24.436
86.963
44.484
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
Retirada de Vehículos
Aparcamientos
Procedimiento de Eliminación de Vehículos
P.A.R.
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 51 -
- 52 -
ORIGEN DE FONDOS
EXCESO DE ORÍGENES
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.486.662
27.242
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
116.045 EXCESO DE APLICACIONES
294.532 TOTAL ORÍGENES
294.532
294.532
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
294.532 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
27.242
27.242
ESTIMADO
2013
1.1.Resultados del ejercicio
439.204
PRESUPUESTO
2013
439.204
145
14.515
24.436
400.108
439.204
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 705
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A.
PRESUPUESTO 2014
1.513.904
1.033.887
-7.816
86.963
400.108
763
1.513.904
ESTIMADO
2013
410.577
198
21.481
44.484
344.414
410.577
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 53 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 705
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A.
12.335.144
2.852.812
2.852.812
24.117
12.769.668
3.144.062
3.144.062
8.744
8.744
29.986
4.611
24.117
6.504.034
241.805
6.232.243
11.670
11.670
9.668.510
3.086.811
2.151.652
935.159
14.347
14.347
3.101.158
ESTIMADO
31/12/13
6.345.229
100.874
6.232.243
7.501
11.828
11.828
9.233.986
3.086.811
2.249.881
836.930
14.347
14.347
3.101.158
PRESUPUESTO
31/12/13
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
7.418
59.210
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
12.769.668
779.860
605.232
12.335.144
109.741
306.092
2.230.751
1.152.868
14.215
283.808
109.741
2.646.584
59.210
59.210
59.210
86.963
-1.164.535
4.407.241
1.346.841
3.060.400
-1.164.535
10.063.874
6.734.205
6.734.205
10.063.874
ESTIMADO
31/12/13
107.428
368.785
2.220.390
1.420.640
10.751
183.767
107.428
2.696.603
59.210
59.210
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
24.436
-1.586.551
4.407.241
1.346.841
3.060.400
-1.586.551
9.579.331
6.734.205
6.734.205
9.579.331
PRESUPUESTO
31/12/13
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
12.860.776 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
2.933.308
2.933.308
5.819
5.819
8.505
6.858.900
218.420
6.631.975
11.472
11.472
9.809.499
3.043.859
1.814.168
1.229.691
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
3.051.277 A) PATRIMONIO NETO
7.418 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
12.860.776
791.577
107.428
312.214
2.273.566
1.179.882
7.137
294.970
107.428
2.693.208
59.210
59.210
59.210
44.484
-1.077.572
4.407.241
1.346.841
3.060.400
-1.077.572
10.108.358
6.734.205
6.734.205
10.108.358
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 705
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
24.436
378.153
400.108
86.963
316.130
400.108
763
44.484
303.914
344.414
-21.955
-84.741
-40.500
-157.535
145
-8.377
165.226
-314.529
7.551.144
1.033.887
2.462.853
4.342.857
-17.190
-271.263
-270.871
198
-376.347
2.925
102.353
19.126
22.170
29.986
19.126
22.170
29.986
264.180
7.976.407
107.513
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
-356.384
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
-356.384
7. Cobros por desinversiones
17.345
66.946
31.995
17.345
66.946
31.995
17.345
66.946
-324.389
7.231
8.247.177
-6.942.017
6.860.358
6.122
6.979.206
8.247.177
6.860.358
6.979.206
-8.239.946
-13.802.375
-6.973.084
-8.239.946
-13.802.375
-6.973.084
7.231
-6.942.017
6.122
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
288.756
1.101.336
-210.754
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
2.564.056
2.852.812
2.042.726
3.144.062
3.144.062
2.933.308
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
- 54 -
- 55 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
12.620.823
85.670
323.481
4.517.254
7.694.418
REMUN. INTEGRAS(C)
1.409.031
7.763
431.789
969.479
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
4.444.201
12.702
63.513
1.608.109
2.759.877
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
1
4
143
238
ESTIM 2013
85.670
281.623
3.920.374
7.773.651
REMUN. INTEGRAS(C)
5.319
367.192
932.529
HORAS EXT.
18.786.394
4.251.753
12.702
55.044
1.398.029
2.785.978
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
18.474.055
386
12.061.318
1.305.040
312.339 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
98.372
394.757
6.557.152
11.423.774
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
399
1
5
160
233
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
Director Gerente
Directores
Técnicos y administrativos
Obreros y subalternos
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A.
SECCION: 015
CENTRO: 705
17.932.750
17.618.111
314.639
98.372
341.986
5.685.595
11.492.158
TOTAL COSTE(2)
4,76%
4,86%
-0,73%
15,43%
15,33%
-0,60%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 56 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
MADRID, DESTINO, CULTURA, TURISMO Y
NEGOCIO, S.A.
- 57 -
- 58 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 706
MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y
NEGOCIO, S.A.
SECCIÓN: 065
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
ANTECEDENTES
Dentro de las medidas que se incluyeron en el Plan de Ajuste 2012/2022 aprobado por el Pleno
del Ayuntamiento de Madrid el 28 de marzo de 2012, se encontraba la encomienda al Área de
Gobierno de Economía, Hacienda y Administraciones Públicas de la elaboración de un Plan de
racionalización y Reordenación del Sector Público del Ayuntamiento de Madrid. Dicho plan fue
aprobado por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, con fecha 12 de junio de 2013 con
tres objetivos fundamentales: reducción del sector público local y su adecuación al ámbito
competencial que la normativa estatal reconozca a las Entidades Locales, reducción del gasto
mediante la implementación de medidas de eficiencia y eliminación de duplicidades y mayor
control económico-financiero y presupuestario.
En ejecución de dicho Plan se decide unificar las disciplinas de Arte, Deporte y Turismo dentro
de una misma Área de Gobierno, con el objetivo de eliminar duplicidades, reducir costes y
aprovechar sinergias. En esta línea, se decide llevar a cabo la fusión de dos empresas
municipales adscritas al Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo, Madrid Visitors &
Convention Bureau S.A. (en adelante MVCB) y Madrid, Arte y Cultura S.A. (en adelante
MACSA).
Esta fusión permitirá potenciar las sinergias derivadas de ambas empresas, con un nuevo objeto
social que abarque tanto la gestión de los espacios culturales, como la promoción turística de
Madrid, constituyéndose el nuevo ente como Destination Management Organization (DMO) del
Destino Madrid. Asimismo, permitirá reducir de una parte la cuantía que el Ayuntamiento de
Madrid viene aportando a ambas empresas y de otra, la estructura de costes fijos y variables al
pasar a una única organización empresarial, produciéndose ahorros en gastos de gestión.
La opción jurídica mercantil elegida ha sido la fusión por absorción, actuando MACSA como
sociedad absorbente y MVCB como sociedad absorbida.
La nueva denominación social de la empresa resultante es Madrid Destino; Cultura, Turismo y
Negocio, S.A. (en adelante, MADRID DESTINO) siendo operativa la fusión a todos los efectos el
1 de octubre de 2013.
Además, en el mencionado Plan de Reestructuración del Sector Público se refleja, como
consecuencia de uno de sus principales objetivos, la disolución de MADRID ESPACIOS Y
CONGRESOS SA, con la intención de que se traspasen a la Empresa resultante de la fusión de
MACSA y MV&CB los activos que vienen siendo gestionados y explotados comercialmente por
MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS SA, necesarios para la correcta gestión de dicho servicio
publico, incluyendo la plantilla de personal.
Esta disolución se autorizó, con efectos de 1 de enero de 2014, por el Pleno del Ayuntamiento de
Madrid en su sesión de 30 de julio de 2013.
- 59 -
Las estimaciones de la actividad correspondiente al ejercicio 2013 y su comparación con las
cifras presupuestadas, que se reflejan a continuación, comprenden la suma de las previsiones
presupuestarias iniciales y de las estimaciones al cierre del ejercicio de las actuaciones de
ambas sociedades, MACSA y MV&CB.
Las previsiones de gastos y de ingresos presupuestarios para 2014, son las estimaciones de la
sociedad MADRID DESTINO, teniendo en cuenta ya el efecto de la incorporación de la mayor
parte de las actividades realizadas por MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS, S.A.
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Inversiones 2013
Por lo que respecta a las inversiones realizadas o que se prevén realizar dentro del presente
ejercicio, el importe total asciende a 2.074.973 euros, cuyo desglose a nivel de las partidas más
importantes es el siguiente:
Proyectos vinculados a Fondos FEDER
Equipos informáticos y mobiliario
Aplicaciones Informáticas
Obras de adecuación
Banco de Imágenes
1.760.255 €
159.217 €
81.000 €
50.000 €
24.500 €
La previsión de inversiones en 2013 se ha ajustado en 653.334 euros con respecto a lo
presupuestado (2.728.307 euros), justificado por la redefinición en la planificación de la ejecución
de los proyectos de inversión subvencionados con Fondos Europeos FEDER, que se terminará
de ejecutar en los siguientes ejercicios.
Además, el activo de la sociedad se incrementa en 1.425.402 euros, como consecuencia de una
revalorización del edificio, gestionado por la empresa, situado en la calle Señores de Luzón, de
acuerdo con el importe resultante de la tasación independiente efectuada por recomendación de
los auditores de MV&CB.
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones
Para la previsión del ejercicio 2013, la cuenta de pérdidas y ganancias presenta un resultado
positivo de 10.269 euros.
En líneas generales, este resultado se justifica atendiendo al análisis presentado en el siguiente
epígrafe a.3).
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Análisis de las partidas de ingresos:
El total de ingresos permanece estable respecto a los presupuestos iniciales del ejercicio 2013,
con una ejecución del 97%, justificada principalmente por las siguientes partidas:
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El presupuesto estimado del epígrafe nº 1 “Importe neto de la cifra de negocios” para 2013
asciende a 12.703.860 euros por lo que permanece prácticamente estable con respecto a lo
presupuestado en 2013 (12.958.117 euros).
El epígrafe nº 5 “Otros Ingresos de Explotación”, presenta una cuantía total de 42.933.869 euros,
de los cuales 42.107.019 euros corresponde a las subvenciones de explotación asignadas por el
Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2013, las cuales se han reducido en 1.207.000 euros
con respecto al presupuesto inicial (43.314.019 euros). El resto del importe, 826.850 euros está
vinculado a los proyectos cofinanciados con Fondos Europeos FEDER.
El epígrafe nº 9 “Imputación de Subvenciones de inmovilizado no financiero y otras” asciende a
4.298.636 euros, lo que implica una ejecución del 99% respecto al presupuesto inicial (4.362.529
euros). En este epígrafe se recogen las aplicaciones a resultados según la amortización de los
elementos del inmovilizado asociado a la cesión de uso de la adscripción de bienes provenientes
del Ayuntamiento y la imputación a resultados de la Subvención de Capital recibida del
Ayuntamiento durante ejercicios anteriores.
Análisis de las partidas de gastos:
El gasto total previsto que refleja la cuenta de pérdidas y ganancias de la sociedad resultante
para el ejercicio 2013 asciende 59.950.078 euros. Esto supone un 97% de ejecución con
respecto al presupuesto inicial 2013 que ascendía a 61.555.219 euros.
Las principales partidas de gasto que justifican este resultado, son las siguientes:
En el epígrafe nº 4 “Aprovisionamientos”, es de 11.282.943 euros lo que supone un aumento del
5% respecto a lo presupuestado para 2013 (10.705.800 euros), este aumento, se ha visto
compensado con la partida de Otros gastos de explotación.
La previsión para el ejercicio 2013 del epígrafe nº 6 “Gastos de Personal” asciende a 18.657.871
euros, lo que supone una disminución del 7% respecto al presupuesto inicial 2013 (20.144.039
euros), justificado por el ajuste ya realizado a cierre del ejercicio 2012 en la plantilla de MACSA.
El epígrafe nº 7 “Otros Gastos de Explotación”, es de 25.172.155 euros, disminuyendo un 2%
respecto al presupuesto inicial 2013 (25.713.562 euros).
El epígrafe nº 14 b) “Gastos Financieros” estimados para el cierre del ejercicio 2013 ascienden a
105 euros. Esto supone una disminución de 189.637 euros respecto al presupuesto inicial 2013
(189.742 euros), debido al ajuste realizado en la provisión de intereses de deuda Fondos
FEDER, ya que se estima que el importe total de la deuda a 31/12/2012 será cobrada en 2014.
a.4) Política empresarial de la sociedad
Funciones y objetivos principales:
MADRID DESTINO (Destination Management Organization del Destino Madrid), tiene previsto
desarrollar un plan estratégico conjunto, que respete las líneas definidas en sus planes de
actuación, así como, las actuaciones principales marcadas en el Plan Operativo de Gobierno
2011-2015 de cada sociedad, detectando sinergias y optimizando los recursos empleados en el
desarrollo de las mismas, con el objetivo de que gradualmente y tras su análisis en el primer
ejercicio, la actividad a desarrollar sea sostenible y viable.
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El Plan de Acción de MADRID DESTINO se desglosará en una serie de acciones anuales que se
valorarán en el presupuesto de la empresa y que se plantearán respetando las normas definidas
en la revisión del Plan de Ajuste 2013-2023 (aprobado por el Pleno del ayuntamiento de Madrid
el 25 de septiembre de 2013), elaborado en base a lo establecido en el RDL 8/2013, de 28 de
junio.
Estas actividades se planificarán y diseñarán sobre la base de una utilización óptima de los
recursos y en el caso de los proyectos que implican inversión o generación de ingresos,
realizando un análisis de viabilidad económico-financiera de los mismos.
Las acciones se engloban en el marco de tres grandes líneas de actividad de la empresa:
1. Cultura
2. Turismo
3. Negocio
1. CULTURA:
En 2013, el ámbito de la cultura se afronta un escenario de ajustes presupuestarios, de
reducción de gastos estructurales y de contracción de la demanda, gestionando los teatros, así
como, los centros culturales, además del edificio del Palacio de Cibeles, y realizando actividades
culturales propias.
Como línea estratégica de actuación, la empresa se ha centrado en la realización de
coproducciones, nacionales e internacionales, tanto en el sector público como el privado,
poniendo sus recursos al servicio de la industria con el objetivo de potenciar la difusión de la
cultura. Además, tiene como objetivo el impulso de las producciones de calidad, bajo ese espíritu
de colaboración con los distintos agentes del sector cultural.
Para esta optimización de costes se ha organizado un sistema de coordinación y centralización
de la programación con el objetivo de compartir los recursos.
2. TURISMO:
En 2013, la evolución del turismo en la ciudad de Madrid está marcada por un descenso en el
flujo de visitantes y pernoctaciones, que comenzó en 2012 y que ha interrumpido el crecimiento
sostenido de los últimos años. Con el objetivo de romper esta tendencia, se pondrá en marcha
un plan específico de turismo que recoja medidas concretas a aplicar en el corto y medio plazo,
además de continuar con el cumplimiento del Plan de Acción definido para el ejercicio 2013.
Este plan específico se centra en la internacionalización y diversificación de la demanda turística
del destino Madrid y convivirá con los planes específicos de cada administración para el ejercicio
2013 y 2014, con el objetivo de mantener la actividad propia de cada entidad, al mismo tiempo
que se lucha por revertir la tendencia negativa y se asientan los cimientos para el logro de un
crecimiento sostenible.
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Los objetivos de este plan específico de turismo, que se desarrollará principalmente en el último
trimestre del ejercicio y durante el ejercicio 2014, son los siguientes:
• Reducir la caída de visitantes y pernoctaciones y fomentar el cambio de tendencia hacía
crecimientos positivos sostenidos
• Incrementar la internacionalización de la demanda turística del destino Madrid
• Diversificar la demanda turística de Madrid abriendo nuevos mercados
Entre estas actuaciones, se proponen acuerdos estratégicos con grupos aéreos para la
expansión y promoción de rutas con destino Madrid; acuerdos estratégicos con tour-operadores
líderes y grupos de agencias para la promoción y venta del destino Madrid; acciones de
promoción dirigidas a los agentes de viajes y colaboraciones para la promoción de Madrid con
socios estratégicos que representen los grandes activos y atractivos de la ciudad, así como la
captación de grandes eventos de ciudad. Además, se plantean actuaciones estratégicas a medio
y largo plazo, como la creación de una marca turística Madrid y el lanzamiento de un programa
que incida en mejorar la relación de Madrid con los canales de comercialización, especialmente
Turoperadores, agencias de viaje y canales minoristas, y de esta forma, mejorar el conocimiento
del destino Madrid por los profesionales del sector turístico emisor.
Para alcanzar los objetivos marcados en el Plan de Acción del ejercicio 2013, se propone un
conjunto de líneas estratégicas y de actuación que dan continuidad a las realizadas en el
ejercicio 2012 y que guiaran el desarrollo de las acciones a ejecutar durante el resto del periodo.
Las líneas de actuación se agrupan en tres grandes categorías:
2.1. Gestión de Destino:
Atención, Acogida e Información Turística: el objetivo primordial de las acciones en este campo
es la "gestión de la experiencia" en el destino Madrid del visitante. Para ello se realizan los
siguientes programas: Gestión de los Servicios de Atención e Información Turística, la Gestión y
creación de productos turísticos de acogida así como el análisis de datos desde el “Centro de
Inteligencia Turística de la ciudad de Madrid (CIT)”
Innovación y Cooperación Profesional: el objetivo principal es la integración y participación del
sector privado en la gestión de la ciudad de Madrid como destino turístico mejorando, de esta
forma, la creación de valor y riqueza de esta actividad económica. Para lograr este objetivo se
cuenta con una Programa de partenariado público-privado, Planes de dinamización sectoriales y
Clubes de Producto (estructuras organizativas para la colaboración público-privada integrados en
la empresa, que se crean en función a los diferentes segmentos de demanda (turistas LGBT,
turistas Premium, estudiantes etc.)
2.2. Promoción de Destino:
Marketing Turístico: ejecución de campañas de publicidad y otras acciones de comunicación en
mercados estratégicos que dinamicen el consumo de viajes a la ciudad de Madrid.
o Campañas en medios de comunicación de turismo de ocio
o Campaña publicitaria de turismo de negocio
o Campañas en soportes exteriores de Madrid para turismo de ocio y negocio
o Campaña sector profesional
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Desarrollo de mercados: Desarrollo de actividades dirigidas al sector profesional para una mejor
comercialización del destino Madrid mediante la participación en ferias, seminarios, acciones de
formación, viajes de familiarización familiarización con turoperadores y agencias de viaje de los
mercados objetivos para la ciudad de Madrid, desarrollo de productos para mercados emisores
y planes de publicidad y comunicación específicos.
2.3. Turismo de Reuniones:
El departamento de Turismo de Reuniones es el referente y el contacto nacional e internacional
de los servicios que se ofrecen en el ámbito territorial de la ciudad de Madrid en materia de
turismo de negocios. Gracias a la intensa labor realizada en los últimos 4 años, Madrid ha
pasado a ser un destino líder en el segmento de turismo de negocios, destacándose su 4ª
posición en el ranking de congresos internacionales que cada año publica la International
Congress & Conference Association (ICCA). En la actualidad, Madrid Convention Bureau (MCB)
cuenta con 186 socios.
