SECRETARÍA PLENO 16-09-10 PLENO Nº 10 ACTA DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA Y URGENTE CELEBRADA POR EL PLENO DEL EXCMO. AYUNTAMIENTO DE ALZIRA, EL DÍA DIECISÉIS DE SEPTIEMBRE DE 2.010, EN PRIMERA CONVOCATORIA. PRESIDENTA: Dª Elena-María Bastidas Bono SEÑORES ASISTENTES: D. José Luis Palacios Tórtola D. Eliseo Candela Huerta Dª María Consuelo Martínez Sanchis Dª María Dolores Ortega Miñarro D. Manuel-José Nebot Luis Dª Carolina Lillo Carrazón D. Carlos Enrique Correal Rosell Dª Ana Isabel Juárez Baeza D. Miguel Vidal Llopis D. José Enrique Alborch Baldelló Dª Beatriz Nadal Viñes D. Faustino Andújar García D. Miguel Ángel Vila Llopis Dª Laura Salvador Gómez Dª Gisela Blasco Perepérez D. Bernardo Parra Asins D. Carles Aranda Mata SECRETARIO: D. Hilario Sanchis Pellicer INTERVENTOR: D. Jesús Velarde Saiz FALTARON: D. Enrique Montalvá España D. José Rafael Fita Santamaría Dª María Mercedes Bañeres de Vicente En la Casa Consistorial del Excmo. Ayuntamiento de la Ciudad de Alzira, y en su Salón de Sesiones, en audiencia pública y siendo las dieciocho horas del día dieciséis de Septiembre de dos mil diez, se reunió con carácter ordinario, previa citación al efecto y en primera convocatoria, el Pleno del Excmo. Ayuntamiento, bajo la Presidencia de la Sra. Alcaldesa-Presidenta, Dª Elena-María Bastidas Bono, y asistencia de los diecisiete Concejales que al margen se expresa, que con la Sra. Presidenta suman dieciocho, de la totalidad de veintiuno que de hecho y de derecho componen el Pleno de la Corporación. Por lo que asiste la mayoría necesaria y suficiente de la tercera parte del número legal de 1 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 miembros del Pleno de la Corporación, para celebrar sesión en primera convocatoria, prevista en el artículo 46 de la Ley 7/1985, de 2 de Abril y en el artículo 90 del Reglamento de Organización, Funcionamiento y Régimen Jurídico de las Entidades Locales, aprobado por Real Decreto 2568/86, de 28 de Noviembre. Y sin que hayan asistido las Señoras y Señores Concejales que igualmente al margen se relacionan: D. Enrique Montalvá España, D. José Rafael Fita Santamaría y Dª María Mercedes Bañeres de Vicente. Y asistencia del Sr. Secretario D. Hilario Sanchis Pellicer, que autoriza la presente y del Sr. Interventor D. Jesús Velarde Saiz. Por la Sra. Presidenta se declaró abierta la sesión, ordenando se procediese en legal forma. 1º).- RATIFICACIÓN DEL CARÁCTER URGENTE DE LA SESIÓN. Por la Alcaldía-Presidencia se abre un turno de intervenciones, produciéndose las siguientes: Solicita la palabra el Sr. Aranda, para manifestar: << Gracias, Sra. Presidenta. Era para decir que no nos parece justificado el carácter urgente de esta sesión plenaria, porque sí que se puede entender que se tiene que firmar esta operación de dos millones de euros para pagar a los propietarios de los terrenos del Hort de Redal, pero según el expediente los informes ya estaban hechos el 30 de Julio de 2010, es decir, antes del mes de Agosto. Por lo tanto, hoy estamos a dieciséis, y creo que había tiempo suficiente para haber convocado un Pleno ordinario y no con carácter urgente, porque como decimos, los informes que son los que siempre demoran la convocatoria de un Pleno fueron informados por el Interventor y el Secretario en fecha 30 de Julio. Por lo tanto, nosotros no estamos a favor de que se le dé este carácter urgente porque no está justificado.>> Toma la palabra la Alcaldía-Presidencia, que indica: << Gracias, Sr. Aranda por su intervención. Simplemente constatarle que se ha actuado con la máxima celeridad para cumplimentar todos los plazos del procedimiento administrativo que según creemos recordar la apertura de plicas fue si no el mismo día de la celebración del Pleno ordinario, fue al día siguiente, por lo tanto se ha actuado con la máxima celeridad teniendo constancia, teniendo conciencia de que precisamente era un tema de muchísima importancia teniendo en cuenta que tenemos un compromiso de pago para el mes de Octubre. Y por tanto, los plazos que hay que cumplir por este equipo de gobierno y por parte del Ayuntamiento en Pleno de poder hacer cumplir nuestras responsabilidades de pago para con los propietarios del Hort de Redal, debemos adjudicar con la mayor premura de tiempo posible para no entrar en cualquier tipo de incumplimiento que pudiera acarrear para este Ayuntamiento cualquier tipo de consecuencias bien directas o indirectas.>> Por la Sra. Presidenta se propone la ratificación del carácter urgente de la presente sesión extraordinaria, conforme a lo dispuesto en el artº. 46 de la Ley 7/1985 de 2 de Abril, en relación con el artº 79 del Reglamento de Organización, Funcionamiento y Régimen Jurídico de las Entidades Locales, aprobado por Real Decreto 2568/1986, de 28 de Noviembre acordándose por mayoría de diecisiete votos (10 del PP, 2 del PSD-PSICV y 5 del PSOE); y un voto en contra del BLOC, de los dieciocho miembros asistentes a la sesión, de los veintiuno que, con la Sra. Alcaldesa-Presidenta, constituyen de hecho y de derecho la Corporación Municipal, ratificar el carácter urgente de esta convocatoria. 2 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 2).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL ALZIRA RÀDIO, SAU DE L’EXERCICI 2009. Vistos els comptes anuals abreviats que presenta el Consell d’Administració de la societat mercantil Alzira Ràdio, SAU, i que comprenen el balanç de situació a data 31 de desembre, el compte de pèrdues i guanys, la memòria i estat de canvis en el patrimoni net, corresponents a l’exercici 2009: BALANÇ ACTIU A) ACTIU NO CORRENT I. Immobilitzat intangible II. Immobilitzat material III. Inversions immobiliàries IV. Inversions en empreses del grup a llarg termini V. Inversions financeres a llarg termini VI. Actius per impost diferit VII. Deutors comercials no corrents B) ACTIU CORRENT I. Existències II. Deutors comercials i altres comptes a cobrar 1. Clients per vendes i prestacions de servicis a) Clients per vendes i servicis a llarg termini b) Clients per vendes i servicis a curt termini 2. Accionistes (socis) per desembossaments exigits 3. Altres deutors III. Inversions en empreses del grup a curt termini IV. Inversions financeres a curt termini V. Periodificacions a curt termini VI. Efectiu i altres actius líquids equivalents TOTAL (A + B) PASSIU Exercici 2009 Exercici 2008 9.415,35 11.652,77 9.415,35 11.652,77 38.858,74 18.918,07 32.136,19 12.987,49 14.601,87 12.225,90 12.987,49 12.225,90 19.148,70 2.375,97 6.722,55 4.316,20 48.274,09 30.570,84 Exercici 2009 Exercici 2008 A) PATRIMONI NETO 28.363,67 7.621,96 A-1) Fondos propis I. Capital 1. Capital escripturat 2. (Capital no exigit) II. Prima d’emissió III. Reserves IV. (Accions i participacions pròpies) V. Resultats d’exercicis anteriors VI. Altres aportacions de socis VII. Resultat de l’exercici VIII. (Dividend a compte) A-2) Ajustos en patrimoni net A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 28.363,67 60.102,00 60.102,00 7.621,96 60.102,00 60.102,00 4.989,89 5.744,29 -58.224,33 - 27.368,59 21.496,11 - 33.855,74 B) PASSIU NO CORRENT I. Provisions a llarg termini II. Deutes a llarg termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendaments financers 3. Altres deutes a llarg termini 3 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 III. Deutes amb empreses del grup IV. Passius per impost diferit V. Periodificacions a llarg termini VI. Creditors comercials no corrents VII. Deute amb característiques especials a llarg termini C) PASSIU CORRENT 19.910,42 22.948,88 I. Provisions a curt termini II. Deutes a curt termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendament financer 3. Altres deutes a curt termini III. Deutes amb empreses del grup a curt termini IV. Creditors comercials i altres comptes a pagar 1. Proveïdors a) Proveïdors a llarg termini b) Proveïdors a curt termini 2. Altres creditors V. Periodificacions a curt termini VI. Deutes amb característiques especials a curt termini 19.910,42 22.948,88 19.910,42 22.948,88 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A + B + C) 48.274,09 30.570,84 COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS Exercici 2009 Exercici 2008 30.769,89 40.026,24 -17.746,67 207.640,00 -178.488,13 -31.214,95 -2.851,24 - 5.385,00 195.440,00 - 206.292,17 - 41.476,97 - 2.842,20 12.360,15 - 2.011,00 20.469,05 - 22.541,10 PÈRDUES I GUANYS 1. Import net de la xifra de negocis 2. Variació d’existències 3. Treballs realitzats per l’empresa per al seu actiu 4. Aprovisionaments 5. Altres ingressos d’explotació 6. Gastos de personal 7. Altres gastos d’explotació 8. Amortització de l’immobilitzat 9. Imputació de subvencions d’immobilitzat no financer 10. Excessos de provisions 11. Deteriorament i resultat per alienacions de l’immobilitzat 12. Altres resultats A) RESULTAT D’EXPLOTACIÓ 13. Ingressos financers a) Imputació de subvencions, donacions i llegats b) Altres ingressos financers 14. Gastos financers 15. Variació de valor raonable en instruments financers 16. Diferències de canvi 17. Deteriorament i resultat per alienacions d’inst. financ. B) RESULTAT FINANCER C) RESULTAT ABANS D’IMPOSTOS 1.182,91 1.182,91 -155,85 587,04 1.027,06 587,04 21.496,11 - 21.954,06 18 Impostos sobre beneficis D) RESULTAT DE L’EXERCICI (C + 18) - 8.901,68 21.496,11 - 30.855,74 Atesos els informes d’auditoria de comptes anuals, d’auditoria operativa i de compliment de legalitat que presenta l’empresa BDO Audiberia Auditores, SL, de 4 de juny de 2010, dels comptes de la societat mercantil Alzira Ràdio, SAU de l’exercici 2009. 4 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Ateses les al·legacions presentades per la Gerència de la societat mercantil Alzira Ràdio, SAU a l’esborrany d’auditoria dels comptes anuals de l’exercici 2009, de 29 de juny de 2010. Atés l’informe emés per l’Interventor General, de 22 de juliol de 2010, sobre les auditories de comptes anuals de les societats mercantils de capital municipal corresponents a l’exercici 2009, i en el qual ressalta respecte a esta empresa municipal el següent: a).- L’empresa Alzira Ràdio presenta uns beneficis del seu compte de pèrdues i guanys de 21.496,11 euros en termes d’homogeneïtat amb els criteris seguits a l’exercici anterior; però recents canvis legislatius, que porten a considerar las transferències corrents de l’Ajuntament a l’empresa municipal no com un ingrés d’explotació sinó com una aportació per a compensació de pèrdues, donen unes pèrdues d’explotació de 184.143,89 euros. b).- Alzira Ràdio deu millorar les previsions que fa en els seus estats d’ingressos i gastos dels pressupostos anuals. c).- Alzira Ràdio té un patrimoni net de la societat que és inferior a la meitat del capital social. d).- Alzira Ràdio no ha presentat el Pla de Sanejament Econòmico-Financer que se li ha sol·licitat en estar en una situació de desequilibri financer i ser obligatòria la seua elaboració de conformitat amb la Llei d’Estabilitat Pressupostària. e).- Les empreses municipals deuen atendre els suggeriments i recomanacions que els fa l’empresa auditora i que compten amb la conformitat d’esta Intervenció. Considerant el dictamen favorable emés per la Comissió Informativa d’Hisenda, Organització Interior i Servicis Públics, actuant com a Comissió Especial de Comptes, en sessió celebrada el 27 de juliol de 2010. Considerant allò que disposa la secció II, del capítol III del títol VI del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, pel que fa a l’aprovació dels comptes anuals de les entitats locals. I considerant les atribucions que atorga al Ple l’article 22 de la Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de les Bases del Règim Local. Per la Sra. Alcaldessa s’obri un torn d’intervencions, i es produeixen les següents: Por la Alcaldía-Presidencia se propone el tratamiento de modo conjunto de los puntos del Orden del Día correspondientes a las cuentas de las tres empresas públicas del Ayuntamiento de Alzira, aunque la votación se realizará con carácter individualizado para cada uno de ellos. Solicita la palabra el Sr. Aranda, para manifestar: << Gracias, Sra. Presidenta. Respecto al resultado de las cuentas de las sociedades municipales que son tres, como usted acaba de mencionar, Alzira Radio, Gesual del Polígono del Pla, y la empresa que gestiona la piscina Instalaciones Deportivas, este tema lo tratamos en Comisión 5 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Informativa y allí ya expresé nuestra opinión respecto al resultado de la auditoría lo que había sido el ejercicio 2009. Simplemente por hacer un resumen en este Pleno, decirles que por una parte comprobar que esta vez se han cumplido los plazos para presentar los informes del ejercicio 2009 a diferencia del anterior que llevaba un año de retraso. Y respecto al funcionamiento de las empresas una vez más valorar positivamente la gestión que está haciendo el gerente de la piscina municipal, una empresa que poco a poco va creciendo y asumiendo nuevos servicios como fue la piscina descubierta y ahora también la construcción y explotación de dos pistas de padel en el Campo de Venecia. Y una prueba de que si una empresa de carácter público se gestiona adecuadamente puede ser rentable y obtener beneficios económicos. Respecto a Gesual reiterar nuestra preocupación por lo que consideramos una falta de información del equipo de gobierno y el compromiso que en su día adquirieron de convocar una Junta General que al fin y al cabo es el Pleno, para dar cuenta exactamente de cuál es la situación del Polígono del Pla, qué cambios se han producido desde que se aprobó la condición de agente urbanizador y todas las condiciones de venta de parcelas porque durante todos estos meses ha habido muchos cambios, muchas notas de prensa, mucha información sesgada, y en definitiva, desde la oposición no tenemos una idea muy clara de cuál es el futuro del Polígono del Pla y de su viabilidad y cumplimiento de los requisitos que en su día se aprobaron por esta Corporación y que parece ser no se están respetando. Sí que es cierto que la situación económica ha influido en este cambio de criterios, pero desde el punto de vista de la legalidad tiene que ser aprobada por la Junta General. Y respecto a la Emisora Municipal sí que es cierto que en el año 2009 se presentan unas cuentas positivas, pero también tuvimos ocasión el Concejal Bernardo Parra y yo de intercambiar el por qué de estos resultados positivos que fueron dados porque en el 2009 hubo un cambio en tema de personal, una baja de una trabajadora que hoy está aquí en el Pleno, que estaba prácticamente todo el año sin trabajar, una baja en la plantilla, y una subvención que se consiguió por parte de la Emisora Municipal, hizo que el resultado final fuera positivo. Pero ese no es el criterio general de la gestión de la Emisora Municipal, y como ya hemos dicho desde el BLOC pensamos que hay que tomar el tema de forma valiente en esta situación de crisis, apostaron por un cambio en la personal del Gerente porque a diferencia de la piscina que sí que tiene un resultado positivo la Emisora es deficitaria, y no entendemos como teniendo un resultado negativo se mantiene un gerente con un sueldo bastante elevado. Pensamos que este gerente no es la persona y está cobrando de forma excesiva por unos servicios y le pedimos ya en su día al equipo de gobierno y a usted como máxima responsable un cambio, y pasan los meses y parece ser que no piensan cambiar ni la figura del gerente ni su retribución. Después no entendemos como una empresa que no tiene resultados positivos continúa, y nuestra propuesta es que se disuelva Alzira Radio y vuelva a ser un órgano dentro de la Administración Local, un órgano más, y no entrar en una dinámica de una sociedad porque con arreglo a Ley esa emisora, esa empresa debería de estar cerrada. Por lo tanto, pensamos que la Emisora Municipal necesita un cambio, incluso a nivel de programación se ha innovado muy poco desde que el equipo de gobierno gestiona la Emisora Municipal, y al revés, cada vez más son más las críticas de esa falta de pluralidad que tiene la Emisora de cara a la ciudadanía. Por lo tanto, desde el BLOC le pediríamos que antes de que acabe este ejercicio se presentara una propuesta en el sentido que le estamos indicando.>> 6 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Solicita la palabra el Sr. Parra, que indica: << Gracias, Sra. Presidenta. Yo creo que esta legislatura va a ser en la que el Sr. Aranda y yo nos la pasemos analizando balances contables. Los mismos balances contables el Sr. Aranda los ve de una forma y yo los veo de otra. Pero vamos a intentar a ver si los dos podemos verlos de la misma forma. Yo me alegro y le doy las gracias al Sr. Aranda porque reconozca que esta vez se han cumplido todos los plazos para hacer todo el papeleo que tenemos que hacer obligatoriamente todos los años, eso significa que vamos mejorando la gestión, es positivo. Que valore la gestión de la piscina municipal de una forma positiva. Nosotros la valoramos no sólo positiva, sino muy positiva, porque hemos tenido unos resultados positivos en el balance final, sabemos todos que estamos en una situación de crisis económica y a pesar de ello sí que tenemos resultados positivos, y además sabemos la inversión que en el año 2009 se hizo en la piscina municipal y en las instalaciones. Recordemos lo que se hizo en la piscina descubierta, la mejora del gimnasio, y a pesar de todo ello, el dinero que nos hemos gastado, aún hemos ganado dinero. Pues nos alegramos y felicitamos desde aquí al gerente y a toda la gente que trabaja en la piscina municipal porque están haciendo muy buen trabajo. Respecto a Gesual tengo que decirle dos cosas. El polígono continúa haciéndose, el polígono no se ha parado. Continúa haciéndose, yo tengo la suerte de que paso todos los días por allí y veo que cada día va avanzando, y que los empresarios dentro de muy poco tiempo tendrán un polígono nuevo con unas instalaciones modernas para poder hacer una labor de empresa para poder traer riqueza al pueblo de Alzira. No se ha parado, y estamos en una época de crisis donde muchos polígonos industriales en muchos pueblos se han parado. Hemos mejorado las condiciones de aquellos empresarios que han comprado terrenos allí porque como usted muy bien ha dicho, estamos en una situación de crisis y hay que ayudar en estos momentos al empresariado a que pueda pasar esa situación lo mejor posible. Todas las mejoras que hemos hecho, efectivamente se traerán y se aprobarán aquí. El tema estrella de siempre, Alzira Radio. Usted ha dicho que Alzira Radio está perdiendo dinero. Mire, lo que tenemos aquí delante, el balance de situación dice que en el ejercicio 2009 el resultado del ejercicio es que Alzira Radio ha ganado 21.496,11 euros. Eso es lo que pone aquí. Y esto es lo que ha firmado el Interventor municipal. Usted dice que se ha ganado dinero por una serie de situaciones excepcionales. Las subvenciones son gestión, los premios son gestión, la gestión laboral del día a día es gestión, y todo ello ha valido para que hoy podamos decir que Alzira Radio en el año 2009 ganó la cantidad que hemos dicho antes. Pues estamos avanzando. Respecto a la programación si es más plural o menos plural, yo diré que cada vez es más plural y más participativa, y usted dirá que cada vez es menos. Pues eso es la política y la gente que después juzgue. Yo estoy contento por el trabajo que se está haciendo por los profesionales en general de la Casa, Alzira Radio. Usted dice que tenemos que coger claramente el problema de Alzira Radio. El problema de Alzira Radio estamos llevándolo desde hace tiempo de una forma decidida a mejorarlo, y ya hemos comenzado a ganar dinero que antes se perdía. Esta misma semana, no esta misma semana, hoy se ha puesto en marcha la nueva antena que da cobertura a todo el término municipal de Alzira, ya se puede escuchar sin sombras Alzira 7 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Radio. Hemos dado un paso más. Ya está esto en funcionamiento. Y también le puedo decir, que ayer estuvimos más de tres horas sin funcionar porque se estaban haciendo una serie de arreglos y avisé a todos de que íbamos a encontrarnos en esa situación. Pues vamos a continuar arreglando cosas. Ahora no es deficitaria, y una solución de cerrar puertas o echar a gente a la calle, este equipo de gobierno no está por la labor. Ya se lo dije en el último Pleno y se lo vuelvo a decir ahora. Nuestra voluntad es mantener puestos de trabajo y mantener el servicio social que es tener una emisora pública donde mucha gente de este pueblo va, habla, hace sus programas, ustedes, yo, todos los que estamos aquí podemos intervenir cuando queremos en los noticiarios, en los programas que hay, y eso le da vida a este pueblo. Pues yo creo que hemos mejorado muchísimo. Antes se perdía dinero y ahora ganamos dinero, y encima damos mayor calidad de servicio. Usted no estará conforme con la programación, pues de acuerdo, para gustos colores, si usted estuviera allí estaría haciendo otra cosa, posiblemente, no lo dudo, pero es lo que tenemos en estos momentos. Para finalizar, lo que sí que le digo es que las tres sociedades están funcionando bien, las tres sociedades están ganando dinero, porque cierto es que el informe nos dice que Gesual tiene unas pérdidas de cincuenta mil euros, es cierto, pero dice que no obstante su situación económica-financiera, que es la que vale, es buena como lo demuestra el hecho de contar con un efectivo de 250.523,3 euros y unas reservas de 269.168,14 euros. Es decir, esa es la realidad de Gesual, la realidad de la Radio, y la realidad de la piscina que creo que es en la que menos problemática tenemos todos porque afortunadamente desde el principio y con el equipo que está llevándola tiene imaginación y está haciendo bien las cosas. Eso es lo que nosotros hemos hecho, y desde luego no vamos a parar ahí, vamos a continuar mejorando. Consta que estamos en una época de crisis pero el esfuerzo está ahí y los resultados se están viendo. Gracias.