OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional SEV Sistema de Evaluación de la Gestión Pública SISI Sistema de Información y Seguimiento de Inversiones RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional MANUAL SEV SISI Rendición de Cuentas y Balance de Ejecución Presupuestal Ejercicio 2007 INFORMACIÓN PRELIMINAR Este documento es parte del Manual Operativo para el ingreso al Sistema de Evaluación de la Gestión Pública (SEV), disponible a través del Sistema Integrado de Información Financiera (SIIF). Importante: Lea atentamente este documento antes de proceder al ingreso de la información en el SISI, dado que la misma es la única base de datos de la ejecución física y financiera, por componentes y localización geográfica, a efectos de la confección del documento de Evaluación y Análisis de la Inversión de todos los Incisos que integran el Presupuesto Nacional, a incluir como anexo del proyecto de Ley de Rendición de Cuentas y Balance de Ejecución Presupuestal del Ejercicio 2007, a ser presentado al Poder Legislativo. El Poder Ejecutivo prevé remitir dicho proyecto al Parlamento, el 30 de abril de 2008. El objetivo de este relevamiento es obtener información sobre la ejecución física de los proyectos de inversión de todos los Incisos, Programas y Unidades Ejecutoras del Presupuesto Nacional, con asignación presupuestal para el Ejercicio 2007. El sistema estará operativo a partir del lunes 11 de febrero de 2008 (con cifras preliminares de ejecución 2007), a través de los puestos de trabajo del SIIF). El plazo máximo para el ingreso de información con la correspondiente aprobación del Inciso es hasta el viernes 7 de marzo de 2008. En caso de que la Unidad Ejecutora no disponga de terminal de SIIF, deberá coordinar con el Responsable del Inciso, con suficiente antelación al plazo citado, fecha y lugar de ingreso. Consultas relativas al ingreso de información en el SISI: § Oficina de Planeamiento y Presupuesto – Departamento Presupuesto Nacional 4to. Piso – Teléfono 150, internos 1407 y 1413. Consultas relativas a problemas con el sistema informático: RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional § Oficina de Planeamiento y Presupuesto – Departamento de Soporte de Sistemas – Teléfono 150, interno 1441 CLAVE DE SEGURIDAD Los responsables del ingreso de la información en la Unidad Ejecutora deben solicitar al gestor del Inciso, la adjudicación del rol, en caso que no cuenten con el mismo: SEV Responsable Inversiones UE Los responsables de aprobar lo informado por las Unidades Ejecutoras del Inciso deberán solicitar al gestor del Inciso la adjudicación del rol, en caso que no cuenten con el mismo: SEV Aprobación Inversiones Inciso RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional CONSIDERACIONES GENERALES El ingreso de la información en el SISI deberá hacerse de la siguiente manera: a. Texto: en formato tipo “oración”, o sea, con mayúsculas solo al comienzo de cada oración y el resto con minúsculas. b. Valores: números sin usar puntuación separando miles, ni comas. El sistema contiene todos los proyectos de inversión con asignación presupuestal al cierre del Ejercicio 2007. ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL = APERTURA ± MODIFICACIONES EN EL EJERCICIO Por lo tanto, 1) Incluye: 1. Proyectos aprobados en la Ley de Presupuesto Nacional 2005 – 2009 Nº 17.930 de 19 de diciembre de 2005 con asignación presupuestal distinta de cero al cierre del Ejercicio 2007 2. Proyectos habilitados por mecanismos de trasposición o refuerzo de crédito, con posterioridad a la formulación del Presupuesto Nacional 3. Proyectos que surgen de distribución de crédito aprobado por la citada Ley a un proyecto global, como por ejemplo inversiones correspondientes a los Organismos del Artículo 220 de la Constitución de la República 4. Proyectos aprobados en la Ley de Rendición de Cuentas N° 18.046 de 24 de octubre de 2006 con asignación presupuestal distinta de cero al cierre del Ejercicio 2007. 5. Proyectos aprobados en la Ley de Rendición de Cuentas Nº 18.172 de 31 de agosto de 2007 con asignación presupuestal distinta de cero al cierre del ejercicio 2007. 2) No incluye: 1. Proyectos aprobados en la Ley de Presupuesto Nacional 2005 – 2009 y en las Leyes de Rendición de Cuentas 2005 y 2006, pero con asignación presupuestal igual a cero al cierre del Ejercicio 2007 (trasposición de la totalidad del crédito a otro /s proyecto /s). RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional TENER EN CUENTA QUE EL SISTEMA: 1) Muestra del SIP SISI los datos de cada proyecto de inversión, ingresados por la Unidad Ejecutora en oportunidad de la Ley de Presupuesto Nacional 2005 – 2009 y de las Leyes de Rendición de Cuentas 2005 y 2006: Nombre y Número Descripción Objetivo de la Unidad Ejecutora y/o Meta asociada Objetivo Principal del Proyecto Componente en Unidades Físicas, Unidades de Medida y proyección para el Ejercicio 2007 en la unidad de medida definida Producto previsto Beneficiario previsto Categorización prevista