Entre sus actuaciones destacamos, participación en Ferias y salones profesionales
internacionales y presentación del destino Madrid en mercados emisores objetivo, facilitación de
la celebración de eventos de Turismo de Negocio en Madrid y Captación de congresos mediante
la presentación de candidaturas abiertas y visitas de inspección a Madrid, así como selección,
organización y atención de viajes de familiarización, viajes de prensa y talleres de trabajo
(workshops), ligados a los mercados identificados como prioritarios.
3. NEGOCIO: gestión de espacios:
En 2013, se han potenciado las líneas de negocio referentes a tanto a la cesión de espacios y
arrendamientos como a patrocinios.
Se ha potenciado además de la consecución de patrocinios y alquiler de espacios de los
diferentes Teatros y Centros Culturales, la explotación de los espacios dedicados a
cafetería/restauración, en el Teatro Español, Naves del Español, Teatro Circo Price, Cineteca,
teatro Fernán Gómez y Centro-Centro.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
Nueva Visión y Estrategia de la empresa:
La nueva visión y estrategia de la empresa MADRID DESTINO, se define teniendo en cuenta la
filosofía, los principios rectores y objetivos de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, la
normativa de desarrollo, la normativa de municipal de aplicación y, en cuanto a que se trata de
una sociedad mercantil local, la filosofía y objetivos planteados en el Proyecto de Ley de
Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local. La nueva ley será uno de los
factores determinantes a la hora de definir el ámbito y la capacidad de funcionamiento de
MADRID DESTINO.
- 64 -
Es relevante señalar que el presupuesto 2014 representa el resultado de un esfuerzo importante
de ahorro y reestructuración de las tres empresas que llegan a formar parte de la empresa
resultante MADRID DESTINO, proceso llevado a cabo a lo largo de los años 2011, 2012 y 2013,
por cada una de ellas individualmente. Una vez unificada la actividad de las tres empresas, se
generará una mayor eficacia y eficiencia, con una previsión de gastos e ingresos para 2014
conservadora, dentro de un marco de máximos y mínimos respectivamente, a partir del cual se
irá mejorando según se avance en la reestructuración de la nueva empresa y en el desarrollo de
las formas de prestación de los servicios públicos.
Como criterio general, la empresa actuará como instrumento de gestión de los servicios públicos
locales que les han sido encomendados, siendo el criterio empresarial, el de no realizar ninguna
actividad si no genera un ingreso equivalente por lo menos, al coste real del servicio o actividad
realizado y destinando en financiar un mayor volumen de actividades e inversión asociada a las
mismas, cualquier superávit generado en actividades que obtengan ingresos por encima de su
coste.
Se pretende que la dependencia de la empresa a las aportaciones de explotación procedentes
del propio Ayuntamiento vaya disminuyendo de forma relevante según vaya desarrollándose la
capacidad de obtención de recursos externos y comerciales.
Líneas de actuación:
1. CULTURA:
La Sociedad continuará prestando servicios culturales, mediante la gestión de programas y
actividades culturales y artísticas. Para ello seguirá gestionando los teatros (Español y Naves del
Español y Circo Price), así como, los centros culturales (Centro- Centro, Matadero, Intermediae,
Medialab y Cineteca), además del edificio del Palacio de Cibeles, y realizando actividades
culturales propias como Veranos de la Villa o el Festival de Jazz.
La gestión del Teatro Fernan Gomez-Centro de Arte, la gestión de los espacios expositivos,
zonas comunes y el conjunto del complejo se realizará desde el equipo directivo y gestor de
Centro-Centro Cibeles previéndose llegar a acuerdos con terceros especializados para llevar a
cabo la programación y gestión de los espacios de Artes escénicas dentro del complejo.
Se continuará con los objetivos planteados desde el ejercicio 2013, llevando a cabo políticas de
generación de nuevas producciones para atender a la oferta, captando nuevos usuarios e
incidiendo en la educación y formación cultural como piedras angulares de su actuación.
La sociedad seguirá ofreciendo una programación de máxima calidad, con el objetivo entre otros
de fomentar el talento, bajo el espíritu de colaboración con los distintos agentes del sector
cultural, para lo cual, dentro de esta línea de actividad, se apoyará la figura de la compañía
artística residente con el fin de obtener una programación integral desde el ensayo hasta la
exhibición a un precio muy competitivo.
Igualmente, la empresa continuará llevando a cabo la gestión y desarrollo de las actividades
culturales que le encomiende el Ayuntamiento de Madrid.
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La compañía está inmersa en un proyecto de estudio y licitación de una plataforma de venta de
entradas centralizada, con la finalidad de conseguir los siguientes objetivos:
-
Transmitir una imagen fuerte y coherente de las actividades culturales del
Ayuntamiento.
Evolucionar hacia sistemas más eficientes que permitan acciones de data mining.
Obtener ingresos y reducir los costes.
Generar bases de datos que permitan una gestión de audiencias real,
Poder realizar una gestión integral de recintos y de aforos o convertir cualquier
punto de información en una taquilla ( tecnología web).
Todo ello sin perjuicio de que la nueva dirección de la empresa resultante determine otra forma
de gestión de algunas de sus actividades, mediante la externalización, o colaboraciones con
otras entidades, de forma que los ahorros podrían ser mayores.
Además, durante 2014, se realizarán las siguientes actuaciones:
→ En el complejo de arte Fernán Gómez- Centro de Arte contará con una
nueva instalación de Restaurante, Bar y terraza, fomentando la
programación de más actividades culturales en los espacios comunes
abiertos alrededor del complejo y trabajándose en el eje Centro-Centro
Cibeles-Centro cultural plaza Colón.
→ Por otra parte, en el Teatro Español, se tiene previsto la puesta en marcha
de un proyecto de desarrollo que pondrá en valor todos los espacios del
teatro y lo abrirá como espacio cultural a la Plaza de Santa Ana
incorporándolo aún más en la vida diaria y cultural del barrio de las letras.
Se propondrá el inicio de un procedimiento con el fin de conceder un “status”
propio al Teatro Español que se aprobaría por acuerdo del Pleno
(e idóneamente por consenso), que consolide al Teatro como el
principal teatro municipal, patrimonio de todos los madrileños y buque
insignia del teatro público en España, dándole un régimen especial de
gobernanza que garanticen las buenas prácticas, no sólo artísticas sino
también de gobierno y de gestión; y que garantice la continuidad ,siempre
bajo la tutela del Ayuntamiento en nombre de todos los madrileños.
→ En el Centro Matadero, se incorporará actividad permanente destinada al
fomento de las industrias creativas y culturales cumpliendo así uno de los
objetivos iniciales previstos para este espacio municipal destinada a la
creación contemporánea.
Se trabajará en la consolidación del modelo de co-gestión en Matadero,
tipificado por el actual Convenio con Red Bull para la Nave de la Música, y
en la renegociación de ese Convenio con la máxima colaboración de la
empresa, del Área de Gobierno de las Artes, Cultura y Turismo, del Área de
Gobierno de Urbanismo y Vivienda así como del Área de Gobierno de
Seguridad y Emergencias.
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→ En el espacio Intermediae, se pondrá en marcha un plan de expansión y
ampliación de las actividades y metodologías de intermediación cultural con
grupos concretos de vecinos y ciudadanos en otras zonas y barrios de la
ciudad.
→ En el Centro Medialab-Prado, después de la inauguración en 2013 de la
Serrería Belga se prevé la consolidación y puesta en marcha del uso de la
totalidad del edificio mediante acuerdos de colaboración con otras entidades
con actividades y fines compatibles con las de Medialaby cuya presencia
puede generar sinergias y crecimiento del proyecto.
2. TURISMO:
En 2014, se continuará con la ejecución del plan específico de turismo definido en septiembre de
2013. Simultáneamente, se continuará con la estrategia de búsqueda de nuevas vías de
financiación, con el objetivo de evolucionar hacia un modelo de colaboración público-privada que
ofrezca ventajas competitivas de destino. Esta estrategia, permitirá que la empresa incremente
sus ingresos provenientes de la actividad, buscando simultáneamente, nuevas vías de
financiación europea directamente vinculadas con el sector turístico.
Como principal línea de inversión, señalamos los proyectos que gestiona la empresa dentro de la
ayuda programada en el eje 4 del tramo autonómico del Programa Operativo FEDER de Madrid,
para el periodo 2009-2013. El presupuesto global de los proyectos cofinanciados con FEDER
para el periodo 2009-2013 asciende a 14 millones de euros, subvencionables en un 50%, que se
terminarán de ejecutar y liquidar durante los ejercicios 2014 y 2015.
El desarrollo y consolidación de estos proyectos durante los ejercicios 2013 y 2014,
especialmente los proyectos tecnológicos y la “Modernización de los Puntos de Información
Turística”, permitirán que a partir de 2014 la empresa obtenga nuevas vías de generación de
ingresos vinculadas a los mismos, así como, una participación más intensa del sector privado en
la estrategia de la empresa.
Además de afianzar las líneas de actuación actuales y cumplir con su objeto social de
promocionar el turismo a nivel nacional e internacional, así como, la gestión de la experiencia en
destino, centrará sus esfuerzos en las siguientes líneas de negocio:
-
Búsqueda de nuevos proyectos turísticos cofinanciados con fondos europeos:
estudiando los proyectos que puedan interesar a la empresa para cofinanciar en un
futuro, y consolidando las estructuras de inversión creadas en 2013 mediante la difusión
y promoción de programas de cooperación empresarial en colaboración con otras
ciudades europeas.
-
Modernización de la Red de Centros de Información Turística: este proyecto
cofinanciado con FEDER, implica un cambio en las infraestructuras y en el modelo de
prestación de servicios de la red de centros, con el objetivo de mejorar y modernizar los
mismos, sobre las bases de la calidad del servicio, accesibilidad y aplicación de nuevas
tecnologías. A partir de 2014, este nuevo modelo permitirá la generación de nuevas vías
de ingresos para MADRID DESTINO, como son, el desarrollo de un Plan Comercial
asociado a los centros y puntos de información turística y la definición de un nuevo
enfoque comercial para el Modelo de Visitas Guiadas Oficiales de la ciudad de Madrid.
- 67 -
-
Proyectos de Cooperación Profesional: la empresa pondrá en marcha un proyecto de
cooperación profesional que permitirá la obtención de una nueva vía de ingresos
asociada a la participación de los profesionales del sector turístico en el proceso de toma
de decisiones y actuaciones que se desarrollen en su seno. La herramienta que utilizará
para conseguir este objetivo será una “Plataforma para el fomento de las asociaciones
empresariales e intercambio de experiencias entre profesionales” (proyecto cofinanciado
al 50% con FONDOS FEDER). Este proyecto está en fase de desarrollo y se
implementará a lo largo del ejercicio 2014.
-
Nuevo Portal de Turismo de la Ciudad de Madrid: esta nueva plataforma, cofinanciada al
50% con Fondos FEDER, supone la transformación del actual portal esMADRID.com en
un conjunto de plataformas digitales y canales de comunicación desde los cuales
mejorar la promoción y venta del destino Madrid. Con este fin, se desarrollará una
plataforma de comercialización de productos turísticos que componen la oferta turística
madrileña, lo que posibilitará una mayor obtención de ingresos para la empresa tanto en
las líneas de gestión de soportes publicitarios como en los patrocinios vinculados al
portal y la venta y gestión de productos y servicios turísticos. En noviembre 2012 se
finalizó la fase I de definición conceptual, funcional y técnica, realizándose desde mayo
de 2013 la fase II de Desarrollo e Implementación del nuevo portal, siendo la fecha
estimada de lanzamiento y puesta en marcha, diciembre de 2013.
-
Impulso de los acuerdos de colaboración público-privada: potenciando el desarrollo de
acuerdos y acciones conjuntas con otras instituciones y organismos públicos y privados
para optimizar el uso de los recursos.
-
Se impulsará el Turismo Idiomático como línea clave de actuación, fomentando la
colaboración con entidades privadas y públicas e instituciones como la Universidad o el
Instituto Cervantes, mediante la firma de Convenios de Colaboración. De esta manera se
trabajará de forma conjunta en el desarrollo de un Plan de dinamización y promoción
específico con el objetivo de posicionar Madrid como destino de turismo idiomático en
una ciudad que es sede de las principales Instituciones de estudio y defensa de la
lengua española.
3. NEGOCIO: gestión de espacios
En lo referente a la cesión y arrendamiento de espacios vinculados a la Cultura (Teatros y
Centros Culturales), el principal objetivo para 2014 es el incremento de ingresos a través de las
siguientes vías:
-
La Sociedad cuenta con un Plan de Explotación de Espacios que desarrollará a través
de una oficina comercial y adoptando medidas como la creación de una página web
conjunta, promoción y difusión en redes sociales y medios especializados en eventos,
así como una política de fidelización de nuestros clientes
-
Mediante las sinergias de la fusión se reforzará esta unidad con el equipo humano
necesario para la producción y comercialización de los espacios con una campaña de
comunicación de alquiler de los mismos.
-
Continuará con la explotación de los espacios dedicados a cafetería/restauración, en el
Teatro Español, Naves del Español, Teatro Circo Price, Cineteca, teatro Fernán Gómez
y Centro-Centro.
- 68 -
-
Se propondrá además la puesta a disposición de diferentes espacios municipales cuya
gestión también se realizará desde dicha unidad, aunque no sean los espacios cuya
gestión lleva directamente el Ayuntamiento a través de la sociedad mercantil
Los objetivos definidos para 2014 en cuanto a la gestión de espacios vinculados a la actividad
que ha venido realizando MADRID, ESPACIOS Y CONGRESOS, S.A. son los siguientes:
-
Continuidad en la contención y reducción cuantificada de todos los gastos relacionados
con la actividad.
-
Resultados positivos en todas las instalaciones en explotación, utilizando la gestión
analítica para su seguimiento y consecución.
-
Proyectos de explotación en determinadas instalaciones por partners especializados que
aporten su “know-how” y permitan optimizar los ingresos dada la especificidad de
inmuebles como la Caja Mágica o el Madrid Arena.
-
Estimación de un incremento sustancial de ingresos y del número de eventos, después
del esfuerzo inversor realizado en 2013 de puesta al día de las instalaciones,
propiciando su total disponibilidad en el mercado para su uso y comercialización.
-
Focalización en el mercado internacional de modo que sea significativa su relevancia,
tanto en el total de ventas, como en el número de eventos.
-
Captación de nuevos segmentos dentro del negocio congresual y de eventos, para la
obtención de una cuota de mercado acorde con las instalaciones.
-
Optimización de los niveles de ocupación de los espacios destinados a arrendamientos,
así como, de los ingresos que conllevan.
-
Puesta en el mercado de nuevos espacios para el arrendamiento como consecuencia
del esfuerzo inversor citado anteriormente.
-
Obtención de nuevos ingresos por la prestación de servicios inherentes al negocio de
eventos a través de nuevos contratos de catering, medios audiovisuales y otros servicios
complementarios a la celebración de eventos.
-
Incorporación de nuevas líneas de negocio que están en proceso de elaboración que a
su vez potencian el Recinto Ferial de la Casa de Campo y otros Espacios con claro
potencial de crecimiento: tirolinas, noria panorámica, nuevos aparcamientos, nuevos
espacios de ocio y restauración, etc.
-
Búsqueda de nuevas soluciones en activos inmobiliarios pendientes de concretar su
mejor uso económico
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés)
Para el ejercicio 2014, en la cuenta de Pérdidas y Ganancias presenta un beneficio de 1.446.583
euros.
En líneas generales, este beneficio se justifica por la asunción de las competencias
provenientes de Madrid Espacios y Congresos S.A., después de su extinción el 1 de Enero de
2014 y por la apuesta de incremento de ingresos marcado por el modelo de negocio futuro de la
nueva sociedad Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A.
- 69 -
Análisis de las partidas de ingresos:
El ingreso total aumenta un 43% con respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013,
justificado principalmente por las siguientes partidas:
El epígrafe nº 1 “Importe neto de la cifra de negocios” para el presupuesto 2014 asciende a
30.981.295 euros, lo que supone un aumento de 18.277.435 euros con respecto a la estimación
de cierre del ejercicio 2013 (12.703.860 euros). Esto viene justificado por la incorporación del
negocio de eventos y de arrendamientos proveniente de la asunción de las nuevas competencias
asumidas por la incorporación de las actividades de Madrid Espacios y Congresos S.A., y por la
apuesta de incremento de ingresos en el modelo de negocio de la nueva sociedad Madrid
Destino.
El epígrafe nº 5 “Otros Ingresos de Explotación”,se estima en una cuantía total de 40.266.124
euros, de los cuales 39.300.971 euros corresponde a la subvención de explotación asignada por
el Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2014, que se ha reducido un 7% (2.806.048 euros)
con respecto al cierre estimado para 2013 (42.107.019 euros). El resto del importe, 965.153
euros está vinculado a los proyectos cofinanciados con Fondos Europeos FEDER.
El epígrafe nº 9 “Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras”, presenta
una cuantía total de 15.152.035 euros, lo que supone un aumento de 10.853.399 euros con
respecto al cierre estimado 2013 (4.298.636 euros). Esto viene justificado por la aplicación a
resultados según la amortización de los elementos del inmovilizado asociado a la adscripción de
los activos prevista en 2014 provenientes de la empresa Madrid Espacios y Congresos S.A. que
se extinguirá a finales del presente ejercicio.
Análisis de las partidas de gastos:
El gasto total que refleja la cuenta de pérdidas y ganancias de la sociedad resultante para 2014
asciende, a 84.982.406 euros, lo que supone un 41% de aumento con respecto al cierre
estimado 2013 que asciende a 59.950.078 euros, justificado principalmente por las siguientes
partidas:
En el epígrafe nº 4 “Aprovisionamientos”, es de 12.411.896 euros lo que supone un aumento del
10% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (11.282.943 euros). Este aumento se
debe principalmente por la incorporación de los gastos de aprovisionamientos necesarios para
realizar la actividad proveniente de Madrid Espacios y Congresos, S.A. que se extinguirá a
finales del presente ejercicio.
El epígrafe nº 6 “Gastos de Personal”, tiene un importe de 23.690.632 euros, se incrementa un
27% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (18.657.871 euros). Este “incremento”
se explica de la siguiente manera:
-
El coste de personal 2014 contempla la incorporación de empleados procedentes de la
sociedad municipal Madrid Espacios y Congresos S.A.
-
La cuantía total de gastos de personal incluye una previsión estimada para cubrir los
posibles costes generados por una reestructuración de personal, que por razones de
prudencia presupuestaria contempla el escenario más costoso dentro de los límites
fijados por la normativa.
- 70 -
El epígrafe nº 7 “Otros Gastos de Explotación”, es de 33.011.964 euros, se incrementa en
7.839.809 euros respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (25.172.155 euros),
justificado principalmente por la incorporación de los costes necesarios para afrontar la nueva
línea de actividad de gestión de espacios anteriormente mencionada.
El epígrafe nº 8 “Amortización del inmovilizado”, con un importe de 15.862.721 euros se
incrementa en 11.050.966 euros con respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013
(4.811.755 euros), justificado por la amortización de los elementos del inmovilizado asociado a la
cesión de uso de los activos que el Ayuntamiento tiene previsto adscribir a la empresa.
b.3) Política de personal
Es evidente, que al fusionar dos estructuras empresariales en una e incorporar activos y plantilla
de una tercera se van a generar sinergias, eficiencias y eficacias. Es igualmente evidente que
habrá duplicidad en funciones y tareas. Por lo tanto, el presupuesto 2014 prevé una
reestructuración de plantilla, que a priori no es posible determinar por una serie de factores
internos y externos:
-
Es fundamental realizar un análisis pormenorizado respecto a los activos y actividades
que definitivamente se transfieran a MADRID DESTINO a primeros de año con la
efectiva disolución de MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS SA, estando previsto que
los criterios a aplicar en esta decisión, serán los de viabilidad y rentabilidad de las líneas
de negocio y de gestión que se propone traspasar a MADRID DESTINO.
