UNIVERSIPAP VERACRUZANA

UNIVERSIPAP VERACRUZANA
F A C U L T A D DE C O N T A D U R I A Y A D M I N I S T R A C I O N
ESPECIALIZACION EN ADMIN1STRACION
DEL COMERCIO EXTERIOR
PROYECTO DE EXPORTACION:
LIMON PERSA
MEXICO - ITALIA
“ El Derby, S. A.”
ELABORADOPOR:
Galindo Velarde Erick
Prigadaa Fouchet Maria del Rocio
Ordonez Guzman Daniel Uriel
Toss Uriarte Narcisa
Xalapa-Equez., Ver, a 25 de Agosto de 2001
Espectalldad en Admlnlstraci6n
del Comerclo Exterior
Indice
Introduction
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
Estudio de Competitividad
Perfil de la empresa
Estructura organizacional
Capacidad tecnologica y productiva
Matriz de competitividad
Valoracion Finantiera
1.5.1 Balance General
1.5.2 Estado de Resultados
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pdg.
Pag.
Pag.
1
3
4
4
5
5
6
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
Caracterization del producto a exportar
Description del producto
Proceso productivo
Vida en anaquel
Presentation en anaquel
Determination de la oferta exportable
Pag.
Pdg.
Pdg.
Pag.
Pag.
7
7
8
8
9
3. Estudio de Mercado
3.1 Acuerdos M ultilateral
3.2 Derechos Preferentiales
3.3 Caracteristicas del mercado
3.4 Rcstricciones arancelarias y no arancelarias
3.5 Estadisticas sobre importaciones y exportations
3.6 Analisis de la competencia
3.7 Requisites comerciales
3.8 Segmentation del mercado
3.9 Identification del nicho de mercado
3.10 Selection del importador
3.11 ProyecciOn de la demanda
3.12 Estrategia de penetraciOn
3.13 Promotion
3.14 Precio de Exportation
3.15 Incoterms
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
P&g.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
Pag.
10
10
10
12
15
17
18
18
19
19
20
22
22
24
26
4. Estudio Tccnico
4.1 Envase y embalaje
4.2 Transporte
pag. 29
pag. 35
5.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
pag.
pag.
pag.
pag.
pag.
pag.
Estudio Financiero
Inversion inicial del proyecto
Depreciation y amortization de activos fijos
Flujo primario proyecto
Matriz de rentabilidad
Presupuesto de ventas
Conclusion
Anexos
Bibliografia
40
4i
42
43
43
44
Especialidad en Administracion
del Comercio Exterior
w *
Introduction
Proyecto de exportation directa de limon persa hacia la Union Europea, especificamente al
mercado italiano, por parte de una empresa productora y comercializadora de limon persa
localizada en la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz.
En el presente estudio, tratamos de demostrar la factibilidad de
mercado, tecnica y financiera de nuestro proyecto de exportation
atendiendo a los gustos y preferencias de los consumidores
italianos de limon asi como la demanda de este producto en este
mercado y la capacidad productiva y financiera de la empresa
exportadora.
Ante el impulso para la exportation de los productos mexicanos
hacia los mercados internacionales, deseamos poner en marcha un
proyecto de exportation de limon persa hacia Italia.
La empresa exportadora "El Derby, S.A." es una empresa
consolidada en el mercado nacional y con experiencia exportadora
hacia el mercado estadounidense, tiene el proyecto de incursionar
en el mercado europeo, especificamente hacia Italia por la
demanda de limon en este mercado.
Una vez detectada la demanda del producto, se establecio contacto con el importador del
producto, a traves de las oportunidades comerciales de Bancomext y la Camara de
Comercio de Martinez de la Torre.
Una vez identificados los elementos esenciales para realizar la exportation de nuestro
producto, iniciamos el diseno del proyecto, mismo que se detalla en el presente estudio, con
el cual pretendemos demostrar su factibilidad tecnica, financiera y de mercado.
Especialldad en Admlntstradin
del Comcrdo Exterior
1.
Estudio de Competitividad
1.1
Perfil de la Empresa
La empresa “El Derby”, S.A., productora y comercializadora de limon persa, surge en San
Jose Acateno, Puebla. Es una sociedad anonima fundada por el C.P. Ignacio Bonilla.
A1 iniciar intercambio comercial con los Estados Unidos, cambiar la ubicacion de la
planta a la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz, mejorando con ello su infraestructura,
adquiriendo maquinaria y tecnologia moderna. Se encuentra ubicada en el kilometro 1.5 de
la carretera Martinez de la Torre - San Rafael.