>> Solicita la palabra el Sr. Palacios, que manifiesta: << Gracias, Sra. Presidenta. Como el Sr. Parra prácticamente ya lo ha dicho todo me queda poco más que añadir. Simplemente informar al Sr. Aranda que como muy bien ha dicho, es cierto que está pendiente de modificar las bases iniciales del Polígono del Pla, vamos a intentar que el Consejo de Administración de Gesual presente si no para el próximo Pleno que quedan dos semanas, sin falta para el siguiente la modificación de esas bases. Como usted y todos los presentes sabemos esas bases se hicieron en un momento de una gran y espectacular bonanza económica en que había que hacerlas no sólo intentando que la economía fuera bien, porque prácticamente iba sola, sino que se hizo con la máxima precaución y con el máximo cuidado de que se intentara no especular. La realidad es que ahora una serie de condiciones y requisitos que como usted sabe indicaban esas bases como era la prohibición de poder alquilar, como era la prohibición de poder vender antes de quince años, como era la limitación que había de que el mismo comprador era el que tenía que poner el negocio en marcha y no valía ningún tipo de subcontrata. Y como era especialmente, porque en aquel momento no se pensaba que pudiera ser de otra forma, la obligación que tenía todo adjudicatario de iniciar la actividad antes de dos años, evidentemente todos sabemos que eso eran cortapisas que se pusieron, y me parece perfecto en su momento, tendente a impedir la especulación. La realidad es que hoy todos somos conscientes y entiendo que usted coincidirá con el equipo de gobierno en que ese tipo de circunstancias, ese tipo de cortapisas, hay que modificarlas y flexibilizarlas porque si no sería imposible, no el arranque definitivo y total del polígono 8 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 del Pla, sino de cualquier polígono en este país. Le adelanto que el Consejo de Administración está estudiando la modificación de esas bases para flexibilizarlas, de hecho se está haciendo de alguna forma con cierta tolerancia, cierta inercia, y como usted sabrá el propio agente urbanizador en la venta y en las condiciones está siendo muy flexible, exactamente igual que está siendo flexible el Ayuntamiento en aquellas parcelas que son propiedad municipal de intentar dar las máximas facilidades para aquellos clientes, para aquellas personas físicas o jurídicas que habían solicitado una propiedad del polígono del Pla, y oportunamente le informaremos de las condiciones y la redacción que el Consejo de Administración de Gesual está estudiando para proponer al Pleno y en su momento las discutiremos. Durante el tratamiento del presente punto del Orden del Día, siendo aproximadamente las dieciocho horas y veintidós minutos, se ausenta de la sesión la Señora Concejal D. Beatriz Nadal Viñes, del Grupo Político del PSOE.>> Finalitzades les intervencions, el Ple de l’Ajuntament, actuant com a Junta General d’Accionistes de la societat mercantil Alzira Ràdio, SAU, assistint dèsset regidors dels vint-i-un que de fet i de dret formen la Corporació Municipal, després de deliberació i per 12 vots favorables (10 del PP i 2 del PSD-PSICV), cap vot en contra i 5 abstencions (4 del PSPV-PSOE i 1 del BLOC), ACORDA: PRIMER.- Aprovar els comptes anuals abreviats de la societat mercantil Alzira Ràdio, SAU, corresponents a l’exercici de 2009; que inclouen el balanç de situació i el compte de pèrdues i guanys que s’han descrit amb la rectificació apuntada en els informes d’auditoria i de l’Interventor municipal, de considerar la transferència corrent de l’Ajuntament a la societat Alzira Ràdio no com un ingrés d’explotació sinó com una aportació per a compensació de pèrdues, cosa que fa que el resultat del compte de pèrdues i guanys siga d’unes pèrdues de 184.143,89 euros SEGON.- Que la societat Alzira Ràdio presente un Pla de Sanejament EconòmicoFinancer en estar en una situació de desequilibri financer i ser obligatòria la seua elaboració de conformitat amb allò disposat a la Llei d’Estabilitat Pressupostària. TERCER.- Que s’atenguen els suggeriments que els fa l’empresa auditora. QUART.- Traslladar este acord als ens públics que corresponga així com a l’empresa municipal Alzira Ràdio, així com dels informes d’auditoria elaborats per l’empresa auditora BDO referents a esta societat i de l’Interventor municipal. 3).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL GESTORA DEL SUELO ALZIRA, SA DE L'EXERCICI 2009. Vistos els comptes anuals abreviats que presenta el Consell d’Administració de la societat mercantil Gestora del Suelo Alzira, SA, i que comprenen el balanç de situació a data 31 de desembre, el compte de pèrdues i guanys, la memòria i estat de canvis en el patrimoni net, corresponents a l’exercici 2009. BALANÇ DE SITUACIÓ ACTIU Exercici 2009 Exercici 2008 9 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 A) ACTIU NO CORRENT I. Immobilitzat intangible II. Immobilitzat material III. Inversions immobiliàries IV. Inversions en empreses del grup a llarg termini V. Inversions financeres a llarg termini VI. Actius per impost diferit VII. Deutors comercials no corrents B) ACTIU CORRENT 12.863,04 494,77 0,00 224,67 195,20 299,57 12.638,37 279.455,28 416.826,02 28.931,35 0,00 15.857,92 I. Existències II. Deutors comercials i altres comptes a cobrar 1. Clients per vendes i prestacions de servicis a) Clients per vendes i servicis a llarg termini b) Clients per vendes i servicis a curt termini 2. Accionistes (socis) per desembossaments exigits 3. Altres deutors III. Inversions en empreses del grup a curt termini IV. Inversions financeres a curt termini V. Periodificacions a curt termini VI. Efectiu i altres actius líquids equivalents 28.931,35 15.857,92 250.523,93 400.968,10 TOTAL (A + B) 292.318,32 417.320,79 PASSIU Exercici 2008 Exercici 2009 A) PATRIMONI NET 292.253,02 330.168,14 A-1) Fondos propis I. Capital 1. Capital escripturat 2. (Capital no exigit) II. Prima d’emissió III. Reserves IV. (Accions i participacions pròpies) V. Resultats d’exercicis anteriors VI. Altres aportacions de socis VII. Resultat de l’exercici VIII. (Dividend a compte) A-2) Ajustos en patrimoni net A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 292.253,02 61.000,00 61.000,00 330.168,14 61.000,00 61.000,00 269.168,14 216.865,38 -37.915,12 52.302,76 0,00 0,00 65,30 87.152,65 B) PASSIU NO CORRENT I. Provisions a llarg termini II. Deutes a llarg termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendaments financers 3. Altres deutes a llarg termini III. Deutes amb empreses del grup IV. Passius per impost diferit V. Periodificacions a llarg termini VI. Creditors comercials no corrents VII. Deute amb característiques especials a llarg termini C) PASSIU CORRENT I. Provisions a curt termini II. Deutes a curt termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendament financer 3. Altres deutes a curt termini III. Deutes amb empreses del grup a curt termini IV. Creditors comercials i altres comptes a pagar 1. Proveïdors a) Proveïdors a llarg termini b) Proveïdors a curt termini 81.361,63 81.361,63 65,30 5.791,02 299,00 10 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 2. Altres creditors V. Periodificacions a curt termini VI. Deutes amb característiques especials a curt termini TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A + B + C) 5.492,02 292.318,32 417.320,79 COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS Exercici 2009 Exercici 2008 5.830,00 64.509,74 PÈRDUES I GUANYS 1. Import net de la xifra de negocis 2. Variació d’existències 3. Treballs realitzats per l’empresa per al seu actiu 4. Aprovisionaments 5. Altres ingressos d’explotació 6. Gastos de personal 7. Altres gastos d’explotació 8. Amortització de l’immobilitzat 9. Imputació de subvencions d’immobilitzat no financer 10. Excessos de provisions 11. Deteriorament i resultat per alienació de l’immobilitzat 12. Altres resultats A) RESULTAT D’EXPLOTACIÓ 13. Ingressos financers a) Imputació de subvencions, donacions i llegats b) Altres ingressos financers 14. Gastos financers 15. Variació de valor raonable en instruments financers 16. Diferències de canvi 17. Deteriorament i resultat per alienacions d’inst. financ. B) RESULTAT FINANCER C) RESULTAT ABANS D’IMPOSTOS -53.790,72 -3.890,25 -270,10 -2.033,20 -52.121,07 55.773,58 3.647,63 16.243,63 3.647,63 -2.080,05 16.243,63 -0,76 -2.279,43 1.567,58 13.963,44 -50.553,49 69.737,02 18 Impostos sobre beneficis D) RESULTAT DE L’EXERCICI (C + 18) -6.045,39 -657,57 - 17.434,26 -37.915,12 52.302,76 Atesos els informes d’auditoria de comptes anuals, d’auditoria operativa i de compliment de legalitat que presenta l’empresa BDO Audiberia Auditores, SL, de 4 de juny de 2010, dels comptes de la societat mercantil Gestora del Suelo Alzira, SA de l’exercici 2009. Atés l’informe emés per l’Interventor General, de 22 de juliol de 2010, sobre les auditories de comptes anuals de les societats mercantils de capital municipal corresponents a l’exercici 2009, del qual cal ressenyar els següents punts: a).- El compte d’explotació de Gesual dóna unes pèrdues de 50.553,49 euros abans d’impostos. No obstant, la seua situació econòmica-financera és bona, com ho demostra el fet de comptar amb un efectiu de 250.523,93 euros i unes reserves de 269.168,14 euros. b).- Davant les dificultats econòmiques, el Consell d‘Administració de Gesual està modificant les condicions de pagament dels adjudicataris de les parcel·les adjudicades per l’Ajuntament en el polígon industrial El Pla, així com adoptant canvis en els adjudicataris, parcel·les i superfícies de les parcel·les, sense ajustar-se als criteris que li 11 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 va indicar l’Ajuntament en la seua encomana de selecció dels adjudicataris de les parcel·les municipals. Sense entrar a valorar la justificació d’estes mesures, l’òrgan competent per a adoptar estes mesures és el Ple de la Corporació; pel qual es recomana al Consell d’Administració que eleve al Ple de la Corporació municipal una proposta raonada per a què es modifiquen les condicions en què se li encomanà la selecció d’adjudicataris de les parcel·les municipals en el polígon, de manera que compten, en el seu cas, amb més flexibilitat d’actuació dins d’uns principis bàsics que determine el Ple. c).- Gesual deu respectar els principis de contractació pública. d).- De l’estudi dels comptes anuals de Gesual per a este exercici, es posen de manifest desviacions entre les previsions dels seus estats d’ingressos i gastos en el seu pressupost per a l’exercici 2009 i allò realment executat durant l’any. Considerant el dictamen favorable emés per la Comissió Informativa d’Hisenda, Organització Interior i Servicis Públics, actuant com a Comissió Especial de Comptes, en sessió celebrada el 27 de juliol de 2010. Considerant allò que disposa la secció II, del capítol III del títol VI del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, pel que fa a l’aprovació dels comptes anuals de les entitats locals. I considerant les atribucions que atorga al Ple l’article 22 de la Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de les Bases del Règim Local. No produint-se intervencions en este punt, el Ple de l’Ajuntament, actuant com a Junta General d’Accionistes de la societat mercantil Gestora del Suelo Alzira, SA, assistint dèsset regidors dels vint-i-un que de fet i de dret formen la Corporació Municipal, després de deliberació i per 12 vots favorables (10 del PP i 2 del PSD-PSICV), cap vot en contra i 5 abstencions (4 del PSPV-PSOE i 1 del BLOC), ACORDA: PRIMER.- Aprovar els comptes anuals abreviats de la societat mercantil Gestora de Suelo Alzira, SA, corresponents a l’exercici de 2009; que inclouen el balanç de situació i el compte de pèrdues i guanys, la memòria i estat de canvis en el patrimoni net. SEGON.- Que una vegada aprovats els comptes anuals de la societat pel Ple es trasllade l’acord al Consell d’Administració per al seu coneixement i per a què, en el seu cas, atenga els suggeriments i recomanacions que li fa l’empresa auditora, i que han quedat descrits en el seu informe d’auditoria dels comptes del 2009, de data 4 de juny de 2010. Terminado el precedente punto del Orden del Día, siendo aproximadamente las dieciocho horas y veintiséis minutos, se reintegra a la sesión la Señora Concejal Dª Beatriz Nadal Viñes, del Grupo Político del PSOE. 4).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL INSTALACIONES DEPORTIVAS ALZIRA, SAU DE L'EXERCICI 2009. 12 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Vistos els comptes anuals abreviats que presenta el Consell d’Administració de la societat mercantil Instalaciones Deportivas Alzira, SAU, i que comprenen el balanç de situació a data 31 de desembre, el compte de pèrdues i guanys, la memòria i estat de canvis en el patrimoni net, corresponents a l’exercici 2009. BALANÇ DE SITUACIÓ Exercici 2009 Exercici 2008 A) ACTIU NO CORRENT 744.130,44 596.176,66 I. Immobilitzat intangible II. Immobilitzat material III. Inversions immobiliàries IV. Inversions en empreses del grup a llarg termini V. Inversions financeres a llarg termini VI. Actius per impost diferit VII. Deutors comercials no corrents 0,01 744.083,00 470,37 595.700,25 47,43 6,04 B) ACTIU CORRENT 709.267,72 957.719,44 7.166,80 13.075,95 7.489,62 16.355,03 2.061,00 4.243,70 11.014,95 12.111,33 475.000,00 9.417,00 204.607,97 900.000,00 9.520,75 24.354,04 1.453.398,16 1.553.896,10 ACTIU I. Existències II. Deutors comercials i altres comptes a cobrar 1. Clients per vendes i prestacions de servicis a) Clients per vendes i servicis a llarg termini b) Clients per vendes i servicis a curt termini 2. Accionistes (socis) per desembossaments exigits 3. Altres deutors III. Inversions en empreses del grup a curt termini IV. Inversions financeres a curt termini V. Periodificacions a curt termini VI. Efectiu i altres actius líquids equivalents TOTAL (A + B) Exercici 2009 Exercici 2008 A) PATRIMONI NET 849.948,34 845.916,50 A-1) Fondos propis I. Capital 1. Capital escripturat (*) 2. (Capital no exigit) II. Prima d’emissió III. Reserves IV. (Accions i participacions pròpies) V. Resultats d’exercicis anteriors VI. Altres aportacions de socis VII. Resultat de l’exercici VIII. (Dividend a compte) A-2) Ajustos en patrimoni net A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts 849.948,34 216.364,36 216.364,36 845.916,50 216.364,36 216.364,36 629.552,14 551.555,87 4.031,84 77.996,27 104.355,40 139.530,60 104.355,40 74.374,98 29.980,42 139.530,60 101.420,50 38.110,10 PASSIU B) PASSIU NO CORRENT I. Provisions a llarg termini II. Deutes a llarg termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendaments financers 3. Altres deutes a llarg termini III. Deutes amb empreses del grup IV. Passius per impost diferit V. Periodificacions a llarg termini VI. Creditors comercials no corrents 13 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 VII. Deutes amb característiques especials a llarg termini C) PASSIU CORRENT I. Provisions a curt termini II. Deutes a curt termini 1. Deutes amb entitats de crèdit 2. Creditors per arrendament financer 3. Altres deutes a curt termini III. Deutes amb empreses del grup a curt termini IV. Creditors comercials i altres comptes a pagar 1. Proveïdors a) Proveïdors a llarg termini b) Proveïdors a curt termini 2. Altres creditors V. Periodificacions a curt termini VI. Deutes amb característiques especials a curt termini TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A + B + C) 499.094,42 568.449,00 265.260,86 27.514,97 8.160,07 229.585,82 265.260,86 27.514,97 8.160,07 229.585,82 29.225,05 4.505,19 43.800,14 1.468,26 4.505,19 24.719,86 205.145,00 1.468,26 42.331,88 259.388,00 1.453.398,16 1.553.896,10 (*) Existeix pendent d’inscripció en el Registre Mercantil l’ampliació de capital aprovada per l’Ajuntament Ple, sessió de 27 de febrer de 2008, de 229.585,82 euros. COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS Exercici 2009 Exercici 2008 760.227,51 787.947,26 -52.295,91 - 52.353,67 -483.539,11 -137.207,85 -85.690,99 - 486.561,61 - 132.104,66 - 63.642,56 PÈRDUES I GUANYS 1. Import net de la xifra de negocis 2. Variació d’existències 3. Treballs realitzats per l’empresa per al seu actiu 4. Aprovisionaments 5. Altres ingressos d’explotació 6. Gastos de personal 7. Altres gastos d’explotació 8. Amortització de l’immobilitzat 9. Imputació de subvencions d’immobilitzat no financer 10. Excessos de provisions 11. Deteriorament i resultat per alienacions de l’immobilitzat 12. Altres resultats 2.000,00 A) RESULTAT D’EXPLOTACIÓ 1.872,91 55.284,76 13. Ingressos financers a) Imputació de subvencions, donacions i llegats b) Altres ingressos financers 14. Gastos financers 15. Variació de valor raonable en instruments financers 16. Diferències de canvi 17. Deteriorament i resultat per alienacions d’inst. financ. 6.643,74 35.179,27 6.643,74 -4.521,21 35.179,27 - 12.379,07 B) RESULTAT FINANCER 2.122,53 22.800,20 C) RESULTAT ABANS D’IMPOSTOS 3.995,44 78.084,96 36,40 - 88,69 4.031,84 77.996,27 18 Impostos sobre beneficis D) RESULTAT DE L’EXERCICI (C + 18) Atesos els informes d’auditoria de comptes anuals, d’auditoria operativa i de compliment de legalitat que presenta l’empresa BDO Audiberia Auditores, SL, de 4 de 14 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 juny de 2010, dels comptes de la societat mercantil Instalaciones Deportivas Alzira, SAU de l’exercici 2008. Ateses les al·legacions presentades per la Gerència de la societat mercantil Instalaciones Deportivas Alzira, SAU a l’esborrany d’auditoria dels comptes anuals de l’exercici 2009, de 21 de juny de 2010. Atés l’informe emés per l’Interventor General, de 22 de juliol de 2010, sobre les auditories de comptes anuals de les societats mercantils de capital municipal corresponents a l’exercici 2009, del qual cal destacar: a).- IDASA obté en este exercici uns guanys en el compte d’explotació de 4.031,84 euros; els quals apliquen a reserves voluntàries. A pesar de la situació de crisi econòmica, que evidentment repercuteix en els seus resultats, l’empresa segueix mantenint una economia solvent. b).- IDASA cal que diposite en el Registre Mercantil els comptes anuals d’este exercici i els de 2007 i 2008. c).- Les debilitats detectades en els processos de contractació d’obres, servicis i subministraments d’IDASA, queden esmenades en 2010 (sessió del Consell d’Administració de data 22 de març de 2010), amb l’aprovació d’uns principis i bases per a la contractació de les seues inversions. d).- Els resultats pressupostaris d’IDASA s’ajusten bé a allò programat en els seus pressupostos i més tenint en compte les actuals circumstàncies econòmiques. e).- Es recomana a IDASA que modifique el nombre de persones autoritzades per a la gestió d’imposicions a termini fix; així com ampliar-les d’una en l’actualitat a dos com a mínim. Considerant el dictamen favorable emés per la Comissió Informativa d’Hisenda, Organització Interior i Servicis Públics, actuant com a Comissió Especial de Comptes, en sessió celebrada el 27 de juliol de 2010. Considerant allò que disposa la secció II, del capítol III del títol VI del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, pel que fa a l’aprovació dels comptes anuals de les entitats locals. I considerant les atribucions que atorga al Ple l’article 22 de la Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de les Bases del Règim Local. No produint-se intervencions en este punt, el Ple de l’Ajuntament, actuant com a Junta General d’Accionistes de la societat mercantil Instalaciones Deportivas Alzira, SAU, assistint díhuit regidors dels vint-i-un que de fet i de dret formen la Corporació Municipal, després de deliberació i per 13 vots favorables (10 del PP, 2 del PSD-PSICV i 1 del BLOC), cap vot en contra i 5 abstencions (del PSPV-PSOE), ACORDA: PRIMER.- Aprovar els comptes anuals abreviats de la societat mercantil Instalaciones Deportivas Alzira, SAU, corresponents a l’exercici de 2009; que inclouen el 15 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 balanç de situació i el compte de pèrdues i guanys, la memòria i estat de canvis en el patrimoni net. SEGON.- Que una vegada aprovats els comptes anuals de la societat pel Ple es trasllade l’acord al Consell d’Administració per al seu coneixement i per a què, en el seu cas, atenga els suggeriments i recomanacions que li fa l’empresa auditora, i que han quedat descrits en el seu informe d’auditoria dels comptes del 2009, de data 4 de juny de 2010. 5).- APROVACIÓ DEL COMPTE GENERAL DE LA CORPORACIÓ MUNICIPAL DE L'EXERCICI 2009, QUE INTEGRA ELS COMPTES I ESTATS ANUALS DE L'AJUNTAMENT D'ALZIRA I LES SOCIETATS MUNICIPALS. Es dóna compte del Decret d’Alcaldia número 45, d’Intervenció, de 22 de juliol de 2010, pel qual s’aproven i es rendeixen els comptes i estats anuals que formen el Compte General de la Corporació Municipal de l’exercici 2009, que integra els comptes i estats anuals de l’Ajuntament d’Alzira i les societats mercantil Alzira Ràdio, SAU i Instalaciones Deportivas Alzira, SAU, el text del qual és el següent: <<DECRETO Nº 45.- INTERVENCIÓN Vista la propuesta sobre rendición, publicidad y aprobación de la Cuenta General correspondiente al ejercicio 2009 formulada por la Intervención Municipal, el tenor literal de la cual es el siguiente: <<En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 208 del texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales (en adelante, TRLRHL), y de la regla 100 de la Instrucción de Contabilidad aprobada por Orden EHA/4041/2004, de 23 de noviembre (IC, en adelante), la Intervención Municipal ha procedido a formar la Cuenta General de este Ayuntamiento correspondiente al ejercicio 2009, que debe poner de manifiesto la gestión realizada en los aspectos económico, financiero, patrimonial y presupuestario, y que de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 209 del TRLRHL y regla 102 de la IC, estará integrada por: La Cuenta del propio Ayuntamiento de Alzira, integrada por las siguientes cuentas anuales (regla 98 de la IC): a) El Balance. b) La Cuenta del resultado económico-patrimonial. c) El Estado de Liquidación del Presupuesto. d) La Memoria. Dichas cuentas se han elaborado siguiendo las normas y ajustándose a los modelos que se establecen en la Cuarta parte del Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración local. Las Cuentas de las sociedades mercantiles de capital íntegramente propiedad de la entidad local, que, en nuestro caso, son Instalaciones Deportivas Alzira, SAU (IDASA), y Alzira Ràdio SAU. No obstante, se une como anexo las cuentas de la empresa Gestora del Suelo de Alzira Sociedad Anónima (GESUAL), en la que el Ayuntamiento posee una participación mayoritaria en el capital social del 16 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 88,2 por ciento. Las cuentas de GESUAL contienen el Balance de Situación, Cuenta de Pérdidas y Ganancias y Memoria. Las cuentas anuales formadas por dichas mercantiles son, en todo caso, las previstas en el Plan General de Contabilidad de la empresa española (regla 99). Conforme al Plan de auditorias y actuaciones de control financiero en las empresas municipales, aprobado por el Pleno municipal en sesión celebrada el 25 de julio de 2006, se han auditado externamente las tres mercantiles indicadas. Las cuentas anuales de la sociedad se aprobarán, en su caso, por la Junta General de accionistas, en el presente caso, el Pleno del Ayuntamiento, de conformidad con el artículo 212 del texto refundido de la Ley de Sociedades Anónimas. Las cuentas anuales de esta sociedad están presentadas de forma abreviada, por cumplir las condiciones de la normativa legal. Seguidamente se presenta la CUENTA GENERAL que, junto con el presente informe, comprende 36 páginas. Los documentos contables que soportan la información que se indica en este informe, con un mayor nivel de desglose en muchos casos, figuran en el expediente municipal en formato electrónico PDF, formando parte integrante del mismo. El procedimiento de rendición, publicidad y aprobación de la Cuenta general viene establecido en el artículo 212 del TRLRHL, y en las reglas 102, 103, y 104 de la IC, siendo el mismo, en síntesis, el siguiente: formada por la Intervención será rendida por la Alcaldía-Presidencia, e informada por la Comisión Especial de Cuentas; la Cuenta General con el informe de dicha Comisión Especial, deberá exponerse al público por plazo de 15 días, durante los cuales y ocho más los interesados podrán presentar reclamaciones, reparos u observaciones; en caso de que estas se presentaran serán examinadas por la Comisión Especial y practicadas por esta cuantas comprobaciones estime necesarias, emitirá nuevo informe; acompañada de los informes de la Comisión Especial y de las reclamaciones y reparos formulados, la Cuenta General se someterá al Pleno de la corporación, para que, en su caso, proceda a su aprobación; finalmente, se rendirá al órgano de control competente de la Generalitat Valenciana. En base a todo lo expuesto, se formula la siguiente PROPUESTA DE RESOLUCIÓN PRIMERO: Aprobar y rendir los Estados y Cuentas anuales anteriormente indicados, cuyo detalle figura en el expediente municipal, que conforman la Cuenta General del ejercicio 2009, integrada por la del propio Ayuntamiento y por la de las sociedades mercantiles Instalaciones Deportivas Alzira SAU y Ràdio Alzira SAU, de capital íntegramente municipal, cuyas cuentas y memoria figuran también en el expediente municipal. SEGUNDO: Dese cumplimiento al procedimiento administrativo establecido en el artículo 212 del TRLRHL y en las reglas 102, 103, y 104 de la IC, de rendición, publicidad y aprobación de la Cuenta General. 