Control de las Exportaciones

Control de las Exportaciones
Bienes y servicios de “doble uso” o uso
militar
Febrero 2011
Aduanas y Comercio Internacional
Las exportaciones de determinados artículos de “doble uso” están sujetas al control de la
legislación europea y nacional. Esto incluye artículos que pueden ser utilizados tanto para fines
militares como civiles. Dichos controles abarcan una amplia gama de bienes y servicios, tales como
equipos de “alta tecnología”, software, productos químicos y farmacéuticos, así como algunos
servicios de apoyo y de I + D.
Después del "11 de septiembre", las administraciones de todo el mundo están endureciendo la
aplicación de las normas de control de las exportaciones. La UE ha reforzado la eficiencia de sus
sistemas de control en esta materia, incluyendo controles relativos a despachos de exportación, así
como los controles sobre el tránsito y los transbordos. Además, las administraciones nacionales
están revisando sus propios sistemas.
Muchas empresas no se dan cuenta de la amplia aplicabilidad de los requisitos y restricciones a las
exportaciones de estos bienes. Sin embargo, el cumplimiento de estas normas, no es un tema que
afecta a un único departamento, si no que tiene implicaciones en todo el negocio, incluyendo
ventas, recursos humanos, tecnología de la información, financiación, departamento legal y
operaciones.
Debido a este tipo de restricciones y a la sensibilidad de los bienes objeto de estas exportaciones,
la Administración Pública española somete a su control a las actividades de exportación desde su
Territorio Aduanero, relativas a estos materiales.
El control anteriormente mencionado, se establece a través de la exigencia de una autorización
previa del Ministerio de Industria, Turismo y Comercio o del Ministerio de Economía y Hacienda,
respectivamente. Del mismo modo, es preceptiva la inscripción de la empresa dedicada a las
actividades de exportación de material de defensa o de doble uso, en el Registro Especial de
Operadores de Comercio Exterior de Material de Defensa y de Doble Uso.
La administración ejerce respecto de dichas empresas la facultad de inspección de estas
actividades a través de la Secretaría General de Comercio Exterior y del Departamento de
Aduanas e Impuestos Especiales
Exportaciones tangibles e intangibles
Tradicionalmente, a efectos aduaneros pensamos en una exportación como una operación
material o física. Sin embargo, para fines de control también se incluyen las exportaciones
intangibles (por ejemplo las realizadas por medios electrónicos, como faxes, correos electrónicos,
descargas).
La propia naturaleza de algunos proyectos de Investigación y Desarrollo (I + D) puede dar como
resultado, tecnologías con posibilidad de uso tanto en sistemas militares, como civiles.
Las empresas que tomen parte en estos proyectos de I + D, y cuyas investigaciones puedan
transmitirse a través de medios electrónicos, entre los que podemos destacar el correo electrónico
para la transmisión de software, o incluso mediante fax y teléfono, serán consideradas
exportadoras de tecnología de doble uso.
De este modo, dichas empresas deberán tomar, mediante iniciativa propia, las precauciones
establecidas en la ley, tales como la autorización previa y la inscripción en el registro,
anteriormente detalladas. Así mismo deberán permitir y colaborar con las tareas de inspección
que la Administración se reserva para las empresas dedicadas al tráfico internacional de los
materiales y tecnologías militares y de doble uso.
Resulta interesante conocer también, que el listado establecido por la legislación, y explicativo de
los materiales y tecnologías militares y de doble uso, no es cerrado, y que será el propio
exportador, el que conociendo las potencialidades del material y de su cliente, el que ha de
establecer las mismas precauciones, para aquellos que sin estar incluidos en dicha relación,
puedan ser considerados como tales.
¿Cuál es el coste de no hacer nada?
Mientras que los cambios incrementarán las obligaciones de gestión de las empresas, el no
cumplimiento de las mismas puede provocar un daño considerable respecto a reputación,
pérdida de negocio, revocación de las licencias de exportación, junto con sanciones pecuniarias e
incluso la posibilidad de penas de privación de libertad.
Obligaciones de los proveedores de servicios externalizados
Si usted es un subcontratista o presta servicios a un exportador y realiza cualquiera de las
siguientes actividades relativas a la exportación de bienes de doble uso o uso militar u otras
actividades de exportación relacionadas, podría estar sujeto a la legislación de control de las
exportaciones:
• Actividades de distribución para un exportador, incluyendo el transporte
• Aceptación de pedidos de clientes
• La gestión de los mandatos de dichas órdenes
• Preparación de documentos para la exportación
• Mantenimiento de registros
¿Cómo le podemos ayudar?
Muchas empresas pueden no ser conscientes del alcance de estos controles y las obligaciones asociadas
con ellos. Sin embargo, en caso de incumplir las normas se podrían imponer fuertes sanciones, además
de la consecuente publicidad negativa, que conllevaría.
El equipo de especialistas de PwC trabajará conjuntamente con usted y le asesorará en todos los
aspectos de control de las exportaciones. Nuestros servicios a clientes incluyen:
1. Análisis de la legislación tanto europea, como nacional y de su aplicación a los intereses empresariales de cada
cliente.
2. Determinación de los números de la lista de control de las exportaciones de la Unión Europea o nacional y del
estado de los controles bajo ambas legislaciones.
3. Desarrollo e implementación de sistemas para el cumplimiento de las obligaciones de gestión en materia de
exportaciones (incluyendo manuales prácticos).
4. Asesoramiento sobre la opción más eficiente a la hora de solicitar licencias, donde se pueda aplicar a más de un
caso, así como el examen de la posible utilización de licencias abiertas
5. Revisión de las especificaciones técnicas de bienes tangibles o intangibles de doble uso o uso militar (teniendo en
cuenta las restricciones sobre datos clasificados).
6. Servir de enlace con la administración sobre las cuestiones señaladas, incluidas las divulgaciones.
7. Llevar a cabo revisiones ya sea en nuestras propias oficinas, en las del exportador o en las del subcontratista para
determinar el cumplimiento de las normas de control de exportaciones tanto de la UE, como nacionales, de
reexportación de los EE.UU., la legislación aduanera y los requisitos de negocio exportador.
8. Revisiones previas a la auditoría, así como asesoramiento en la preparación de las comprobaciones realizadas por la
administración.
9. Servicios de formación para los equipos encargados de la gestión de los controles a la exportación de los
exportadores o empresas de servicios externalizados.
10. Análisis de riesgos de gestión.
11. Asesoramiento y apoyo relativo a la legislación de control de reexportación de los EE.UU. en la medida en que se
aplique a empresas que trabajan con productos y tecnología estadounidense.
Contactos:
Pilar Salinas Cano de Santayana
[email protected]
Enrique Tejedor de la Fuente
[email protected]
Beltrán Sánchez Pérez de Villaamil
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