-
La aprobación definitiva del Proyecto de Ley de Racionalización y Sostenibilidad de las
Administración Local que, en su redacción actual, prevé la disolución de aquellas
sociedades municipales que se encuentren en desequilibrio financiero.
La política de personal, que se pretende seguir en este proceso tendrá como principios rectores
la máxima transparencia y comunicación con todos los trabajadores, así como, información y
negociación con ellos a través de sus representantes.
Además, será necesario un alto grado de flexibilidad en la organización de los recursos humanos
incluyendo movilidad geográfica y funcional del personal. Por razones de prudencia, el
presupuesto refleja el peor escenario en cuanto a los gastos posiblemente generados por una
eventual necesidad de reestructuración del personal, aunque es altamente probable que una
reducción de puestos de trabajo en la empresa MADRID DESTINO no debe ser reflejada al
100% en la pérdida de empleo, ya que existen fórmulas tales como reversión al Ayuntamiento,
recolocación, jubilaciones anticipadas, etc.
- 71 -
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
En el momento de elaborar esta memoria, la previsión de inversiones que incrementará el
balance de la nueva Empresa Municipal a lo largo de 2014 asciende a un importe total de
545.778.403 euros cuyo desglose a nivel de las partidas más importantes es el siguiente:
-Inversión a realizar:
Proyectos vinculados a Fondos FEDER
Otras inversiones previstas
1.738.088 euros
202.835 euros
- El incremento de los activos como consecuencia de la actividad que el Ayuntamiento tiene
previsto adscribir a la empresa:
Derechos de uso activos
543.837.480 euros
Esta cesión de derechos no supone desembolso por parte de la empresa, al ser una cesión de
uso de estos activos por parte del Ayuntamiento para que la nueva empresa pueda desempeñar
la totalidad de las actividades encomendadas.
c.2) Financiación
Todas las adquisiciones, excepto las vinculadas a proyectos cofinanciados por Fondos Europeos
FEDER, serán financiadas con recursos propios.
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad
En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad,
debido a que parte de los activos se encuentran financiados por subvenciones de capital, la
amortización de los mismos no afecta a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias al compensarse con
la imputación de la subvención a resultados.
De la misma manera, la cofinanciación al 50% de los proyectos vinculados a Fondos Europeos
FEDER, implica reconocer un ingreso en la cuenta de resultados por el importe previsto de la
ejecución en el ejercicio 2013, que será satisfecha en ejercicios futuros, tras la aprobación de la
certificación correspondiente.
- 72 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 706
SECCION: 065
SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
Ventas en Tienda y mostradores
Taquillas
Alquileres, cesiones de espacios y cánones
Otras ventas
b) Prestaciones de servicios
Publicidad, productos turísticos y cuotas socios
Intercambios, acuerdos de colaboración y patrocinios
Giras y coproducciones
Encomiendas y otros
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
12.958.117
2.343.429
225.860
941.826
175.743
1.000.000
10.614.688
5.232.176
3.398.669
1.350.000
633.843
12.703.860
6.879.691
254.552
3.547.651
2.017.460
1.060.028
5.824.169
976.509
1.568.677
5.953
3.273.030
30.981.295
20.786.428
224.402
5.004.546
14.717.986
839.494
10.194.867
1.102.740
1.775.655
178.628
7.137.844
-10.705.800
-62.568
-11.282.943
-80.919
-12.411.896
-10.643.232
-11.202.024
-12.411.896
44.212.397
42.933.869
40.266.124
43.314.019
898.378
-20.144.039
-15.385.646
-4.758.393
39.300.971
965.153
-23.690.632
-18.376.085
-5.314.547
-25.713.562
-25.219.943
-407.000
-86.619
42.107.019
826.850
-18.657.871
-13.964.319
-4.703.768
10.216
-25.172.155
-24.767.489
-318.050
-86.616
-33.011.964
-31.739.164
-1.229.492
-43.308
-4.802.076
-2.041.588
-2.760.488
-4.811.755
-1.649.377
-3.162.378
-15.862.721
-12.720.647
-3.142.074
4.362.529
4.298.636
15.152.035
-404
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
167.566
20.000
-404
-20.017
4.828
-24.845
-8.780
20.004
1.422.241
20.000
20.000
20.004
20.000
20.000
20.004
20.000
-189.742
-105
-5.193
-189.742
-105
-5.193
9.535
-850
9.535
-160.207
19.049
24.342
7.359
10.269
1.446.583
7.359
10.269
1.446.583
7.359
10.269
1.446.583
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 73 -
- 74 -
EXCESO DE ORÍGENES
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 706
SECCION: 065
SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
PRESUPUESTO 2014
2.746.370
18.063
18.063
3.579.488
79.112
79.112
104.546
1.808.560
1.425.402
193.142
85.470
1.283.705
1.283.705
807.925
883.891
1.691.816
3.500.376
ESTIMADO
2013
512.723
931.879
1.444.602
2.728.307
PRESUPUESTO
2013
ORIGEN DE FONDOS
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.1.Resultados del ejercicio
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
EXCESO DE APLICACIONES
546.112.786 TOTAL ORÍGENES
84.089
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
84.089 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
250.294
250.294
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.12.Otros ingresos y gastos
43.661 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.10.Variación de existencias
1.707.417
90.182 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
24.500
75.163
543.837.480
1.841.260
543.937.143
546.028.697 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
2.222.380
523.990
-9.535
86.619
-4.362.529
7.359
4.802.076
523.990
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
2.442.322
1.137.166
590.805
590.805
1.425.402
1.425.402
20.017
0
850
10.269
4.811.755
86.616
-1.510.316
-4.298.636
404
-879.041
ESTIMADO
2013
844.597
545.268.189
3.498
3.498
543.837.480
543.837.480
-4.943
-9.535
1.446.583
15.862.721
43.308
-758.888
-15.152.035
1.427.211
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 75 -
39.837.757
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
265.833.124
968.069
968.069
27.852
272.945.343
7.101
28.233
159.485
7.333.434
7.333.434
35.334
12.188
16.152.701
1.682.410
10.528.505
1.399.183
10.375
15.911
2.516.317
138.950
17.422.904
1.238.959
7.912.804
5.382.306
15.904
2.716
2.870.215
27.852
111.040
98.852
23.791.994
1.982.697
11.098
1.426
1.970.173
36.747.174
99.464
679.920
218.121
209.425.973
203.210.114
6.215.859
37.744.679
249.153.349
ESTIMADO
31/12/13
244.621
105.671
18.663.446
5.011
24.161
11.098
8.052
207.307.760
202.801.477
4.506.283
37.420.504
741.427
1.675.826
247.169.678
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
PRESUPUESTO
31/12/13
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 706
SECCION: 065
SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
807.484.238 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
7.101
28.233
159.485
6.177.375
6.177.375
35.334
12.188
21.930.528
8.761.367
9.825.243
1.218.944
9.338
15.911
2.099.725
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
115.983
103.795 B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo
28.418.705
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
1.979.199
11.098
1.426 A-2) Ajustes por cambios de valor
I. Activos financieros disponibles venta
1.716.382
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
250.293
34.867.069
94.375
655.468
533.254.936
208.214.486
200.161.298
8.053.188
I. Capital
779.065.533 A) PATRIMONIO NETO
568.871.848 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
265.833.124
1.055.129
272.945.343
9.875
881.733
7.037.658
20.000
654.978
18.592
758.888
673.570
12.322.755
3.831.204
26.338
26.338
3.857.542
232.685.232
232.685.232
10.269
23.069.545
223.809
22.845.736
24.079.814
1.000.000
1.000.000
256.765.046
ESTIMADO
31/12/13
10.880.422
2.275.394
24.590
7.614.576
84.129
8.452.277
339.490
222.132
18.064
479.638
240.196
9.172.111
3.660.632
1.689
7.527
927.582
9.216
927.582
4.597.430
239.125.713
5.488.700
10.472
233.626.541
7.359
-4.743.058
15.863.569
385.809
15.477.760
-4.743.058
12.937.870
1.810.000
1.810.000
252.063.583
PRESUPUESTO
31/12/13
807.484.238
9.875
2.280.829
16.130.266
3.754.599
24.590
9.986.119
84.129
589.480
18.592
608.072
16.748.213
12.395.098
7.747
7.747
12.402.845
752.806.783
752.806.783
1.446.583
23.079.814
223.809
22.856.005
25.526.397
1.000.000
1.000.000
778.333.180
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 706
SECCION: 065
SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
7.359
686.373
4.802.076
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
86.619
-4.362.529
-20.000
189.742
-9.535
3.Cambios en el capital corriente
1.990.498
-18.290
1.434.983
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
696.226
-122.421
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
10.269
-909.209
4.811.755
86.616
-1.510.316
-4.298.636
404
1.446.583
-29.236
15.862.721
43.308
-758.888
-15.152.035
-20.004
105
850
-20.000
5.193
-9.535
20.017
542.197
2.574.647
-80.661
-1.951.789
-576.234
-4.943
-5.821.135
5.249.844
-169.742
-189.742
19.899
-105
14.807
-5.193
20.000
20.004
20.000
2.514.488
-336.844
855.920
-2.728.306
-1.780.511
-947.795
-2.074.973
-1.940.923
-2.074.973
-1.940.923
590.805
3.498
590.805
3.498
-2.728.306
-1.484.168
-1.937.425
-48.752
-79.112
-84.089
-48.752
-18.063
-79.112
-84.089
-30.689
-79.112
-84.089
-48.752
-79.112
-84.089
9.535
-850
9.535
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
-253.035
-1.900.974
-1.156.059
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
1.221.104
968.069
9.234.408
7.333.434
7.333.434
6.177.375
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
- 76 -
- 77 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
Previsión costes de reestructuraciones
PERSONAL EVENTUAL:
17.887.018
2.456.071
2.196.140
951.684
12.283.123
REMUN. INTEGRAS(C)
484.936
484.936
ANTIGÜEDAD
4.131
4.131
HORAS EXT.
4.912.242
631.564
144.599
4.136.079
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
40
12
361
ESTIM 2013
1.030.616
914.688
11.696.562
REMUN. INTEGRAS(C)
316.823
5.630
HORAS EXT.
23.690.632
4.333.158
296.384
144.599
3.892.175
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
23.288.327
413
13.641.866
316.823
5.630
402.305 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
2.456.071
2.827.704
1.096.283
16.908.269
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
456
67
11
378
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
PERSONAL FIJO / ESTRUCTURAL:
ALTA DIRECCIÓN
P. ADMINISTRATIVO, TÉCNICO Y SALA
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
SECCION: 065
CENTRO: 706
18.668.087
18.297.477
370.610
1.327.000
1.059.287
15.911.190
TOTAL COSTE(2)
26,90%
27,28%
8,55%
113,09%
3,49%
6,27%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 78 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO
- 79 -
- 80 -
- 81 -
IMPUESTOS INDIRECTOS
TASAS Y OTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
2
3
4
5
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
470.931.367
TOTAL
706 MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
705 MADRID MOVILIDAD, S.A.
701
0
0
0
175.560.497
23.653.545
22.403.000
1.250.545
151.906.952
0
0
0
151.906.952
121.654.024
0
0
0
27.746.486
0
0
0
27.746.486
0
0
0
27.746.486
7.850.562
19.895.924
705
0
0
0
72.115.514
848.095
0
848.095
71.267.419
0
0
0
71.267.419
31.001.295
40.266.124
706
CENTROS PRESUPUESTARIOS
30.252.928
701 EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID, S.A.
700 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID, S.A.
2.769.897
2.818.857
48.960
468.112.510
0
0
0
468.112.510
458.513.364
PASIVOS FINANCIEROS
9
0
0
0
9.599.146
700
OPERACIONES FINANCIERAS
ACTIVOS FINANCIEROS
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
IMPUESTOS DIRECTOS
DENOMINACIÓN
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
ESTADO DE INGRESOS (CENTRO - CAPÍTULO)
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
0
0
0
746.353.864
27.320.497
25.172.897
2.147.600
719.033.367
0
0
0
719.033.367
619.019.245
100.014.122
TOTAL
(EUROS)
- 82 -
GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
GASTOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
2
3
4
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
20.619.054
470.931.367
OPERACIONES FINANCIERAS
TOTAL
706 MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
702 MADRID VISITORS & CONVENTION BUREAU, S.A.
701
175.560.497
128.700.393
47.598.000
81.102.393
46.860.104
3.545.000
0
3.545.000
43.315.104
0
9.507.434
21.139.838
27.746.486
116.045
0
116.045
27.630.441
294.532
0
294.532
27.335.909
0
0
8.549.515
18.786.394
705
72.115.514
334.383
84.089
250.294
71.781.131
1.940.923
0
1.940.923
69.840.208
0
5.193
46.144.383
23.690.632
706
CENTROS PRESUPUESTARIOS
12.667.832
701 EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID, S.A.
700 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID, S.A.
20.619.054
PASIVOS FINANCIEROS
9
0
ACTIVOS FINANCIEROS
450.312.313
2.985.198
0
2.985.198
447.327.115
0
4.368.242
89.089.923
353.868.950
700
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
GASTOS DE PERSONAL
DENOMINACIÓN
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
ESTADO DE GASTOS (CENTRO - CAPÍTULO)
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
746.353.864
149.769.875
68.301.143
81.468.732
596.583.989
8.765.653
0
8.765.653
587.818.336
0
13.880.869
164.923.659
409.013.808
TOTAL
(EUROS)
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
- 83 -
- 84 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS
DE MADRID, S.A.
- 85 -
- 86 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 800
SECCIÓN: 032
EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID, S.A.
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Inversiones 2013
Presupuesto
2013
Concepto
Análisis aplicaciones
Construcción unidades de enterramiento
Construcción Crematorio Cementerio Sur
Maquinaria e instalaciones
Mobiliario
Elementos de transporte
Equipos proceso de información
Total
Estimado
2013
3.060
1.173.000
0
41.156
14.931
122.400
10.554
1.365.101
27.000
855.020
138.246
11.000
13.000
0
6.000
1.050.266
Importe en euros
Como se observa, se van a realizar 314.835 euros menos de las inversiones presupuestadas,
debido, principalmente, a que se van a construir menos unidades de enterramiento de las
previstas, motivada por un descenso de la demanda de las mismas.
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones
Previsión de ingresos
CONCEPTOS
Servicio Fúnebre
Servicio de Salas-Velatorios
Servicio de Cementerios
Prestaciones Complementarias
Ingresos Financieros
Otros ingresos
TOTAL
Presupuesto
2013
27.278
1.993
21.791
3.755
150
487
55.454
Estimado
2013
24.417
1.729
19.336
2.884
40
426
48.832
% Var.
E13/P13
-10,49
-13,25
-11,27
-23,20
-73,33
-12,53
-11,94
Importe en miles de euros
La desviación en los ingresos es debida, principalmente, a que está previsto realizar un 7,91%
menos de los servicios básicos presupuestados para el ejercicio 2013.
Esta caída en el número de servicios guarda relación con el descenso de fallecimientos según el
Registro Civil de Madrid y el efecto de la crisis económica, que ha dado lugar a que se
demanden servicios más económicos y más unidades de enterramiento temporales frente a las
concesiones de 99 años.
- 87 -
Previsión de gastos
CONCEPTOS
Aprovisionamientos
Otros gastos de explotación
Gastos de personal
Gastos financieros
Amortizaciones
Impuesto S/Sociedades
TOTAL
Presupuesto
2013
7.043
9.552
31.179
0
3.322
1.307
52.403
Estimado
2013
6.169
10.372
31.546
18
3.404
-803
50.706
% Var.
E13/P13
-12,41
8,58
1,18
2,47
-161,44
-3,24
Importe en miles de euros
La desviación en “Aprovisionamientos” se debe a que está previsto realizar un 7,91% menos de
los servicios presupuestados.
La desviación en “Otros gastos de explotación” se produce, principalmente, por el pago del
Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por Prestación Servicios Gestión Residuos Urbanos de
los cementerios municipales correspondiente a los ejercicios 2009 a 2013.
La desviación en “Gastos de personal” se debe al aumento de los costes de la Seguridad Social.
La desviación en “Impuesto sobre Sociedades” se debe al menor resultado antes de impuestos
que el presupuestado.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
INGRESOS
Servicios propios y tanatosalas
Se estima una disminución del 3,46% de los servicios básicos con respecto al ejercicio 2012, con
lo que se realizarían 10.900 servicios básicos. En cuanto a los servicios procedentes de otros
municipios, se estima una disminución del 10,58%, situándose en 4.496 servicios. Asimismo, en
los servicios recepcionados de fallecidos en Madrid, captados por otras funerarias, las cuales
contratan servicios de inhumación o incineración, se estima una disminución del 15,18%,
situándose en 4.061 servicios.
En la ocupación de salas-velatorio se estima una disminución del 5,68%, llegando a una
ocupación de 11.520 salas.
Prestaciones complementarias
En cuanto a los ingresos por prestaciones complementarias, se estima una disminución del
15,48% con respecto al ejercicio 2012, llegando a 2.884 miles de euros.
- 88 -
Servicios de cementerios
Los ingresos por prestación de servicios en cementerios se estiman con una disminución del
4,48% respecto al ejercicio 2012, pudiéndose situar en 19.336 miles de euros.
Otros ingresos de gestión
En cuanto a los ingresos atípicos se espera una disminución debida, principalmente, a la baja en
el canon del arrendamiento de las cafeterías.
GASTOS
Aprovisionamientos y otros gastos de explotación
Se estima una disminución en “Aprovisionamientos” del 6,77% debido a que está previsto
realizar menos servicios que en el ejercicio 2012. En “Otros gastos de explotación” se estima un
aumento del 17,21% respecto al ejercicio 2012, principalmente en la partida de “Tributos”, con un
aumento de 2,1 millones de euros por el pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por
Prestación Servicios Gestión Residuos Urbanos de los cementerios municipales correspondiente
a los ejercicios 2009 a 2013.
Gastos financieros
En el ejercicio 2012 no se produjo ningún gasto financiero. El importe de 18 mil euros del
ejercicio 2013 corresponde a intereses de demora en el pago de tributos.
Gastos de personal
Los gastos de personal se estima que tendrán un aumento del 5,83% respecto al año anterior,
debido a que en el ejercicio 2012 se produjo una reducción de la catorceava parte de las
retribuciones totales anuales, conforme al R.D.L. 20/2012, de 13 de julio.
Amortizaciones
Se estima un aumento del 10,73% con respecto al ejercicio 2012, debido, fundamentalmente, a
la puesta en funcionamiento del Crematorio construido en el Cementerio Sur.
a.4) Política empresarial de la sociedad
La política empresarial de la Sociedad sigue estando encomendada a prestar el mejor servicio
posible a los ciudadanos de Madrid, realizando mejoras continuas en las instalaciones,
realizando las inversiones necesarias y formando adecuadamente a los trabajadores para una
adecuada atención personal a las personas que lo necesiten.