17 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 HE RESUELTO Aprobarla en sus propios términos y que se proceda a dar cumplimiento a misma. Lo decreta, manda y firma la Sra. Alcaldesa-Presidente, doña Elena Bastidas Bono, en Alzira, a veintidós de julio de dos mil diez. Revisado y conforme, EL INTERVENTOR CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2009 18 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Documento Informe de Intervención Cuenta General 1. Cuentas anuales del Ayuntamiento 1.1. Balance 1.2. Cuenta de resultados económico-patrimonial 1.3. Estado de liquidación del presupuesto 1.4. Resultado presupuestario 1.5 Memoria Página 1 5 7 8 9 1.5.1. Organización 1.5.2. Gestión indirecta de servicios públicos 1.5.3. Bases de presentación de las cuentas 1.5.4. Normas de valoración 1.5.5. Inversiones destinadas al uso general 1.5.6. Inmovilizaciones inmateriales 1.5.7. Inmovilizaciones materiales 1.5.8. Inversiones gestionadas 1.5.9. Patrimonio público del suelo 1.5.10. Inversiones financieras 1.5.11. Existencias 1.5.12. Tesorería 1.5.13. Fondos propios 1.5.14. Información sobre el endeudamiento 1.5.15. Información por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos 1.5.16. Operaciones no presupuestarias de Tesorería 1.5.17. Ingresos y gastos 1.5.18. Información sobre valores recibidos en depósito 1.5.19. Cuadro de financiación 1.5.20. Información presupuestaria 1.5.20.1. Ejercicio corriente 1.5.20.2. Ejercicios cerrados 1.5.20.3. Ejercicios posteriores 1.5.20.4. Gastos con financiación afectada 1.5.20.5. Remanente de Tesorería 1.5.21. Indicadores 2. Cuentas de Instalaciones Deportivas Alzira SAU 3. Cuentas de Alzira Ràdio SAU 4. Consolidación de las cuentas anuales del Ayuntamiento y de las sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal 4.1. Consolidación de los balances 4.2. Consolidación de las cuentas de resultados 5. Documentación complementaria 5.1. Actas de arqueo de las existencias en caja 5.2. Cuentas de Gesual SA 9 13 14 14 15 15 15 16 16 16 16 16 17 17 18 18 18 19 19 19 19 21 22 23 23 24 27 30 33 34 34 34 1. CUENTAS ANUALES DEL AYUNTAMIENTO 1.1. BALANCE El balance de situación del ejercicio por masas patrimoniales se muestra seguidamente, figurando su detalle a nivel de cuenta en el anexo <<01_2009_Balance>>. BALANCE ACTIVO Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 A) INMOVILIZADO 91.267.391,30 78.794.351,45 I. Inversiones destinadas al uso general 30.521.334,81 23.522.071,05 31.204,00 31.204,00 II. Inmovilizaciones inmateriales 19 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 III. Inmovilizaciones materiales 60.760.978,90 55.287.202,81 0,00 0,00 -606.280,31 -606.280,31 560.153,90 560.153,90 VII. Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 1. Gastos a distribuir en varios ejercicios 0,00 0,00 17.166.669,50 14.714.599,10 0,00 0,00 11.630.485,21 6.341.354,58 1.400,00 3.200 5.534.784,29 8.370.044,52 0,00 0,00 108.434.060,80 93.508.950,55 IV. Inversiones gestionadas V. Patrimonio público del suelo VI. Inversiones financieras permanentes C) ACTIVO CIRCULANTE I. Existencias II. Deudores III. Inversiones financieras temporales IV. Tesorería V. Ajustes por periodificación TOTAL (A + B + C) PASIVO Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 A) FONDOS PROPIOS 89.481.723,72 80.224.020,08 I. Patrimonio 36.853.879,92 36.853.879,92 II. Reservas 0,00 0,00 43.370.140,16 37.134.160,01 9.257.703,64 6.235.980,15 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00 I. Provisiones para riesgos y gastos 0,00 0,00 9.892.502,04 6.807.177,67 9.892.502,04 6.807.177,67 0,00 0,00 9.059.835,04 6.477.752,80 0,00 0,00 II. Otras deudas a corto plazo 1.797.194,72 1.538.600,24 III. Acreedores 7.262.640,32 4.939.152,56 III. Resultados de ejercicios anteriores IV. Resultados del ejercicio C) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables II. Otras deudas a largo plazo III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigibles D) ACREEDORES A CORTO PLAZO I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 20 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 IV. Ajustes por periodificación TOTAL (A + B + C + D) 0,00 0,00 108.434.060,80 93.508,55 1.2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL La cuenta de resultados económico-patrimoniales se muestra seguidamente por grupos de cuentas, figurando su detalle por cuentas en el anexo <<02_2009_Cuenta del resultado económico patrimonial>>. CUENTA DE RESULTADOS Ejercicio 2008 A) GASTOS Ejercicio 2007 34.338.131,77 35.571.880,52 1. Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 0,00 2. Aprovisionamientos 0,00 0,00 29.402.477,53 27.229.747,29 4. Transferencias y subvenciones 3.460.191,42 3.604.159,08 5. Pérdidas y gastos extraordinarios 1.475.462,82 1.737.974,15 43.595.835,41 38.807.860,67 219.996,21 587.949,34 0,00 0,00 19.912.572,87 21.635.030,07 1.198.264,47 1.622.916,59 21.562.912,30 14.578.639,32 702.089,56 383.325,35 9.257.703,64 6.235.980,15 3. Gastos de funcionamiento de los servicios y prestaciones sociales B) INGRESOS 1. Ventas y prestaciones de servicios 2. Aumento de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Ingresos de gestión ordinaria 4. Otros ingresos de gestión ordinaria 5. Transferencias y subvenciones 6. Ganancias e ingresos extraordinarios AHORRO (INGRESOS – GASTOS) 1.3. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO El estado de liquidación del presupuesto, figura en los anexos <<03_2009_Liquidación gastos_grupos de función>>, <<04_2009_Liquidación gastos_Capítulos>> <<05_2009_Liquidación gastos_aplicaciones>>, <<06_2009_Liquidación ingresos_Capítulos>> y <<07_2009_Liquidación ingresos_Aplicaciones>>. El resumen general por funciones y capítulos figura en los cuadros que se adjuntan. Estado de liquidación del presupuesto. Gastos (por grupos de función) 21 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Grup de Funció 0 1 2 3 4 5 6 7 9 1.192.451,00 4.645.268,00 5.070.951,00 4.790.911,00 19.514.066,00 1.125.885,00 1.203.890,00 59.680,00 424.350,00 0,00 723.778,84 214.231,94 4.375.129,80 14.828.412,76 1.179.688,79 111.728,99 75.466,00 55.000,00 1.192.451,00 5.369.046,84 5.285.182,94 9.166.040,80 34.342.478,76 2.305.573,79 1.315.618,99 135.146,00 479.350,00 1.104.001,96 4.695.018,45 4.640.902,60 6.410.222,18 28.508.803,52 1.857.246,70 1.116.696,79 131.065,75 479.350,00 Obligacions Reconegudes Netes 1.104.001,96 4.657.647,85 4.640.902,60 6.338.972,18 26.187.469,47 1.857.246,70 1.116.696,79 131.065,75 479.350,00 38.027.452,00 21.563.437,12 59.590.889,12 48.943.307,95 46.513.353,30 Crèdits Pressupostaris Descripció Inicials Deute Públic Servicis de Caràcter General Prot. Civil Sgur. Ciudatana Segur.Protecc.Promoc.Social Prod. Bens Caràcter Social Prod. Bens Públics Caràc. Eco Regulació Econòmica General Regulac Eco. Sectors Poductius Transfer. Administrac. Publiques Total ... Modificació Gastos comprome-sos Definitius Pagaments Obligacions pend. de pagament a 31/12 Romanents de crèdits 1.101.132,21 4.519.911,20 4.608.288,60 6.065.158,19 22.403.370,84 1.843.456,35 1.113.622,81 131.065,75 343.050,00 2.869,75 137.736,65 32.614,00 273.813,99 3.784.098,63 13.790,35 3.073,98 0,00 136.300,00 88.449,04 711.398,99 644.280,34 2.827.068,62 8.155.009,29 448.327,09 198.922,20 4.080,25 0,00 42.129.055,95 4.384.297,35 13.077.535,82 Estado de liquidación del presupuesto. Gastos (por capítulos) 15.211.370,00 13.284.521,00 375.050,00 3.652.670,00 4.644.290,00 0,00 42.150,00 817.401,00 2.897.710,10 2.153.358,93 0,00 540.278,92 15.645.753,92 326.335,25 0,00 0,00 18.109.080,10 15.437.879,93 375.050,00 4.192.948,92 20.290.043,92 326.335,25 42.150,00 817.401,00 15.401.648,36 13.836.611,66 286.608,06 3.942.004,01 14.640.041,96 0,00 19.000,00 817.393,90 Obligacions Reconegudes Netes 15.401.648,36 13.806.451,86 286.608,06 3.460.191,42 12.722.059,70 0,00 19.000,00 817.393,90 38.027.452,00 21.563.437,12 59.590.889,12 48.943.307,95 46.513.353,30 Crèdits Pressupostaris Capítul 1 2 3 4 6 7 8 9 Descripció Inicials Gastos de Personal Gastos bens corrents i servicis Gastos Financers Transferències corrents Inversions Reals Transferències de capital Actius Financers Pasius Financers Total ... Modificació Gastos comprome-sos Definitius Pagaments Obligacions pend. de pagament a 31/12 Romanents de crèdits 15.396.356,64 11.601.822,97 283.738,31 2.118.370,25 11.892.373,88 0,00 19.000,00 817.393,90 5.291,72 2.204.628,89 2.869,75 1.341.821,17 829.685,82 0,00 0,00 0,00 2.707.431,74 1.631.428,07 88.441,94 732.757,50 7.567.984,22 326.335,25 23.150,00 7,10 42.129.055,95 4.384.297,35 13.077.535,82 Estado de liquidación del presupuesto. Ingresos. Capítols Previsions Inicials/Modif. Descripció 1 Impostos directes 2 Impostos indirectes 3 Tasas y otros ingresos 4 Tranferències corrents 5 Ingresos patrimoniales 6 Alienació invers. reials 7 Transferències de capital 8 Actius financers 9 Pasius financers Total ... 15.950.000,00 0,00 905.100,00 0,00 4.533.401,00 62.130,66 11.159.100,00 3.296.236,04 487.901,00 0,00 0,00 0,00 507.340,00 8.757.099,66 42.070,00 8.750.005,62 4.442.540,00 697.965,14 38.027.452,00 21.563.437,12 Previsions Definitives Drets Reconeguts 15.950.000,00 16.553.211,64 905.100,00 521.142,70 4.595.531,66 4.215.882,63 14.455.336,04 13.389.319,64 487.901,00 588.653,73 0,00 246.949,78 9.264.439,66 8.175.722,45 8.792.075,62 23.800,00 5.140.505,14 2.647.197,70 59.590.889,12 46.361.880,27 Drets Anul·lats/ Cancel. 149.408,49 208,31 337.773,21 0,00 107.806,51 25.668,88 46.892,49 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 642.380,70 25.877,19 Drets Reconeguts Nets 16.403.594,84 14.523.197,83 1.880.397,01 453.594,84 183.369,49 25.413,18 157.956,31 -721.730,51 4.082.407,24 0,00 13.342.427,15 3.799.262,51 283.144,73 -513.124,42 11.474.927,66 1.867.499,49 -1.112.908,89 588.153,73 503.997,17 84.156,56 100.252,73 Recaptació Neta Drets Pendents Excés/Defecte Cobrament Previsió 246.949,78 246.949,78 0,00 246.949,78 8.175.722,45 5.959.577,64 2.216.144,81 -1.088.717,21 23.800,00 5.932,12 17.867,88 -8.768.275,62 2.647.197,70 0,00 2.647.197,70 -2.493.307,44 45.693.622,38 36.539.257,89 9.154.364,49 -13.897.266,74 1.4. RESULTADO PRESUPUESTARIO 22 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Conceptos a. Operacions corrents b. Altres operacions no financeres Drets Reconeguts Nets Obligacions Reconegudes Netes Ajustos Resultat Pressupostari 34.599.952,45 32.954.899,70 (Capítols de l'1 al 5) (Capítols de l'1 al 4) 8.422.672,23 (Capítols 6 i 7) 12.722.059,70 (Capítols 6 i 7) 43.022.624,68 45.676.959,40 2. Actius financers 23.800,00 (Capítol 8) 19.000,00 (Capítol 8) 3. Pasius financers 2.647.197,70 (Capítol 9) 817.393,90 (Capítol 9) 45.693.622,38 46.513.353,30 1. Total operacions no financeres (a+b) RESULTAT PRESSUPOSTARI -819.730,92 AJUSTOS: 4. Crèdits gastats financ. amb romanent de Tresoreria per a gastos generals 2.858.085,19 5. Desviacions de financiació negatives de l'exercici 1.606.376,90 6. Desviacions de financiació positives de l'exercici 2.099.011,57 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 1.545.719,60 1.5. MEMORIA 1. 5.1. Organización. 1.5.1.1. La población oficial de Alzira a 1 de enero de 2009 es de 44.690 habitantes. 1.5.1.2. La estructura organizativa básica, en su nivel político, responde a lo establecido en la Ley 7/1985, reguladora de las Bases de Régimen Local, en el Capítulo II del Título II: la Alcaldía, La Junta de Gobierno Local y el Pleno. La Alcaldía-Presidencia, en base a las facultades que le otorgan el artº 21, nº 3, de la Ley 7/1985, de 2 de Abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local, en los términos en que ha sido modificada por la Ley 11/1999, de 21 de Abril, y el artº 43, nº 1 y 2, del Reglamento de Organización Funcionamiento y Régimen Jurídico de las Entidades Locales, aprobado por Real Decreto 2568/1986, de 28 de Noviembre, resolvió mediante los Decretos de Secretaría que seguidamente se indican, la delegación en la Comisión de Gobierno las siguientes competencias: Decreto Nº 20, de 17 de junio de 2003: Delegar en la Comisión de Gobierno, sin perjuicio de lo que pueda disponerse en posteriores resoluciones, las siguientes atribuciones: a).- La contratación de obras, servicios y suministros, dentro de los límites previstos legalmente. b).- Inspeccionar e impulsar las obras y servicios cuya ejecución o realización hubiere sido acordada. c).- Aprobar proyectos de obra cuando proceda legalmente. d).- La concesión de licencias de obras, en aplicación del vigente Plan General de Ordenación Urbana y demás Normas urbanísticas en vigor en este Municipio, salvo que una disposición de carácter general, o cualquier Ley sectorial, atribuya expresamente esta facultad al Pleno de la Corporación Municipal. e).- Expedientes relativos a la declaración de ruina. f).- Concesión de licencias de actividades, y de aperturas. 23 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 g).- La Aprobación de Instrumentos de Planeamiento de Desarrollo del Planeamiento General, de Instrumentos de Gestión Urbanística y de Proyectos de Urbanización, cuando no estén atribuidos expresamente al Ayuntamiento Pleno por la Legislación Vigente. h).- La Instrucción de Expedientes de Infracción Urbanística, incluida la facultad de poder imponer sanciones por Infracción Urbanística y Ordenar la demolición de obras ilegales, dentro de los límites de la competencia atribuida a la Alcaldía por la Legislación Vigente. i).- Expedientes relativos a la aprobación de Censos y Padrones Municipales. j).- Proponer a la Alcaldía-Presidencia, cuando proceda, la instrucción de expedientes disciplinarios; así como el apercibimiento o suspensión provisional a toda clase de personal. k).- Resolución de las cuestiones que afectan al Régimen Jurídico y situaciones Administrativas de los Funcionarios de Carrera y Personal Laboral de este Ayuntamiento, excepto nombramiento de los mismos. l).- Aprobación de la Oferta de Empleo Público, de acuerdo con el Presupuesto General y Plantillas aprobadas por el Ayuntamiento Pleno, así como las Bases de las pruebas para la selección del Personal y para los Concurso de Provisión de Puestos de Trabajo. m).- Aprobar facturas que correspondan al desarrollo normal del Presupuesto. n).- Informar los proyectos de Presupuestos Municipales, con la antelación necesaria para que puedan ser aprobados por el Ayuntamiento dentro del plazo reglamentario. o).- Resolución de los recursos y reclamaciones presentados por particulares. p).- Adquisición de Bienes y Derechos, y la Enajenación del Patrimonio, dentro de los límites de la competencia atribuida a la Alcaldía por la Legislación Vigente. Decreto Nº 21, de 17 de junio de 2003: Delegar en la Comisión de Gobierno, con carácter genérico, todas aquellas atribuciones que actualmente ostenta la Alcaldía y cuya tramitación corresponda al Área de Bienestar Social, sin perjuicio de las delegaciones efectuadas en la Comisión de Gobierno por Decreto nº 20, de Secretaría, de 16-6-03. Decreto Nº 24, de 24 de junio de 2003: Modificar el Decreto nº 20 de fecha 17 de Junio del actual año 2003, de delegación de atribuciones de la Alcaldía en la Comisión de Gobierno, en el sentido de ampliar, sin perjuicio de lo que pueda disponerse en posteriores resoluciones, las siguientes atribuciones: a) La instrucción de los expedientes sancionadores, en materia de animales de compañía, incluida la facultad de imponer sanciones y ordenar la retirada de los animales. b) La concesión de licencias administrativas para la tenencia de animales clasificados como potencialmente peligrosos. c) La elaboración de un Registro sobre animales potencialmente peligrosos. d) La concesión de ayudas a la adquisición de primera vivienda para familias jóvenes. Decreto Nº 35, de 9 de septiembre de 2004: Delegar en la Junta de Gobierno Local, con carácter genérico, todas aquellas atribuciones que actualmente ostenta la Alcaldía y cuya tramitación corresponda al Área de Promoción Económica y Empleo, sin perjuicio de las delegaciones efectuadas en la Junta de Gobierno Local por Decretos nº 20 y nº 1, de Secretaría, de fecha 16-6-03 y 2-1-04, respectivamente. Realizadas las elecciones locales de mayo de 2007 y constituida la nueva Corporación, las anteriores delegaciones de competencias y atribuciones fueron confirmadas por los Decretos de Secretaria números 19 y 21, de 19 de junio de 2007, y 43, 14 de noviembre de 2007. Existen además, las siguientes Delegaciones de Alcaldía: - Planeamiento Urbanístico y Comunicación Local - Actividad urbanística y Deportes - Promoción Económica, Recursos Humanos y Policía - Acción social - Salud y Régimen Interior - Agricultura - Juventud, Infancia, Participación Ciudadana y Medio Ambiente 24 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 - Ferias y Fiestas - Patrimonio - Educación - Hacienda y Modernización de la Administración - Coordinación de las Empresas Públicas Municipales de Alzira Finalmente, para dictamen o consulta de los asuntos que deban ser sometidos a la decisión del Pleno, o en su caso, de la Junta de Gobierno Local y de la Alcaldía cuando así lo solicite, hay establecidas con carácter permanente, las tres siguientes Comisiones Informativas: - Hacienda, Organización Interior y Servicios Públicos. - Fomento e infraestructuras. - Bienestar Social. Asimismo, cabe citar la existencia de una entidad local de ámbito menor al municipio denominada Barraca de Aguas Vivas que, para la financiación de su gestión participa en los ingresos del Ayuntamiento de naturaleza tributaria y en su participación en los tributos del Estado. 1.5.1.3. De acuerdo con la Relación de Puestos de Trabajo aprobada junto con el Presupuesto del ejercicio 2009, en su nivel administrativo la organización básica se estructura en las siguientes áreas: 1. Secretaría. 2. Económica. 3.1. Urbanismo (Obras). 3.2. Urbanismo (Planeamiento). 3.3. Urbanismo (Urbanismo). 4. Bienestar Social. 5. Policía Local. 1.5.1.4. De la citada Relación de Puestos de Trabajo, e incluyendo las plazas que en la misma figuran como vacantes, el número de puestos de trabajo previstos en el Presupuesto municipal de 2009 es de 351; de los cuales 254 corresponden a personal funcionario, y 97 a personal laboral. Su desglose por Áreas: 1. Secretaria: 2. Económica: 3. Urbanismo: 3. Urbanismo PI: 4. Bienestar social: 5. Policía local: 78 27 29 48 62 97 1.5.1.5. Las entidades dependientes del Ayuntamiento y su actividad, son las siguientes mercantiles de capital íntegramente propiedad municipal: INSTALACIONES DEPORTIVAS ALZIRA SA UNIPERSONAL, con NIF A96871538. La Sociedad se constituyó el 22 de abril de 1999, en cumplimiento del acuerdo Plenario adoptado el 23 de febrero de dicho año. El objeto de la Sociedad lo constituye la gestión y administración de instalaciones deportivas municipales. Se rige por sus propios estatutos, y el Pleno de la Corporación municipal desempeña las funciones de Junta General. ALZIRA RADIO SA UNIPERSONAL, con NIF A97640627. La Sociedad se constituyó el 6 de septiembre de 2005, en cumplimiento del acuerdo Plenario adoptado el 27 de 25 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 abril de 2005. El objeto de la Sociedad lo constituye la gestión y administración de la emisora de radio municipal, y cuantas operaciones sean preparatorias, complementarias o auxiliares de aquella, con exclusión de la emisión en ondas cortas y la radiodifusión en ondas largas que estén reservadas. Se rige por sus propios estatutos, y el Pleno de la Corporación municipal desempeña las funciones de Junta General. Asimismo, el Ayuntamiento es propietario del 88,20 por ciento del capital social de la mercantil GESTORA DEL SUELO ALZIRA SA, con NIF A97503825. Esta Sociedad se constituyó el 27 de septiembre de 2004, teniendo por objeto el desarrollo urbanístico del Polígono Industrial El Plà. Se rige por sus propios estatutos 1.5.1.6. Las entidades públicas en las que participa el Ayuntamiento y su actividad, son las siguientes: MANCOMUNIDAD DE MUNICIPIOS DE LA RIBERA ALTA, con NIF P9600005D, ente de ámbito comarcal, cuya finalidad es la gestión de diferentes servicios de interés para los municipios que la integran. UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA, con NIF G46157806, universidad pública de ámbito estatal que imparte enseñanza universitaria. FEDERACIÓ VALENCIANA DE MUNICIPIS I PROVÍNCIES, con NIF G46550885, cuyo objeto es el fomento y defensa de autonomía de las Entidades Locales y de sus intereses. CONSORCIO PROVINCIAL SERVICIO CONTRA INCENDIOS, con NIF P4600022J, que realiza servicios de emergencias, prevención y extinción de incendios, y salvamento. CONSORCI DEL PLA ZONAL DE RESIDUS ZONES X, XI, Y XII, ÀREA DE GESTIÓ 1, con NIF P4600095F, que efectúa el servicio de tratamiento, valorización y eliminación de residuos urbanos y recogida selectiva de los mismos. 