Ademas de contar con su produccion propia, se abastece de la compra a los
productores de la region para cumplir sus compromises en el mercado nacional e
internacional.
La Empresa se encuentra constituida como “Persona Moral”, teniendo como razon
social “El Derby, Sociedad Anonima”.
La cuenta con dos socios de nacionalidad Mexicana que conforman el 100 % del
Capital social, sus nombres y su participation en la misma son los siguientes:
- El C. Ignacio Bonilla Rosas, como accionista mayoritario (60 % del Capital) y,
- El C. Ignacio Bonilla Rodriguez, como accionista minoritario (40 % del Capital)
Mision
Su mision es proveer al extranjero limon persa de calidad mundial, que satisfaga los
gustos, preferencias y exigencias del consumidor final, contando para ello con normas de
calidad aplicables desde el proceso productivo hasta su destino final.
Vision
Lograr el reconocimiento y prestigio internacional como el mejor proveedor de
limon persa con calidad mundialmente reconocida, abasteciendo inicialmente al mercado
italiano con el 40 % de la produccion de la empresa.
Objetivo
En el corto plazo, incrementar sus ventas en un 35% hacia el mercado de Estados
Unidos de America e iniciar exportaciones a Europa, utilizando el 25% de su capacidad
instalada en el mediano plazo.
1
Especlalldad en Admlntstraeitfn
del Comereto Exterior
Analisis FODA de la Empresa
Fortalezas
•
•
•
•
•
•
•
Infraestructura adecuada y estrategicamente ubicada para la production de
Iimon persa de exportation.
La empresa tiene experiencia en exportar Iimon hacia el mercado
estadounidense.
Maquinaria y equipo modemo que ofrece una capacidad instalada de
1,000,000 de cajas anuales.
Finanzas saludables de la empresa.
La empresa produce Iimon persa que cumple con la calidad exigida por los
principales paises importadores (de cualquier pals).
Posicionamiento fuerte en el mercado nacional y en el estadounidense.
La empresa ofrece Iimon persa bajo las marcas propias, que han obtenido
prestigio de calidad en los principales canales de distribution en EU.
Oportunidades
• Diversification de las exportaciones de Iimon persa.
• Aprovechamiento del 40% de la capacidad instalada, que se encontraba en
estado ocioso.
• Reduction de costos al incrementar sus exportaciones.
• Crecimiento y desarrollo de la empresa.
• Generador de divisas para el pais.
• Aprovechamiento de recursos de la empresa para exportar a un mercado
diferente.
• Aprovechamiento del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea.
• Producto beneficiado con el TLCUE.
Debilidades
• La empresa no cuenta con un departamento de comercio exterior.
• Falta de personal calificado para realizar exportaciones
• Falta de un cuarto refrigerado para cumplir con el cuidado en al calidad de
Iimon persa, especialmente para Europa.
• Incremento de costos relacionados con la comercializacion y transportation.
• Desgaste mas rapido en la Vida util de la maquinaria y equipo.
• Pierde control en el precio final para el consumidor.
• Pierde contacto con el consumidor final.
Amenazas
• La competencia
• Productos sustitutos en el mercado italiano
• El precio de Iimon se cotiza en Bolsa.
• Recesion economica en todo el mundo
• Baja en el consumo domestico en todo el mundo.
2
Especialidad en Administration
del Comercio Exterior
1.2
Estructura Organizacional
Organigrama Actual
La estructura organizacional de la empresa esta dividida en dos areas principales:
produccion y comercializacion. La produccion de limon la realiza en tineas propiedad de la
empresa y la comercializacion en su planta instalada en la Ciudad de Martinez de la Torre.
La planta cuenta con bodegas y areas destinadas a la limpieza, encerado y empacado
de limon.
El organigrama actual de la empresa presenta una integration vertical, y no cuenta
con departamento de comercio exterior, por lo que se ve en la necesidad de crear un
departamento para la realization de sus operaciones internacionales:
Propuesta de la Estructura Organizacional
3
Especialidad en Adminlstracion
del Comercio Exterior
1.3
Capacidad Tecnologica y Productiva
Actualmente la empresa tiene una capacidad de production de r 0 0 0 ,0 0 0 de cajas anuales,
ocupando solo el 60% de su capacidad instalada. Nuestra oferta exportable hacia el
mercado italiano representa el 40% de su capacidad instalada.