del Proyecto Localización geográfica para cada Componente, prevista para el Ejercicio 2007 2) Importa del Balance de Ejecución Presupuestal 2007 (SIIF): Asignación y Ejecución Presupuestal Asignación y Ejecución Presupuestal por Fuente de Financiamiento, excepto para los proyectos a los cuales se previó Subproyectos, dado que el SIIF no cuenta con información a ese nivel. INGRESO DE INFORMACIÓN EN EL SEV SISI Para ingresar la información al SEV SISI referente a la ejecución de inversiones del Ejercicio 2007, ingrese al SIIF, seleccione SIP SEV/PEG-SEV/SCOT y en el módulo SEV seleccione SISI. Deberá proporcionar información referente a la ejecución física por componente y producto, en la unidad de medida definida y beneficiarios; y la ejecución financiera por componentes y localización geográfica. En el caso de proyectos enunciados en 1) 2. y 1) 3., el sistema despliega solamente la información de Asignación y Ejecución Presupuestal, dado que los mismos no fueron incluidos en el SIP SISI. No obstante se deberán completar todas las pantallas e informar sobre la ejecución física y financiera. En el caso de proyectos enunciados en 2) 1. no se debe proporcionar información. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional PANTALLAS 1. Seleccione Entidad Luego de identificar el Inciso, Unidad Ejecutora y Programa, se habilita el botón: “VER INFORMACION SOBRE LOS PROYECTOS”; al pulsarlo se despliega la pantalla “Proyectos” En los cabezales de todas las pantallas se despliega la identificación del Inciso, Unidad Ejecutora y Programa. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 2. Proyectos En esta pantalla se despliega el detalle de los proyectos de inversión de la Unidad Ejecutora que tuvieron Asignación Presupuestal al cierre del Ejercicio 2007, incluyendo los que no han registrado Ejecución. Se deberá ingresar información a todos los proyectos que se despliegan. Al seleccionar un proyecto y pulsar el botón “VER INFORMACIÓN”, se despliega la pantalla de “Información del Proyecto” RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 3. Información del Proyecto En el cabezal se despliegan los datos ingresados para la identificación del Proyecto: Inciso, Unidad Ejecutora, Programa y Proyecto. Junto a estos datos automáticamente muestra el estado de la información: Ø En edición (cuando no se ha ingresado información o cuando la misma aún no está completa) Ø Terminado (cuando el responsable de la Unidad Ejecutora realizó el ingreso de toda la información y completó los datos en la pantalla “Funcionario de la U.E.”) Ø Aprobado (cuando el responsable del Inciso revisó la información ingresada por la Unidad Ejecutora, consideró que estaba correcta y completó los datos de la pantalla “Aprobación del Inciso”) y Ø Validado (cuando un funcionario autorizado de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto revisa la coherencia de la información y completa la pantalla “Validación OPP”) Luego se despliegan datos de ese Proyecto de Inversión ingresado por la Unidad Ejecutora en el SISI en oportunidad del Presupuesto 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006: Objetivo del Inciso, Descripción del RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Proyecto, Objetivo Principal del Proyecto, Objetivo de la U.E., Metas de la U.E. Factores Críticos y Tipo de Proyecto. En esta Pantalla no se deberá ingresar información. En caso que no se hubiera previsto subproyectos, al pulsar el botón “REALIZACIÓN ANUAL” se despliega la Pantalla “Productos”. 4. Subproyectos En caso que se hubieran previsto Subproyectos, en la Pantalla “Información de Proyecto”, aparecerá la ventana “Subproyectos”. Al ingresar a ella, se despliegan los Subproyectos definidos por la Unidad Ejecutora en oportunidad del Presupuesto Nacional 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006, con ejecución prevista para el Ejercicio 2007, con su número, Descripción y Objetivo Principal. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Deberá ingresar información para cada uno de ellos pulsando el botón “REALIZACIÓN ANUAL”. Se deberá ingresar la información en las distintas pantallas: Productos, Componentes y Asignación Presupuestal -1, Asignación Presupuestal – 2 y Localización, tal como se indica en el Instructivo. En lo referente a Asignación y Ejecución Presupuestal por Componentes, la Unidad Ejecutora deberá ingresar la información, dado que el SIIF no aporta datos a nivel de Subproyectos. Las sumas correspondientes a Asignación y Ejecución de todos los Subproyectos deben coincidir con el Total Asignado y Total Ejecutado por Proyecto que surgen del SIIF y que se despliegan en la pantalla de Asignación Presupuestal -1, para control. Al pulsar el botón “REALIZACIÓN ANUAL” “Productos” se despliega la Pantalla RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 5. Productos Productos Esperados: Despliega datos ingresados por la Unidad Ejecutora en el SISI en oportunidad del Presupuesto 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006: Descripción, Unidad de Medida y Presupuestado. La Unidad Ejecutora deberá ingresar en Ejecutado el/los Producto/s real/es obtenido/s como resultado del desarrollo y/o finalización del Proyecto. La columna % muestra automáticamente la relación entre lo ejecutado y lo presupuestado. En el caso que se hubiera obtenido un Producto diferente al presupuestado, se podrá agregar una nueva línea en la que aparecerá cero en presupuestado; el sistema no calcula el porcentaje de Ejecución. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Beneficiarios: Despliega datos ingresados por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 - 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006: Descripción y Presupuestado. La Unidad Ejecutora deberá cuantificar en Ejecutado, los destinatarios efectivamente beneficiados con el Proyecto. La columna % muestra automáticamente la relación entre lo ejecutado y lo presupuestado. En caso que con la Ejecución del Proyecto hubieran surgido beneficiarios diferentes a los que apuntó el Proyecto, se podrá agregar una nueva línea en la que se identificará a los mismos, en Presupuestado aparecerá cero, por lo que el sistema no calculará el porcentaje y en Ejecutado se cuantificarán los beneficiarios reales. Categoría del Proyecto: El sistema despliega en Presupuestado lo informado por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006. La Unidad Ejecutora deberá ingresar la categorización real del Proyecto en el año 2007. El total debe ser 100%, salvo en el caso en que en el Ejercicio 2007 no se hubiera registrado (en ese caso el total debe ser 0%). Pulsar el botón “GUARDAR” , en caso contrario la información ingresada se perderá. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 6. Componentes El sistema despliega el Plazo de Ejecución correspondiente al proyecto definido por la Unidad Ejecutora en oportunidad del Presupuesto Nacional 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006. Componentes (Unidades Físicas) Las columnas: Componente, Proyectado, Unidad de Medida y Presupuestado despliegan los datos ingresados por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006. La Unidad Ejecutora deberá informar lo realmente realizado en la columna Ejecutado y en % se despliega automáticamente la relación entre lo Ejecutado y lo Presupuestado. El sistema permite agregar líneas en las que se podrán identificar más componentes que los presupuestados. En este caso, en Presupuestado aparecerá cero; y el sistema no realizará cálculo en la columna %. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Justificación de Atrasos/ Observaciones: La Unidad Ejecutora deberá informar respecto a los factores críticos que aceleraron, enlentecieron, dificultaron o afectaron la ejecución del proyecto de acuerdo a lo presupuestado, o cualquier otro comentario que se considere necesario realizar. Si la ejecución (física y financiera) del proyecto se realizó de acuerdo a lo previsto se deberá ingresar: “No se registraron atrasos” . Si no se registraron atrasos significativos en la ejecución (física y financiera) se deberá ingresar: “No se registraron atrasos significativos”. Si se registraron atrasos en el avance físico y/o financiero se deberán explicitar las causas que los motivaron. En caso de no ejecución del proyecto se deberá especificar el motivo. Si la ejecución corresponde total o parcialmente a estudios de preinversión, explicitarlo. Justificar la Ejecución distinta a las previsiones, por ejemplo cambio de Componente, o dentro de éste (ejemplo: En Presupuestado: Adquisición de sillas y en Ejecución real: Adquisición de escritorios). Pulsar el botón “GUARDAR”, en caso contrario la información ingresada se perderá. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 7. Asignación Presupuestal - 1 Componentes (Unidades Financieras) Esta pantalla muestra el tipo de moneda y la fecha de carga de Balance de Ejecución Presupuestal 2007, de las cifras correspondientes a Asignación y Ejecución Presupuestal global y por fuente de financiamiento, provenientes del SIIF. Los Totales Asignado y Ejecutado se generan automáticamente, así como el porcentaje de ejecución, con información del Balance de Ejecución Presupuestal (SIIF). El sistema despliega en la columna Componente, los componentes ingresados por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 – 2009 o las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006, previstos para el Ejercicio 2007 (se despliega una línea por cada componente genérico, independientemente de que en la pantalla Componentes en Unidades Físicas se despliegue con más detalle). La Unidad Ejecutora deberá informar el monto Asignado y Ejecutado para cada Componente, en pesos a valores corrientes del año 2007. A medida RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional que se van ingresando los montos de Asignado y Ejecutado por componente, el sistema va totalizando para facilitar el control de ingreso. En Unidades Financieras se deberá informar la Asignación y Ejecución total por Componente genérico, aún en el caso que en Unidades Físicas un mismo Componente se repita más de una vez. En el caso que se hayan incorporado Componentes en Unidades Físicas diferentes a los presupuestados, el sistema permite agregar líneas en las que se podrán identificar los mismos, con su correspondiente asignación y ejecución. Tener en cuenta que los totales deben coincidir con los Ejecutado que despliega el Sistema. Totales Asignado y Asignación: El sistema despliega: Fuente de Financiamiento, Grupo de Gasto, Asignación y Ejecución. Las cifras surgen del SIIF. En el caso de Subproyectos, no se incluye esta información, dado que el SIIF no cuenta con información a ese nivel. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional 8. Asignación Presupuestal 2 Endeudamiento Externo: El sistema despliega lo informado por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 - 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006. Si a la fecha de ingreso de la información en oportunidad del Presupuesto Nacional 2005 – 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006, el convenio no se hubiera firmado y se ingresó una fecha estimada, se deberá agregar una línea con la fecha definitiva de firma, o la nueva estimación. Si se hubiera reprogramado el Convenio, se deberá informar la fecha de reprogramación. La Unidad Ejecutora podrá agregar nuevos préstamos, si los hubiera, que financiaron el Proyecto en el Ejercicio 2007. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Inversiones destinadas a otros Organismos El sistema despliega lo informado por la Unidad Ejecutora en la instancia del Presupuesto 2005 - 2009 o de las Rendiciones de Cuentas 2005 y 2006, hasta la columna Descripción. La Unidad Ejecutora deberá informar el/los monto/s asignados y realmente destinado/s al/los Organismo/s. Si se hubiera destinado a una entidad no prevista, la Unidad Ejecutora podrá agregar línea/s. 9. Localización De relevamiento realizado sobre la información del SIP SISI surge que no se previó para ningún Inciso del Presupuesto Nacional, ejecución de inversiones en el Exterior en el Ejercicio 2007, por lo tanto solo se incluye la pantalla “Inversiones en el país”. Si efectivamente en el 2007, se ejecutó total o parcialmente un proyecto en el exterior, se deberá comunicar tal situación al Departamento Presupuesto RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Nacional de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto – Teléfono 150 Internos 1407 y 1413, quien ingresará la información al sistema. Inversiones en el País Los Totales Asignado y Ejecutado se generan automáticamente, así como el porcentaje de ejecución, con información del Balance de Ejecución Presupuestal (SIIF). El sistema despliega la localización ingresada en el SIP SISI prevista para el ejercicio 2007: Departamento, Localidad, Urbana/Rural, Componente. Deberá informar para cada Componente definido, por cada Localización el monto Asignado y Ejecutado. A medida que se van ingresando los montos de Asignado y Ejecutado por componente, el sistema va totalizando para facilitar el control de ingreso. Tener en cuenta que los totales deben coincidir con los Ejecutado que despliega el Sistema. Totales Asignado y RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional RESPONSABLES Y ESTADO DE LA INFORMACIÓN Luego de completar la información del Proyecto de Inversión y pulsar los botones “GUARDAR” y “SALIR”, el sistema vuelve a la primer pantalla del Proyecto: “Información del Proyecto”. Para dar por terminado el ingreso debe pulsar el botón “RESONSABLE Y ESTADO DE LA INFORMACIÓN” y se despliega la pantalla “Funcionario de la U.E.” 10. Funcionario de la Unidad Ejecutora Esta pantalla despliega los diferentes campos identificatorios que el Funcionario de la Unidad Ejecutora responsable del ingreso de la información, debe completar. Una vez que la información se ha registrado, deberá indicar con un clic en el botón “DOCUMENTO TERMINADO”. El sistema luego de realizar controles de ingreso de información en todos los campos correspondientes al proyecto, despliega la fecha cuando la información es completa; en caso contrario despliega mensaje que identifica el error u omisión. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO – Departamento Presupuesto Nacional Para cambiar de estado “En Edición” a “Terminado”, debe presionar el botón “GUARDAR” y luego “SALIR”. 11. Aprobación del Inciso El responsable de inversiones del Inciso debe acceder a esta pantalla para aprobar la información ingresada en la Unidad Ejecutora, cuando el Estado de la Información del Proyecto es “Terminado”. Esta pantalla despliega automáticamente los diferentes campos identificatorios que el Funcionario Responsable del Inciso debe completar. Una vez que la información se ha registrado, deberá indicar con un clic en el botón “APROBADO”. Para pasar de Estado “Terminado” a “Aprobado” debe presionar el botón “GUARDAR” y luego “SALIR”. RENDICION DE CUENTAS Y BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL – 2007