1.5.1.7. Las fuentes de financiación y su importancia relativa, se muestran en el siguiente cuadro. Capítulo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Porcentaje % Acumulado Impostos directes Impostos indirectes Tasas y otros ingresos Tranferències corrents Ingresos patrimoniales Alienació invers. reials Transferències de capital Actius financers Pasius financers Descripción 16.403.594,84 183.369,49 4.082.407,24 13.342.427,15 588.153,73 246.949,78 8.175.722,45 23.800,00 2.647.197,70 DRN 35,90% 0,40% 8,93% 29,20% 1,29% 0,54% 17,89% 0,05% 5,79% 35,90% 36,30% 45,23% 74,43% 75,72% 76,26% 94,15% 94,21% 100,00% Total... 45.693.622,38 100,00% Las principales fuentes de financiación son los ingresos tributarios y de precios públicos, que representan el 45,23 por ciento de los ingresos totales; siguen en importancia las transferencias corrientes recibidas, que representan el 29,20 por ciento. El recurso al endeudamiento, representa el 5,79 por ciento de los ingresos. Por su parte, la variación neta de pasivos financieros (derechos reconocidos netos del capítulo 9 de ingresos, menos las obligaciones netas reconocidas del capítulo 9 de gastos), es decir, la deuda neta del ejercicio, ha sido positiva por importe de 1.829.803,80 euros. 26 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 1.5.2. Gestión indirecta de servicios públicos. Los servicios públicos gestionados de forma indirecta durante el ejercicio, objeto y características, figuran en el siguiente cuadro. OBJETO EMPRESA FECHA ADJ. PLAZO 14/03/2007 (Modificado por acuerdo Pleno de 17-02-2009) 8 años + 2 prórrogas (no más de 10 años) Mantenimiento y conservación de Talher, S.A. espacios ajardinados 22/12/2004 6 años + 2 prórrogas de 1 año Abastecimiento de agua potable y Aguas de Valencia, S.A. alcantarillado 30/10/2002 25 años Limpieza de Colegios Públicos Clece, S.A. 25/02/2009 2 años + prórroga 2 años Servicio de conducción del transporte urbano Transportes Urbanos Alzira, S.C.V.L. 25/05/2009 2 años + 2 prórrogas de 1 año. Retirada de vehículos de la vía pública y su depósito y vigilancia Servicleop SL 4/04/2006 10 Años. Gestión del servicio de las escuelas de primer ciclo educativo infantil de titularidad municipal Cimater Servicios SL 29/07/2008 Prorrogable por 10 meses, con un máximo de prórrogas de tres. Prestación del servicio de gestión integral de la Residencia municipal de personas mayores Sercoval 27/10/2009 4 Años, desde el 1 de noviembre de 2009. Servicio de recogida de residuos Fomento de Construcciones sólidos urbanos y limpieza viaria y Contratas, S.L. de BIENES REVERSIBLES Los bienes y mejoras que se produzcan como consecuencia de estos contratos revertirán en el Ayuntamiento, una vez finalicen las concesiones. En cuanto al “Mercado de abastos”, este es gestionado por la Asociación de Asentadores del Mercado de Abastos de Alzira, en colaboración con el Ayuntamiento. Por otra parte, hay que destacar que la práctica totalidad de actividades de desarrollo urbanístico, se efectúa de forma indirecta a través de la figura del “agente urbanizador”. 1.5.3. Bases de presentación de las cuentas. a) Principios contables: Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la entidad, se expresan en euros, y se presentan de acuerdo con el contenido establecido en el artículo 209 del texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales y de la Instrucción del modelo normal de Contabilidad Pública Local; y con los principios contables establecidos públicos establecidos en la Ley General Presupuestaria, el texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales y el modelo normal del sistema de información contable para la Administración local (SICAL), con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la ejecución de su presupuesto. No hay principios contables no aplicados por interferir el objeto de la imagen fiel e incidencia en las cuentas anuales. No se han aplicado principios contables distintos de los principios contables públicos, para la consecución del objetivo de la imagen fiel. b) Comparación de la información: 27 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Excepto la nueva información que dispone la nueva Instrucción de contabilidad, cuyo primer año de aplicación es el de 2006, el resto de información puede compararse con las cuentas anuales del ejercicio precedente. c) Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en criterios de contabilización. No se han producido cambios en los criterios de contabilización. 1.5.4. Normas de valoración. a) Inmovilizado inmaterial: Los elementos que componen el inmovilizado inmaterial figuran contabilizados por su precio de adquisición. Sobre los mismos no se ha realizado amortización contable. b) Inmovilizado material, bienes destinados al uso general, inversiones gestionadas y patrimonio público de suelo: Las inversiones materiales se han registrado por su coste de adquisición. Sobre las mismas no se ha realizado amortización contable. c) Inversiones financieras: No se han realizado inversiones financieras, tanto a corto como a largo plazo. d) Existencias: Sin contenido. e) Provisiones del grupo 1: No se ha efectuado ninguna provisión. f) Deudas: Se han valorado por su importe vivo, los gasto por intereses o primas diferidas se han imputado a resultados aplicando el criterio de devengo. 1.5.5. Inversiones destinadas al uso general. Las cuentas en que se estructura este epígrafe del Balance, son las siguientes Cuenta 200 Terrenos naturales Saldo inicial o Salidas, bajas o reducciones Disminuciones por Transf. o traspaso a otra cuenta Saldo final 4.282.448,51 685.133,21 0,00 0,00 0,00 4.967.581,72 18.990.046,37 6.314.130,55 0,00 0,00 0,00 25.304.176,92 249.476,17 0,00 0,00 0,00 0,00 249.476,17 23.522.071,05 6.999.263,76 0,00 0,00 0,00 30.521.334,81 bienes 201 Infraest. bienes uso general 208 Bienes Histórico Entradas dotaciones Aumentos por Transf. o traspaso de otra cuenta Pat. TOTAL 28 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Por su parte, la cuenta 109 Patrimonio entregado al uso general, a 31 de diciembre presenta un saldo de 1.182.394,15 euros, idéntico al de 2008. 1.5.6. Inmovilizaciones inmateriales. Las cuentas en que se estructura este epígrafe del Balance, son las siguientes: Cuenta Saldo inicial Entradas dotaciones o Aumentos por Transf. o traspaso de otra cuenta Salidas, bajas o reducciones Disminuciones por Transf. o traspaso a otra cuenta Saldo final 215 Aplicaciones informáticas 20.164,69 0,00 0,00 0,00 0,00 20.164,69 219 Otro inmovili. inmaterial 11.039,31 0,00 0,00 0,00 0,00 11.039,31 TOTAL 31.204,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.204,00 Estas cuentas no han tenido movimiento durante el ejercicio 2009. 1.5.7. Inmovilizaciones materiales. Las cuentas en que se estructura este epígrafe del Balance son las siguientes: Cuenta Saldo inicial 220 Terrenos 221 Construcciones 222 Instalaciones técnicas 223-229 Otro inmovilizado (282) Amortizaciones Entradas dotaciones o Aumentos por Transf. o traspaso de otra cuenta Salidas, bajas o reducciones Disminuciones por Transf. o traspaso a otra cuenta Saldo final 683.943,05 78.736,60 0,00 0,00 0,00 762.679,65 41.684.346,99 8.093.693,13 0,00 0,00 0,00 49.778.040,12 1.108.866,43 0,00 0,00 0,00 0,00 1.108.866,43 8.448.009,84 695.618,05 0,00 0,00 0,00 9.143.627,89 -32.215,19 0,00 0,00 0,00 0,00 -32.215,19 55.287.202,81 8.868.047,78 0,00 0,00 0,00 60.760.978,90 TOTAL No hay bienes que se encuentren recibidos en régimen de cesión temporal o de adscripción, ni bienes afectos a garantías. 1.5.8. Inversiones gestionadas. No existen inversiones gestionadas para otros entes públicos. 1.5.9. Patrimonio público del suelo. No consta en esta Intervención municipal operación alguna que haya afectado al patrimonio público del suelo. 1.5.10. Inversiones financieras. 29 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Las cuentas del Balance incluidas en los epígrafes de Inversiones financieras permanentes e Inversiones financieras temporales, son las siguientes: Cuenta 250 Inv.Finc. Capital 260 Finanzas plazo Saldo inicial Entradas o dotaciones Aumentos por Transf. o traspaso de otra cuenta Salidas, bajas o reducciones Disminuciones por Transf. o traspaso a otra cuenta Saldo final 559.853,39 0,00 0,00 0,00 0,00 559.853,39 300,51 0,00 0,00 0,00 0,00 300,51 3.200,00 0,00 0,00 1.800,00 0,00 1.400,00 563.353,90 0,00 0,00 1.800,00 0,00 561.553,90 largo 542 Créditos plazo a corto TOTAL 1.5.11. Existencias. No existen existencias comerciales. 1.5.12. Tesorería. La información de cada una de las cajas y cuentas bancarias, totalizadas por cada una de las cuentas del subgrupo 57 Tesorería, figura en el anexo <<08_2009_Tesorería>>, siendo los movimientos, en cómputo total, los siguientes: Saldo inicial Cobros Pagos Saldo final 8.370.044,52 80.487.626,80 83.322.887,03 5.534.784,29 1.5.13. Fondos propios. Las cuentas del balance en que se estructura este epígrafe, son las siguientes: Cuenta Saldo inicial Entradas dotaciones o Aumentos por Transf. o traspaso de otra cuenta Salidas, bajas o reducciones Disminuciones por Transf. o traspaso a otra cuenta Saldo final 38.040.882,92 0.00 0,00 0,00 0,00 38.040.882,92 108 Patrim. Entreg. En cesiónl -4.608,85 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.608,85 109 Patrim. Entreg. Uso general -1.182.394,15 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.182.394,15 120 Resultados Anteriores 37.134.160,01 6.235.980,15 0,00 0,009 0,00 43.370.140,16 6.235.980,15 3.021.723,49 0,00 0,00 0,00 9.257.703,64 80.224.020,08 9.257.703,64 0,00 0,00 0,00 89.481.723,72 100 Patrimonio ejer. 129 Rtdos ejercicio TOTAL 1.5.14. Información sobre el endeudamiento. 30 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 En este apartado se incluyen los movimientos de los pasivos financieros, cuenta de mayor de cada entidad con la que hay concertada una operación de endeudamiento, las operaciones de intercambio financiero y los avales concedidos. A) Pasivos financieros. En El anexo <<09_2009_Pasivos por bancos>>, figura el mayor de las cuentas por entidad bancaria. Y en el siguiente cuadro, figura el volumen de deudas por operaciones de crédito a largo plazo. Identificación deuda de la Pendiente a 1 de Creaciones enero 2002 BBVA Pendiente a 31 de diciembre Amortizaciones Largo plazo Corto plazo Total 1.573.501,83 0 314.700,32 944.101,19 314.700,32 1.258.801,51 BBVA Inversiones (Cta 010 2004 C. Madrid) 780.320,94 0 111.474,44 557.372,06 111.474,44 668.846,50 Caja Madrid -Dexia 780.321,17 0 111.474,44 557.372,29 111.474,44 668.846,73 Dexia BSCH 2005 2.930.545,81 0 154.239,25 2.622.067,31 154.239,25 2.776.306,56 BSCH refinanciac 540.000,00 0 60.000,00 420.000,00 60.000,00 480.000,00 Caja Madrid 2006 655.054,45 0 65.505,45 604.338,49 65.505,45 669.843,94 Caja Madrid 2007 0 0 0 604.338,49 0 604.338,49 Caja Madrid 2008 0 604.338,49 0 0 0 0 7.259.744,20 604.338,49 817.393,90 6.309.589,83 817.393,90 7.126.983,73 Total... No se han realizado operaciones de crédito a corto plazo para atender necesidades transitorias de tesorería, contempladas en el artículo 51 del texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, dado que no se han producido durante el ejercicio (ni en los anteriores), problemas de liquidez. B) Operaciones de intercambio financiero. No se ha efectuado ninguna operación de esta naturaleza. C) Avales concedidos. Avales enero Características Financiación inversiones A96871538 Instalaciones Deportivas Alzira SA (año 2002, plazo 10 años) a 1 de Avales concedidos en el ejercicio Avales cancelados en el ejercicio Avales a 31 de diciembre 155.512,00 155.512,00 0,00 0,00 GESUAL 158.760,00 158.760,00 TOTAL AVALES 214.272,00 214.272,00 IDASA (año 2004, plazo 10 años) 1.5.15. Información de las operaciones por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos. En este apartado cabe indicar el recargo provincial del IAE, contabilizado en “Acreedores no presupuestarios”, y cuyo movimiento ha sido el siguiente: Saldo inicial acreedor Rectificaciones 544.426,67 0,00 31 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Ingresos (total haber) 230.769,77 Total acreedor 775.196,44 Pagos (total debe) Saldo pendiente de pago 4.342,72 770.853,72 1.5.16. Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Para las distintas cuentas y conceptos de operaciones no presupuestarias, se presenta el detalle de las realizadas en el ejercicio, mostrando su situación, y movimientos, de acuerdo con los cuadros adjuntos correspondientes, y clasificadas en las siguientes agrupaciones: 1. Deudores (anexo <<10_2009_ONPT_1 Deudores>>). 2. Acreedores (anexo <<11_2009_ONPT_2 Acreedores>>). 3. Partidas pendientes de aplicación. Cobros (anexo <<12_2009_PPA_Cobros >>). 4. Partidas pendientes de aplicación. Pagos (anexo <<13_2009_PPA_Pagos>>). 1.5.17. Ingresos y gastos. No hay circunstancias de carácter substantivo que afecten a los ingresos y gastos. 1.5.18. Información sobre valores recibidos en depósito. En este apartado figura, para cada uno de los conceptos mediante los que se registra contablemente los valores depositados, dentro de los cuales se incluyen los avales y seguros de caución que hubieran, con el detalle que se presenta en el anexo <<14_2009_Valores recibidos en depósito>>, ascendiendo el saldo a 31 de diciembre de los depósitos pendientes de devolución a 31.878.988,23 euros. 1.5.19. Cuadro de financiación. Se describen en el mismo los recursos financieros obtenidos en el ejercicio, así como su aplicación y empleo y el efecto que han producido tales operaciones sobre el capital circulante. Anexos <<15_2009_CF_origen>>, <<17_2009_CF_variación activo circulante>>. <<16_2009_CF_aplicación>>, y 1.5.20. Información presupuestaria. 1.5.20.1. Ejercicio corriente. A) Presupuesto de gastos. A.1) Modificaciones de crédito. Por su naturaleza, el total de modificaciones de crédito realizas han sido las siguientes: Créditos extraordinarios Suplementos de créditos Ampliaciones de crédito Transferencias positivas Transferencias negativas Incorporaciones de remanentes de crédito Créditos generados por ingresos 0,00 0,00 0,00 3.982.218,22 -3.620.388,22 9.250.820,76 11.950.786,36 32 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Bajas por anulación Ajustes por prórroga 0,00 0,00 Total modificaciones... 21.563.437,12 En el anexo <<18_2009_Modificaciones de crédito>>, figura el detalle por partida presupuestaria. A.2) Remanentes de crédito. Por su naturaleza, el total de remanentes han sido los siguientes: Remanentes comprometidos Remanentes no comprometidos Incorporables No incorporables Incorporables No incorporables 2.336.158,81 93.795,84 7.776.406,50 2.871.174,67 En el anexo <<19_2009_Remanentes de crédito>>, figuran los remanentes al detalle de partida presupuestaria y descripción. A.3) Ejecución de proyectos de gasto. La información individualizada de los proyectos de gasto, incluidos en el anexo de inversiones o que se financian con recursos afectados, iniciados en el ejercicio o en curso a 1 de enero, figura en el anexo <<20_2009_Proyectos gasto>>. El gasto pendiente de realizar a 31 de diciembre asciende a 9.724.924,11 euros. A.4) Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a Presupuesto. La información de cada gasto efectuado, con indicación de la aplicación presupuestaria a la que debiera haberse imputado, su descripción, importe, e importe pagado, en su caso, a 31 de diciembre, figura en el anexo <<21_2009_Acreedores por operaciones pendientes de aplicar>>. El importe total de los gastos pendientes de aplicar al Presupuesto asciende a 5.670,96 euros. B) Presupuesto de ingresos. B.1) Proceso de gestión La información sobre derechos anulados, cancelados y sobre la recaudación neta por capítulos, se muestra en los cuadros siguientes, figurando su detalle por aplicación presupuestaria en los anexos <<22_2009_Derechos anulados>>, <<23_2009_Proceso de gestión_derechos cancelados>>, y <<24_2009_Proceso de gestión_recaudación neta>>. Proceso de gestión: derechos anulados Cap. 1 2 3 4 5 Anulación liquidaciones Descripción Impuestos directos Impuestos indirectos Tasas y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos patrimoniales Total... de Aplazamiento y fraccionamiento 51.228,86 0,00 36.094,76 0,00 500,00 87.823,62 Devolución ingresos de Total derechos anulados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 98.179,63 337.773,21 71.711,75 46.892,49 0,00 642.380,70 337.773,21 107.806,51 46.892,49 500,00 0,00 554.557,08 642.380,70 33 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Proceso de gestión: derechos cancelados Cap. 1 3 Cobros especie Descripción en Impuestos directos Tasas y otros ingresos Total... Insolvencias Total recibos cancelados Otras causas 0,00 0,00 208,31 0,00 0,00 25.668,88 208,31 25.668,88 0,00 0,00 25.668,88 25.877,19 Proceso de gestión: recaudación neta Cap. 1 2 3 4 5 6 7 8 Descripción Recaudación total Impuestos directos Impuestos indirectos Tasas y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos patrimoniales Enajenación inversiones reales Transferencias de capital Activos financieros Total... Devoluciones ingresos de Recaudación neta 14.624.377,46 363.186,39 3.870.974,26 11.521.820,15 503.997,17 246.949,78 5.959.577,64 5.932,12 98.179,63 337.773,21 71.711,75 46.892,49 0,00 0,00 0,00 0,00 14.523.197,87 25.413,18 3.799.262,51 11.474.927,66 503.997,17 246.949,78 5.959.557,64 5.932,12 37.093.814,97 554.557,08 36.539.257,89 B.2) Devoluciones de ingresos. La información sobre devoluciones de ingresos se presenta en el cuadro siguiente, y el detalle por aplicación presupuestaria en el anexo <<25_2009_Devoluciones de ingresos>>. Cap. 1 2 3 4 Pendientes de pago a 1/01 Modificaciones al saldo inicial Reconocidas en el ejercicio 18.777,15 21.092,23 16.479,81 0,00 0,00 0,00 0,00 44.762,70 85.433,03 318.145,90 59.654,60 2.129,79 104.210,18 339.238,13 76.134,41 46.892,49 0,00 0,00 0,00 0,00 98.179,63 337.773,21 71.711,75 46.892,49 6.030,55 1.464,92 4.422,66 0,00 56.349,19 44.762,70 465.363,32 566.475,21 0,00 554.557,08 11.918,13 Total devoluciones reconocidas Prescripciones Pagadas en el ejercicio Pendientes de pago B.3) Compromisos de ingresos. No figuran en contabilidad compromisos de ingresos. 1.5.20.2. Ejercicios cerrados. A) Obligaciones de presupuestos cerrados. Se presenta para cada ejercicio información sobre las obligaciones de presupuestos cerrados, figurando en el anexo <<26_009_Obligaciones de presupuestos cerrados>> el detalle por partida presupuestaria y ejercicio. Ejercicios cerrados. Obligaciones de presupuestos cerrados (totales por ejercicio) Obligaciones Modificaciones Total Pagos Ejercicio pendientes de saldo inicial y Prescripciones Obligaciones realizados pago a 1/01 anulaciones 2003 7.306,08 0,00 7.306,08 0,00 Obligaciones pendientes de pago a 31/12 0,00 7.306,08 34 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 2004 2005 2006 2007 2008 675,03 6.893,24 17.753,47 811.465,29 3.052.427,46 0,00 0,00 -12.500,00 -285.751,57 -630,00 675,03 6.893,24 5.253,47 525.713,72 3.120.822,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 420.373,24 1.921.517,23 675,03 6.893,24 5.253,47 105.340,48 1.130.280,23 3.896.520,57 -298.881,57 3.168.180,07 0,000 2.341.890,47 1.255.748,53 B) Derechos a cobrar de presupuestos cerrados. Para cada ejercicio, la información sobre los derechos a cobrar de presupuestos cerrados, figura en el cuadro siguiente, y el detalle por aplicación presupuestaria en el anexo <<27_2009_Derechos a cobrar de presupuestos cerrados>>. Ejercicios cerrados. Derechos a cobrar de presupuestos cerrados (resumen por ejercicio) Derechos cancelados Total derechos cancelados Ejercicio Cobros especie 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 en Insolvencias Prescripciones Recaudación Pendiente cobro de Otras causas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.667,64 662,94 1.643,12 1.540,87 0,00 1.333,86 5.476,05 351,92 1.433,07 2.400,88 2.280,31 2.537,00 2.756,00 0,00 941,08 2.304,68 2.093,72 451,25 5.185,71 2.016,78 3.119,67 4.798,18 3.371,13 5.038,46 6.121,12 3.495,43 28.627,67 27.262,25 7.110,205 87.897,47 105.416,37 0,00 0,00 81,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 493,00 1.485,98 0,00 0,00 1.325,16 2.154,29 0,00 0,00 0,00 0,00 941,08 2.386,48 2.039,72 451,25 6.853,35 2.679,72 4.762,79 6.339,05 3.864,13 8.191,30 11.597,17 3.847,35 31.385,90 31.817,42 9.390,51 90.434,47 108.172,37 0,00 537,28 985,53 1.644,41 759,13 1.614,18 1.732,35 1.199,25 1.812,91 32.959,12 2.556,71 1.425,29 1.728,19 79.162,01 68.213,05 134.511,83 118.350,56 2.931.439,17 7.042,19 4.446,57 9.193,64 13.800,65 32.498,90 26.814,15 15.714,76 16.123,53 22.131,48 29.093,39 88.524,82 32.378,63 279.014,31 83.103,75 158.058,31 275.515,61 484.472,10 1.247.499,08 0,00 24.416,66 293.971,51 5.540,23 325.154,06 3.380.630,97 2.825.425,87 C) Variación de resultados presupuestos de ejercicios anteriores. La información de las variaciones de obligaciones y derechos a cobrar de presupuestos cerrados, que han supuesto la alteración de los importes calculados como resultados presupuestarios en ejercicios anteriores, figuran en el siguiente cuadro. En la columna Total variación derechos se recogen las rectificaciones del saldo inicial, las anulaciones y las cancelaciones de derechos de presupuestos cerrados, producidas en el ejercicio. En la columna Total variación obligaciones se recogen las rectificaciones del saldo inicial, las anulaciones y las prescripciones de obligaciones de presupuestos cerrados, producidas en el ejercicio. Ejercicios cerrados. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores. Total variación de derechos Total variación de obligaciones Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores a. Operaciones corrientes -637.823,93 -286.381,57 -351.442,36 b. Otras operaciones no financieras -101.627,11 -12.500,00 -89.127,11 -739.451,04 -298.881,57 -440.569,47 Operaciones no financieras (a + b) 35 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Activos financieros 0,00 0,00 -0,00 Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00 -739.451,04 -298.881,57 -440.569,47 TOTAL... 1.5.20.3. Ejercicios posteriores. A) Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores. La información sobre los compromisos de gasto adquiridos durante el ejercicio, así como en los precedentes, imputables a presupuestos de ejercicios sucesivos, se muestra en el siguiente cuadro. Ejercicios posteriores. Compromisos de gasto con cargo a presupuesto de ejercicios posteriores. Partida presupuestaria Compromisos de gasto adquiridos con cargo al presupuesto del ejercicio Años 2010 2011 2012 sucesivos Descripción 2009 0,00 TOTAL... 0,00 0,00 0,00 0,00 B) Compromisos de ingresos con cargo a los presupuestos de ejercicios posteriores. La información de los compromisos de ingreso concertados durante el ejercicio, así como los concertados en ejercicios anteriores, que tienen repercusión en presupuestos de ejercicios posteriores, se presenta en el siguiente cuadro. Ejercicios posteriores. Compromisos de ingreso con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores. Aplicación presupuestaria 75501 75521 76101 76103 76110 Compromisos de ingreso concertados imputables al ejercicio Descripción 300.000,00 161.141,16 82.340,00 75.000,00 82.100,00 1.559.616,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Años sucesivos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 700.581,16 1.559.616,70 0,00 0,00 0,00 2010 De la Comunidad Autónoma Generalitat Urb Plaza Marina Diputación Plan Cuatrienal Transf. de Diputaciones Diputación Provincial TOTAL... 