1.4. Matriz de Competitividad.
Empresa ME1 Derby, S.A.
MATRIZ DE COMPETITIVIDAD
1 Estruct, Organizational
2 Precio
3 Calidad
4 Envase y Embalaje
5 Vida en anaquel
6 Situation Financiera
7 Flexib. p/acond. el Prod
8 Abastecimiento
AUTOVALORACION
IMPORTANCE
CONTROL
8
6
3
24
40
3
18
30
7
5
35
35
3
5
15
15
4
4
16
20
9
4
36
45
2
5
10
10
5
5
25
25
179
220
Competitividad =
179/220
E
60 - 80
81 - 90
91-100
Condition desarrollable de Competitividad
Condition manifiesta de Competitividad
Competitividad Natural
81%
Especlalidad en Admlnistracion
del Comerelo Exterior
1.5
Valoracion Financiera
De acuerdo al Estado de Resultados de la empresa, su situation financiera es estable ya que
presenta una capital neto de Trabajo de $ 38,215.84, un indice de solvencia de 3.23 : 1 y
liquidez de 2.99 : 1, lo que demuestra su capacidad de endeudamiento y de pago de la
empresa.
BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA "EL DERBY, S.A."
"EJERCICIO 2001 ( Sept - Die )"
ACI’IVO:
CIRCULANTE:
Electivo
Clientes
Anticipo a Proveedores
Deudores Diversos
Saldos a Favor
Invetarios
Total Activo C’irculante:
S
$
$
$
$
$
1,572.67
45,157.27
$
55,352.49
$
s
s
s
9,136.66
19,869.85
14,620.39
9,978.31
s
53,605.21
TOTAL ACTIVO s
108,957.70
3,253.80
704.99
542.30
4,121.48
PASIVO:
CORTO PLAZO:
Proveedores
Acreedores Diversos
Total Pasivo a Corto Plazo:
$ 12,798.26
$ 4,338.39
S 17,13666
IARGO PLAZO:
Doctos. x Pagar L.P.
Total Pasivo a Corto Plazo:
$ 27,657.27
$ 27,657.27
IIJO:
Edificios
Fincas y Terrenos
Maq. y Equipo
Equipo de Transporte
Total ActivoDiferido:
CAPITAL:
Capital Social
Aecionistas
Resultado del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y CAPTTAL
Cap. Neto de Trabajo
$
55,352.49
$
17,136.66
$
Solvencia
$
55,352.49
$
17,136.66
$
3.23 : 1
$
51,231.02
$
17,136.66
$
2.99 : 1
$ 70,498.92
(6,335.14)
s 64,163.78
S 108,957.70
38,215.84
( T o t A ctiv o - T o t. Pas. C. R a z o )
Liquidez
( T o t A ctiv o - Invetarios)
5
Especlalldad en Administration
del Comereio Exterior
El Derby, S.A.
Estado de Resultados
Ejercicio 2001
(18 Embarqties de Sep - Die)
Ventas Netas:
<-) Costo de Ventas
(=) Utilidad Bruta
(-) Deprec. y Amort.
(-) Gtos. de Admon.
(-) Gtos. deVenta
( =) Util, de Operac.
(-) Gtos. Financieros
(= > Util, antes de Imp.
(-) I.S.R. ( 3 5 % )
(-) P.T.U. ( 9 % )
( =) Utilidad Neta
(+) Deprec. y Amort.
<+) Gtos. Financieros
(-) Pago a Principal
Flujo Primario
$
$
$
$
$
$
Dolar = $
9.22 pesos
USD
162,566.28
95,914.11
66,652.17
6,700.65
7,315.48
10,404.24
42,231.80
1,797.00
40,434.80
14,152.18
3,639.13
22,643.49
6,700.65
1,797.00
2,765.00
28,376.14
Especialidad en Administracidn
del Comercio Exterior
2. Caracterizacion del Producto a Exportar
2.1
Description del producto
El limon persa es un fruto oblongo a ovoide, con una papila terminal ancha no muy
pronunciada, de 3.8 a 6.6 cm. de largo, de color amarillo brillante al madurar, con ligeras
rugocidades, con 8 o 10 segmentos, su jugo es agridulce y el diametro ecuatorial fluctua
entre 60 y 65 cm., de production media y preferido por su buena calidad para exportar
como fruta fresca.