- 89 -
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
El nivel de actividad del servicio fúnebre previsto para el ejercicio 2014 se estima en 10.900
servicios básicos, de los cuales 101 se consideran que se prestarán con cargo al Excmo.
Ayuntamiento de Madrid.
En el servicio de tanatorio se prevé durante el ejercicio 2014 una ocupación de 11.520 salasvelatorios, incluyendo las prestadas a servicios procedentes, de las cuales 7.737 estarían
incorporadas dentro de la facturación del servicio integral.
Respecto de la actividad de cementerios, se ha estimado que las concesiones de unidades de
enterramiento en sus distintas modalidades ascenderán a 4.783 de las cuales 154 serán de
prenecesidad.
En cuanto a los servicios de inhumación, está previsto que se realicen 12.496 servicios, de los
cuales 7.131 corresponderían a cadáveres y 5.365 a restos.
Con relación a la incineración, está previsto realizar 9.219 servicios, de los cuales, 8.409
corresponderían a cadáveres y 810 a restos reclamados procedentes de la exhumación general.
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés)
Los ingresos previstos para el ejercicio 2014 respecto a los estimados para el ejercicio 2013, con
un incremento de tarifas del 2,5% en el servicio fúnebre y del 3% en el de cementerios, son los
siguientes:
CONCEPTOS
Servicio Fúnebre
Servicio de Salas-Velatorios
Servicio de Cementerios
Prestaciones Complementarias
Ingresos Financieros
Otros ingresos
TOTAL
Presupuesto
2014
25.031
1.772
19.671
2.951
40
1.080
50.545
Estimado
2013
24.417
1.729
19.336
2.884
40
426
48.832
% Var.
P14/E13
2,51
2,49
1,73
2,32
0,00
153,52
3,51
Importe en miles de euros.
* Los ingresos por Servicios Sociales se estiman ascenderán a 189.173 euros.
En cuanto a los ingresos financieros se han estimado sobre un tipo de interés de 1 % sobre un
saldo medio de 4 millones de euros. No obstante, estos tipos de interés fluctúan en función de
los tipos de referencia que marca el Banco Central Europeo.
- 90 -
Los gastos previstos para el ejercicio 2014 respecto a los estimados para el ejercicio 2013 son
los siguientes:
CONCEPTOS
Aprovisionamientos
Otros gastos de explotación
Gastos de personal
Gastos financieros
Amortizaciones
Impuesto S/Sociedades
TOTAL
Presupuesto
2014
6.210
9.359
31.261
0
3.439
83
50.352
Estimado
2013
6.169
10.372
31.546
18
3.404
-803
50.706
% Var.
P14/E13
0,66
-9,77
-0,90
-100,00
1,03
-110,34
-0,70
Importe en miles de euros
Con carácter general el incremento de gastos se estima en el 1%. No obstante, hay que tener en
cuenta que el descenso en los “Otros gastos de explotación” es debido a que durante el ejercicio
2013 se ha procedido al pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por Prestación
Servicios Gestión Residuos Urbanos de los cementerios municipales correspondiente a los
ejercicios 2009 a 2012.
Se prevé para el ejercicio 2014 un beneficio después de impuestos de 193 miles de euros.
b.3) Política de personal
Para el ejercicio 2014 se estima una plantilla media de 539 trabajadores. La disminución de
gastos de personal se estima en el 0,9% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013,
teniendo en cuenta la aplicación del Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado
para el ejercicio 2014 por el cual se congelan las retribuciones y se incrementan los topes de las
bases máximas de cotización a la Seguridad Social.
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
Las inversiones prevista para el ejercicio 2014 son las siguientes:
Concepto
Análisis aplicaciones
Construcción unidades de enterramiento
Maquinaria e instalaciones
Mobiliario
Elementos de transporte
Equipos proceso de información
Total
Presupuesto
2014
3.000
1.000.000
1.043.000
13.000
125.000
11.000
2.195.000
Importe en euros
c.2) Financiación
Se estima que no será necesaria financiación adicional si se cumplen las previsiones de
ingresos, gastos y las inversiones a realizar.
- 91 -
- 92 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 800
SECCION: 032
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
54.816.969
48.366.214
49.425.124
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
Servicios Propios
Tanatosalas
Prestaciones complementarias
Servicios de cementerios
54.816.969
27.277.481
1.993.146
3.754.869
21.791.473
48.366.214
24.416.880
1.729.026
2.884.195
19.336.113
49.425.124
25.031.355
1.772.242
2.950.661
19.670.866
-7.042.656
-2.813.048
-654.115
-3.575.493
-6.168.813
-2.465.312
-657.668
-3.045.833
-6.210.477
-2.469.940
-664.246
-3.076.291
443.297
443.297
406.480
406.480
395.765
395.765
-31.179.204
-24.271.316
-6.907.888
-9.501.779
-8.998.459
-479.331
-10.445
-13.544
-3.322.393
-2.463.373
-859.020
-31.546.227
-24.254.124
-7.314.103
22.000
-10.372.820
-7.687.075
-2.568.111
-93.335
-24.299
-3.403.956
-2.564.700
-839.256
-31.260.619
-23.772.405
-7.508.214
20.000
-9.359.492
-7.894.556
-1.336.850
-103.544
-24.542
-3.439.149
-2.599.005
-840.144
43.383
510
5.534
14.876
5.534
678.878
510
-50.000
14.876
678.878
-50.000
4.208.127
150.000
-2.698.712
40.000
235.564
40.000
150.000
40.000
40.000
150.000
40.000
40.000
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
-17.960
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
-17.960
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
150.000
22.040
40.000
4.358.127
-1.307.438
3.050.689
-2.676.672
803.002
-1.873.670
275.564
-82.669
192.895
3.050.689
-1.873.670
192.895
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 93 -
- 94 -
PRESUPUESTO 2014
1.365.101
5.145.184
TOTAL APLICACIONES
EXCESO DE ORÍGENES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
396.497
905.610
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado material
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.076.171 EXCESO DE APLICACIONES
2.594.497 TOTAL ORÍGENES
3.000
7.500
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.12.Otros ingresos y gastos
136.000 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.10.Variación de existencias
1.015.000
8.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
3.000
1.033.000
1.159.000
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.036.000 1.1.Resultados del ejercicio
399.497
1.963.374
ORIGEN DE FONDOS
2.594.497 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
913.110
6.000
4.000
13.000
13.615
9.703
10.554
122.400
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado material
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
27.000
1.000.264
23.000
3.060
1.205.769
156.272
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industrial
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial
1.2.Inmovilizado material
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.027.264
1.963.374
ESTIMADO
2013
1.208.829
1.365.101
PRESUPUESTO
2013
6.510.285
1.473.749
489.625
14.876
111.607
510
126.483
19.500
20.010
10.497
-1.228.566
-14.876
-510
-23.052
173.693
-1.873.670
3.403.956
93.335
-27.534
363.142
ESTIMADO
2013
3.050.689
3.322.393
10.445
-43.383
6.490.275
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 800
SECCION: 032
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A.
4.670.668
390.540
997.793
1.388.333
-14.705
265.864
-678.878
192.895
3.439.149
103.544
-25.534
3.282.335
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 95 -
34.168.818
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
67.402.293
14.640
47.644
13.507.483
1.500.000
12.007.483
14.640
53.947
3.955.150
3.448.794
123.006
308.949
20.454
791.747
673.333
118.414
57.996.109
14.640
43.200
4.842.996
1.500.000
3.342.996
14.640
3.459.923
2.820.578
62.601
238.918
11.596
263.121
63.109
790.375
681.353
109.022
9.151.134
42.606
909.299
11.059
76.654
18.316.664
7.500
50.106
182
18.481
33.197.137
14.669.770
14.322.319
106.762
240.689
33.215.800
48.844.975
ESTIMADO
31/12/13
13.086
24.145
184
3.866
34.164.768
14.816.012
14.322.323
253.000
240.689
49.085.629
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
PRESUPUESTO
31/12/13
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 800
SECCION: 032
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A.
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
59.542.648 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
14.640
44.142
8.042.674
1.500.000
6.542.674
14.640
3.345.244
2.882.067
63.966
244.126
11.849
79.926
63.310
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
8.000 A-2) Ajustes por cambios de valor
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
42.606
917.756 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
12.251.780 II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
805.080
693.711 B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo
111.369
50.606
122
6.709
31.644.908
14.670.767
13.264.912
1.165.166
240.689
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
47.290.868 A) PATRIMONIO NETO
31.651.739 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
153.278
149.735
57.996.109
59.542.648
1.877.403
1.894.512
67.402.293
268.540
1.866.373
252.240
738.000
634.821
1.988.758
423.803
2.545.203
8.222.560
4.210.244
439.090
439.090
7.053.311
4.168.559
229.161
229.161
8.661.650
151.341
441.252
289.911
441.252
192.895
-1.873.670
1.201.483
48.857.067
412.402
48.444.665
-1.873.670
50.439.746
2.061.971
2.061.971
50.439.746
PRESUPUESTO
31/12/14
10.088.797
4.496.212
309.111
309.111
7.282.472
463.189
309.911
10.397.908
463.189
392.950
243.215
-1.873.670
1.201.483
48.860.664
412.402
48.448.262
50.250.448
2.061.971
2.061.971
50.250.448
ESTIMADO
31/12/13
392.950
3.050.689
1.201.483
50.297.292
412.402
49.884.890
56.611.435
2.061.971
2.061.971
56.611.435
PRESUPUESTO
31/12/13
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 800
SECCION: 032
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
4.358.127
3.138.945
3.322.393
10.445
-43.383
-2.676.672
3.432.841
3.403.956
93.335
-27.534
275.564
2.798.281
3.439.149
103.544
-25.534
-510
-14.876
-678.878
-150.000
-40.000
17.960
-40.000
468.799
-23.052
-138.989
-934
631.774
130.637
10.498
322.869
-850
-202.860
980
810.990
-14.705
-156.899
-942
983.036
500
-885.745
-294.428
-17.960
303.121
150.000
-1.035.745
63.396
-339.864
40.000
263.121
7.080.126
592.378
4.187.956
-1.696.185
-1.258.033
-438.152
-3.141.593
-3.112.508
-23.985
-1.986.108
-825.515
-1.160.093
510
-5.100
14.876
-500
997.830
510
14.876
997.830
-1.695.675
-3.126.717
-988.278
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
5.384.451
-2.534.339
3.199.678
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
8.123.032
13.507.483
7.377.335
4.842.996
4.842.996
8.042.674
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
- 96 -
- 97 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
20.121.120
826.820
1.405.242
16.043
8.552.782
434.464
4.567.156
2.435.092
167.664
865.577
850.280
REMUN. INTEGRAS(C)
3.466.374
55.996
222.032
2.153
1.516.853
61.520
749.127
469.572
41.560
173.354
174.207
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
6.972.387
90.635
324.314
5.084
3.020.933
122.335
1.655.539
967.470
62.683
363.767
359.627
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
8
27
1
233
10
134
71
7
28
31
ESTIM 2013
869.108
1.542.590
16.047
8.621.409
439.903
4.602.622
2.468.450
179.737
901.962
870.886
REMUN. INTEGRAS(C)
60.866
244.068
2.153
1.550.254
63.162
765.125
471.611
46.007
177.927
177.154
HORAS EXT.
31.280.619
6.772.755
94.903
339.043
5.084
2.905.118
118.729
1.599.015
928.902
64.565
360.494
356.902
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
30.559.881
550
20.512.714
3.558.327
720.738 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
973.451
1.951.588
23.280
13.090.568
618.319
6.971.822
3.872.134
271.907
1.402.698
1.384.114
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
539
7
25
1
231
10
133
71
6
26
29
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
Directores
Mandos Intermedios
Agentes
Administrativos
Técnicos
Personal Funerario
Oficiales Cementerios
Talleres
Oficios
Subalternos
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A.
SECCION: 032
CENTRO: 800
31.568.227
30.843.796
724.431
1.024.877
2.125.701
23.284
13.076.781
621.794
6.966.762
3.868.963
290.309
1.440.383
1.404.942
TOTAL COSTE(2)
-0,91%
-0,92%
-0,51%
-5,02%
-8,19%
-0,02%
0,11%
-0,56%
0,07%
0,08%
-6,34%
-2,62%
-1,48%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 98 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
MERCAMADRID, S.A.
- 99 -
- 100 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 801
MERCAMADRID, S.A.
SECCIÓN: 025
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
La actividad de Mercamadrid en el ejercicio 2013 se viene desarrollando en un entorno de
ajuste marcado por la crisis económica general que tiene su principal reflejo en las dificultades
que presentan algunas de las empresas instaladas en el polígono para atender sus recibos y
pagos y en la disponibilidad de locales en un parte de los pabellones, tanto de los Mercados
como en Polivalencia y Zona Comercial.
No obstante, es preciso comentar que en los últimos meses se está dejando sentir una
recuperación del tono inversor, a tenor de las nuevas demandas de espacio que se vienen
recibiendo en la empresa tanto por parte de operadores ya asentados en Mercamadrid que
quieren ampliar sus instalaciones como por nuevos operadores que ven en este clúster
alimentario una oportunidad clara para la comercialización de sus productos. Esto nos hace ser
positivos respecto al futuro de esta gran plataforma alimentaria.
En el orden interno de la gestión de la sociedad, comentar como idea general, que la
organización está ya adaptada a la nueva orientación de gestión impulsada por el nuevo equipo
conformado en la sociedad y enfocada a conseguir los objetivos de impulsar la innovación y
modernización del polígono, intensificando el apoyo a las empresas y centrando el esfuerzo y los
recursos en mejorar la calidad de las infraestructuras y de los servicios que se prestan a los
usuarios.
a.1) Inversiones 2013
En línea con lo comentado en el párrafo anterior, el equipo gestor de la sociedad viene
centrando sus esfuerzos en 2013 en impulsar la inversión en el polígono con el objetivo básico
de actualizar y mejorar el estado de uso de todas las instalaciones, tanto edificaciones como
viarios, instalaciones técnicas y otras infraestructuras, e incrementar el nivel de calidad de los
servicios que se prestan a los usuarios (seguridad, limpieza, prevención de riesgos….)
Las principales inversiones que están siendo acometidas en este ejercicio se refieren a:
•
•
Nuevos Sistemas de Seguridad, Accesos y Control de Vehículos: Se ha
redactado ya el proyecto técnico para la instalación de una amplia infraestructura de
comunicaciones, con la extensión de una red de fibra óptica por todo el polígono, que
permitirá implementar avanzados sistemas tanto de seguridad y vigilancia como de
control y movilidad de vehículos y usuarios en el polígono. Se espera que gran parte
de la inversión necesaria en este proyecto, unos 2 millones, sea abordada en este
ejercicio 2013 (1,1 millones de euros).
Remodelación de Polivalencia: Igualmente, una vez redactado el proyecto técnico
para la modernización de la Nave y acometida la primera fase de sustitución de las 4
puertas de acceso, está previsto abordar en el segundo semestre del año las obras
de remodelación que permitirán actualizar y embellecer la nave, dotándole de un
mayor atractivo comercial que ayude a la revitalización de los negocios allí
establecidos. La inversión total prevista se aproxima a 1 millón de euros.
- 101 -
•
•
•
Actuaciones en el mercado de Pescados: Mercamadrid tiene pensado iniciar en el
2º semestre de 2013 algunas de las acciones necesarias para la renovación y
modernización de la instalaciones y servicios comunes de la Nave para lo cual está
previsto una cifra de inversión en este ejercicio 2013 de 500.000 euros.
Cierre del proyecto de Ampliación de Mercamadrid: La sociedad se encuentra en
estos momentos negociando con la empresa constructora y la dirección facultativa el
cierre y liquidación de las obras de urbanización y Parque en el área AOE 00.05, para
proceder a su recepción, una vez hechas las comprobaciones pertinentes por parte
de los técnicos municipales.
Por otro lado, siguen abiertos algunos procesos contenciosos para la fijación del
justiprecio final de los terrenos expropiados que podrían generar nuevos
desembolsos para la sociedad.
El importe de inversión que se ha previsto para 2013 en este proyecto supondría
unos 950.000 euros.
Otras inversiones: Además de las anteriores y con menor cuantía, la sociedad está
abordando también otras obras menores, en viarios, muelles, edificios y equipos y
sistemas informáticos.
El conjunto de todas las inversiones previstas para el 2013 se estima que asciendan a 3,8
millones de euros, cifra inferior a los 6,4 millones de euros consignados en el presupuesto
aprobado para 2013, como consecuencia fundamentalmente de dos razones:
•
•
La anticipación al ejercicio 2012 del reflejo contable de las diferencias del justiprecio
de la Expropiación fijadas por Sentencia Judicial, pero que han sido liquidadas y
consignadas en este año 2013 (unos 2,4 millones de euros) y
La falta de consenso entre las empresas del sector de Pescados para abordar la
necesaria reestructuración sectorial y remodelación del Mercado. A pesar de las
intensas negociaciones y esfuerzos realizados tanto por Mercamadrid como por la
propia Asociación de Mayoristas, debido a la multiplicidad de intereses contrapuestos
por parte de las empresas, la Junta Directiva de la Asociación no ha conseguido
alcanzar el consenso necesario para lograr la pretendida concentración empresarial y
reordenación de los espacios. Al no avanzarse en este planteamiento, Mercamadrid,
SA abordará una remodelación de la nave mejorando, gran parte de sus
instalaciones, pero manteniendo su configuración actual.
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones
La proyección realizada de la cuenta de pérdidas y ganancias prevista por la sociedad para
este ejercicio 2013 refleja una clara mejoría del resultado, ya que al presentar una cifra de
Beneficios antes de Impuestos (BAI) de 9,2 millones de euros, que supone una disminución del
5% respecto al ejercicio anterior , resulta una mejora del 4% respecto a la cifra presupuestada
para el 2013 (8.8 millones de euros)
Con la proyección realizada, tanto los ingresos como lo gastos se mantienen muy ajustados
a los importes presupuestados. La disminución del resultado respecto al año anterior se explica
fundamentalmente por una leve pero mayor caída de los ingresos (-3.16%) respecto a los gastos
(-2.2%).
- 102 -
Entre las causas de reducción de los ingresos previstos para este ejercicio cabe destacar la
finalización de la encomienda de gestión del Mercado de Numancia, a partir del mes de febrero,
y el cese de la activación de cargas financieras al proyecto de Ampliación de Mercamadrid
debido a la finalización de las obras.
Por el lado de los gastos, a pesar de los mayores recursos invertidos en el refuerzo de los
principales servicios que se prestan a los usuarios del polígono, se ha conseguido que la cifra
total de gasto del ejercicio se reduzca en un 2.2% respecto al año anterior, fundamentalmente
por la reducción del coste financiero y el menor importe de la dotación practicada a provisión por
insolvencias.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Por capítulos de ingresos, comentar que los ingresos por tarifas, rentas y cánones suben de
manera global un 1,1%, por debajo del IPC aplicado a las revisiones de las rentas debido al cese
de algunos contratos de alquiler, fundamentalmente en la zona comercial cuyos ingresos
decrecen un 5,5% en relación con el año anterior. En el resto de áreas de actividad, los ingresos
por rentas y tarifas suben moderadamente, en el entorno del 1,5-2%.