2011 2012 2013 1.5.20.4. Gastos con financiación afectada. El total de las desviaciones de financiación calculadas a fin de ejercicio, tanto las acumuladas como las imputables al ejercicio, de los diversos gastos con financiación afectada, se muestran en el siguiente cuadro. Desviaciones del ejercicio Desviaciones acumuladas Positivas Negativas Positivas Negativas 2.099.011,57 1.606.376,90 2.223.539,41 1.361.733,36 La información individualizada, con los datos generales identificativos de cada uno de los gastos afectados, la gestión del gasto presupuestario y el ingreso presupuestario afectado, las desviaciones de financiación por agentes, con el señalamiento para cada uno de los conceptos presupuestarios a través de los que se materializan y, en su caso, para cada uno de los agentes de que proceden, los ingresos presupuestarios previstos, los realizados en los diversos ejercicios, el coeficiente de financiación y las desviaciones acumuladas y del ejercicio, se recogen en los siguientes anexos: <<28_2009_Gastos con financiación afectada_Desviaciones de financiación>>, 36 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 <<29_2009_Gastos con financiación afectada_ A) Datos generales identificativos_Agente financiador>>, <<29_2009_Gastos con financiación afectada_A) Datos generales identificativos_Aplicación presupuestaria>>, <<30_2010_Gastos con financiación afectada_B) Gestión del gasto>>, <<31_2009_Gastos con financiación afectada_C) Gestión de los ingresos afectados>>, y <<33_2009_Gastos con financiación afectada_D) Desviaciones de financiación por agentes>>. 1.5.20.5. Remanente de Tesorería. Los diferentes componentes y cálculo del remanente de tesorería, se muestran en el cuadro adjunto. Remanente de tesorería. Imports 2009 Components 1. (+) Fondos líquids 2. (+) Drets pendents de cobrament (+) del pressupost corrent (+) de pressupostos tancats (+) de operacions no pressupostaries (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva Imports 2008 5.534.784,29 8.370.040,80 12.237.267,01 7.088.690,42 9.154.364,49 2.825.425,87 447.951,53 190.474,88 3. (-) Obligacions pendents de pagament 4.495.439,46 2.450.068,42 310.263,40 167.080,86 9.654.725,11 (+) del pressupost corrent (+) de pressupost tancat (+) de operacions no pressupostaries (-) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva 4.384.297,35 1.255.748,53 4.014.679,23 0,00 I. Romanent de tresoreria total (1+2+3) 5.794.315,80 3.051.797,48 558.341,54 2.184.176,78 0,00 8.117.326,19 II. Saldos de duptós cobrament 9.664.415,42 797.256,68 914.409,26 III. Excés de finançament afectat 2.223.539,41 840.325,51 III. Romanent de tresoreria per a gastos generals (I - II - III) 5.096.530,10 7.909.680,65 1.5.21. Indicadores. A) Indicadores financieros y patrimoniales LIQUIDEZ INMEDIATA = Fondos líquidos 5.534.784,29 = = 0,57 Obligaciones pendientes de pago 9.654.725,11 Liquidez inmediata 2006 = 2,24 2007= 1,77 2008= 1,44 SOLVENCIA A CORTO PLAZO = Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro 17.772.051,30 = = 1,84 Obligaciones pendientes d epago 9.654.725,11 Solvencia a corto plazo 2006 = 3,67 2007 = 3,14 2008 = 2,67 ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE = Pasivo exigible (financiero) 11.324.943,76 = = 251,05 Nº de habitantes 45.111 Endeudamiento por habitante 2006 = 194,05 2007 = 200,44 2008 = 187,89 37 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 B) Indicadores presupuestarios Del Presupuesto corriente: EJECUCIÓN PPTO DE GASTOS = Obligaciones reconocidas netas 46.513.353,30 = = 0,78 Créditos definitivos 59.590.889,12 Ejecución ppto de gastos 2006 = 0,77 2007 = 0,77 2008 = 0,75 Pagos líquiddos 42.129.055,95 = = 0,91 Obligaciones reconocidas netas 46.513.353,30 REALIZACIÓN DE PAGOS = Realización de pagos 2006 = 0,92 2007 = 0,92 2008 = 0,92 GASTO POR HABITANTE = Obligaciones reconocidas netas 46.513.353,30 = = 1.031,09 Nº de habitantes 45.111 Gasto por habitante 2006 = 809,80 2007 = 933,65 2008 = 905,49 INVERSIÓN POR HABITANTE = Olig. Reconoc. Netas (cap. VI y VII) 12.722.059,70 = = 282,02 Nº de habitantes 45.111 Inversión por habitante 2006 = 105,13 2007 = 203,37 2008 = 172,86 ESFUERZO INVERSOR = Oblig. Reconoc. Netas (cap. VI y VII) 12.722.059,70 = = 0,27 Obligaciones reconocidas netas 46.513.353,30 Esfuerzo inversor 2006 = 0,13 2007 = 0,22 2008 = 0,19 PERIODO MEDIO DE PAGO* = Obligaciones pendites de pago 3.034.314,71 x365 = = 41,75 Obligaciones reconocidas netas 26.528.511,56 * De las obligaciones imputadas a los capítulos II y VI. Periodo medio de pago 2006 = 44,35 2007 = 34,66 2008 = 32,57 EJECUCIÓN PPTO DE INGRESOS = Derechos reconocidos netos 45.693.622,38 = = 0,77 Previsiones definitivas 59.590.889,12 Ejecución ppto de ingresos 2006 = 0,95 2007 = 0,74 2008 = 0,75 REALIZACIÓN DE COBROS = Recaudación neta 36.539.257,89 = = 0,80 Derechos reconocidos netos 45.693.622,38 Realización de cobros 2006 = 0,92 38 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 2007 = 0,90 2008 = 0,89 AUTONOMÍA = Derechos reconocidos netos * 43.046.434,68 = = 0,94 Derechos reconocidos netos totales 45.693.622 * De los capítulos I a III, V, VI, VIII, más las transferencias recibidas. Autonomía 2006 = 0,93 2007 = 0,97 2008 = 0,99 AUTONOMÍA FISCAL = Derechos reconocidos netos * 20.669.371,57 = = 0,45 Derechos reconocidos netos totales 45.693.622,38 * De los ingresos de naturaleza tributaria. Capítulos I a III. Autonomía fiscal 2006 = 0,46 2007 = 0,97 2008 = 0,60 PERIODO MEDIO DE COBRO* = Derechos pendientes de cobro 2.321.498,05 x365 = = 41,00 20.669.371,57 Derechos reconocidos netos * De los derechos de cobro imputados a los capítulos I a III. Periodo medio de cobro 2006 = 36,65 2007 = 33,06 2008 = 47,07 SUPERAVIT / DÉFICIT x HABITANTE = Resultado presupuestario ajustado 1.545.719,60 = = 34,26 Nº de habitantes 45.111 Superávit / déficit x habitante 2006 = 253,14 2007 = 80,54 2008 = 106,87 CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA = Resultado presupuestario ajustado 1.545.719,60 = = 0,30 Remanente tesorería para gastos grales 5.096.530,10 Contribución del presupuesto al remanente de tesorería 2006 = 0,95 2007 = 0,36 2008 = 0,59 De presupuestos cerrados: REALIZACIÓN DE PAGOS = Pagos 2.341.890,47 = = 0,60 Saldo inicial de obligaciones 3.896.520,57 + / - modificaciones y anulaciones Realización de pagos 2006 = 0,92 2007 = 0,98 2008 = 0,69 REALIZACIÓN DE COBROS = Cobros 3.380.630,97 = = 0,52 Saldo inicial de derechos 6.531.210,90 + / - modificaciones y anulaciones Realización de cobros 2006 = 0,42 39 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 2007 = 0,43 2008 = 0,54 2. CUENTAS DE INSTALACIONES DEPORTIVAS ALZIRA SAU Balance abreviado de situación Cuenta de pérdidas y ganancias abreviada BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 A) ACTIVO NO CORRIENTE 744.130,44 596.176,66 I. Inmovilizado intangible II. Inmovilizado material III. Inversiones inmobiliarias IV. Inversiones en empresas del grupo a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo VI. Activos por impuesto diferido VII. Deudores comerciales no corrientes 0,01 744.083,00 470,37 595.700,25 47,43 6,04 B) ACTIVO CORRIENTE 709.267,72 957.719,44 7.166,80 13.075,95 7.489,62 16.355,03 2.061,00 4.243,70 11.014,95 12.111,33 475.000,00 9.417,00 204.607,97 900.000,00 9.520,75 24.354,04 1.453.398,16 1.553.896,10 I. Existencias II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios a) Clientes por ventas y servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y servicios a corto plazo 2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 3. Otros deudores III. Inversiones en empresas del grupo a corto plazo IV. Inversiones financieras a corto plazo V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL (A + B) Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 A) PATRIMONIO NETO 849.948,34 845.916,50 A-1) Fondos propios I. Capital 1. Capital escriturado (*) 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas IV. (Acciones y participaciones propias) V. Resultados de ejercicios anteriores VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) A-2) Ajustes en patrimonio neto A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 849.948,34 216.364,36 216.364,36 845.916,50 216.364,36 216.364,36 629.552,14 551.555,87 4.031,84 77.996,27 B) PASIVO NO CORRIENTE 104.355,40 139.530,60 I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamientos financieros 3. Otras deudas a largo plazo 104.355,40 74.374,98 29.980,42 139.530,60 101.420,50 38.110,10 PASIVO 40 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 III. Deudas con empresas del grupo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo VI. Acreedores comerciales no corrientes VII. Deuda con características especiales a largo pl C) PASIVO CORRIENTE I. Provisiones a corto plazo II. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a corto plazo III. Deudas con empresas del grupo a corto plazo IV. Acreedores comerciales y otras ctas a pagar 1. Proveedores a) Proveedores a largo plazo b) Proveedores a corto plazo 2. Otros acreedores V. Periodificaciones a corto plazo VI. Deudas con características especiales a corto pl TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 499.094,42 568.449,00 265.260,86 27.514,97 8.160,07 229.585,82 265.260,86 27.514,97 8.160,07 229.585,82 29.225,05 4.505,19 43.800,14 1.468,26 4.505,19 24.719,86 205.145,00 1.468,26 42.331,88 259.388,00 1.453.398,16 1.553.896,10 (*) Existe pendiente de inscripción en el Registro Mercantil la ampliación de capital aprobada por el Ayuntamiento pleno, sesión de 27 de febrero de 2008, de 229.585,82 euros. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 760.227,51 787.947,26 -52.295,91 - 52.353,67 -483.539,11 -137.207,85 -85.690,99 - 486.561,61 - 132.104,66 - 63.642,56 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Otros resultados 2.000,00 A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 1.872,91 55.284,76 13. Ingresos financieros a) Imputación de subvenciones, donaciones y legados b) Otros ingresos financieros 14. Gastos financieros 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de inst. financ. 6.643,74 35.179,27 6.643,74 -4.521,21 35.179,27 - 12.379,07 B) RESULTADO FINANCIERO 2.122,53 22.800,20 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 3.995,44 78.084,96 36,40 - 88,69 4.031,84 77.996,27 18 Impuestos sobre beneficios D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 18) 41 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 3. CUENTAS DE RÀDIO ALZIRA SAU Balance abreviado de situación Cuenta de pérdidas y ganancias abreviada BALANCE ACTIVO Ejercicio 2008 Ejercicio 2008 9.415,35 11.652,77 9.415,35 11.652,77 38.858,74 18.918,07 32.136,19 12.987,49 14.601,87 12.225,90 12.987,49 12.225,90 19.148,70 2.375,97 6.722,55 4.316,20 48.274,09 30.570,84 Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 A) PATRIMONIO NETO 28.363,67 7.621,96 A-1) Fondos propios I. Capital 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas IV. (Acciones y participaciones propias) V. Resultados de ejercicios anteriores VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) A-2) Ajustes en patrimonio neto A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 28.363,67 60.102,00 60.102,00 7.621,96 60.102,00 60.102,00 4.989,89 5.744,29 -58.224,33 - 27.368,59 21.496,11 - 33.855,74 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible II. Inmovilizado material III. Inversiones inmobiliarias IV. Inversiones en empresas del grupo a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo VI. Activos por impuesto diferido VII. Deudores comerciales no corrientes B) ACTIVO CORRIENTE I. Existencias II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios a) Clientes por ventas y servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y servicios a corto plazo 2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 3. Otros deudores III. Inversiones en empresas del grupo a corto plazo IV. Inversiones financieras a corto plazo V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL (A + B) PASIVO B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamientos financieros 3. Otras deudas a largo plazo III. Deudas con empresas del grupo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo VI. Acreedores comerciales no corrientes 42 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 VII. Deuda con características especiales a largo pl C) PASIVO CORRIENTE 19.910,42 22.948,88 I. Provisiones a corto plazo II. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a corto plazo III. Deudas con empresas del grupo a corto plazo IV. Acreedores comerciales y otras ctas a pagar 1. Proveedores a) Proveedores a largo plazo b) Proveedores a corto plazo 2. Otros acreedores V. Periodificaciones a corto plazo VI. Deudas con características especiales a corto pl 19.910,42 22.948,88 19.910,42 22.948,88 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 48.274,09 30.570,84 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 30.769,89 40.026,24 -17.746,67 207.640,00 -178.488,13 -31.214,95 -2.851,24 - 5.385,00 195.440,00 - 206.292,17 - 41.476,97 - 2.842,20 12.360,15 - 2.011,00 20.469,05 - 22.541,10 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 13. Ingresos financieros a) Imputación de subvenciones, donaciones y legados b) Otros ingresos financieros 14. Gastos financieros 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de inst. financ. 1.182,91 1.182,91 -155,85 587,04 B) RESULTADO FINANCIERO 1.027,06 587,04 21.496,11 - 21.954,06 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 18 Impuestos sobre beneficios D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 18) - 8.901,68 21.496,11 - 30.855,74 4. CONSOLIDACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES DEL AYUNTAMIENTO Y DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES DE CAPITAL ÍNTEGRAMENTE MUNICIPAL Para obtener los estados financieros consolidados hemos utilizado el método de integración global establecido en el Real Decreto 1815/1991, de 20 de diciembre, por el que se aprueban las normas para la formulación de cuentas anuales consolidadas, y que consiste en 43 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 incorporar al balance de la entidad dominante, en nuestro caso el Ayuntamiento, todos los bienes, derechos y obligaciones que componen el patrimonio de la sociedades dependientes, en nuestro caso Instalaciones Deportivas Alzira SAU y Alzira Ràdio SAU., y a la cuenta de Resultados de la primera, todos los ingresos y gastos que concurran en la determinación del resultado de la segundas, sin perjuicio de las eliminaciones que resulten pertinentes con el fin de evitar duplicidades. 4.1. CONSOLIDACIÓN DE LOS BALANCES Cuentas ACTI VO A) INMOVILIZADO Inmaterial Inmov. Material Inv. Infraestructuras Otro inmovilizado Inmov. Financiero B) CIRCULANTE Existencias Anticipos proveedores Deudores Cuentas Fianancier. Inversiones financieras Ajustes periodificac. Sumas PASIVO A) FONDOS PROPIOS Patrimonio/Capital Subv. Capital Result.pend. aplicación Reserva legal Reservas voluntarias Resultados ejercicio B) ACREEDORES L/P Acreedores a L/P C) ACREEDORES C/P Acreedores a C/P Ajustes periodificac. D) P. PEND. APLIC. Partidas ped.Aplic. Sumas Balance Ayuntamiento 91.267.391,30 31.204,00 60.760.978,90 30.521.334,81 -606.280,31 560.153,90 17.166.669,50 Balance IDASA 744.130,44 0,01 744.083,00 Balance Ràdio Alzira 9.415,35 9.415,35 47,43 709.267,72 7.166,80 38.858,74 32.136,19 6.722,55 108.434.060,80 13.075,95 204.607,97 475.000,00 9.417,00 1.453.398,16 89.481.723,72 36.853.879,92 849.948,34 216.364,36 28.363,67 60.102,00 629.552,14 -58.224,33 4.989,89 11.630.485,21 5.534.784,29 1.400,00 43.370.140,16 9.257.703,64 9.892.502,04 9.892.502,04 9.059.835,04 9.059.835,04 0,00 4.031,84 104.355,40 104.355,40 499.094,42 293.949,42 205.145,00 0,00 108.434.060,80 1.453.398,16 48.274,09 Balance Agregado 92.020.937,09 31.204,01 61.514.477,25 30.521.334,81 -606.232,88 560.153,90 17.914.795,96 7.166,80 0,00 48.274,09 109.935.733,05 19.910,42 19.910,42 Haber 506.051,42 11.675.697,35 5.746.114,81 476.400,00 9.417,00 109.935.733,05 90.360.035,73 37.130.346,28 0,00 43.311.915,83 634.542,03 0,00 9.283.231,59 9.996.857,44 9.996.857,44 9.578.839,88 9.373.694,88 205.145,00 0,00 21.496,11 0,00 Eliminaciones Debe 506.051,42 Balance Consolidado Activo Pasivo 91.514.885,67 31.204,01 61.514.477,25 30.521.334,81 -606.232,88 54.102,48 17.914.795,96 7.166,80 0,00 11.675.697,35 5.746.114,81 476.400,00 9.417,00 109.429.681,63 89.853.984,31 36.624.294,86 0,00 43.311.915,83 634.542,03 0,00 9.283.231,59 9.996.857,44 9.996.857,44 9.578.839,88 9.373.694,88 205.145,00 0,00 506.051,42 506.051,42 109.429.681,63 Se ha efectuado el siguiente ajuste: del inmovilizado financiero del activo del Ayuntamiento, se han eliminado 506.051,42 euros, correspondientes al capital de IDASA (445.949,42 euros), y del capital de Alzira Ràdio (60.102,00 euros). 4.2. CONSOLIDACIÓN DE LAS CUENTAS DE RESULTADOS Cuentas DEBE Compras Gastos de Personal Gastos Financieros Dotac. A la Anortización Provisiones Trab.Sumi.Serv.Exter. Transf. Corrientes Transf. de capital Gastos extraordinarios Gtos y pérd. otos ejerc. Impuesto s/Sociedades HABER Ingresos/ Ventas Ingr. gestión ordinaria Otros ing. gestión ord. Transf. y subvenciones Ingr. extraordinarios Ahorro / Resultado Resultados Ayuntamiento 34.338.131,77 15.401.648,36 286.608,06 -92.527,61 13.806.748,72 3.460.191,42 0,00 Resultados IDASA 763.218,67 52.295,91 483.539,11 4.521,21 85.690,99 Resultados Ràdio Alzira 230.456,84 17.746,67 178.488,13 155,85 2.851,24 379,26 1.182,91 207.640,00 12.360,15 P. Y G. Agregado 35.331.807,28 70.042,58 16.063.675,60 291.285,12 88.542,23 -92.527,61 13.975.171,52 3.460.191,42 0,00 0,00 1.475.462,82 -36,40 44.615.038,87 1.010.993,61 19.912.572,87 1.206.091,12 21.770.552,30 714.828,97 137.207,85 31.214,95 -36,40 767.250,51 760.227,51 251.952,95 30.769,89 4.031,84 21.496,11 9.283.231,59 1.475.462,82 43.595.835,41 219.996,21 19.912.572,87 1.198.264,47 21.562.912,30 702.089,56 9.257.703,64 6.643,74 Eliminaciones Debe Haber 9.479,93 205.640,00 9.479,93 205.640,00 215.119,93 215.119,93 P. y G. Consolidadas Debe Haber 35.116.687,35 70.042,58 16.063.675,60 291.285,12 88.542,23 -92.527,61 13.965.691,59 3.254.551,42 0,00 0,00 1.475.462,82 -36,40 44.399.918,94 1.001.513,68 19.912.572,87 1.206.091,12 21.564.912,30 714.828,97 9.283.231,59 Los ajustes practicados son: 9.479,93 euros que corresponden a ingresos ordinarios de IDASA por prestación de diversos servicios al Ayuntamiento (5.957,90 euros), e ingresos del Ayuntamiento por prestación de servicios a la mercantil (3.522,03); y 205.640,00 euros contabilizados como ingresos por subvenciones por Alzira Ràdio, y como gasto por transferencia corriente por el Ayuntamiento. 44 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 5. DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA 5.1. ACTAS DE ARQUEO DE LAS EXISTENCIAS EN CAJA Las actas de arqueo de las existencias en Caja referidas a fin de ejercicio figuran en los anexos <<36_2008_Acta de arqueo y conciliación bancaria>>, y <<37_2008_Memoria Estado conciliación bancaria>>. No se reproducen aquí dada su extensión. 5.2. CUENTAS DE GESUAL SA Balance abreviado de situación Cuenta de pérdidas y ganancias abreviada BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible II. Inmovilizado material III. Inversiones inmobiliarias IV. Inversiones en empresas del grupo a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo VI. Activos por impuesto diferido VII. Deudores comerciales no corrientes B) ACTIVO CORRIENTE Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 12.863,04 494,77 0,00 224,67 195,20 299,57 12.638,37 279.455,28 416.826,02 28.931,35 0,00 15.857,92 I. Existencias II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios a) Clientes por ventas y servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y servicios a corto plazo 2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 3. Otros deudores III. Inversiones en empresas del grupo a corto plazo IV. Inversiones financieras a corto plazo V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 28.931,35 15.857,92 250.523,93 400.968,10 TOTAL (A + B) 292.318,32 417.320,79 Ejercicio 2008 Ejercicio 2009 A) PATRIMONIO NETO 292.253,02 330.168,14 A-1) Fondos propios I. Capital 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas IV. (Acciones y participaciones propias) V. Resultados de ejercicios anteriores VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) A-2) Ajustes en patrimonio neto A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 292.253,02 61.000,00 61.000,00 330.168,14 61.000,00 61.000,00 269.168,14 216.865,38 -37.915,12 52.302,76 PASIVO 45 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 B) PASIVO NO CORRIENTE 0,00 0,00 65,30 87.152,65 I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamientos financieros 3. Otras deudas a largo plazo III. Deudas con empresas del grupo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo VI. Acreedores comerciales no corrientes VII. Deuda con características especiales a largo pl C) PASIVO CORRIENTE I. Provisiones a corto plazo II. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a corto plazo III. Deudas con empresas del grupo a corto plazo IV. Acreedores comerciales y otras ctas a pagar 1. Proveedores a) Proveedores a largo plazo b) Proveedores a corto plazo 2. Otros acreedores V. Periodificaciones a corto plazo VI. Deudas con características especiales a corto pl TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 81.361,63 81.361,63 65,30 5.791,02 299,00 5.492,02 292.318,32 417.320,79 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio 2009 Ejercicio 2008 5.830,00 64.509,74 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 2. Variación de existencias 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12. Otros resultados A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 13. Ingresos financieros a) Imputación de subvenciones, donaciones y legados b) Otros ingresos financieros 14. Gastos financieros 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de inst. financ. B) RESULTADO FINANCIERO C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -53.790,72 -3.890,25 -270,10 -2.033,20 -52.121,07 55.773,58 3.647,63 16.243,63 3.647,63 -2.080,05 16.243,63 -0,76 -2.279,43 1.567,58 13.963,44 -50.553,49 69.737,02 18 Impuestos sobre beneficios D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 18) -6.045,39 -657,57 - 17.434,26 -37.915,12 52.302,76 >> 46 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Atés l’informe emés per l’Interventor General, de 22 de juny de 2010, sobre el Compte General de la Corporació Municipal de l’exercici 2009. Considerant el dictamen favorable emés per la Comissió Informativa d’Hisenda, Organització Interior i Servicis Públics, actuant com a Comissió Especial de Comptes, en sessió celebrada el 27 de juliol de 2010. Resultant que este expedient s’exposà al públic pel termini de 15 dies, en el Butlletí Oficial de la Província de València número 185, de 6 d’agost de 2010, durant els quals i huit més els interessats no han presentat cap reclamació. Considerant allò que disposa la Instrucció de Comptabilitat, aprovada per l’Orde EHA/4041/2004, de 23 de novembre, pel que fa a la tramitació del Compte General de l’entitat local. Considerant allò que disposa la secció II, del capítol III del títol VI del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, pel que fa a l’aprovació dels comptes anuals de les entitats locals. I considerant les atribucions que atorga al Ple l’article 22 de la Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de les Bases del Règim Local. No produint-se intervencions en este punt, el Ple de l’Ajuntament, assistint díhuit regidors dels vint-i-un que de fet i de dret formen la Corporació Municipal, després de deliberació i per 12 vots favorables (10 del PP i 2 del PSD-PSICV), cap vot en contra i 6 abstencions (5 del PSPV-PSOE i 1 del BLOC), ACORDA: PRIMER.- Aprovar el Compte General de la Corporació Municipal corresponent a l’exercici 2009, que integra els comptes i estats anuals de l’Ajuntament d’Alzira i de les societats mercantils municipals Instalaciones Deportivas Alzira, SAU i Alzira Ràdio, SAU, conforme s’han transcrit anteriorment. SEGON.- Retre a la Sindicatura de Comptes el Compte General degudament aprovat. 6).- EXP. 2010-17.- ADJUDICACIÓ DE L’OPERACIÓ DE CRÈDIT A LLARG TERMINI PER A FINANÇAR LES ANUALITATS 2010 I 2011 DE L’ACORD TRANSACCIONAL ENTRE L'AJUNTAMENT D'ALZIRA I ELS PROPIETARIS DE LES PARCEL·LES DEL DENOMINAT "HORT DE REDAL". El Ple l’Ajuntament, en sessió celebrada el 7 de juliol de 2010, aprovà la modificació de les bases d’execució del Pressupost General per a l’exercici 2010, per la qual cosa s’introdueixen tres noves bases, números 46a, 47a i 48a, que regulen les condicions per a la contractació d’una operació de crèdit a llarg termini amb les principals entitats financeres de la ciutat i de les especialitzades en el crèdit local, amb destinació al finançament del gasto derivat de les anualitats de 2010 i 2011 de l’acord transaccional i reconeixement de deute amb garantia hipotecària amb els propietaris de les parcel·les 07690-01, 07690-02 i 07690-18 (denominades Hort de Redal), a les quals es reconeix un just preu de 12.496.364,68 euros, segons la Resolució del Jurat Provincial d’Expropiació de data 17 de juny de 2004, ratificada en data 28 d’octubre de 2004, i declarada conforme a dret pel Tribunal Superior de Justícia de la Comunitat Valenciana. 47 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Atés l’Informe emés per l’interventor General, de 2 de juliol de 2010, que fa constar, entre altres, les següents qüestions: · La legislació reguladora de les operacions de crèdit. · La legislació de contractes del sector públic, pel que fa a l’aplicació dels principis de publicitat, lliure concurrència, igualtat i no discriminació. · Les característiques essencials de l’operació de crèdit. · La determinació de l’estalvi net, que resulta positiu de 846.820,54 €, · El muntant del capital viu de les operacions de crèdit vigents que representa el 46,30 per cent dels ingressos corrents liquidats en l’exercici anterior, i, per tant, esta condició i l’anterior determinen que no és necessària l’autorització de la Generalitat Valenciana, · La competència del Ple de la Corporació per a l’aprovació d’esta operació de crèdit amb la necessitat de quòrum de majoria absoluta per a la dita aprovació. Atés l’informe d’estabilitat pressupostària elaborat per la Intervenció General, de 5 de juliol de 2010, emés en compliment del Reial Decret Legislatiu 2/2007, de 28 de desembre, i del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, del qual es dedueix l’incompliment del principi d’estabilitat pressupostària i, en conseqüència, l’obligació municipal d’elaborar un Pla Econòmic Financer per a obtindre de nou l’equilibri econòmic i financer. Vist el Decret d’Alcaldia número 43, d’Intervenció, de 8 de juliol de 2010, pel qual es constitueix la Mesa de Contractació, per a l’acte d’obertura de pliques de les proposicions presentades per a l’operació de crèdit. Vista l’acta d’obertura de pliques del procediment per a concertació de l’operació de crèdit, celebrada per la Mesa de Contractació el dia 28 de juliol de 2010, en la qual consta la presentació de dos pliques per les entitats Caja de Ahorros de Valencia, Castellón y Alicante (Bancaja) i Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. respectivament. Atés l’informe emés per l’Interventor General, de 31 de juliol de 2010, en el qual exposa les condicions oferides per cadascuna de les citades entitats, i informa que allò més avantatjós per la Corporació és adjudicar el primer cinquanta per cent de l’operació sol·licitada, açò és, un milió d’euros a l’entitat Caja de Ahorros de Valencia, Castellón y Alicante (Bancaja), que ofereix un tipus d’interés variable d’euribor a tres mesos més un diferencial de 2,00% i, el restant cinquanta per cent, açò és, un milió d’euros, a l’entitat Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. que ofereix un tipus d’interés d’euribor a 90 dies més un marge de 2,65%. Vista la proposta de la Mesa de Contractació d’adjudicació de la concertació d’una operació de crèdit per al finançament de les anualitats 2010 i 2011 de l’acord transaccional entre l’Ajuntament d’Alzira i els propietaris de les parcel·les del denominat “Hort de Redal”, de 30 de juliol de 2010. Considerant allò que disposa el capítol VII, del títol I, del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, sobre la legislació aplicable a les operacions de crèdit. Considerant el dictamen favorable emés per la Comissió Informativa d’Hisenda, Organització Interior i Servicis Públics, en sessió celebrada el 16 de setembre de 2010. 48 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 I considerant les atribucions que atorga al Ple l’article 22 de la Llei 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de les Bases de Règim Local. Per la Sra. Alcaldessa s’obri un torn d’intervencions, i es produeixen les següents: Solicita la palabra el Sr. Aranda, para manifestar: << Gracias, Sra. Presidenta. Simplemente es para explicar nuestro sentido del voto. Nosotros vamos a abstenernos pero no por el hecho de que no se tenga que hacer frente a este pago, porque se aprobó por el Pleno, pero usted recordará que no votamos a favor ni del convenio transaccional ni de lo que había sido la gestión del tema del Hort de Redal por parte del equipo de gobierno. Digamos que por coherencia mantenemos el voto en el sentido de la abstención. Y simplemente aprovechar el Pleno para pedir al Interventor que lo tenemos aquí, que hay una novedad respecto a la situación de antes del verano, que es que el Gobierno parece que va a permitir que los Ayuntamientos puedan endeudarse. Hay algunas declaraciones tanto de la Alcaldesa como de la Concejal de Hacienda sobre que el Ayuntamiento tiene margen para poder pedir más créditos para el año que viene. Pero yo no lo veo tan claro porque como está el tema del Hort de Redal que usted sabe que son doce millones de euros lo que tenemos que pagar, sí que le pediría al Sr. Interventor que mirase el tema, que sé que lo hace, pero en definitiva cómo afectará esta reforma del Gobierno a la deuda global que tiene el Ayuntamiento de Alzira y si en definitiva, para el año que viene que es un año un poco especial, porque como usted sabe son las Elecciones, hasta qué punto tenemos libertad para poder endeudarnos más. Gracias.>> Toma la palabra la Alcaldía-Presidencia, que indica: << Gracias, Sr. Aranda. Simplemente decirle que evidentemente el Sr. Interventor podrá pronunciarse al respecto cuando la posición del Gobierno de la Nación tenga clara también cuál es su postura respecto al endeudamiento de los municipios, porque en lo que llevamos de año ya hay cuatro modificaciones que van a ser introducidas, todo parece a partir de la Ley de Presupuestos Generales para el ejercicio 2011. Primero fue el cambio del endeudamiento total del 110% al 120%, cuando los Ayuntamientos españoles pedían el 130%. Después fue la introducción de un Real Decreto que no permitía endeudarse a partir del 2010. Esto a través de una corrección de errores se modificó para que pudiera ser a partir del 1 de Enero de 2011. Y la última que tenemos es que no se podrán endeudar aquellos Ayuntamientos que tengan un endeudamiento superior al 75% de los ingresos corrientes. Pero no será la última. Y evidentemente, como con esto vamos de sorpresa en sorpresa y de improvisación en improvisación por parte del Gobierno de la Nación, como yo pronostico que no será la última modificación de las cuatro que llevamos en los últimos meses, pues me imagino que cuando esté totalmente aprobado y acordado vía modificación legislativa, que sería lo lógico, o vía modificación o introducción en la Ley de Presupuestos del Estado, que parece ser que es la tónica general o la práctica habitual de este Gobierno, cuando esa situación se produzca de carácter definitivo ya se pronunciará el Sr. Interventor de la manera que puede hacerlo, que es en los Presupuestos Generales que aprobará para el ejercicio 2011 este Ayuntamiento.>> Finalitzades les intervencions, el Ple de l’Ajuntament, assistint díhuit regidors dels vint-i-un que de fet i de dret formen la Corporació Municipal, després de deliberació i per 17 vots favorables (10 del PP, 5 del PSPV-PSOE i 2 del PSD-PSICV), cap vot en contra i 1 abstenció (del BLOC), ACORDA: 49 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 PRIMER.- Adjudicar l’operació de crèdit incorporada en el pressupost municipal de 2010, segons acord plenari de data set de juliol de 2010, per a finançar les anualitats 2010 i 2011 de l’acord transaccional amb els propietaris del denominat “Hort de Redal”, per import total de 2.000.000 euros, de la següent manera: · El primer cinquanta per cent de l’operació, açò és, un milió d’euros (1.000.000,00 €), a l’entitat CAJA DE AHORROS DE VALENCIA, CASTELLÓN Y ALICANTE (BANCAJA), amb CIF G-46002804, al tipus d’interés d’euribor a tres mesos més un diferencial de 2,00%. · El restant cinquanta per cent de l’operació, açò és, un milió d’euros (1.000.000,00 €), a l’entitat BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA (BBVA), amb CIF A-48265169, que ofereix un tipus d’interés d’euribor a noranta dies més un marge de 2,65%. SEGON.- Les condicions bàsiques de les dos operacions de crèdit seran les següents: 1. La quantia seria de dos milions d'euros (2.000.000,00). 2. La destinació d'esta operació seria finançar l'aportació municipal per als exercicis 2.010 i 2.011 de l'Acord transaccional amb els propietaris del denominat Hort de Redal. 3. S’admetran ofertes parcials del total de l’operació, sempre que el seu import siga igual o superior a la quantitat de 700.000,00 euros. 4. Este gasto té la consideració d'inversió i la seua previsió pressupostària està en l'aplicació pressupostària 1560 60001, inclosa en la modificació del Pressupost General per suplements de crèdits número 14, que s'ha tramitat per orde d'Alcaldia de data 2 de juliol de 2.010. 5. La modalitat d'esta operació de crèdit seria la de compte de disposicions fraccionades pel període de temps comprés entre la data de la seua formalització i la de 31 de desembre de l'any 2011, data en què el capital disposat originarà l’obligació d'esta corporació de la seua devolució a través de la forma d'un préstec. 6. El capital d'esta operació es desembossarà prèvia petició de l'Ajuntament fins a la quantia i dates indicades en els apartats anteriors. 7. La quantitat consolidada com a préstec a 31 de desembre de l'any 2011 s’amortitzarà en el termini de quinze anys, amb una periodicitat d’amortització trimestral i on serà fixa la quota d’amortització de capital i l'interés es determinarà conforme es descriu en els següents apartats. 8. Tipus d'interés. Podrà ser fix o variable, havent d'indicar en este últim supòsit el tipus amb referència a l'euribor i al termini de tres mesos. 9. Per a cada un dels períodes, el tipus nominal d'interés serà el que resulte d'addicionar el marge de ........... punts al tipus d'interés de referència. 10. El tipus d'interés de referència consistirà en el "Tipus Interbancari Oferit en Euros" a termini de tres mesos (denominat EURIBOR a tres mesos) que es definix com el tipus d'interés a què s'oferixen depòsits interbancaris en euros a este termini, dins de la zona de la Unió Monetària Europea entre els bancs/caixes de primera línia i que es publica a les onze del matí, hora de Brussel·les, a través del Bridge Telerate. Este tipus també és objecte d'àmplia divulgació en la premsa, així com de fàcil accés per mitjà de les pantalles Reuter'S, Telerate o altres que oferixen servicis d'informació financera. 50 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 11. L'EURIBOR al termini expressat que es tindrà en compte serà el publicat el tercer dia hàbil immediat anterior al de l'inici del nou període trimestral d'interés o termini semblant. 12. Si per qualsevol causa no s'haguera publicat l'EURIBOR aplicable el tercer dia immediat anterior al de l'inici del nou període d'interés, es prendrà l'últim publicat dins del mateix període d'interés. Si per qualsevol causa no s'haguera publicat el referit tipus dins del dit període d'interés, es mantindrà el tipus aleshores vigent, fins que per a un nou període trimestral d'interés puga ser de nou determinat d'acord amb el que pacta. 13. S'entendrà per dia hàbil, als efectes previstos en el paràgraf anterior, tots els dies de la setmana excepte dissabtes, diumenges i festius. S'entendran com a dies festius els que tinguen esta consideració en el calendari establit pel sistema TARGET, així com aquells en què les oficines de bancs i caixes d'estalvis de la ciutat d'Alzira es troben tancades al públic. 14. Càlcul de l'import absolut dels interessos ordinaris: Per a préstecs amb sistema d'amortització basat en quotes de capital i interessos (quota constant): IA = Ci, sent IA = import absolut dels interessos meritats en cada liquidació al tipus d'interés nominal contractual; C = Capital pendent a l'inici de període de liquidació; i = interés nominal trimestral, en tant per cent. 15. Per part de l'entitat adjudicatària es remetrà, amb caràcter previ al càrrec de les quotes d'interessos i amortització, detall o justificació de com s'ha determinat el tipus d'interés aplicat. 16. Amortització: trimestral, per mitjà d'amortització constant de capital. 17. Comissions i gastos. Esta operació no ocasionarà comissió d'obertura, estudi, no disponibilitat, ni en comptes vinculats, amortització anticipada, cancel·lació, gastos de corretatge o qualsevol altra. TERCER.- Aprovar el contracte a subscriure entre l’entitat CAJA DE AHORROS DE VALENCIA, CASTELLÓN Y ALICANTE (BANCAJA) i l’AJUNTAMENT D’ALZIRA per a la concertació del primer cinquanta per cent de l’operació de crèdit, el text del qual obra a l’expedient, i és del següent tenor literal: << Contrato de Préstamo a Ayuntamiento. Euribor 3 meses. IMPORTE__________________EUROS NÚMERO____________________ En___________________________________________________________________ De una parte, la Caja de Ahorros de Valencia, Castellón y Alicante, Bancaja (en lo sucesivo "Bancaja" o “la Caja"), como Entidad acreedora, representada por D./Dª. ________________________________________ , D.N.I.__________________. Y de otra el Ayuntamiento de ____________________________________________________ Como prestatario (en lo sucesivo “la parte prestataria” o “la Corporación prestataria”), representada esta última por su Alcalde-Presidente D./Dª._____________________________. CONVIENEN 51 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Celebrar el presente contrato de préstamo, de naturaleza mercantil, en presencia del Secretario del Ayuntamiento D./Dª.________________________________________________________, el cual se formaliza al amparo del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, y que ha sido solicitado por la Corporación con observancia de las formalidades que, por razón de su cuantía y de su destino son procedentes de acuerdo con lo dispuesto en la expresada disposición, el cual sujetan a las siguientes ESTIPULACIONES GENERALES 1ª. Concesión, cuantía y entrega del préstamo. La Caja de Ahorros de Valencia, Castellón y Alicante, Bancaja (en lo sucesivo "la Caja" o “Bancaja"), concede a la parte prestataria, que acepta un préstamo por importe de __________ _________________________ euros y con destino __________________________________ reconociendo la parte prestataria haber recibido la cantidad de __________________________ __________ euros, que representa el _______ % del total capital prestado, mediante abono en la cuenta nº ______________________ abierta en la Oficina ___________________________ de la propia entidad acreedora. La cantidad no entregada, en su caso, se hará efectiva dentro del periodo que media entre el día de hoy y el día _____________________, en una o varias veces, previa solicitud de la parte prestataria. Las entregas sucesivas serán en todo caso por importe superior al 10% del total capital prestado. No se atenderá solicitud de disposición alguna del préstamo cuando concurriese alguna de las causas de vencimiento anticipado previstas en este contrato. Transcurrido el periodo de disposición del préstamo sin que la parte prestataria hubiese percibido la total cantidad prestada, la Caja procederá a la entrega del importe pendiente de percibir por la primera mediante abono en la cuenta antes señalada, de conformidad con lo que a continuación se indica, salvo que el prestatario manifieste su voluntad de no disponer del capital pendiente de entrega, con quince días de antelación a la expiración del periodo de disposición, en cuyo caso el préstamo quedará consolidado en la cuantía dispuesta hasta dicha fecha. La parte deudora faculta irrevocablemente a la Caja para que las sucesivas entregas del capital prestado las abone directamente mediante el correspondiente ingreso en la cuenta que en la Caja tiene el deudor abierta y antes se ha referenciado. La parte deudora acepta desde ahora dichos ingresos a cuenta como modo de entrega real del capital del préstamo todavía no percibido. La Caja podrá exigir a la parte deudora que firme en los resguardos de ingreso. Las entregas sucesivas se harán constar mediante diligencia adicional a esta póliza, en presencia del Secretario del Ayuntamiento. En su defecto, dicha diligencia será intervenida por Notario, y podrá ser autorizada a instancia de ambas partes o también a la sola instancia de la Caja. En este último caso, la diligencia incorporará fotocopia cotejada por el Notario interviniente de los resguardos de ingreso, así como del extracto de la indicada cuenta en el que deberán figurar abonados los importes de las entregas efectuadas. A estos efectos, el prestatario faculta especial e irrevocablemente a la Caja para que por sí y en su nombre suscriba dicha diligencia con la intervención de Notario. En todo caso, los gastos que origine la intervención de Notario serán de cuenta del prestatario. 2ª. Intereses. INTERESES ORDINARIOS 52 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 I.- Interés inicial. El capital pendiente de devolución devengará diariamente, a partir del día de hoy, a favor de la Caja, intereses al tipo nominal anual del _____ % el cual permanecerá vigente hasta el día _______________________________inclusive. Il.-Interés variable para los períodos sucesivos. 1.- A partir del día _______________________________ se aplicará por periodos sucesivos de __________________________ que se denominarán periodos de interés, el tipo de interés nominal anual resultante de sumar el tipo de interés de referencia y el margen o diferencial de ______ puntos: 2. El índice de referencia es el Euribor a tres meses. a) Dicho índice se define como la media simple de los tipos de interés diarios a los que se han cotizado operaciones a plazo de tres meses en el mercado de depósitos interbancarios denominados en euros dentro de la Zona de la UME por un grupo representativo de Entidades de Crédito, excluyendo el 15% más alto y el 15% más bajo de todas las cotizaciones recogidas. Es calculado por BRIDGE TELERATE a las 11:00 a.m. hora de Europa Central (CET), e" inmediatamente después dará una difusión adecuada al mismo mediante la inserción en la página 248. El tipo Euribor indicado tiene fecha-valor correspondiente al segundo día hábil siguiente al de cálculo y difusión. b) A los efectos del cálculo del tipo de interés nominal anual aplicable a cada uno de los períodos de interés, el valor del índice que se tomará -según se resume en el apartado "criterio de cálculo" de las estipulaciones particulares será el que resulte de la media simple de los siete últimos tipos publicados como Euribor a tres meses, correspondientes por fecha-valor a los días anteriores al del inicio de cada período de interés, excluyendo para el cálculo dos de los siete valores que se hayan tomado y que se correspondan con el mayor y el menor de entre ellos. En dicho índice de referencia no se efectuará ningún ajuste o conversión para el cálculo del tipo de interés nominal anual aplicable. 3.