Nombre comun:
Limon persa o limon sin semilla
Nom bre cientifieo:
Familia:
Trihu:
Sub-tribu:
Especie:
Sinonimos;
Rutaceae.
Citreae.
Citrinae.
Citrus Latifolia Tan. (clasificacion de Tanaka)
Especie:
Citrus Aurantifolia (clasificacion
de SWINGLE),
Persa, de Perse, Persian, Ponds.
E l lim on persa es identifieado p o r su:
• Gran tamano.
• Color verde brillante.
• Variedad sin semilla.
• Corteza rugosa, delgada
• Contenido dejugo 80%.
• Esencia
• Contenido de Acido Citrico.
• Hespederina (Glucosa),
El limon persa (Citrus Latifolia L.) o sin semilla tambien recibe los nombres de
limon de Persia o lima de Tahiti. Proviene de un arbol pequeno, Glabro, de copa abierta, de
3 a 6 mt. de altura, con espinas fuertes y robustas; las hojas son verde palido, oblongas a
eliptico-ovadas, de 6 a 10 cm. terminadas en punta, crenadas, las flores son solitarias o en
racimos en las axilas, miden de 0.8 a 1.7 cm. de largo, los petalos son de color purpura por
debajo pero blancos por arriba; tienen 20 estambres o mas, el ovario es subcilindrico.
2.2 Proceso productivo
El cultivo del limon persa se realiza en una
franja que va desde el Ecuador hasta los 40 grados de
latitud norte y sur, en donde predominan los climas
tropicales y subtropicales. Se pueden desarrollar en
lugares de lluvia de verano, teniendo un promedio de
7
Especlalldad en Admtnlstracldn
del Comerelo Exterior
880 mm. anuales y temperatures que vari'an de 1° centigrado hasta 40° centigrados
prosperando en terrenos de texture limo- arcillosos.
Su desarrollo comprende un periodo improductivo de 4 anos, siendo necesarios 4
anos mas para alcanzar su production plena; el periodo productivo es de aproximadamente
20 anos, a partir de los cuales comienza a declinar su rendimiento. Se cosecha todo el ano
con minimos en temporada invemal, noviembre a marzo y maximos de Mayo a
Septiembre.
El limon persa es transportado a la planta en camioneta. A1 llegar, es pesado y
preparado para su proceso de lavado y encerado.
El lavado de limon se realiza a traves de procesos de inmersion o aspersion,
utilizando agua clorada. Para secar el fruto, se utilizan cepillos y homo de gas.
Posteriormente, el limon es clasificado de manera manual de acuerdo al tamano. Solo el
limon de primera es encerado con esperas o rodillo de fibres largas.
Una vez encerado, el limon es colocado en una clasificadora de rodillos de plastico
que permite separar el limon de mayor tamano, que es utilizado para la exportation al
mercado europeo.
Manualmente se adhiere a cada limon de exportation una etiqueta con la marca de la
empresa, utilizando un pegamento organico para despues colocarlo en cajas de carton
reciclable.
2.3
Vida en anaquel
La vida en anaquel de limon persa en el mercado italiano es de 8 a 15 dias,
dependiendo de la calidad del fruto.
2.4
Presentacidn en anaquel
Las cajas en que se exporta el limon son utilizadas para exhibirlo en anaquel, dandole
vista al producto y a su marca y permitiendo la identification del producto a traves de la
etiqueta.
ty *
2.5
E s p e c ia lly en AdmlnlstracWn
del Comerclo Exterior
Determinacion de la oferta exportable
Caracteristicas del producto a exportar: limon persa, de color verde brillante, variedad
sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%, etiquetado y empacado en
cajas de carton readable, conteniendo cada una 60 limones, que equivalen a un peso de 10
lbs. (4.5 kg.), embaladas en paletees de 99 cajas, USD $ 4.15 por caja, FOB Veracruz,
Incoterms 2000.
Cantidad: 2,178 cajas
Condiciones de pago: Carta remesa contra presentacion de documentos.
Entrega: Envio desde Martinez de la Torre, 5 dias despues de recibir el pedido.
Tiempo estimado de transporte: 22 dias
Tipo de seguro: contra robo y riesgos ordinaries de transito.
Cualquier tipo de descuento ya esta considerado en el precio.