Los ingresos procedentes de los accesos al polígono, caerán un 1%, lo que representa una
clara moderación en la tendencia decreciente de años anteriores. Por su parte “Otros ingresos
de gestión” se reduce sensiblemente (-52%) debido, fundamentalmente, al cese de la
encomienda recibida para la gestión del mercado de Numancia
Por lo que respecta a “Otros ingresos de Explotación”, que refleja básicamente los ingresos
percibidos por las operaciones de traspasos o cesiones de contratos entre terceros, a la vista de
las operaciones firmadas hasta el momento, se espera que sean inferiores a los del 2012, en un
6,9%.
Por lo que se refiere a los Gastos, en conjunto se mantienen alineados con el Presupuesto
pero se reducen en un 2.2% respecto al año anterior. En valor absoluto, la dotación para
insolvencias y los gastos financieros son los capítulos que más se reducen respecto a 2012, un 16,8% y -26,9% respectivamente. En sentido contrario, comentar que crece el coste por
aprovisionamientos, especialmente de materiales de obra, debido al mayor esfuerzo realizado en
reparación y mantenimiento de las instalaciones del polígono. El conjunto de los gastos por
“Servicios Exteriores” se mantienen prácticamente estables respecto a 2012 (0,9%).
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
Como continuación a la línea de gestión iniciada el año anterior, el objetivo principal de la
sociedad para el próximo ejercicio sigue siendo conseguir el relanzamiento del nivel de actividad
del polígono, manteniendo para ello Mercamadrid, SA su papel dinamizador. En este sentido, se
intensificaran las gestiones comerciales dirigidas a captar nuevos operadores que se instalen en
el polígono, o a facilitar, con todo el apoyo que sea necesario, la expansión de algunas de las
empresas ya establecidas.
Asimismo, y a pesar de las dificultades que supone la falta de consenso del sector
empresarial de Pescados respecto al modelo de Mercado que consideran más conveniente para
asegurar su futuro, se hace necesario abordar una remodelación de la actual Nave de Pescados
modernizando sus instalaciones.
- 103 -
En todo caso, el relanzamiento de la actividad pasa también por atraer nuevos compradores
y usuarios a los Mercados desarrollando iniciativas de difusión y promoción del polígono y de los
diferentes sectores mayoristas. Acercar Mercamadrid a la sociedad mediante Jornadas de
Puertas Abiertas o patrocinios de jornadas gastronómicas populares, impulsar la presencia
institucional y empresarial de Mercamadrid en Ferias nacionales e internacionales
especializadas, así como el diseño de un nuevo portal web que amplíe la información y difusión
de los productos y servicios que se ofertan en esta ciudad alimentaria son algunos de los
proyectos en los que se trabaja.
En el orden interno, es prioritario continuar con la política de mejora continua de los
servicios, planteando para ello proyectos novedosos que incorporen las más modernas
tecnologías aplicadas a la seguridad, la movilidad, las comunicaciones y el mantenimiento de las
infraestructuras.
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés)
Con estos objetivos, el Presupuesto que se presenta para 2014 supone mantener la línea
de Resultados de la compañía, presentando una mejora del 2,4% para 2014, en relación con el
resultado estimado para 2013.
La persistencia de la crisis económica general, que se deja sentir también en los mercados
en cuanto a las mayores dificultades de cobro y la existencia de espacios disponibles, no
aconsejan ser demasiado positivos aún por el lado de los ingresos, por lo que se plantea una
cifra aproximada en línea con la del ejercicio actual, aunque se refleja una subida de los ingresos
por rentas de un 2% y una cierta recuperación de los ingresos por accesos de un 1.7%,
rompiendo ya la tendencia negativa de años anteriores. Así, la cifra total de Negocio
presupuestada para 2014 subiría un 2% y el conjunto de todos los ingresos presupuestados
(incluidos Accesorios y Financieros) sumarían la cifra de 28,03 millones de euros, un 1,7% más
que el estimado para 2013.
Por el lado de los gastos, se estima que una esperada mejoría económica se pueda traducir
en menores dotaciones por insolvencias y que, una vez cumplido el plan de choque inicial de
reacondicionamiento de las instalaciones, se estabilicen los costes por reparaciones y
mantenimiento.
No obstante, seguimos considerando imprescindible reforzar los niveles de vigilancia y
seguridad en todo el polígono, de cara a garantizar el orden y la disciplina necesaria, para un
correcto y eficiente funcionamiento de los mercados. Asimismo, se mantiene un presupuesto
importante para acciones comerciales y de promoción para captar nuevos segmentos de clientes
para los mercados.
Es preciso comentar también que, una vez recepcionadas las obras de la Ampliación en
2013, se debe iniciar su proceso de amortización contable por lo que en el próximo ejercicio
2014 este capítulo de gastos reflejará este incremento de un 7,3%. Como resultado de todo ello,
el total de gastos presupuestados asciende 18,6 millones de euros, lo que supone una ligera
subida del 1,4% respecto al año anterior.
Con estas cifras de ingresos y gastos, el beneficio antes de impuestos (BAI) presupuestado
para 2014 se situaría en 9,4 millones de euros, con una mejora del 2,4%, respecto a la cifra
estimada para el 2013.
- 104 -
b.3) Política de personal
En materia de personal, y de acuerdo con lo previsto en el proyecto de Ley de Presupuestos
Generales del Estado para 2014, no se han presupuestado incremento salarial, ni aportaciones
al Plan de Pensiones y al Fondo Social
Por otro lado, la exigencia ya comentada de reforzar la vigilancia y disciplina de los mercados
hace necesario reemplazar alguna de las bajas por jubilación que se producirán en 2013 y 2014
mediante contrataciones temporales que permitan atender campañas específicas de orden y
control.
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
El cumplimiento de las líneas de gestión y objetivos marcados por la sociedad para 2014,
que ya han sido descritos en párrafos anteriores, supone el llevar a cabo los siguientes proyectos
que sumarían un volumen de inversión para 2014 de 6,4 millones de euros:
•
•
•
•
•
Ampliación (Conexión, Accesos y otros servicios)
Remodelación del Mercado de Pescados
Nuevos Sistemas de Seg, Accesos y Control
Remodelaciones en Frutas y Zona Comercial
Movilidad y Viarios
TOTAL
1.000.000 €
3.800.000 €
800.000 €
500.000 €
300.000 €
6.400.000 €
c.2) Financiación
La sociedad tiene en vigor dos Pólizas de Crédito, por un importe total de 25 millones de
euros. Una de ellas por renovación con el Banco de Sabadell, reduciendo su importe de 25
millones de euros a 15 millones de euros, y una segunda póliza con BBVA por importe de 10
millones de euros. Si bien ambas pólizas son revisables y cancelables anualmente por ambas
partes, se contempla un vencimiento final de las mismas en 2017.
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad
El desarrollo de las líneas de acción planteadas y el importante volumen de las inversiones
contempladas para 2014 hace necesario mantener la política de distribución de resultados
aplicada en el ejercicio 2012, reinvirtiendo la mayor parte de los beneficios obtenidos.
Por otro lado, la sociedad tiene planificado negociar con los Bancos la sustitución de las actuales
Pólizas de Crédito por Préstamos a largo plazo que terminen de financiar las inversiones de
inmovilizado acometidas.
- 105 -
- 106 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 801
SECCION: 025
SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
Rentas y Cánones
Accesos y Estacionamiento
Otros Ingresos de Gestión
b) Prestaciones de servicios
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
26.739.857
26.739.857
26.739.857
26.853.686
26.853.686
21.955.317
4.558.551
339.818
27.374.277
27.374.277
22.410.625
4.637.557
326.095
-78.132
-78.132
-90.784
-90.784
-90.784
-90.784
504.829
504.829
583.615
583.615
542.623
542.623
-5.586.263
-4.428.784
-1.157.479
-5.871.717
-4.716.557
-1.155.161
-5.900.002
-4.737.740
-1.162.262
-9.209.396
-6.824.291
-885.104
-1.500.000
-9.347.234
-6.807.294
-705.192
-1.832.743
-2.006
-2.602.312
-22.009
-1.063.806
-1.516.497
97.621
-9.434.758
-7.154.178
-778.530
-1.500.000
-2.050
-2.791.203
-19.919
-1.322.534
-1.448.750
97.621
-1.467
9.450.200
30.200
493
1.929
-1.436
9.623.367
16.953
-1.467
9.796.308
17.315
30.200
16.953
17.315
30.200
16.953
17.315
-650.000
-457.062
-413.063
-650.000
-457.062
-413.063
-3.028.491
-30.495
-611.060
-2.386.935
106.276
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
1.520
1.520
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
-619.800
-440.109
-395.748
8.830.400
-2.649.120
6.181.280
9.183.258
-2.754.057
6.429.201
9.400.560
-2.820.168
6.580.392
6.181.280
6.429.201
6.580.392
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 107 -
- 108 8.376.546
1.378.844
EXCESO DE ORÍGENES
15.000
494.245
509.245
1.460.430
6.406.871
6.406.871
6.406.871
PRESUPUESTO
2013
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 801
SECCION: 025
SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A.
PRESUPUESTO 2014
ORIGEN DE FONDOS
825.997
9.386.663
2.499.004
2.499.004
1.632.554
1.632.554
1.460.430
1.500.088
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
235.971
19.435
1.500.088
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
1.269.157 EXCESO DE APLICACIONES
8.760.430 TOTAL ORÍGENES
900.000
900.000 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
1.460.430
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.500.000 2.APORTACIONES DE CAPITAL
2.500.000
3.900.000
2.700.000
300.000
900.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.1.Resultados del ejercicio
6.400.000 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
2.292.990
831.501
1.206.083
150
1.447
1.597
3.794.675
ESTIMADO
2013
9.755.390
10.212.660
3.703
3.703
3.902
-561.580
-97.621
-106.276
-848.105
6.429.201
2.602.312
1.832.743
10.208.957
ESTIMADO
2013
6.181.280
3.028.491
1.500.000
9.755.390
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
10.029.587
12.000
12.000
-756.387
-97.621
6.580.392
2.791.203
1.500.000
10.017.587
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 109 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 801
SECCION: 025
SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A.
137.533.528
1.568.143
1.568.143
318.000
52.859
880.859
510.000
3.902
3.902
2.452.905
13.328.438
4.332.464
5.018.325
3.977.650
121.729.887
8.405.285
113.324.602
22.298
22.298
135.080.623
PRESUPUESTO
31/12/13
137.173.199
573.540
573.540
7.298.824
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
137.173.199
1.093.671
463.214
5.030
225.000
1.465.000
325.000
137.533.528
3.984.141
2.427.256
386.906
386.906
4.371.047
153.962
1.215.863
641.811
7.444.944
11.412.674
10.770.863
7.444.944
20.227.443
69.941
69.941
6.429.201
52.659.461
9.736.200
42.923.261
4.735.106
4.735.106
112.504.768
48.681.000
48.681.000
112.574.709
ESTIMADO
31/12/13
3.656.068
1.636.038
122.500
122.500
3.778.568
149.756
1.220.000
598.000
7.298.824
12.614.395
12.016.395
21.282.976
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
8.851
8.851
6.181.280
52.865.746
9.736.200
43.129.546
4.735.106
4.735.106
112.463.133
48.681.000
48.681.000
112.471.984
PRESUPUESTO
31/12/13
B) PASIVO NO CORRIENTE
140.686.871 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
546.253
546.253
158.399
158.399
8.601
8.601
158.399
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
8.070
565.044 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
1.692.678 II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
217.000
92.073.400
81.458.790
6.781.202
3.833.407
46.306.017
8.405.285
37.900.732
8.070
11.141
30.521
217.000
771.026
555.000
2.425
153.000
52.000
158.399
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
138.994.193 A) PATRIMONIO NETO
41.661 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
215.044
797.226
577.200
2.425
156.000
53.000
215.044
1.744.209
7.745
608.964
89.495.934
80.018.165
5.644.361
3.833.407
45.254.767
8.405.285
36.849.482
7.745
14.854
46.726
61.580
135.428.990
ESTIMADO
31/12/13
BALANCE DE SITUACIÓN
140.686.871
1.149.580
475.215
3.285.746
1.660.951
426.906
426.906
3.712.652
120.400
1.257.863
653.811
7.444.945
10.524.674
9.870.863
7.444.945
19.347.882
1.607
1.607
6.580.392
57.628.232
9.736.200
47.892.032
4.735.106
4.735.106
117.624.730
48.681.000
48.681.000
117.626.337
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 801
SECCION: 025
SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
8.830.400
5.042.015
3.028.491
1.500.000
9.183.258
4.777.543
2.602.312
1.832.743
9.400.560
4.589.330
2.791.203
1.500.000
-106.276
-97.621
-97.621
-30.200
650.000
-16.953
457.062
-17.315
413.063
-489.481
-43.200
-1.232.925
-211.142
130.892
-634.150
-1.956
26.200
-448.781
2.500
-1.427.675
275.000
-698.394
40.000
-4.114.800
-650.000
-3.755.296
-457.062
-3.971.458
-413.063
30.200
-3.495.000
16.953
-3.315.187
17.315
-3.575.710
9.268.134
8.972.580
9.384.282
-7.193.817
-7.782.304
-7.063.139
-7.782.304
-7.063.139
-7.193.817
-7.782.304
-7.063.139
-509.245
-1.628.851
3.703
-888.000
12.000
-509.245
-494.245
3.703
-1.632.554
-1.632.554
12.000
-900.000
-900.000
-15.000
-1.460.430
-1.460.430
-1.460.430
-1.460.430
-1.460.430
-1.460.430
-1.969.675
-3.089.281
-2.348.430
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
104.643
-1.899.006
-27.287
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
1.463.500
1.568.143
2.472.546
573.540
573.540
546.253
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
-7.193.817
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
- 110 -
- 111 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
3.987.995
467.390
1.592.773
842.264
1.042.209
43.359
REMUN. INTEGRAS(C)
749.746
42.724
336.801
186.328
179.582
4.312
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
1.140.848
65.867
421.696
300.031
348.353
4.901
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
6
34
26
38
2
ESTIM 2013
472.244
1.608.582
832.559
1.012.153
43.379
REMUN. INTEGRAS(C)
43.238
334.944
186.901
178.193
4.363
HORAS EXT.
5.900.002
1.125.208
68.291
406.287
304.617
341.047
4.967
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
5.878.589
106
3.968.918
747.639
21.413 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
575.981
2.351.270
1.328.624
1.570.144
52.571
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
106
6
34
26
38
2
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
Directivos
Jefes de 1ª
Jefes 2ªy 3ª
Oficiales
Auxiliares Administrativos
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A.
SECCION: 075
CENTRO: 801
5.871.717
5.841.764
29.953
583.773
2.349.813
1.324.077
1.531.393
52.710
TOTAL COSTE(2)
0,48%
0,63%
-28,51%
-1,33%
0,06%
0,34%
2,53%
-0,26%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 112 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA
DE MADRID, S.A.
- 113 -
- 114 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 802
CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A.
SECCIÓN: 065
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Inversiones 2013
Las principales actuaciones en inversiones que se han realizado o se prevén realizar son:
-
Adquisición de maquinaria ………..………….… 100.000 euros.
Mobiliario y equipos informáticos …………………… 50.000 euros
Construcción de un embalse de 5000 m3. ………… 700.000 euros
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones
Las previsiones de gastos e ingresos se mantienen, en general, de acuerdo a las estimaciones realizadas
en el presupuesto para 2013, con las siguientes novedades:
Respecto a los ingresos: el Consejo de Administración de la empresa ha acordado incorporar, durante
el segundo semestre de 2013, quinientos nuevos abonados de los registrados en la lista de espera
del Club. Esto supone unos ingresos por cuotas no previstas de aproximadamente 1.030.000 euros.
Respecto a los gastos, se prevé realizar actuaciones adicionales en reparación y conservación de
instalaciones por un importe aproximado de 1.080.000 euros.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Los gastos de personal no han experimentado incremento desde el ejercicio de 2010, manteniéndose igual
durante 2013.
En el presente ejercicio se han realizado o se estiman realizar entre otras, las siguientes obras de
mantenimiento o reparación:
-
Vestuarios de señoras y caballeros de Tenis.
Vestuarios de señoras y caballeros de golf.
Sustitución del césped en 10 pistas de padel.
Reforma del bar comedor de las cuadras.
Reparación del tejado de la tribuna del jurado de la pista de banquetas
Retirada de las planchas de Uralita y colocación de nuevos paneles en el picadero cubierto.
Reparación de la playa de la piscina de aprendizaje y del depósito compensación.
Reparación de los vestuarios y del comedor del personal de piscinas.
Durante 2013, las tarifas de las cuotas de mantenimiento se han incrementado en un 3% respecto a las de
2012, manteniéndose los mismos precios en las cuotas de utilización.
- 115 -
En el periodo transcurrido de 2013 se ha producido una menor demanda de usuarios, lo que supondrá una
disminución en los ingresos por utilizaciones sobre los previstos.
a.4) Política empresarial de la sociedad
La sociedad no tiene ánimo de lucro, y por ello, los estatutos estipulan que no se repartirán dividendos,
aplicándose el posible excedente a la financiación del programa de inversiones.
Entre la gran cantidad de premios y campeonatos sociales, abiertos y profesionales, previstos para este
ejercicio de 2013 podemos destacar la celebración de alguno de los torneos deportivos de primer nivel:
-
El Campeonato Internacional de Saltos CSI Madrid 5*/Global Champions Tours celebrado en el
mes de mayo.
El Torneo San Isidro de Hockey , cuya 43ª edición tuvo lugar entre mayo y junio.
El Open de España de golf femenino celebrado en junio.
El Peugeot Tour de España de Profesionales de golf celebrado en julio.
El 3º Torneo OMNIA “Ciudad de Madrid” en el mes de septiembre.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
Para el ejercicio de 2014 se plantean los siguientes objetivos en cuanto a la celebración de los siguientes
torneos deportivos:
-
La Copa de S.M. El Rey y la Copa de S.M. la Reina de jockey a celebrar en marzo.
El Campeonato Internacional de Saltos CSI Madrid 5*/Global Champions Tours previsto para el
mes de mayo.
El Torneo San Isidro de Jockey, cuya 44ª edición se celebrará en mayo-junio.
El Peugeot Tour de España de Profesionales de golf previsto para julio.
Las líneas de actuación, para conseguir los mejores resultados en organización y rendimiento económico
son, por una parte, un mantenimiento esmerado de las instalaciones existentes, y por otro un estudio de las
necesidades en cada una de las actividades deportivas.
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de
interés)
Para la confección de estimaciones presupuestarias para 2014 se han contemplado las siguientes premisas:
INGRESOS.
1) Los precios en las cuotas de mantenimiento se han calculado con un incremento próximo al 3,5%
excepto en la cuota de nueva inscripción que sube un 15%.
- 116 -
2) Para la estimación de los precios en las tarifas de utilización, se ha realizado un estudio por
Pricewaterhouse Coopers a efectos de adaptar las tarifas del Club de Campo a los precios del
mercado. En virtud de ese análisis, se mantienen en general en los mismos importes excepto en la
práctica del golf, tenis y padel que se han adecuado a los precios de mercado, de acuerdo a lo
siguiente:
En golf se estima una baja en el precio de los abonos de green-fees de una media del 7%, para
el green-fee de no abonado se reduce un 33%, el de abonado pasa de 8 a 8,50 euros y el de los
pares-tres pasa de 4 a 4,50 euros.