- Si por cualquier causa dejase de publicarse el índice de referencia aplicable se aplicará el tipo de interés sustitutivo, que será el tipo de interés nominal anual obtenido de conformidad con las siguientes reglas: a) Como índice de referencia se aplicará el tipo medio de los préstamos hipotecarios a más de tres años para adquisición de vivienda libre concedidos por el conjunto de las entidades de crédito, que es calculado por el Banco de España y publicado mensualmente en el B.O.E. A los efectos del cálculo del tipo de interés nominal anual sustitutivo, el índice de referencia que se utilizará es el del tercer mes inmediato anterior a aquél en que corresponda la aplicación de un nuevo tipo de interés, efectuando en el mismo un ajuste o conversión mediante la aplicación de la siguiente fórmula: TRA=[[(TR - comisiones/n)/100 + 1](1/FL) -1] 100 FL Siendo: TRA=Tipo de referencia ajustado que se utilizará para la determinación del tipo de interés nominal anual aplicable TR=Tipo de referencia antes de efectuar el ajuste n=número de años de la operación FL=Frecuencia de liquidación b) El tipo de interés nominal anual sustitutivo será el resultante de sumar el tipo de interés de referencia y el margen o diferencial de 2,25 puntos. c) Si dejasen de publicarse los dos tipos de interés de referencia antes indicados, el tipo de interés aplicable a cada uno de los períodos siguientes será el vigente en el momento de la no publicación. III. Comunicación al prestatario del tipo de interés aplicable. Las revisiones del tipo de interés se comunicarán por escrito a la parte prestataria con una antelación mínima de quince días respecto de la fecha de su aplicación, conforme a las normas aplicadas y criterios del Banco de España. Si la parte prestataria no aceptase este nuevo tipo de interés, podrá, dentro del plazo de un mes contado desde el día de inicio del nuevo período de interés, rembolsar la totalidad del préstamo, junto con los intereses que correspondan calculados al último tipo aplicado y con la 53 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 comisión por cancelación anticipada prevista en este contrato, entendiéndose que, en otro caso, la parte prestataria acepta el nuevo tipo de interés. Los intereses ordinarios dejarán de devengarse respecto de las cantidades impagadas una vez producida la mora. Los intereses de demora se liquidarán en la fecha en que se satisfagan o, en su caso, cuando se produzca el vencimiento natural o anticipado del préstamo. La fórmula utilizada para el cálculo de los intereses de demora devengados por cada cuota vencida e impagada es: "lA = C i1 t1 / 36.500 + C i2 t2 / 36.500 + ………C in tn / 36.500, siendo IA= importe absoluto de los intereses de demora devengados al tipo de interés nominal contractual de demora; C= cantidades vencidas e impagadas; i1, i2 ........ in= interés nominal anual de demora del período de interés correspondiente, expresado en tanto por ciento; t1, t2 ……… tn = Número de días naturales del período de interés correspondiente que se comprenden en el período de liquidación." LIQUIDACION DE INTERESES ORDINARIOS La liquidación y pago de los intereses se efectuará los días ________ de los meses de ____________________________________________________________________________ de cada año, realizándose la primera liquidación de intereses el día _____________________. La fórmula utilizada para obtener el importe absoluto de los intereses al tipo nominal pactado es: - Para préstamos con sistema de amortización basado en cuotas de capital e intereses (cuota constante): IA= Citl36.000, siendo IA=lmporte absoluto de los intereses devengados en cada liquidación al tipo de interés nominal contractual; C=Capital pendiente al inicio del período de liquidación; i=lnterés nominal anual contractual, en tanto por ciento; t=número de días del período del liquidación, considerando meses de 30 días. - Para préstamos con sistema de amortización basado en amortizaciones de capital (capital constante): IA= Citl36.500, siendo IA=lmporte absoluto de los intereses devengados en cada liquidación al tipo de interés nominal contractual; C=Capital pendiente al inicio del período de liquidación; i=lnterés nominal anual contractual, en tanto por ciento; t=Número de días naturales del período de liquidación. INTERESES DE DEMORA En caso de demora, las cantidades que no sean satisfechas a sus respectivos vencimientos, tanto de capital como de interés, devengarán diariamente, sin necesidad de aviso previo ni requerimiento especial alguno, intereses de demora al tipo resultante de incrementar en seis puntos porcentuales el tipo de interés nominal anual ordinario vigente en cada momento, durante todo el tiempo que dure la situación de impago. A estos efectos, los intereses que no sean pagados a su vencimiento, serán capitalizados a los solos efectos de devengar nuevos réditos, de conformidad con lo dispuesto en el segundo inciso del artículo 317 del Código de Comercio. Los intereses ordinarios dejarán de devengarse respecto de las cantidades impagadas una vez producida la mora. Los intereses de demora se liquidarán en la fecha en que se satisfagan o, en su caso, cuando se produzca el vencimiento natural o anticipado del préstamo. La fórmula utilizada para el cálculo de los intereses de demora devengados por cada cuota vencida e impagada es: "lA = C i1 t1 /36.500 + C i2 t2 / 36.500 + ……… C in tn / 36.500, siendo IA= importe absoluto de los intereses de demora devengados al tipo de interés nominal contractual de demora; C= cantidades vencidas e impagadas; i1, i2 ……… in= interés nominal anual de demora del período de interés correspondiente, expresado en tanto por ciento; t1, t2 …… tn = Número de días naturales del período de interés correspondiente que se comprenden en el período de liquidación." 3ª. Comisiones a favor de Bancaja. a) Comisión de apertura de _________ euros y de estudio de _________ euros. Se devengarán, por una sola vez, ambas anticipadas a descontar en el momento que se facilite la operación. 54 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 b) Comisión por cancelación o amortización anticipada del ______ por ciento. Se aplicará sobre el importe entregado anticipadamente y se devengarán y liquidarán en el mismo momento del pago del anticipo. e) Comisión por reclamación de posiciones deudoras vencidas de _______ euros. Se devengará por cada una de las cuotas impagadas, cuando se realice su reclamación, y su cuantía se liquidará en el momento de su cobro. 4ª. Plazo, amortización y vencimientos. El préstamo concedido tendrá una duración igual al período que medie entre el día de hoy y el día _________________________________. El capital prestado se devolverá mediante el sistema de _____________________________, de conformidad con la opción elegida por la parte prestataria. - Para pago mediante cuota constante: la devolución del capital con sus intereses, se realizará por el sistema de cuota constante, comprensiva de capital e intereses. El pago de la primera cuota comprensiva de capital e intereses se producirá el día _______________________, debiéndose efectuarse las restantes a partir de dicha fecha con una periodicidad ___________________, siendo el importe de la cuota calculada al tipo de interés inicial de _________________ euros. La cuota se recalculará en cada período de interés sucesivo en función del capital pendiente de amortización al inicio del período y del tipo nominal anual de interés que resulte aplicable. La fórmula utilizada para el cálculo del importe de las cuotas comprensivas de capital e intereses es la siguiente: q=(Pjm/12)/[1-( 1 +jm/12)-n/m] Siendo: q = importe de la cuota; P = capital pendiente de amortización; n = plazo pendiente, en meses; m = periodicidad de la liquidación, en meses; j = tipo de interés nominal anual aplicable. - Para pago mediante capital constante (amortizaciones iguales de capital): El capital prestado deberá ser devuelto mediante amortizaciones iguales de ___________________euros; El pago de la primera cuota comprensiva de capital e intereses se producirá el día ______________________, debiéndose efectuarse las restantes a partir de dicha fecha con una periodicidad ___________________. A cada amortización de capital se añadirá el importe de los intereses que correspondan, de conformidad con lo pactado en este contrato. Se incorpora al presente contrato, como parte integrante del mismo, un cuadro de amortización del que resulta el importe, número y fechas de los pagos que el prestatario, en función del capital recibido y para el período de vigencia del tipo de interés inicial, debe realizar a la Caja para el reembolso del capital prestado y pago de los intereses, así como el importe total de los mismos. 5ª. Forma de pago. Los pagos correspondientes a este préstamo, incluidos los gastos de correo y envío, se efectuarán con cargo a la cuenta reseñada en este contrato o cualquier otra abierta a su nombre que éste designe, en entidad de crédito domiciliada en territorio español. La Caja podrá compensar las sumas que el prestatario adeude a la Caja, con cualquier posición acreedora que ostente frente a la misma, ya procedan de depósitos dinerarios a plazo o a la vista. A estos efectos, la Caja queda facultada para realizar las conversiones que sean necesarias, de moneda nacional a divisa o de divisa a moneda nacional, al tipo de cambio vendedor o comprador, respectivamente. 6ª. Reembolso anticipado. La parte deudora podrá anticipar total o parcialmente la devolución del capital prestado, en cuyo caso se devengará la comisión por cancelación o amortización anticipada, respectivamente, pactada en este contrato, si bien las entregas parciales no podrán ser inferiores a la veinteava parte del capital concedido. 55 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Si el reembolso es parcial, se fijará nueva cuota para el capital pendiente, y las cantidades anticipadas no devengarán interés a partir del día correspondiente a la entrega. No obstante, el prestatario podrá, al tiempo de efectuar el pago, optar por: a) Mantener la cuota vigente en el momento de efectuarse el reembolso anticipado, con el consecuente acortamiento del plazo del préstamo, tomándose el plazo resultante como base para el recálculo de la cuota de cada período de interés sucesivo. b) Mantener el plazo del préstamo aplicando los anticipos a las amortizaciones de capital inmediatamente posteriores a la fecha de pago, por lo que durante los períodos correspondientes a los plazos adelantados sólo abonará los intereses que correspondan al capital deudor. La cancelación anticipada deberá comprender, además del capital, los intereses devengados hasta ese momento que estén pendientes de pago. 7ª. Vencimiento anticipado La Entidad acreedora podrá dar por vencida anticipadamente la obligación y reclamar cuanto se le adeude, en los siguientes supuestos: a) Si la Corporación deudora no abonara a sus vencimientos el importe de las cuotas de amortización establecido en el presente contrato, o si el Ayuntamiento prestatario incumpliera cualquiera de las obligaciones pactadas en el mismo. b) Si la Entidad acreedora tuviere conocimiento de haberse producido un deterioro o menoscabo en el patrimonio del deudor o si se dieran cualesquiera otras circunstancias que minoraren las garantías ofrecidas para la concesión de esta operación, y dentro de los treinta días siguientes al requerimiento que al efecto efectúe Bancaja, no se constituyen garantías suficientes para cubrir el citado deterioro o menoscabo o la minoración de garantías. 8ª. Cesión de derechos. La Caja podrá ceder el crédito o el contrato, total o parcialmente, a cualquier persona o entidad, sin consentimiento de la parte deudora y sin necesidad de notificarlo a la misma, si bien en el supuesto de cesión del contrato, ésta no podrá engendrar merma de las garantías de la parte deudora. 9ª. Gastos. Serán de cuenta de la parte deudora todos los gastos que se ocasionen con motivo de la formalización, vigencia y cancelación de este contrato y de sus garantías presentes o futuras, los impuestos presentes y los que se creen en el futuro, con independencia de quien sea el sujeto pasivo del tributo, y los gastos extrajudiciales que, en su caso, ocasione el incumplimiento de sus obligaciones, incluso actas notariales, sin perjuicio de las costas judiciales que en su caso procedan. 10ª. Domicilio a efectos de notificaciones. Para todos los requerimientos, notificaciones, citaciones o comunicaciones, será domicilio del prestatario, el indicado en el presente contrato, salvo que medie notificación fehaciente a la Caja del cambio de dicho domicilio por otro sito en territorio español. 11ª. Ejercicio de acciones judiciales. Si bien del presente préstamo resulta una deuda líquida desde el mismo momento de entrega de la cantidad prestada, se conviene a efectos procesales -sin que ello suponga alterar dicha liquidez- que la cantidad exigible será la resultante de la liquidación efectuada por la Caja en la forma convenida por las partes en el presente contrato. 12ª. Formalización El presente contrato, así como sus modificaciones, en su caso, se formalizará en escritura pública o en documento intervenido por Notario, en el caso de que la Caja requiriese para ello a la prestataria. 13ª. Naturaleza de la obligación, garantías y obligación especial del Ayuntamiento. I.- Naturaleza de la obligación 56 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Las cuotas estipuladas tendrán el carácter de gasto obligatorio a efectos de la ordenación de pagos y, en consecuencia, el Ayuntamiento se obliga a consignar en los presupuestos ordinarios los créditos necesarios para atenderlos a sus vencimientos, los cuales se nutrirán con ingresos autorizados legalmente, en la cantidad precisa para cumplir la obligación contraída, II.- Garantías Con independencia de la obligación de pago contraída en esta póliza, para asegurar la devolución del capital y el pago de los intereses, el Ayuntamiento, a los solos efectos de garantía real y sin perjuicio de la responsabilidad general patrimonial a que están afectos los ingresos generales del presupuesto municipal, afecta y grava de modo especial y preferente, con carácter de prenda, los ingresos que procedan de los siguientes recursos: ________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ La representación de la Corporación deudora hace constar expresamente que los aludidos ingresos se hallan libres de toda carga o gravamen; y, para el caso de que quedaran total o parcialmente suprimidos durante el plazo de vigencia del mismo, se obliga a sustituir la garantía aceptando en tal concepto otros ingresos de igual o superior importe. III.- Obligación especial del Ayuntamiento El Ayuntamiento se compromete a comunicar a la Entidad acreedora todos los acuerdos que adopte y que afecten a las consignaciones de crédito en los presupuestos ordinarios para el pago de las cantidades pactadas que se devenguen, o a los ingresos gravados en concepto de garantía; en las notificaciones se deberán observar por la Corporación las formalidades previstas por los artículos 58 y 59 de la Ley del Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común. Asimismo, el Ayuntamiento se obliga a realizar cuantos acuerdos y obtener cuantas aprobaciones puedan resultar, ahora o en el futuro, necesarios para el cumplimiento y extinción del presente contrato, si alguno llegase a requerir, y también a remitir anualmente a la Caja, dentro del mes siguiente a su aprobación definitiva, copia de los Presupuestos del Ayuntamiento, en los que deberán figurar la partidas necesarias para el cumplimiento de las obligaciones asumidas conforme al presente contrato. En prueba de conformidad y aceptación de las cláusulas precedentes y de todo lo demás contenido en el presente documento, los otorgantes lo firman por duplicado y a un solo efecto, uno de cuyos ejemplares reciben junto con la hoja del folleto de tarifas de comisiones, gastos repercutibles y normas sobre fechas de valoración aplicables a la operación concertada, en el lugar y fecha indicada en el encabezamiento. CAJA DE AHORROS DE VALENCIA, AYUNTAMIENTO, CASTELLON y ALICANTE, BANCAJA. P.P. POR EL D./Dª. ______________________________ D.N.I. ____________ ANTE MI, EL SECRETARIO/LA SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO 57 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 NOTA INFORMATIVA A efectos informativos se hace constar que el tipo de interés anual equivalente es el _______%, que variará con las revisiones del tipo de interés ha sido calculado de conformidad con lo dispuesto en el Anexo V de la Circular 8/90, de 7 de septiembre, del Banco de España, publicada en el B.O.E. 226 de fecha 20 de septiembre de 1.990, y sus modificaciones posteriores. Los elementos del coste que se integran en el cálculo de la T.A.E. son las comisiones de apertura y estudio y los intereses ordinarios. En el tipo de interés anual equivalente no se incluyen los gastos suplidos previos producidos por obtención de certificaciones y notas simples del Registro de la Propiedad, ni los gastos por seguros ni los de intervención de Notario. Tampoco se incluyen las comisiones de disponibilidad, por administración, por excedido, por reclamación de posiciones deudoras vencidas o descubiertos ni por cancelación anticipada, ni por la modificación del contrato o de sus garantías. >> QUART.- Aprovar el contracte a subscriure entre l’entitat BANCO BILBAO, VIZCAYA, ARGENTARIA, S.A. i l’AJUNTAMENT D’ALZIRA per a la concertació del segon cinquanta per cent de l’operació de crèdit, el text del qual obra a l’expedient, i és del següent tenor literal: << PRESTAMO NUMERO: _____________ CONTRATO DE PRESTAMO CON PREVIA APERTURA DE CREDITO En: Valencia Fecha: 16 de septiembre de 2010 REUNIDOS De una parte, Dña. María Elena Bastidas Bono con NIF 20801525A, como Alcaldesa Presidenta y en nombre y representación de Ayto. de ALZIRA»_____________________ (Valencia»), domiciliado(a) en C/ Sant Roc, 6 de Alzira (Valencia)» (Casa Consistorial/Palacio Provincial), C.I.F. P4601700J (en adelante, el Prestatario). Y de otra, D. Jaime Alberto Candela De Ory y Dña. Maria Aranzazu Pinar Martínez en nombre y representación del BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S. A., domiciliado en Valencia, C/ Pintor Sorolla,1- 1ªplanta 46002 de Valencia, C.I.F. A48265169 (en adelante, el Banco). Los comparecientes, con poderes y facultades legalmente necesarios para obligar a sus representados en los términos del presente contrato mercantil de préstamo, CONVIENEN En formalizar por medio de este documento, y en base a los expedientes tramitados por las citadas partes, el presente contrato que el Prestatario declara cumple todos los requisitos legales, y que se regirá por las Condiciones Particulares y Cláusulas siguientes: CONDICIONES PARTICULARES Importe ........................................... 1.000.000,00 Euros Finalidades....................................... Anexo número 1. Disposición de fondos........................ Según calendario, en Anexo número 2. 58 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Tipo de interés nominal anual.............. Referenciado al Euribor tres meses más un margen del 2,65 por 100. Comisión de estudio…......................... 0 por 100. Comisión de apertura......................... 0 por 100. Comisión de disponibilidad................... 0 por 100, nominal 0. Período de liquidación........................ Trimestral. Tasa anual equivalente (TAE).............. 3,60 por 100. Plazo de carencia.............................. 2 años contados a partir de la fecha de formalización del contrato. Plazo de amortización........................ Hasta 31.12.2011contados a partir de la finalización del plazo de carencia. Período de amortización..................... Trimestral Cuotas de amortización...................... 60, iguales y consecutivas. Interés de demora............................. 18 por 100 nominal anual; o, si fuese mayor, la suma del interés del contrato más un margen adicional del 0,50 por 100. Garantías: Participación Municipal en los Tributos del Estado. O aquellos otros recursos que los sustituyan. CLAUSULAS PRIMERA.- El Banco concede un préstamo con previa apertura de crédito al Prestatario, por el importe máximo establecido en las Condiciones Particulares y para las finalidades detalladas en el Anexo correspondiente, a desembolsar de conformidad con el calendario de disposición de fondos establecido por el Prestatario, unido también como Anexo. Dicho calendario de disposición de fondos detalla las cantidades que el Prestatario se compromete a disponer y el Banco a desembolsar, con cargo al crédito, dentro de los períodos establecidos en el mismo. El Prestatario se obliga a reintegrar al Banco las sumas de que disponga y a pagar los intereses, comisiones y cuantos gastos se devenguen a favor del mismo como consecuencia del presente contrato. SEGUNDA.- Para el desarrollo de esta operación se procederá por el Banco a la apertura de una cuenta a nombre del Prestatario en la que se adeudarán las cantidades que éste solicite y el Banco desembolse con cargo al crédito para las finalidades y según el calendario establecidos. Las cantidades no solicitadas por el Prestatario dentro del período previsto en el calendario para su disposición se considerarán dispuestas el último día del período correspondiente, con cuya fecha-valor se adeudarán, asimismo, en la cuenta citada en el párrafo anterior, abonándose simultáneamente en la cuenta especial nº 0182 5941 47 020150843.2 abierta a tales efectos en el Banco a nombre del Prestatario. El saldo de la cuenta a que se refiere el párrafo primero constituirá, en todo caso, un crédito líquido a favor del Banco exigible en los términos del presente contrato. TERCERA.- El Prestatario efectuará las peticiones de fondos con cargo a esta operación mediante comunicaciones suscritas por el Ordenador de Pagos o persona con 59 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 competencia o poder suficiente, según modelo que se acompaña a este documento, debiendo recibirse en el Banco con una antelación mínima de dos días hábiles a la fecha en que el Prestatario desee recibir los fondos, que será también día hábil. La cuantía de cada disposición de fondos se ajustará a lo establecido al respecto en las Condiciones Particulares, salvo que la petición agote la disponibilidad de la operación en un momento determinado. Dichas peticiones se atenderán por el Banco con cargo a las cuentas citadas en la Cláusula anterior, comenzando por el saldo de la cuenta especial, si lo hubiere; abonándose los desembolsos correspondientes, con la misma fecha-valor, en la cuenta corriente que mantiene abierta el Prestatario en el Banco. CUARTA.- Sobre el importe total de la operación se devengarán las comisiones de estudio y de apertura establecidas, en su caso, en las Condiciones Particulares que se liquidarán, de una sola vez, en la fecha de formalización del contrato. Los gastos repercutibles cuya cuantía no pueda ser determinada a la formalización del contrato se liquidarán el día en que se devenguen. QUINTA.- Las cantidades dispuestas por el Prestatario devengarán el tipo de interés nominal anual indicado en las Condiciones Particulares. El tipo de interés aplicable se determinará conforme a las siguientes reglas: 1.- Tipo de interés normal Será el resultante de la adición del EURIBOR y el margen. a) Se entiende por EURIBOR, a los efectos del presente contrato, el tipo de interés del EURO para operaciones de préstamo y crédito, para el periodo de que se trate, reflejado en la pantalla EURIBOR01 de Reuters el día que proceda, determinado conforme a lo establecido en el punto 3 de esta Cláusula, incrementado con los costes habituales de obtención de estos fondos en el Mercado Interbancario, incluyendo cualesquiera impuestos, tasas, recargos, estatales o no, que graven actualmente o puedan gravar en el futuro la obtención de fondos en el Mercado Interbancario, expresados en términos de porcentaje anual. b) El margen será el fijado en las Condiciones Particulares. El resultado de la suma de los componentes anteriores, en caso de no ser múltiplo entero de un Cero de 1 por 100, se redondeará al alza al más cercano múltiplo de dicha fracción. 