9
Especiallcted en Admlnlstraddn
del Comercio Exterior
3. Estudio de Mercado
3.1
Acuerdos Multilaterales
El lro. de julio de 2000 entro en vigor el Tratado de Libre Comercio de Mexico con la
Union Europea, constituyendose asi en nuestro segundo socio comercial Con su entrada en
vigor, los productos mexicanos podran acceder a un mercado de 375 millones de
habitantes, y en el caso particular de Italia, se puede acceder a un mercado de casi 57
millones de habitantes.
En el caso del sector agropecuario, se reconocen las condiciones especiales del
sector y se establece una desgravacion paulatina de diez anos, cuotas de importation y una
lista de espera para productos en los que la Union Europea otorga importantes apoyos a la
production y a la exportation.
Las hortalizas y frutas se liberan o tienen trato preferencial A la entrada en vigor de
este tratado, se eliminan los aranceles al cafe, garbanzo, tequila, cerveza, mangos y
guayabas. El jugo de naranja y el aguacate se benefician de una cuota amplia con acceso
preferencial. En el 2002, se permitira el libre acceso del limon.
Asimismo, el Tratado establece la aplicacion de la Ley de Inocuidad que senala la
vigilancia sobre los productos agropecuarios de exportation para que no contengan
fertilizantes quimicos, favoreciendo el uso de abonos y fertilizantes organicos, factor
importante a considerar en la production de nuestro producto de exportation.
Entre Italia y Mexico ya esta vigente un acuerdo para evitar la doble imposition
fiscal y ha sido recientemente renovado un acuerdo aereo, entendido a aumentar el numero
de los vectores y la frecuencia de los vuelos entre los dos paises.
3.2
Derechos Preferenciales
Con la firma del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea, en julio de 2000, el
comercio de limon persa con este pais se desgrava del impuesto ad-valorem en Diciembre
del 2001, favoreciendo con ello el comercio de este producto con Italia. Actualmente, se
paga un impuesto del 13 .3%.
3.3
Caracteristicas del Mercado.
Italia cuenta con una extension de 300,000 km2 y una situation geografica privilegiada en
el Mediterraneo. Es un mercado con mas de 57 millones de habitantes. Representa la sexta
economia a nivel mundial con un PIB de 1.3 billones de dolares (1999). El crecimiento del
PIB real en el ano 2000 file de 2.8% y la tasa de inflation en el misrno ano fue de 2.3%.
Es una economia abierta. El monto de las importaciones de mercancias en 1999 fue
de 215.3 mil millones de dolares y la participation de las importaciones dentro del PIB es
del 22%.
10
Especialldad en Admlnistracidn
del Comerelo Exterior
w *
La composition economica del mercado italiano se presenta de la siguiente manera:
el sector servicios representa el 67%, seguido del sector industrial con 26% y por ultimo se
encuentran los sectores de la construction y el primario (agricultura, silvicultura y pesca)
representando 5% y 2% respectivamente
Las industrias mas importantes son: turismo, maquinaria, hierro y acero, productos
quimicos, alimentos procesados, textiles, vehiculos, ropa, calzado y ceramica.
Los productos agricolas son frutas, verduras, uvas, papas, cana de azucar, frijol de
soya, aceitunas, carne de res; productos lacteos; pescado.
Los principales articulos de importation son productos de ingenieria, quimicos,
equipo de transporte, productos energeticos, metales minerales y no ferrosos, textiles y
ropa, alimentos, bebidas y tabaco.
Los paises importadores son Alemania 18.0%, Francia 13.2%, Inglaterra 6.7%,
Paises Bajos 6.2%, Estados Unidos 5.0%, Belgica-Luxemburgo 4.7% (1997)
Pais: Republica de Italia
Idioma: Italiano (oficial)
Unidad Monetaria: Lira, a partir del 1 de Enero de 2002
entrara en vigor en Euro.
Tasa de cambio: 1,936.27 liras por euro; 1,688.7 liras por
dolar estadounidense. 0.8597 euros por dolar. El euro se
convertira en la moneda de circulation en los paises miembros de
la Union Europea en el ano 2002.
Exportaciones: $243 billones de dolares (F O B. 1998)
Articulos de Exportacion: productos de ingenieria, textiles y
ropa, maquinaria de production, vehiculos, equipo de
transporte, productos quimicos; alimentos ,bebidas y tabaco;
metales minerales y no ferrosos
Principales paises de Exportacion: Alemania, 16.4%, Francia 12.2%, Estados
Unidos, 7.9%, Inglaterra 7.1%, Espana 5.2%, Paises Bajos 2.8% (1997)
Importaciones: $202 billones de dolares (F O B. 1998)
11
Especialldad en Admlnistracidn
del Comerelo Exterior
3.4
Restricciones Arancelarias y No Arancelarias
Partida Arancelaria e Implies to a la Importacion.