En Padel el precio de pistas y suplementos para abonados bajan entre un 18 y un 19%
eliminándose el suplemento para no abonados.
En tenis se adecuan los precios al igual que en el padel, siendo la bajada entre el 13 y el 20% y
también se suprime el suplemento para no abonados.
Además los precios de los acceso de no abonados se reducen un 60% los días laborables y un
45% los sábados y festivos dado la baja ocupación de las instalaciones entre semana.
-
-
3) Durante 2014 se prevé incorporar 1500 nuevos abonados de los registrados en la lista de espera, lo
que se estima supondrá nuevos ingresos por importe de 3.745.000 euros aproximadamente.
Con estas premisas, los ingresos estimados para 2014 se distribuyen según el gráfico siguiente.
GASTOS.
Se realizan con una previsión estimada de subida del IPC en torno al 2,00%.
Al no existir nuevas instalaciones que entren en funcionamiento en el ejercicio, en general, los gastos no
sufren variaciones significativas salvo la aplicación de los costes del incremento del IPC estimado.
Los gastos estimados para el 2014 se distribuyen de acuerdo al gráfico siguiente:
- 117 -
En el capítulo de tributos, se ha previsto recibir del Ayuntamiento de Madrid la notificación de pago del I.B.I.,
estimado en 700.000 euros.
La Sociedad tiene contratada una póliza de crédito a corto plazo con el Banco Popular Español con un
límite de 7.000.000 de euros. A su vencimiento en abril de 2014, se prevé realizar una nueva contratación
con un límite inferior. Parte del beneficio estimado en el presupuesto para 2014 se prevé destinarlo a la
reducción de las cantidades dispuestas en la póliza de crédito.
b.3) Política de personal
Las estimaciones de gastos de personal se realizan sin subida salarial alguna. Se incluye en su cálculo una
primera actualización y adecuación de funciones-categorías de varios trabajadores.
La contratación laboral de duración determinada carácter especial por obra o servicio, realizada con los
jugadores, jugadoras y equipo técnico de los equipos de hockey del Club de Campo experimenta una
disminución del 20%.
- 118 -
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
Para el ejercicio de 2014 se prevén realizar entre otras las siguientes inversiones:
-
Aire acondicionado comedores P. Social y chalet de tenis
Campo de futbol 7 de césped artificial en pradera de tiro
Pista de patinaje-baloncesto
Nueva imagen del Club, señalética, accesos
Adquisición de maquinaria
Mobiliario Pabellón Social
Nuevo depósito para riego
50.000 euros
130.000 euros
70.000 euros
400.000 euros
100.000 euros
100.000 euros
650.000 euros
c.2) Financiación
La Sociedad tiene previsto realizar las actuaciones en inversión financiándose con los recursos que genera
por su propia actividad.
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad
En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad, se ha
tenido en cuenta la amortización lineal de las inversiones previstas.
- 119 -
- 120 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 802
SECCION: 065
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
Prestaciones de servicios
18.590.000
19.620.000
21.715.000
18.590.000
18.590.000
19.620.000
19.620.000
21.715.000
21.715.000
735.000
735.000
735.000
735.000
1.775.000
775.000
1.000.000
-8.974.000
-6.954.657
-2.019.343
-8.974.000
-6.954.657
-2.019.343
-8.972.000
-6.945.295
-2.026.705
-8.296.000
-7.521.000
-775.000
-9.376.000
-8.601.000
-775.000
-9.543.000
-8.768.000
-775.000
-1.200.000
-10.000
-1.190.000
-1.200.000
-10.000
-1.190.000
-1.200.000
-12.000
-1.188.000
245.000
295.000
295.000
1.100.000
1.100.000
4.070.000
10.000
10.000
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
10.000
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
-100.000
-100.000
-100.000
-100.000
-185.000
-125.000
-60.000
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
-100.000
-100.000
-175.000
1.000.000
-300.000
700.000
1.000.000
1.000.000
3.895.000
-514.800
3.380.200
700.000
1.000.000
3.380.200
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 121 -
- 122 -
ORIGEN DE FONDOS
850.000
730.000
EXCESO DE ORÍGENES
891.403
938.597
88.597
78.000
10.597
100.000
750.000
100.000
750.000
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
850.000
850.000
3.175.000 EXCESO DE APLICACIONES
1.500.000 TOTAL ORÍGENES
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
100.000
1.400.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.500.000
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.500.000 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
850.000
ESTIMADO
2013
1.1.Resultados del ejercicio
850.000
PRESUPUESTO
2013
1.580.000
1.830.000
-75.000
-295.000
-245.000
-75.000
1.000.000
1.200.000
1.830.000
ESTIMADO
2013
700.000
1.200.000
1.580.000
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 802
SECCION: 065
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A.
PRESUPUESTO 2014
4.675.000
389.800
-295.000
3.380.200
1.200.000
4.675.000
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 123 -
3.020.100
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
16.559.800
25.000
136.200
136.200
50.000
50.000
46.500
375.000
1.036.500
515.000
1.197.700
3.000
3.000
4.000
3.016.100
12.339.000
6.989.000
5.350.000
15.362.100
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
PRESUPUESTO
31/12/13
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 802
SECCION: 065
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A.
16.195.665
546.200
546.200
1.226.500
515.000
190.000
50.000
50.000
46.500
375.000
1.772.700
3.000
3.000
38.500
3.016.100
11.365.365
7.780.184
3.585.181
3.054.600
14.422.965
ESTIMADO
31/12/13
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
16.242.381 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
667.200
667.200
25.000
50.000
46.500
250.000
846.500
475.000
1.513.700
3.000
3.000
26.400
3.016.100
11.683.181
7.722.000
3.961.181
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
14.728.681 A) PATRIMONIO NETO
3.042.500 A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
4.283.346
179.000
16.559.800
16.195.665
50.000
160.954
502.700
50.000
5.082.833
638.533
135.000
3.735.000
3.600.000
8.867.833
1.391.107
2.100
2.100
1.393.207
2.933.612
2.933.612
1.000.000
-3.079.323
512.660
193.282
319.378
-3.079.323
3.001.013
4.567.676
4.567.676
5.934.625
ESTIMADO
31/12/13
1.289.263
607.563
135.000
4.535.000
4.400.000
5.874.263
1.428.100
2.100
2.100
1.430.200
2.950.000
2.950.000
700.000
1.037.661
245.782
791.879
6.305.337
4.567.676
4.567.676
9.255.337
PRESUPUESTO
31/12/13
16.242.381
50.000
2.054.416
90.730
3.007.356
862.210
135.000
2.735.000
2.600.000
5.792.356
1.428.100
2.100
2.100
1.430.200
2.638.612
2.638.612
3.380.200
-2.179.323
612.660
293.282
319.378
-2.179.323
6.381.213
4.567.676
4.567.676
9.019.825
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 802
SECCION: 065
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
1.000.000
1.055.000
1.200.000
1.000.000
1.005.000
1.200.000
3.895.000
1.080.000
1.200.000
-245.000
-295.000
-295.000
100.000
100.000
-10.000
185.000
-225.000
-691.732
-2.129.000
-144.500
57.024
-190.000
-80.500
-670.756
-78.000
-1.939.000
-400.000
-100.000
-100.000
-100.000
-225.000
-175.000
-300.000
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
-50.000
1.430.000
1.213.268
2.621.000
-700.000
-850.000
-1.500.000
-700.000
-850.000
-1.500.000
-700.000
-850.000
-1.500.000
-700.000
4.400.000
4.400.000
-600.000
3.600.000
3.600.000
-1.000.000
2.600.000
2.600.000
-5.100.000
-5.100.000
-4.200.000
-4.200.000
-3.600.000
-3.600.000
-700.000
-600.000
-1.000.000
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
30.000
-236.732
121.000
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
106.200
136.200
782.932
546.200
546.200
667.200
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
- 124 -
- 125 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
250.927
276.236
531.410
624.000
1.383.730
296.000
132.800
8
9
25
26
53
22
9
411.473
20.600
28.000
35.000
60.500
35.000
2.100
1.600
20.517
21.135
6.011
102.210
6.500
1.600
32.000
22.000
4.694
12.006
ANTIGÜEDAD
60.600
13.600
3.000
12.000
12.000
20.000
HORAS EXT.
2.030.676
79.800
86.000
152.000
223.200
480.000
118.400
53.000
8.000
32.600
27.260
54.800
33.200
26.000
340.000
42.785
38.000
86.150
13.500
56.200
13.281
66.500
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
9
9
25
26
53
22
9
1
3
3
3
5
5
43
6
6
8
1
4
1
3
ESTIM 2013
250.927
276.236
531.410
624.000
1.383.730
370.000
166.000
28.832
93.705
80.058
90.855
139.570
97.540
1.113.000
146.310
134.544
249.931
80.500
298.968
53.155
128.124
REMUN. INTEGRAS(C)
20.600
28.000
35.000
60.500
35.000
2.100
1.600
13.800
22.300
11.500
102.210
6.500
1.600
32.000
22.000
4.694
7.873
13.600
3.000
12.000
12.000
20.000
HORAS EXT.
8.972.000
2.019.343
79.800
86.000
152.000
223.200
480.000
148.000
66.000
8.000
32.600
27.260
30.000
45.325
30.500
340.000
42.785
38.000
86.150
12.442
42.000
13.281
36.000
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
8.822.000
244
6.337.395
407.277
60.600
150.000 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
364.927
393.236
730.410
919.700
1.918.730
414.400
185.800
36.832
128.405
108.918
237.447
143.835
112.348
1.555.210
195.595
174.144
368.081
94.000
377.168
71.130
291.684
TOTAL COSTE(1)
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
6.319.251
28.832
93.705
80.058
162.130
89.500
80.337
1.113.000
146.310
134.544
249.931
1
3
3
5
3
3
43
6
6
8
244
80.500
298.968
53.155
213.178
REMUN. INTEGRAS(C)
1
4
1
5
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
GERENTE
DIRECTOR
JEFE DE SERVICIO
JEFE DE SECCION
LICENCIADO SUPERIOR
COORDINADOR NATACION
MEDICO
ATS
OFICIAL ADMINISTRATIVO
ADMINISTRATIVO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO
VIGILANTE
SOCORRISTA MONITOR
SOCORRISTA
ENCARGADO
OFICIAL 1º JEFE EQUIPO
SUBENCARGADO
OFIAL 1º OFICIO
OFICIAL 1º
OFICIAL 2º
OPERARIO
JUGADORES DE HOCKEY
ENTRENADORES DE HOCKEY
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A.
SECCION: 065
CENTRO: 802
8.974.000
8.824.615
149.385
364.927
393.236
730.410
919.700
1.918.730
518.000
232.000
36.832
128.405
108.918
134.655
207.195
139.540
1.555.210
195.595
174.144
368.081
92.942
362.968
71.130
171.997
TOTAL COSTE(2)
-0,02%
-0,03%
0,41%
-20,00%
-19,91%
76,34%
-30,58%
-19,49%
69,59%
1,14%
3,91%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 126 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
MADRID CALLE 30, S.A.
- 127 -
- 128 -
PRESUPUESTO 2014
SOCIEDAD:
CENTRO PRESUPUESTARIO: 803
MADRID CALLE 30, S.A.
SECCIÓN: 015
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Inversiones 2013
Durante el ejercicio 2013, se ha continuado prestando el servicio de conservación y explotación
del anillo de la M-30 y del resto de infraestructuras y espacios relacionados con la misma tales
como enlaces, puentes y espacios libres incluidos dentro del anillo
Como consecuencia de la finalización de la vida útil de los diferentes elementos de la vía, en
función de la auscultación e inspección de los mismos, tan pronto se aprecia la necesidad de
proceder a su renovación esta se lleva a cabo para poder garantizar la seguridad y la
funcionalidad de la vía. En este sentido se han llevado a cabo las siguientes inversiones:
-
Renovación de condensadores en centros de transformación
Renovación de balizamiento de la vía
a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones
Los ingresos que se prevén para 2013 por prestación de servicios (ingresos de gestión corriente
más ingresos financieros), ascienden a 123.967.248 euros; este importe coincide en un 99% con
el importe que se estimó en el presupuesto para este ejercicio.
El coste financiero a lo largo del ejercicio 2013 derivado del préstamo subordinado que mantiene
la sociedad, asciende a 6.970.486 euros, hay un 1,4% de diferencia debido al cálculo en los días
naturales del ejercicio sobre los que se va a aplicar el tipo de interés.
Los ingresos financieros previstos se calculan en función de la estimación del saldo de tesorería
mensual y del precio del dinero. Como consecuencia de la bajada de tipos de interés con
respecto a otros ejercicios, y un menor saldo mensual de tesorería respecto al previsto
inicialmente, los ingresos financieros son menores a los presupuestados.
Con la hipótesis de ingresos y gastos expuesta, la previsión de la cuenta de resultados es de
79.621.187 euros de beneficios antes de impuestos. Este importe es 1,7% inferior al previsto
debido a lo expuesto anteriormente.
a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes
Madrid Calle 30, S.A. obtiene sus ingresos del pago periódico que recibe del Ayuntamiento de
Madrid como retribución de los servicios prestados. Estos pagos se fijan principalmente en
función de la disponibilidad y de la calidad tanto de las obras, como del servicio de conservación
y mantenimiento realizado, teniendo en cuenta el grado de cumplimiento o desviación de los
parámetros técnico-funcionales y estándares de calidad, que los pliegos de cláusulas técnicas
del contrato de gestión de servicio público establecieron.
- 129 -
En función del cumplimiento o no del estándar mínimo fijado, el Ayuntamiento de Madrid procede
al pago completo del servicio o a la aplicación de las correspondientes deducciones en función
del grado de incumplimiento del estándar fijado.
En cuanto al análisis de los gastos más relevantes señalar que:
-
Otros gastos de explotación. Se corresponden principalmente al pago de la
remuneración a Empresa Mantenimiento y Explotación M-30 S.A. (EMESA) por los
servicios de conservación y mantenimiento que presta. También se recoge en esta
partida, el coste de la energía eléctrica de la vía tanto en túneles, como en superficie.
-
Gastos financieros. Esta partida refleja gastos financieros derivados del préstamo
subordinado formalizado con el socio privado.
a.4) Política empresarial de la sociedad
Un resumen de la actividad desarrollada durante los meses de enero y junio en las labores de
conservación, mantenimiento y explotación del viario se podría desglosar de la siguiente manera:
Carreteras comprendidas dentro del contrato de conservación de la M-30.
Además de la M-30, el contrato incluye otros tramos de las siguientes carreteras:
¾
¾
¾
¾
¾
¾
M-11
A-2
M-23
A-3
A-5
M-607
El tráfico medio registrado en los tramos de superficie en los últimos 12 meses (Julio 2012-Junio
2013) ha sido el siguiente:
¾
¾
¾
¾
¾
Arco Este: 237.000 vehículos diarios por sección de carretera (12 carriles).
Arco Oeste: 101.100 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles).
Avenida de La Ilustración: 55.800 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles).
Nudo M-30 con M-607: 143.750 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles).
M-607: 74.500 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles).
El tráfico medio registrado en los tramos de túnel superficie en los últimos 12 meses (Julio 2012Junio 2013) ha sido el siguiente:
¾ Avenida Portugal sentido salida Madrid: 48.428 vehículos diarios por sección de
carretera (3 carriles).
¾ Avenida Portugal sentido entrada Madrid: 52.097 vehículos diarios por sección de
carretera (3 carriles).
¾ By- Pass, calzada interior: 26.773 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles).
¾ By- Pass, calzada exterior: 31.749 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles).
¾ Túnel del Manzanares, calzada interior: 53.450 vehículos diarios por sección de
carretera (3 carriles).
- 130 -
¾ Túnel del Manzanares, calzada exterior: 41.845 vehículos diarios por sección de
carretera (3 carriles).
¾ Túnel Marqués de Vadillo- Pte. del Rey, calzada interior: 74.047 vehículos diarios por
sección de carretera (4 carriles).
¾ Túnel Marqués de Vadillo- Pte. del Rey, calzada exterior: 73.893 vehículos diarios por
sección de carretera (4 carriles).
¾ Túnel Pte. del Rey – Marqués de Monistrol, calzada interior: 58.083 vehículos diarios por
sección de carretera (3 carriles).
¾ Túnel Pte. del Rey – Marqués de Monistrol, calzada exterior: 68.037 vehículos diarios
por sección de carretera (3 carriles).
Principales actividades desarrolladas durante el primer semestre de 2013
En el primer semestre de 2013 se han gestionado las siguientes tareas:
Comunicaciones
Se han realizado un total de 110.918 comunicaciones, de las cuales:
¾ Relativas al Cielo Abierto han sido un 64% (70.895 comunicaciones), siendo:
•
•
•
•
•
62,5% (44.324 comunicaciones), Emergencias Nivel 1.
18% (12.973 comunicaciones), Incidencias.
13% (9.114 comunicaciones), Emergencias Nivel 2.
6% (4.248 comunicaciones), Eventos programados.
0,5% (235 comunicaciones), Preemergencias.
¾ Relativas al túnel han sido un 31% (34.609 comunicaciones), siendo:
•
•
•
•
•
70% (24.166 comunicaciones), Emergencias Nivel 1.
6% (2.218 comunicaciones), Incidencias.
7% (2.346 comunicaciones), Emergencias Nivel 2.
15 % (5.236 comunicaciones), Eventos programados.
2% (643 comunicaciones), Preemergencias.
¾ Relativas a otras comunicaciones 5% (5.414 comunicaciones).
Incidencias
Se han atendido un total de 6.565 incidencias, de las cuales 4.636 han ocurrido en superficie y
1.929 en túnel. Dentro de las incidencias las más frecuentes son los vehículos averiados y los
accidentes leves sin víctimas:
¾ Superficie:
• 1572 vehículos averiados.
• 712 accidentes leves sin víctimas.
- 131 -
¾ Túnel:
• 1.220 vehículos averiados.
• 124 accidentes leves sin víctimas.
Accidentes:
Se han registrado un total de 1.152 accidentes, de los cuales 836 han sido sin víctimas y 316
han sido con víctimas. El desglose de los accidentes con víctimas es el siguiente: 2 víctimas
mortales, 18 heridos graves, 434 heridos leves.
Las 2 víctimas mortales se han producido como consecuencia de un atropello en la Avenida de
la Ilustración
De los 18 heridos graves, 9 han sido en accidente de motocicleta y 1 en el atropello en que se
produjeron las 2 víctimas mortales.
Vialidad invernal:
A lo largo de la campaña 2012-2013, para las operaciones de vialidad invernal se ha dispuesto
de 5 camiones quitanieves, equipados cada uno con una cuchilla, un depósito de sal de 6 m3 y
un depósito de salmuera de 1.500 litros. Además se cuenta con un depósito de salmuera de
1.000 litros que se instala en un furgón durante la campaña de vialidad invernal, y que da
servicio a las entradas y salidas de túnel. Con estos medios se han extendido un total de 406,44
Tm de sal y 109.033 litros de salmuera, durante las operaciones de vialidad invernal,
desarrolladas principalmente en los meses de Diciembre de 2012 y Marzo de 2013 (ha sido
necesario actuar en 38 días).
Operaciones de conservación:
¾ Operaciones de limpieza:
• Limpieza de calzada y arcenes.
• Limpieza de medianas, bermas y márgenes.
• Limpieza de isletas y aceras.
• Limpieza de balizamiento.