2.- Tipo de interés sustitutivo En el supuesto de que no se pudiera determinar la referencia señalada en el punto 1 anterior, se aplicará el tipo del Mercado Interbancario de Londres para cotización del EURO, reflejado en la pantalla LIBOR01 de Reuters a las once (11) horas de Londres del día que proceda, determinado conforme a lo establecido a continuación y, en su caso, en el punto 3 de esta Cláusula, incrementado con los costes habituales, corretajes e impuestos, tasas y recargos a que se refiere el punto 1 anterior, así como con el margen establecido en las Condiciones Particulares. El resultado de la suma de los componentes anteriores se redondeará al alza, en su caso, según lo previsto en el número 1 anterior. 60 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Este tipo de interés sustitutivo se aplicará por un período de un mes, revisándose por meses sucesivos, en el supuesto de que al final de cada uno de estos períodos mensuales se mantuviera la imposibilidad de aplicar el tipo de interés normal definido anteriormente en el punto 1. Reestablecidas las circunstancias que permitan aplicar el interés normal, el tipo o, en su caso, los tipos aplicables al resto del período de interés se determinarán conforme a lo previsto en el punto 3 siguiente. 3.- Períodos de interés La vida de la operación se dividirá en períodos de interés sucesivos de TRES MESES, según se establece en los párrafos siguientes. El primer período de interés comenzará en la fecha de la formalización del contrato. En la fecha en que termine el plazo de carencia, así como en la fecha de vencimiento final o reembolso de la operación y en la fecha de cancelación o resolución anticipada del contrato, concluirá el período de interés en curso. Al vencimiento de cada período de interés, todas las cantidades dispuestas y pendientes de reintegro se refundirán a estos efectos en una sola. A efectos de determinación del tipo de interés aplicable y de devengo y liquidación de intereses, se entenderá que cada período de interés sucesivo comienza el mismo día de terminación del período de interés inmediato anterior, que será, a su vez, el día inicial del período siguiente; es decir, se entenderá el primer día del período como transcurrido y el último día como no transcurrido. En cada período de interés se devengará el tipo de interés normal o, en su defecto, el sustitutivo, correspondientes a depósitos a plazo igual al período de interés de que se trate. A todas las cantidades que permanezcan dispuestas y pendientes de reintegro durante un determinado período de interés, o parte de él, se les aplicará el tipo correspondiente a dicho período y al segundo día hábil anterior al de comienzo del mismo. --A efectos informativos, el tipo de interés efectivo anual (TAE) correspondiente a esta operación es el fijado en las Condiciones Particulares, calculado según resulta de la fórmula matemática que aparece en el número 1 del Anexo V de la Circular del Banco de España número 8/1990, de 7 de septiembre, y que está publicada en la página 27.506 del B.O.E. número 226, de 20 de septiembre de 1990, con la modificación de la denominación de los símbolos matemáticos contenida en la Circular del Banco de España número 13/1993, de 21 de diciembre, publicada en la página 37.835 del B.O.E. número 313, de 31 de diciembre de 1993, bajo la hipótesis de la disposición del importe total de la operación el día de la firma del contrato, por el período de interés máximo previsto en el mismo y utilizando el tipo de interés correspondiente al tercer día hábil anterior al de la firma. - -Las cantidades no dispuestas por el Prestatario conforme al calendario de disposición de fondos devengarán la comisión de disponibilidad establecida, en su caso, en las Condiciones Particulares. SEXTA.- A los intereses y comisiones de liquidación periódica establecidos en el presente contrato les será de aplicación, salvo que expresamente se disponga otra cosa, lo siguiente. Las liquidaciones se practicarán el último día de cada período señalado al efecto en las Condiciones Particulares, en que los intereses y comisiones se considerarán vencidos para su pago inmediato. 61 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Los referidos intereses y comisiones se devengarán por días naturales, adeudándose su importe en la cuenta corriente abierta en el Banco a nombre del Prestatario con la misma fecha-valor de las liquidaciones, que serán notificadas a éste para su comprobación y demás efectos y se practicarán de acuerdo con la siguiente fórmula: CxRxT I = --------------------------, siendo: B x 100 C = Cantidades dispuestas o no dispuestas o deuda vencida durante el período de liquidación. R = Tipo de interés o comisión nominal en tanto por ciento. T = Días que correspondan dentro del período de liquidación. B (base) = 360, 90 ó 30, según que el tipo se exprese en porcentaje anual, trimestral o mensual, respectivamente. Las restantes comisiones y los gastos repercutibles, así como las cuotas de amortización, los importes reembolsados anticipadamente y demás devengos, se adeudarán asimismo en la citada cuenta corriente con fecha-valor de sus liquidaciones, vencimientos o reembolsos respectivos. SEPTIMA.- Transcurrido el plazo de carencia indicado en las Condiciones Particulares, se cerrará la cuenta citada en el párrafo primero de la Cláusula Segunda, constituyendo su saldo la deuda consolidada a favor del Banco, que se amortizará por el Prestatario con la periodicidad, en el plazo y mediante las cuotas establecidos en las citadas Condiciones Particulares, recayendo los distintos vencimientos el último día de cada período señalado al efecto en las mismas. El Banco notificará al Prestatario, cuando proceda, el importe del capital a amortizar así como el de las cuotas de amortización, que se entenderán totalmente aceptados si el Prestatario no formulase reparo alguno antes del vencimiento de la primera cuota. OCTAVA.- Si el Prestatario se hallase al corriente de pago en sus obligaciones financieras con el Banco podrá anticipar, total o parcialmente, el reembolso de las cantidades dispuestas. Las cantidades reembolsadas anticipadamente no podrán ser nuevamente dispuestas. El importe reembolsado, incrementado, en su caso, con el de los intereses correspondientes, se liquidará el último día del periodo de interés en que se solicite por el Prestatario el reembolso anticipado, siempre que dicha solicitud se reciba en el Banco antes de los 30 días naturales al último día de dicho período; de no recibirse con la antelación indicada, el reembolso se liquidará el último día del período de interés siguiente. El Banco notificará al Prestatario el importe del nuevo capital a amortizar y el de las nuevas cuotas de amortización. NOVENA.- El Banco es considerado acreedor del Prestatario por razón del principal de esta operación, sus intereses, comisiones, gastos repercutibles y cuanto le sea debido y en garantía de su reintegro y pago afecta y grava de un modo especial los ingresos que produzcan los recursos señalados como garantía en las Condiciones Particulares, que el Prestatario se obliga a mantener domiciliados y/o a domiciliar, para su ingreso y abono en la cuenta corriente abierta a su nombre en el Banco, con carácter irrevocable, hasta tanto se cancelen todas las obligaciones financieras del Prestatario con el Banco, comprometiéndose a otorgar, en su caso, a requerimiento de éste, el oportuno poder para que el Banco perciba directamente las cantidades liquidadas y/o recaudadas procedentes de los indicados recursos. 62 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Dichos recursos y domiciliación de ingresos quedarán asimismo afectados en garantía de las operaciones pendientes de amortización formalizadas con el Banco por el Prestatario o de las que subsidiaria o solidariamente sea garante o avalista ante el Banco, si las hubiese. Con referencia a estos ingresos, el Prestatario declara que se hallan libres de toda carga, gravamen o compromiso de domiciliación, a excepción de los ya indicados, en su caso, en las Condiciones Particulares, constituyendo una garantía de carácter preferente en favor del Banco, procediéndose en cuanto a los recursos citados y a los demás que pudieran afectarse en la forma que se prevé en la Cláusula Undécima. DECIMA.- En caso de insuficiencia comprobada de las garantías mencionadas en la Cláusula anterior, o de la no efectividad de las mismas frente al pago debido, dichas garantías quedarán ampliadas y, en su caso, sustituidas con aquellas otras que indique el Banco, en cuantía suficiente para que quede asegurado el importe de la carga financiera anual y un 10 por 100 más. UNDECIMA.- Los ingresos de los recursos especialmente afectados señalados en las Condiciones Particulares como garantía del cumplimiento de las obligaciones contraídas por el Prestatario en el presente contrato serán considerados, en todo caso, como depósito hasta cancelar la deuda con el Banco, no pudiendo destinarlos a otras atenciones mientras no esté al corriente en el pago de sus obligaciones financieras con el mismo, debiendo ingresarse por el Prestatario el producto de dichos recursos en la cuenta corriente abierta en el Banco a su nombre. También están facultados para efectuar tales ingresos, en su caso, el Banco y los Entes Liquidadores y/o Pagadores de los citados recursos, en virtud de los apoderamientos y/u ordenes de domiciliación correspondientes. Asimismo, en la citada cuenta corriente se adeudarán las cargas financieras derivadas de la presente operación y, en su caso, las correspondientes a otras operaciones por las que pueda resultar obligado el Prestatario ante el Banco. En el supuesto de que existieran deudas vencidas pendientes de pago al Banco, como consecuencia del presente contrato o de otros anteriormente formalizados, el Prestatario vendrá obligado a liquidar dichas deudas de forma inmediata, a cuyo fin no podrá disponer de cantidad alguna de las que se ingresen en la referida cuenta corriente hasta que queden liquidadas tales deudas; todo ello, sin perjuicio del devengo de intereses de demora. El Banco queda facultado expresamente con carácter irrevocable, como consecuencia de este contrato y en tanto no hayan quedado canceladas totalmente por el Prestatario las obligaciones que le incumben en virtud del mismo, para aplicar al pago de los intereses, comisiones y gastos repercutibles y a amortización del principal, a los respectivos vencimientos anteriormente regulados, cualesquiera cantidades que existan en el Banco a favor del Prestatario en las cuentas corrientes, de crédito o ahorro que tenga en el mismo, y en general a compensarlas con otros depósitos de dinero o de valores de los que el Prestatario fuera titular, con independencia de la denominación que recibiesen y el plazo por el que estuviesen constituidos, quedando autorizado el Banco, desde ahora, con dicha finalidad compensatoria, para cancelar anticipadamente las imposiciones así como para vender los valores depositados, en la medida necesaria para extinguir la deuda. DUODECIMA.- En caso de incumplimiento por el Prestatario de sus obligaciones derivadas del presente contrato y, en particular, de las relativas a los pagos debidos al Banco, a la ampliación o sustitución de garantías y a la domiciliación de los recursos fijados en las Condiciones Particulares, el Banco podrá, previo requerimiento al Prestatario, rescindir el contrato por sí mismo, sin necesidad de resolución judicial, y declarar vencidos todos los plazos. El Banco hará efectivo cuanto se le adeude procediendo contra todos o cualquiera de los recursos señalados como garantía y/o cuyo ingreso se halle domiciliado en el Banco y adeudando las correspondientes liquidaciones en la cuenta corriente del Prestatario, o mediante la pertinente compensación de acuerdo con lo previsto en la Cláusula anterior; siendo, en todo caso, a cargo del Prestatario los 63 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 daños y perjuicios, gastos y costas que se produzcan como consecuencia de la resolución del contrato. El Banco tendrá en todo momento la facultad de comprobar la realidad de la inversión del préstamo en la finalidad a que se destina. Si advirtiese que se da distinta aplicación a la cantidad prestada, o que dicha aplicación se hace en forma diferente de la necesariamente prevista con arreglo a la legislación vigente, el Banco podrá, siempre previo requerimiento al Prestatario, resolver el contrato conforme a lo establecido en el párrafo anterior. DECIMOTERCERA.- Este contrato de préstamo, acreditativo de la obligación de pago, una vez intervenido por fedatario público tendrá carácter ejecutivo, pudiendo el Banco, en caso de incumplimiento, hacer efectivas todas las obligaciones que contiene y se deriven del mismo. A efectos de lo dispuesto en el artículo 572 de la Ley de Enjuiciamiento Civil, se pacta expresamente por los contratantes que la liquidación para determinar la deuda ejecutivamente reclamable se practicará por el Banco, el cual expedirá la oportuna certificación que recoja el saldo que presente la cuenta correspondiente a esta operación al cierre de la misma. En su virtud, bastará para el ejercicio de la acción ejecutiva la presentación de este documento intervenido por fedatario público, juntamente con la certificación prevista en el artículo 517, apartado 2, número 5, de la Ley de Enjuiciamiento Civil y la aportación del certificado expedido por el Banco del saldo que resulte a cargo del Prestatario; en dicho certificado hará constar el fedatario público que intervenga a requerimiento del Banco que el saldo coincide con el que aparece en la cuenta abierta al deudor y que la liquidación de la deuda se ha practicado en la forma pactada en este contrato por las partes. DECIMOCUARTA.- El Banco podrá ceder y transferir a terceros sus derechos y obligaciones derivados del presente contrato, con el alcance y contenido que con aquéllos convenga y sin que suponga coste adicional alguno para el Prestatario. DECIMOQUINTA.- Serán a cargo del Prestatario las tasas y demás tributos que graven o puedan gravar la presente operación, sus intereses, comisiones, gastos repercutibles y amortización, pues el Banco ha de percibir íntegramente, en todos los casos, las cantidades líquidas que por los citados conceptos se devenguen como consecuencia de este contrato. Serán también a cargo del Prestatario todos los demás gastos ocasionados, en su caso, por el otorgamiento del presente contrato. Cualquier pago que, de conformidad con lo establecido en el presente contrato, realice el Prestatario al Banco será aplicado a los siguientes conceptos y por el orden de prelación que se indica, comenzando por la deuda más antigua: 1º Intereses de demora. 2º Gastos e Impuestos, Tasas o Tributos debidos. 3º Gastos y costas procesales imputables al Prestatario. 4º Comisiones debidas. 5º Intereses devengados y vencidos. 6º Capital dispuesto pendiente de amortización. DECIMOSEXTA.- Sin perjuicio del derecho de resolución establecido en este contrato, en el caso de que el Prestatario incurriese en mora en el cumplimiento de sus obligaciones de pago con el Banco que por cualquier concepto -amortización, intereses, comisiones, tasas, tributos u otros gastos repercutibles- le incumban, estará obligado a satisfacer, sin necesidad de previo requerimiento, el interés de demora, que se devengará sobre el importe de la deuda desde el día siguiente a su respectivo vencimiento. Con independencia de lo anterior, en el supuesto de ejercicio del mencionado derecho de resolución, las cantidades adeudadas por el Prestatario devengarán, asimismo y desde la fecha de notificación de dicha resolución del contrato y hasta el completo pago, el citado interés de demora. 64 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 El tipo de interés de demora será el tipo fijo establecido al efecto en las Condiciones Particulares; o el tipo de interés variable, normal o sustitutivo, definido en la Cláusula Quinta de este contrato más el margen adicional fijado en dichas Condiciones Particulares, si la suma de los dos componentes anteriores fuera superior al citado tipo fijo. Cuando, conforme a lo anterior, proceda aplicar el interés normal establecido en el punto 1 de la Cláusula Quinta, el tipo será el correspondiente a depósitos a plazo igual al período de liquidación establecido en las Condiciones Particulares. El tipo de interés sustitutivo se aplicará, en su caso, conforme a lo dispuesto en el punto 2 de la Cláusula Quinta; debiendo entenderse sustituída la referencia que se hace en su último párrafo al período de interés por el período de liquidación. Las liquidaciones de intereses de demora se practicarán en la forma y con la periodicidad previstas en la Cláusula Sexta y en las Condiciones Particulares, así como en las fechas en que exista saldo en la cuenta corriente del Prestatario para atender parcial o totalmente el pago de la deuda vencida. Los intereses de demora devengados, líquidos, vencidos y no satisfechos se capitalizarán en el último día de cada período de liquidación, de forma que, como aumento de capital, devenguen nuevos intereses al tipo de interés de demora fijado en esta Cláusula. DECIMOSEPTIMA.- El Prestatario queda obligado a comunicar al Banco todos los acuerdos que afecten en cualquier modo a las condiciones de este contrato y, especialmente, a las garantías fijadas en las Condiciones Particulares, así como a las consignaciones presupuestarias para pagar al Banco la carga financiera anual, a fin de que pueda recurrir legalmente contra los que estime le perjudiquen, y se compromete al cumplimiento de cuantos requisitos y trámites exija la formalización y desarrollo de esta operación, sus garantías, la aplicación de los fondos a las finalidades que con la misma se financian y el pago de sus obligaciones ante el Banco. Asimismo el Prestatario deberá remitir anualmente al Banco copia del Presupuesto vigente y de la liquidación del anterior. DECIMOCTAVA.- Los Jueces y Tribunales competentes para entender en cuantas cuestiones litigiosas puedan derivar del presente contrato serán los de la ciudad de Alzira, por ser esta plaza el lugar de cumplimiento de la obligación. DECIMONOVENA.- La presente operación, sujeta a tributación por el Impuesto sobre el Valor Añadido, se halla, no obstante, exenta del mismo, por expresa causa de exención recogida en el artículo 20, apartado uno, número 18, letra c), de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, reguladora del Impuesto. VIGESIMA.- Se señalan como domicilios para la práctica de cualquier notificación y comunicación entre las partes contratantes, en relación con el presente contrato, los indicados en este documento. Dichas notificaciones y comunicaciones se realizarán por cualquier medio que permita tener constancia de la entrega e identidad de las mismas. VIGESIMOPRIMERA.- Este documento podrá ser elevado a escritura pública o intervenido por fedatario público, a petición de cualquiera de las partes, siendo a cargo del Prestatario los gastos que originase la formalización pública o intervención indicadas. 65 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 Y en prueba de conformidad firman el presente documento en dos originales y a un solo efecto, en el lugar y fecha antes indicados, haciéndose constar que cada una de las partes recibe un ejemplar del presente contrato, de las tarifas de comisiones y gastos repercutibles, así como de las normas de valoración y liquidación que igualmente firman en prueba de conformidad, todo ello de acuerdo con lo dispuesto en las normas vigentes del Banco de España sobre transparencia de las operaciones y protección a la clientela. POR EL PRESTATARIO, POR EL BANCO, Ante mi, El Secretario General del Ayuntamiento de Alzira ANEXO 1 DE RELACION DE FINALIDADES DEL PRESTAMO POR IMPORTE DE 2.000.000,00 EUROS CONCEDIDO A AYTO. DE ALZIRA (VALENCIA) DENOMINACION DE LA FINALIDAD IMPORTE FINANCIADO Inversiones 2.000.000,00 _________________ 2.000.000,00 TOTAL............. Anexo número 2 CALENDARIO DE LAS DISPOSICIONES DE FONDOS CON CARGO AL PRESTAMO CONCEDIDO A AYTO. ALZIRA (VALENCIA) IMPORTE PARCIAL En el plazo de un trimestre desde la fecha de formalización (1er ________) 2º ____ correlativo 3er ____ correlativo 4º ____ correlativo 5º ____ correlativo 6º ____ correlativo 7º ____ correlativo 8º trimestre correlativo .. ….. ….. ….. IMPORTE TOTAL DEL PRESTAMO ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ IMPORTE ACUMULADO _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ ______________ 2.000.000,00 EUROS 66 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 En VALENCIA, a 16 de septiembre de 2010 >> QUINT.- Comunicar el present acord al Ministeri d’Economia i Hisenda, per al seu coneixement. SISÉ.- Notificar el present acord a les entitats adjudicatàries, per al seu coneixement, i per a la preparació de la documentació necessària per a la formalització del contracte corresponent. Y no habiendo otros asuntos de que tratar la Sra. Presidenta dio por terminada la sesión, levantándola, siendo las dieciocho horas y treinta y un minutos, del día de la fecha, de que yo el Secretario, certifico. 67 SECRETARÍA PLENO 16-09-10 PLENO NÚM. 10; 16-09-10 1º).- RATIFICACIÓN DEL CARÁCTER URGENTE DE LA SESIÓN............................................................ 2 2).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL ALZIRA RÀDIO, SAU DE L’EXERCICI 2009. ........................................................................................................................................ 3 3).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL GESTORA DEL SUELO ALZIRA, SA DE L'EXERCICI 2009. ............................................................................................................................ 9 4).- APROVACIÓ DELS COMPTES DE LA SOCIETAT MERCANTIL INSTALACIONES DEPORTIVAS ALZIRA, SAU DE L'EXERCICI 2009. ......................................................................................................... 12 5).- APROVACIÓ DEL COMPTE GENERAL DE LA CORPORACIÓ MUNICIPAL DE L'EXERCICI 2009, QUE INTEGRA ELS COMPTES I ESTATS ANUALS DE L'AJUNTAMENT D'ALZIRA I LES SOCIETATS MUNICIPALS. ....................................................................................................................... 16 6).- EXP. 2010-17.- ADJUDICACIÓ DE L’OPERACIÓ DE CRÈDIT A LLARG TERMINI PER A FINANÇAR LES ANUALITATS 2010 I 2011 DE L’ACORD TRANSACCIONAL ENTRE L'AJUNTAMENT D'ALZIRA I ELS PROPIETARIS DE LES PARCEL·LES DEL DENOMINAT "HORT DE REDAL". ............................................................................................................................................... 47 I