¾
¾
¾
¾
¾
¾
¾
Operaciones de conservación del drenaje.
Operaciones de conservación en cerramientos.
Operaciones de conservación en firme.
Operaciones de conservación en estructuras, obras fábrica y muros.
Operaciones de conservación en señalización vertical.
Operaciones de conservación en balizamiento, isletas y bordillos.
Operaciones de conservación en sistemas de contención.
- 132 -
Operaciones de mantenimiento de instalaciones eléctricas:
¾ Cielo Abierto: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los
siguientes elementos:
•
•
•
•
Centros de mando.
Báculos.
Luminarias.
Cableado.
¾ Túnel: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes
elementos:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Cuadros eléctricos.
Centros de transformación.
SAI´s.
Grupos electrógenos.
Alumbrado de refuerzo.
Luminarias.
Guiado.
Ventilación.
Medidores atmosféricos.
Sistemas de filtración.
Sistemas PCI.
Agua nebulizada.
Grupos de Bombeo.
Salidas de emergencia.
A modo de ejemplo durante el primer semestre del año 2013, se han intervenido:
¾ 5.133 horas en operaciones de mantenimiento de ventilación.
¾ 1.011 horas en operaciones de mantenimiento de filtración.
¾ 16.498 horas en operaciones de mantenimiento de iluminación.
Operaciones de mantenimiento de instalaciones de tráfico:
¾ Cielo Abierto: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los
siguientes elementos:
• Cableado de fibra óptica.
• Modificación cámaras exteriores de tráfico.
• Modificación de pórticos, semáforos y controles de gálibo.
- 133 -
¾ Túnel: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes
elementos:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Paneles de Mensaje Variable.
Panel Gráfico Carril.
Puntos de Medida.
Estaciones Remotas Universales.
Unidades de Control Distribuido.
Radiocomunicaciones.
CCTV.
Instalaciones semafóricas.
GPS.
Poste SOS.
Barreras de cierre de túnel
Gálibos mecánicos y ópticos.
DAI
Instalaciones de telefonía.
A modo de ejemplo en el primer semestre del año 2013, se han realizado:
¾ 1129 intervenciones en operaciones de mantenimiento de señalización variable.
¾ 2075 intervenciones en operaciones de mantenimiento de CCTV.
¾ 714 intervenciones en operaciones de mantenimiento de Estación de Toma Datos.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación
Se continuará prestando el servicio de conservación y explotación del anillo de la M-30 y del
resto de infraestructuras viarias y espacios relacionados con la misma, tales como enlaces,
puentes, zonas verdes y espacios libres incluidos dentro del anillo.
Además, Madrid Calle 30, S.A. seguirá implantando los sistemas energéticos más eficientes con
los objetivos de disminuir el consumo de energía y disminuir las necesidades de mantenimiento
de las instalaciones actuales.
Se seguirá considerando la atención a los incidentes en la vía y su resolución en el menor tiempo
posible, como uno de los objetivos prioritarios de la sociedad.
b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros
datos de interés)
Para el ejercicio 2014, se estiman unos ingresos por prestación de servicios de 128.181.735
euros. Los gastos previstos, incluyendo tanto los propios costes de la estructura interna de la
empresa (personal, suministros, consumos de electricidad, etc), como los derivados del servicio
prestado (conservación, mantenimiento de la infraestructura, etc.), ascienden a 38.447.492
euros.
- 134 -
En cuanto a los gastos e ingresos financieros, el coste financiero a lo largo del ejercicio 2014
derivado del préstamo subordinado ascenderá a 6.970.486 euros. Los ingresos financieros
revistos se han calculado en función de la estimación del saldo de tesorería mensual y el precio
del dinero.
Con la hipótesis de ingresos y gastos expuesta, la previsión de la cuenta de resultados es de
82.968.664 euros de beneficios antes de impuestos.
b.3) Política de personal
Durante el ejercicio 2014 no se espera que existan nuevas contrataciones
c) Memoria de inversiones y financiación de 2014
c.1) Inversiones previstas
Durante el ejercicio 2014 está previsto continuar con la renovación de elementos que hubieran
finalizado su vida útil si procediese.
No obstante lo anterior, para la renovación de los diferentes elementos de la infraestructura de
Madrid Calle 30, S.A. y la mejora de funcionalidad de la misma, se tiene previsto continuar con la
redacción de proyectos de renovación del equipamiento y de mejora de la infraestructura de
acuerdo a los proyectos que en cumplimiento del contrato se están redactando.
c.2) Financiación
No está previsto recurrir a ninguna fuente de financiación ni ajena ni propia
c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad
Con las inversiones previstas se continuará cumpliendo con los estándares de calidad fijados en
el contrato de mantenimiento y explotación de la vía. La financiación de dichas inversiones se
realizará con el ingreso que se percibe por el servicio de mantenimiento y explotación de la vía.
- 135 -
- 136 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 803
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A.
E - P14 - 01
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
Ingresos de gestión corriente
Ingresos financieros
Otros servicios
125.132.299
123.967.248
128.181.735
125.132.299
42.054.085
82.869.663
208.551
123.967.248
47.793.630
76.000.000
173.618
128.181.735
50.603.776
77.400.000
177.959
-939.287
-787.479
-151.808
-951.369
-790.687
-160.682
-962.878
-802.103
-160.775
-36.609.003
-36.518.464
-90.539
-36.626.204
-36.618.004
-8.200
-37.484.614
-37.476.209
-8.405
-8.351
-9.256
-9.093
-8.351
-9.256
-9.093
87.575.658
342.000
86.380.419
211.254
89.725.150
214.000
342.000
211.254
214.000
342.000
211.254
214.000
-6.875.000
-6.970.486
-6.970.486
-6.875.000
-6.970.486
-6.970.486
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
-6.533.000
-6.759.232
-6.756.486
81.042.658
-24.312.797
56.729.861
79.621.187
-23.886.356
55.734.831
82.968.664
-24.890.600
58.078.064
56.729.861
55.734.831
58.078.064
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 137 -
- 138 -
ORIGEN DE FONDOS
EXCESO DE ORÍGENES
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
94.805.284
42.678.961
3.DIVIDENDOS
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
41.613.470
95.589.638
42.678.961
41.600.000
11.310.677
10.512.853
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
11.310.677
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado materia
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
4.141.204 EXCESO DE APLICACIONES
54.159.559 TOTAL ORÍGENES
43.959.559
10.200.000
10.200.000
1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado materia
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
10.512.853
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
10.200.000 1.AUTOFINANCIACIÓN
PRESUPUESTO
2014
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industria
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmateria
1.2.Inmovilizado materia
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
11.310.677
ESTIMADO
2013
1.1.Resultados del ejercicio
10.512.853
PRESUPUESTO
2013
33.518.210
61.287.074
4.548.862
56.729.861
8.351
61.287.074
PRESUPUESTO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
CENTRO: 803
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A.
PRESUPUESTO 2014
34.140.663
61.448.975
870.677
870.677
4.834.211
55.734.831
9.256
60.578.298
ESTIMADO
2013
58.300.763
213.606
58.078.064
9.093
58.300.763
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 139 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 803
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A.
580.170.915
575.328.374
215.000
12.542.030
12.542.030
17.296.397
17.768.956
220.375
4.484.868
4.484.868
11.469.434
28.765.831
41.522.861
533.769.280
533.769.280
36.233
36.233
533.805.513
ESTIMADO
31/12/13
23.012.098
40.781.054
45.486.297
534.649.126
534.649.126
35.492
35.492
534.684.618
PRESUPUESTO
31/12/13
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
594.162.481 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
220.375
16.011.301
16.011.301
22.055.837
11.878.547
33.934.384
50.166.060
543.969.280
543.969.280
27.141
27.141
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
543.996.421 A) PATRIMONIO NETO
A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
22.699.446
26.765.393
575.328.374
2.811.680
2.731.311
580.170.915
26.144.314
633.188
26.144.314
125.000.000
125.000.000
125.000.000
55.734.831
22.949.229
15.518.505
7.430.724
424.184.060
345.500.000
345.500.000
424.184.060
ESTIMADO
31/12/13
30.885.561
1.388.857
30.885.561
125.000.000
125.000.000
125.000.000
56.729.861
-17.272.908
39.341.871
15.430.478
23.911.393
-17.272.908
424.285.354
345.486.530
345.486.530
424.285.354
PRESUPUESTO
31/12/13
594.162.481
27.791.608
2.881.975
30.859.916
186.333
30.859.916
125.000.000
125.000.000
125.000.000
58.078.064
34.724.501
21.091.988
13.632.513
438.302.565
345.500.000
345.500.000
438.302.565
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PRESUPUESTO 2014
CENTRO: 803
SECCION: 015
SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A.
E - P14 - 04
PRESUPUESTO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos
2. Ajustes del resultado
a) Amortización del inmovilizado
b) Correcciones valorativas por deterioro
c) Variación de provisiones
d) Imputación de subvenciones
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
g) Ingresos financieros
h) Gastos financieros
i) Diferencias de cambio
j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros
k) Otros ingresos y gastos
3.Cambios en el capital corriente
a) Existencias
b) Deudores y otras cuentas a cobrar
c) Otros activos corrientes
d) Acreedores y otras cuentas a pagar
e) Otros pasivos corrientes
f) Otros activos y pasivos no corrientes
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
a) Pagos de intereses
b) Cobros de dividendos
c)Cobros de intereses
d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios
e) Otros pagos o cobros
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4)
81.042.658
6.541.351
8.351
79.621.187
6.768.488
9.256
82.968.664
6.765.579
9.093
-342.000
6.875.000
-211.254
6.970.486
-214.000
6.970.486
24.585.617
26.452.992
-10.906.133
30.430.044
20.874.883
-5.173.927
-279.859
-1.111.460
-376.563
-5.564.568
-24.917.685
-5.568.750
6.689.569
-25.782.877
-6.970.486
-5.355.643
-31.399.280
-6.970.486
378.500
-19.727.435
211.254
-19.023.645
214.000
-24.642.794
87.251.941
87.059.790
47.428.830
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION
6. Pagos por inversiones
-72.853
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
-72.853
7. Cobros por desinversiones
a) Inmovilizado intangible
b) Inmovilizado material
c) Inversiones inmobiliarias
d) Otros activos financieros
e) Activos no corrientes mantenidos para venta
f) Otros activos
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7)
-72.853
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION
9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio
a) Emisión de instrumentos de patrimonio
b) Amortización de instrumentos de patrimonio
c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
-41.613.470
-41.600.000
-41.613.470
-41.600.000
-42.678.961
-42.678.961
-42.678.961
-42.678.961
-43.959.559
-43.959.559
-84.292.431
-84.278.961
-43.959.559
2.886.657
2.780.829
3.469.271
1.598.211
4.484.868
9.761.201
12.542.030
12.542.030
16.011.301
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
a) Emisión
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
b) Devolución y amortización de
1. Deudas con entidades de crédito
2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales
3. Otras deudas
11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio
a) Dividendos
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11)
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO
E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO
O EQUIVALENTES (5+8+12+D)
Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equvalentes al final del ejercicio
- 140 -
- 141 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
730.113
91.788
79.870
64.419
148.561
51.536
143.670
39.865
81.536
28.868
REMUN. INTEGRAS(C)
71.990
11.959
3.826
3.994
9.663
17.482
6.810
18.256
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
160.775
13.155
13.155
10.565
25.405
12.703
38.107
12.757
25.405
9.523
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
962.878
962.878
104.943
97.019
84.647
191.448
71.049
200.033
52.622
118.900
42.217
TOTAL COSTE(1)
730.113
91.788
79.870
64.419
148.561
51.536
143.670
39.865
81.536
28.868
REMUN. INTEGRAS(C)
60.574
9.681
3.188
3.994
8.052
15.734
5.154
14.771
HORAS EXT.
160.682
13.155
13.155
10.565
25.313
12.702
38.107
12.757
25.405
9.523
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
13
1
1
1
2
1
3
1
2
1
ESTIM 2013
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
13
1
1
1
2
1
3
1
2
1
PREV. 2014
(Clasificado por categorías profesionales)
Consejero Apoderado
Director Gerente
Director
Jefe de Departamento
Responsable de Instalaciones
Técnico 1
Ingeniero Técnico
Técnico 2
Administrativo
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A.
SECCION: 015
CENTRO: 803
951.369
951.369
104.943
97.019
83.036
189.608
69.392
196.548
52.622
116.622
41.579
TOTAL COSTE(2)
1,21%
1,21%
1,95%
1,53%
1,94%
0,97%
2,39%
1,77%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
- 142 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA
PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO
- 143 -
- 144 -
- 145 -
IMPUESTOS INDIRECTOS
TASAS Y OTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
2
3
4
5
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
0
0
0
0
EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS, S.A.
MERCAMADRID, S.A.
CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A.
MADRID CALLE 30, S.A.
800
801
802
803
51.249.222
390.540
OPERACIONES FINANCIERAS
TOTAL
0
PASIVOS FINANCIEROS
9
390.540
ACTIVOS FINANCIEROS
50.858.682
997.793
0
997.793
49.860.889
49.860.889
800
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
IMPUESTOS DIRECTOS
DENOMINACIÓN
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
0
0
0
0
27.946.216
12.000
12.000
0
27.934.216
0
0
0
27.934.216
27.934.216
801
0
0
0
23.500.000
0
0
0
23.500.000
0
0
0
23.500.000
22.500.000
1.000.000
802
0
0
0
0
118.195.735
0
0
0
118.195.735
0
0
0
118.195.735
118.195.735
803
CENTROS PRESUPUESTARIOS
ESTADO DE INGRESOS (CENTRO - CAPÍTULO)
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
0
0
0
220.891.173
402.540
12.000
390.540
220.488.633
997.793
0
997.793
219.490.840
218.490.840
1.000.000
TOTAL
(EUROS)
- 146 -
GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
GASTOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
2
3
4
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
803 MADRID CALLE 30, S.A.
802 CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A.
801 MERCAMADRID, S.A.
800 EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS, S.A.
51.249.222
2.475.668
OPERACIONES FINANCIERAS
TOTAL
0
PASIVOS FINANCIEROS
9
2.475.668
ACTIVOS FINANCIEROS
48.773.554
2.195.000
0
2.195.000
46.578.554
0
0
15.297.935
31.280.619
800
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
GASTOS DE PERSONAL
DENOMINACIÓN
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
27.946.216
2.169.157
900.000
1.269.157
25.777.059
6.400.000
0
6.400.000
19.377.059
0
1.873.493
11.603.564
5.900.002
801
23.500.000
3.175.000
0
3.175.000
20.325.000
1.500.000
0
1.500.000
18.825.000
0
185.000
9.668.000
8.972.000
802
118.195.735
4.141.204
0
4.141.204
114.054.531
0
0
0
114.054.531
0
50.930.045
62.161.608
962.878
803
CENTROS PRESUPUESTARIOS
ESTADO DE GASTOS (CENTRO - CAPÍTULO)
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
220.891.173
11.961.029
900.000
11.061.029
208.930.144
10.095.000
0
10.095.000
198.835.144
0
52.988.538
98.731.107
47.115.499
TOTAL
(EUROS)
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES
- 147 -
- 148 -
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES
CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA DE
MADRID “MARCIAL LALANDA”
- 149 -
- 150 -
PRESUPUESTO 2014
ENTIDAD: CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA “MARCIAL LALANDA”
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
A lo largo del ejercicio presupuestario de 2013, la Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial
Lalanda”, ha realizado un conjunto de actividades encaminadas a cumplir los fines que la misma
tiene definidos en el artículo 3º de sus Estatutos, y que son los siguientes:
1. Contribuir a la promoción de la Fiesta de los Toros, mediante la búsqueda de nuevos valores
que velen por su permanencia y su pureza.
2. Impartir las enseñanzas teórico – prácticas, relacionadas con las diversas suertes del toreo,
que ayuden a los aspirantes a toreros a formarse como tales.
3. Impartir las enseñanzas culturales y profesionales necesarias para que los alumnos de la
Escuela puedan adquirir la formación adecuada para desarrollar una actividad socialmente
útil.
4. Crear en la sociedad un clima de atención y apoyo a la Escuela, fomentando la afición
taurina en cuanto se considera que las corridas de toros constituyen un espectáculo propio
de la idiosincrasia española, cargado de valores tradicionales, históricos y culturales
auténticos, que es obligado salvaguardar y defender.
5. Desarrollar, en colaboración con las restantes instituciones públicas y privadas relacionadas
con la Fiesta (Tertulias, Asociaciones y Sindicatos de Ganaderos, Toreros y Empresarios),
cuantas actividades sean precisas para el cumplimiento de tales objetivos, organizando
concursos, exposiciones, conferencias, festivales, novilladas, etc.
Con el objetivo de conseguir los fines descritos con anterioridad, en la Escuela se han desarrollado
las siguientes actividades:
1. Clases de tauromaquia a los alumnos de la escuela.
2. Desplazamientos a tentaderos, fiestas, concursos y festivales taurinos para mejorar la
formación práctica de los alumnos.
3. Mantenimiento de la página web de la escuela.
4. Mantenimiento de las instalaciones (Plaza de toros del Batan).
5. Coordinación con las Federaciones de Escuelas Taurinas.
a.1) Análisis gastos e ingresos más relevantes.
El nivel de gastos estimados en las previsiones de cierre 2013 son de 134.431€, que se
corresponden con el presupuesto de gastos existente hasta la fecha, debido a la disminución en
21.420€, de la aportación realizada por parte de la CAM, en relación a la previsión inicial.
Los gastos más relevantes del presupuesto de la Escuela, así como, los niveles de ejecución
previstas a 31/12/2013 son los siguientes:
- 151 -
1. Gastos destinados a los profesores colaboradores de la Escuela, cuya previsión hasta final
de ejercicio asciende a 88.442€.
2. Gastos de desplazamientos a tientas, fiestas y similares, cuya previsión hasta final de
ejercicio asciende a 21.466€.
3. Gastos de seguros, suministros corrientes, gas, teléfono, mantenimiento de la página web y
similares, por importe de 8.526€.
4. Gastos de conservación y mantenimiento de la escuela, cuya previsión hasta final de
ejercicio asciende a 1.432€
5. El resto de los gastos diversos, material de oficina, publicidad y propaganda, tributos etc,
ascendería a 14.565 €.
En cuanto a la previsión de Ingresos, la estimación al cierre del ejercicio se ajusta al de gastos, pues
hasta el momento el único ingreso importante pendiente de recibir, se corresponde con la subvención
de la CAM del cuarto trimestre de 2014, lo que permitiría equilibrar el presupuesto.
a.2) Política actuación de la entidad.
El consorcio, ha llevado a cabo una política de equilibrio económico, por lo que se espera llegar a fin
de año con un presupuesto equilibrado.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación para el 2014
Los objetivos y líneas de Actuación para 2014, se encuentran condicionadas por las previsiones
presupuestarias, y los previsibles ajustes a realizar en el próximo ejercicio.
En este sentido se tratará de mantener y mejorar, en la medida de lo posible las actividades
desarrolladas durante 2013, mediante una mejora en la gestión de los recursos, y la adecuación de
dichas actividades a las nuevas realidades presupuestarias.
El hecho de mantener, el mismo nivel de ingresos para 2014, supone que la estructura de gastos
existente en 2013 se debe mantener, con mínimos ajustes, dado que en el presente ejercicio se han
adecuado los gastos al citado presupuesto.
De acuerdo a lo anterior, las previsiones de ingresos para 2014, se han obtenido de las
informaciones remitidas desde el Ayuntamiento y la Comunidad de Madrid, donde se establecen las
aportaciones a realizar para 2014. Asimismo, se ha considerado la aportación que realiza la empresa
que gestiona el coso de las ventas. En la línea de continuidad de los presupuestos de ejercicios
anteriores las previsiones de ingresos son las siguientes:
- 152 -
La necesidad de ajustar las previsiones de 2014 a la realidad, obligan a establecer las previsiones de
2014, de acuerdo a las últimas estimaciones realizadas para 2013. En este sentido el importe de los
ingresos recibidos en el presente ejercicio se asumen, como previsión para el próximo año.
Las aportaciones a recibir, por parte de las distintas administraciones que conforman el consorcio,
Ayuntamiento de Madrid, Comunidad de Madrid, así como la aportación de la empresa que gestiona
el coso de las ventas, asciende en total a 130.980€.
El resto de aportaciones a obtener, se deben a los ingresos aportados por los alumnos de la escuela
así como donaciones de particulares de escasa cuantía y que suponen 3.451€.
- 153 -
En cuanto a los gastos, y partiendo de la necesidad de presentar un presupuesto equilibrado,
suponen 134.431€, de acuerdo al siguiente detalle:
La propuesta de presupuesto para 2014, supone una disminución de un 12,59%, respecto al
presupuesto inicialmente aprobado para el ejercicio 2013.
- 154 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA"
E - P14 - 01
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
1.400
1.400
1.400
0
1.400
1.400
1.400
0
0
0
133.031
2.051
61.200
69.780
0
133.031
2.051
61.200
69.780
0
-134.431
-132.487
-1.944
-134.431
-132.487
-1.944
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
0
0
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
0
0
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
0
0
0
0
a) Ventas
Ventas 1
b) Prestaciones de servicios
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 155 -
- 156 -
0
0
EXCESO DE ORÍGENES
0
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
0 EXCESO DE APLICACIONES
0 TOTAL ORÍGENES
0
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado material
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
0 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
0
0
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
0 1.1.Resultados del ejercicio
0
0
ORIGEN DE FONDOS
0 1.AUTOFINANCIACIÓN
0
PRESUPUESTO
2014
0
0
0
0
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado material
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industrial
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial
1.2.Inmovilizado material
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
ESTIMADO
2013
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA"
PRESUPUESTO 2014
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 157 -
0
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
51.706
51.706
51.706
0
0
0
51.706
0
0
0
0
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
ESTIMADO
31/12/13
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA"
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
0
0
0
0
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
51.706
0
0
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
0
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
0
0
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
0
0
0
51.706
62.145
-10.439
0
51.706
0
51.706
ESTIMADO
31/12/13
B) PASIVO NO CORRIENTE
51.706 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
51.706
51.706
0
0
0
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
0 A) PATRIMONIO NETO
0 A-1) Fondos Propios
51.706
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
51.706
0
0
0
0
0
0
0
0
0
51.706
62.145
-10.439
0
51.706
0
51.706
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
- 158 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
REMUN. INTEGRAS(C)
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
TOTAL COSTE(1)
REMUN. INTEGRAS(C)
HORAS EXT.
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
ESTIM 2013
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
PREV. 2014
TOTAL
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
(Clasificado por categorías profesionales)
CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA"
TOTAL COSTE(2)
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES
FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
- 159 -
- 160 -
PRESUPUESTO 2014
ENTIDAD: FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014
a) Actividades desarrolladas en 2013
a.1) Análisis gastos e ingresos más relevantes
¾ GASTOS:
Los gastos principales habidos durante el 2013 han recaído entre los gastos de personal y la
subcontratación de los servicios/productos necesarios para llevar a cabo las actividades de
sensibilización o voluntariado corporativo que han formado los proyectos subvencionados por
diversas empresas o la Unión Europea:
o PREVISIÓN GASTOS DE ESTRUCTURA:
Los gastos de estructura han incluido, principalmente, los gastos relativos a la dotación del
personal necesario para el acometimiento de la actividad fundacional, por un importe de 151.535
euros
o PREVISIÓN DE GASTOS DE ACTIVIDAD
Se estima para el presente ejercicio un gasto de actividad fundacional de 136.088 euros, con el
que se acometerán las actividades correspondientes a las líneas de actuación de la Fundación:
sensibilización, voluntariado corporativo, apoyo a la formación, y apoyo a programas de
entidades sociales.
¾ INGRESOS:
Los ingresos estimados para el año 2013, 192.568 euros y que están sufragando la actividad
fundacional durante el referido ejercicio, tienen las siguientes fuentes de financiación:
a) Subvenciones empresas 2013: 105.231,22 euros
b) Subvenciones de la Unión Europea: 86.955,48 euros
c) Ingresos financieros: 382 euros
Lo que supone que se esperen unos resultados para el ejercicio 2013 de -95.055 euros que se
cubrirán, con las reservas voluntarias existentes, de 67.068,85 euros y transitoriamente y de
forma puntual, de acuerdo a nuestra conversación mantenida con PROTECTORADO DE
FUNDACIONES de la Comunidad de Madrid, con una parte de la dotación fundacional,
actualmente inmovilizada y de un importe de 305.239,43 euros, en lugar de endeudarnos,
siempre bajo la condición de no reducir nuestro Patrimonio Neto por debajo de dicha Dotación,
tratándose sólo de un traslado de Activo Corriente.
- 161 -
a.2) Política actuación de la entidad
El conjunto de la actividad fundacional ha tenido un carácter de continuidad respecto al ejercicio
2012 en sus líneas de actuación:
ƒ Sensibilización.
ƒ Apoyo a la formación.
ƒ Fomentar el voluntariado corporativo.
ƒ Apoyo a programas de entidades sociales.
Todo ello, ampliado con la participación de la Fundación Voluntarios por Madrid en proyectos
de índole europeo.
b) Objetivos para 2014
b.1) Objetivos y líneas de actuación para el 2014
Las actividades previstas por la Fundación Voluntarios por Madrid durante el ejercicio 2014 son
actividades, proyectos y acciones encaminadas a sensibilizar a la población madrileña y a
promover el voluntariado en nuestra ciudad. Asimismo, se mostrará una estimación de los
ingresos y gastos necesarios para el cumplimiento y ejecución de dichas acciones, teniendo
siempre en cuenta la actual y delicada situación económica nacional.
Para el presente ejercicio, el conjunto de la actividad fundacional tendrá un carácter de
continuidad respecto al ejercicio 2013 en sus líneas de actuación:
¾
¾
¾
¾
Sensibilización.
Apoyo a la formación.
Fomentar el voluntariado corporativo.
Apoyo a programas de entidades sociales
Las líneas de actuación referente a las actividades de apoyo a la formación y a la sensibilización,
se complementarán con un proyecto subvencionado por la Comisión Europea, que lidera la
Fundación y que ya ha estado implementándose durante el 2013:
¾ VOSES- Volunteering Solution for Entrepreneurship Spirit formado por 6 socios de cinco
países: España, Italia, Rumanía, Dinamarca y Portugal y para el que la Comisión
Europea ha concedido una subvención de 167.898,10 euros para sus 2 años de
ejecución previstos.
Objetivo del proyecto
Proyecto por el que a través de una plataforma digital, se reforzará el espíritu
emprendedor de los jóvenes que quieran seguir este camino, a través de tutorías con
voluntarios mayores de 50 años con experiencia en gestión empresarial.
Para el desarrollo de toda la actividad fundacional en el 2014, desde una perspectiva muy
conservadora, se esperan las siguientes partidas de gastos e ingresos:
- 162 -
¾ GASTOS:
PREVISIÓN GASTOS DE ESTRUCTURA:
Los gastos de estructura han incluido, principalmente, los gastos relativos a la dotación del
personal necesario para el acometimiento de la actividad fundacional, por un importe de 178.033
euros.
PREVISIÓN DE GASTOS DE ACTIVIDAD
Se estima para el presente ejercicio un gasto de actividad fundacional de 113.528 euros, con el
que se acometerán las actividades correspondientes a las líneas de actuación de la Fundación:
sensibilización, voluntariado corporativo, apoyo a la formación, y apoyo a programas de
entidades sociales
¾ INGRESOS:
Los ingresos estimados para el año 2014, de 150.951 euros y que sufragarán la actividad
fundacional durante el referido ejercicio, tienen las siguientes fuentes de financiación:
d) Subv. Privadas Empresas 2014: 96.655,62 euros
e) Subvenciones de la Unión Europea: 53.895,62 euros
f) Ingresos financieros: 400 euros
Lo cual implicaría un resultado aproximado de -140.610 euros, que se cubriría transitoriamente y
de forma puntual, de acuerdo a nuestra conversación mantenida con PROTECTORADO DE
FUNDACIONES de la Comunidad de Madrid, con una parte de la dotación fundacional,
actualmente inmovilizada y de un importe de 305.239,43 euros, en lugar de endeudarnos,
siempre bajo la condición de no reducir nuestro Patrimonio Neto por debajo de dicha Dotación,
tratándose sólo de un traslado de Activo Corriente.
- 163 -
- 164 -
PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
PRESUPUESTO 2014
FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
E - P14 - 01
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO
2014
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios
a) Ventas
b) Prestaciones de servicios
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
a) Consumo de mercaderías
b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
c) Trabajos realizados por otras empresas
d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov.
5. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento
c) Otras subvenciones de explotación
6. Gastos de personal
a) Sueldos, salarios y asimilados
b) Cargas sociales
c) Provisiones
7. Otros gastos de explotación
a) Servicios exteriores
b) Tributos
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente
-30.706
-53.632
-30.706
-53.632
192.186
150.551
192.186
-151.535
-137.108
-14.427
150.551
-178.033
-137.108
-40.925
-105.382
-29.500
-500
-59.896
-5.500
-500
-75.382
-53.896
-95.437
382
-141.010
400
382
400
382
400
8. Amortización del inmovilizado
a) Amortización del inmovilizado intangible
b) Amortización del inmovilizado material
c) Amortización de las inversiones inmobiliarias
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otros
12. Otros resultados
a) Ingresos excepcionales
b) Gastos excepcionales
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12)
13. Ingresos financieros
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
a.2) En terceros
b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto
b.2) En terceros
c) Incorporación al activo de gastos financieros
14. Gastos financieros
a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
b) Por deudas con terceros
c) Por actualización de provisiones
15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
a) Cartera de negociación y otros
b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV
16. Diferencias de cambio
17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ.
a) Deterioros y pérdidas
b) Resultados por enajenaciones y otras
A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
18. Impuesto sobre beneficios
A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18)
382
400
-95.055
-140.610
-95.055
-140.610
-95.055
-140.610
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)
- 165 -
- 166 -
TOTAL ORÍGENES
EXCESO DE APLICACIONES
EXCESO DE ORÍGENES
5.1.Inmovilizado intangible
5.2.Inmovilizado material
5.3. Inversiones inmobiliarias
5.4. Inversiones financieras
5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros)
5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros)
5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO
4.3.Otras deudas a l.pl.
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO
3.1.Del Ayuntamiento
3.2.De otros
3.3.Adscripción de bienes
3.SUBVENCIONES DE CAPITAL
2.1. Del Ayuntamiento de Madrid
2.2. De otros accionistas
TOTAL APLICACIONES
5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal
5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones
5.APLICACION PROVISION (PAGOS)
4.1.Deudas con entidades de crédito
4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales
4.3.Otras deudas
4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA
3.DIVIDENDOS
2.REDUCCIÓN DE CAPITAL
1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros
1.10.Variación de existencias
1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios
1.12.Otros ingresos y gastos
2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario
2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso
2.2.e).Otro inmovilizado material
1.3.Inversiones inmobiliarias
1.3.a).Terrenos
1.3.b).Construcciones
1.4.Inversiones financieras.
1.4.a). Instrumentos de patrimonio
1.4.b). Créditos a terceros
1.4.c). Valores representativos de deuda
1.4.d). Derivados
1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
1.4.f). Otros activos financieros
2.APORTACIONES DE CAPITAL
1.2.Amortización del inmovilizado
1.3.Correcciones valorativas por deterioro
1.4. Variación de provisiones
1.5.Imputación de subvenciones
1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado
1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros
1.8.Diferencias de cambio
1.AUTOFINANCIACIÓN
ORIGEN DE FONDOS
1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo
1.1.b).Propiedad Industrial
1.1.c).Aplicaciones informáticas
1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial
1.2.Inmovilizado material
2.2.a).Terrenos y construcciones
2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria
PRESUPUESTO
2014
1.1.Resultados del ejercicio
ESTIMADO
2013
95.055
-95.055
-95.055
-95.055
ESTIMADO
2013
PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF)
1.1.Inmovilizado intangible
1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO
APLICACIÓN DE FONDOS
FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
PRESUPUESTO 2014
140.610
-140.610
-140.610
-140.610
PRESUPUESTO
2014
E - P14 - 02
- 167 -
TOTAL ACTIVO (A+B)
1. Tesorería
2. Otros activos líquidos equivalentes
V. Periodificaciones a corto plazo
VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a corto plazo
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios
2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores
3. Deudores varios
4. Personal
5. Activos por impuesto corriente
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
1. Comerciales
2. Materias primas y otros aprovisionamientos
3. Productos en curso
4. Productos terminados
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
6. Anticipos a proveedores
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
II. Existencias
B) ACTIVO CORRIENTE
V. Activos por impuesto diferido
1. Instrumentos de patrimonio
2. Créditos a terceros
3. Valores representativos de deuda
4. Derivados
5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto
6. Otros activos financieros
IV. Inversiones financieras a largo plazo
1. Terrenos
2. Construcciones
III. Inversiones inmobiliarias
1. Terrenos y construcciones
2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos
II. Inmovilizado material
1. Desarrollo
2. Concesiones
3. Patentes, licencias, marcas y similares
4. Aplicaciones informáticas
5. Otro inmovilizado intangible
I. Inmovilizado intangible
A) ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO
PRESUPUESTO 2014
FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
439.323
5.000
359.753
359.753
73.000
73.000
437.753
70
70
1.500
1.500
1.570
ESTIMADO
31/12/13
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
VI. Periodificaciones a corto plazo
1. Proveedores
2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores
3. Acreedores varios
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
5. Pasivos por impuesto corriente
6. Otras deudas con las Administraciones Publicas
7. Anticipos de clientes
IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
439.323
7.999
7.999
53.895
53.895
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
61.894
I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta.
II. Provisiones a corto plazo
III. Deudas a corto plazo
100.176
100.176
-95.055
67.069
67.069
305.239
277.253
305.239
377.429
ESTIMADO
31/12/13
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP
IV. Pasivos por impuesto diferido
V. Periodificaciones a largo plazo
1. Deudas con entidades de credito
2. Acreedores por arrendamiento financiero
3. Derivados
4. Otros pasivos financieros
II. Deudas a largo plazo
1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal
2. Actuaciones medioambientales
3. Provisiones por reestructuración
4. Otras provisiones
I. Provisiones a largo plazo
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento
II. Otras subvenciones de capital
III. Adscripción de bienes
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
I. Activos financieros disponibles venta
II. Operaciones de cobertura
III. Otros
A-2) Ajustes por cambios de valor
V. Otras aportaciones de socios
VI. Resultado del ejercicio
VII. (Dividendo a cuenta)
1. Remanente
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
IV. Resultados de ejercicios anteriores
1. Reserva legal
2. Otras reservas
204.819 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
5.000
148.399
148.399
50.000
50.000
203.399
70
70
1.350
1.350
II. Prima de emisión
III. Reservas
1. Capital escriturado
2. (Capital no exigido)
I. Capital
1.420 A) PATRIMONIO NETO
A-1) Fondos Propios
PRESUPUESTO
31/12/14
BALANCE DE SITUACIÓN
204.819
8.000
8.000
8.000
60.176
60.176
-140.610
-27.986
-27.986
305.239
136.643
305.239
196.819
PRESUPUESTO
31/12/14
E - P14 - 03
- 168 -
PRESUPUESTO 2014
TOTAL
TOTAL
137.108
46.000
39.518
37.604
13.986
REMUN. INTEGRAS(C)
ANTIGÜEDAD
HORAS EXT.
40.925
12.702
12.211
11.620
4.392
SEG. SOCIAL
COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014
178.033
178.033
58.702
51.729
49.224
18.378
TOTAL COSTE(1)
137.108
46.000
39.518
37.604
13.986
REMUN. INTEGRAS(C)
HORAS EXT.
14.427
-13.075
11.919
11.561
4.021
SEG. SOCIAL
COSTE ESTIMADO AÑO 2013
ANTIGÜEDAD
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
ESTIM 2013
Nº TOTAL(B)
PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA
Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales:
PREV. 2014
GERENTE ADJUNTO
DEPARTAMENTO COMUNICACIÓN
DEPARTAMENTO ECONÓMICO
OFICIAL ADMINISTRATIVO
Nº TOTAL(B)
PERSONAL (A)
(Clasificado por categorías profesionales)
FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID
151.535
151.535
32.925
51.437
49.166
18.007
TOTAL COSTE(2)
17,49%
17,49%
78,29%
0,57%
0,12%
2,06%
(1)/(2)
%
E - P14 - 05
PROYECTO 2014
PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES
PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO
- 169 -
- 170 -
- 171 -
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
4
5
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
134.431
0
OPERACIONES FINANCIERAS
TOTAL
0
PASIVOS FINANCIEROS
9
0
ACTIVOS FINANCIEROS
134.431
0
0
0
134.431
3.451
130.980
0
0
0
CONSORCIO
ESCUELA DE
TAUROMAQUIA
"MARCIAL LALANDA"
291.561
140.610
0
140.610
150.951
0
0
0
150.951
400
150.551
0
0
0
FUNDACIÓN
VOLUNTARIOS POR
MADRID
OTRAS ENTIDADES
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
TASAS Y OTROS INGRESOS
IMPUESTOS INDIRECTOS
2
3
IMPUESTOS DIRECTOS
DENOMINACIÓN
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
ESTADO DE INGRESOS
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
0
0
0
425.992
140.610
0
140.610
285.382
0
0
0
285.382
3.851
281.531
TOTAL
(EUROS)
- 172 -
GASTOS FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
3
4
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7
134.431
0
OPERACIONES FINANCIERAS
TOTAL
0
PASIVOS FINANCIEROS
9
0
ACTIVOS FINANCIEROS
134.431
0
0
0
134.431
0
0
134.431
0
CONSORCIO
ESCUELA DE
TAUROMAQUIA
"MARCIAL LALANDA"
291.561
0
0
0
291.561
0
0
0
291.561
0
0
113.528
178.033
FUNDACIÓN
VOLUNTARIOS POR
MADRID
OTRAS ENTIDADES
8
OPERACIONES NO FINANCIERAS
OPERACIONES DE CAPITAL
INVERSIONES REALES
6
OPERACIONES CORRIENTES
GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
GASTOS DE PERSONAL
DENOMINACIÓN
2
1
CAPÍTULO
DATOS SIN CONSOLIDAR
ESTADO DE GASTOS
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
425.992
0
0
0
425.992
0
0
0
425.992
0
0
247.959
178.033
TOTAL
(EUROS)