El Codigo del Sistema Armonizado para el limon persa en la Union Europea (Italia) se
refiere a la partida contenida en el capitulo 8 del Arancel integrado de las comunidades
europeas (TARIC).
Partida
08
08.05.30
Producto
Frutas
Lima agria / lima persa
Variedad (citrus auratifolia)
Arancel General
13.3%
A partir del lo de Enero de 1999 hasta el 31 de diciembre de 2001, la Union
Europea elimino a Mexico como beneficiario de las preferencias arancelarias del Sistema
General de Preferencias (SGP) correspondientes a los productos contenidos en el capitulo
08 (limon persa), del TARIC (Arancel Integrado de las Comunidades Europeas), entre
otros, por lo que el arancel general del limon persa es de 13.3% mas 7% de IVA.
El acceso al mercado europeo para frutas y verduras es regulado por los reglamentos
basicos de la Union Europea EC 2000/96, que cubre entre otros aspectos:
• Una lista de productos en los cuales se aplican normas de calidad.
• El sistema de precio de entrada.
• Aranceles.
• Licencias de exportation aplicables a ciertos productos.
Areas de Aplicacion:
• Etiquetado: information y presentacion.
• Aditivos.
• Estandares de calidad.
• Empaque: Materiales y presentacion.
• Pesticidas.
• Productos organicos.
Cobertura de reglas:
• Son aplicables a todos los paises miembros de la Union Europea, entre ellos Italia.
• Aplicables para productores Europeos y no Europeos y para los distribuidores
mayoristas y minoristas.
• Ofrecen un marco de aplicacion general y cada pais tiene la capacidad de imponer
reglamentaciones adicionales mas estrictas.
• Las cuestiones no previstas en estas directivas pueden ser sustituidas por
regulaciones complementarias de aplicacion unilateral en cada uno de los paises o por
12
Especlalldad en Admlnlstracidn
del Comerclo Exterior
regulaciones de aplicacion
ALIMENTARIUS.
internacional
como
es
el
caso
del
CODEX
Objetivo de las reglas:
• Proteccion de la Salud Publica
• Proteccion al consumidor final, garantizando la calidad de los productos y el
adecuado uso de la informacion.
• Facilitar el fibre movimiento inter comunitario de las mercancias, armonizando las
legislaciones similares y relativas a alimentos frescos de cada uno de los paises
miembros
• Las directivas no son apiicables a productos exportados fuera de la Union Europea.
• En el caso de productos organicos, productos contaminantes, productos y aditivos
nuevos en el mercado, se aplicaran estas directivas.
• Complementariamente a las legislaciones comunitarias obligatorias correspondiente
a cada producto.
Restricciones no Arancelarias.
Uno de los requisites indispensables para la importacion del Limon Persa a la Union
Europea son las regulaciones FiteSanitarias.
El certificado fitosanitario se ha establecido como una medida de proteccion al
consumidor, por lo que el productor (fuera de la Union Europea) debe garantizar que el
producto partio del pais de origen en condiciones saludables.
El certificado fitosanitario debe contener la siguiente informacion:
• Numero de cajas, cartones o cajones.
• Nombre del producto y de la variedad.
• Peso neto.
• Pais de origen.
• Codigo o fraction arancelaria de acuerdo al sistema de la aduana europea.
El producto que requiere certificado fitosanitario debe ser inspeccionado contra insectos
y enfermedades, y debera ser autorizado por el departamento de inspeccion sanitaria del
pais de origen, elaborado en uno de los idiomas oficiales de la Union Europea y no debe ser
expedido con una antigiiedad mayor a 14 dias antes de la fecha de embarque por la
SAGARPA.
Licencias de Importacion y Comercializacion.
En base al acuerdo del GATT, la Comision Europea esta trabajando en un nuevo sistema en
el cual el importador requiere una autorizacion previa para la importacion de algunas frutas.
Los productos para los que se requiere esta licencia en ciertos periodos del ano son las
naranjas, mandarinas, limones y uvas.
13
w *
Especialidad en Admlnistracidn
del Comerclo Exterior
Tambien existen requerimientos minimos del tamano del limon, para que sea
clasificado como superior (1 y II): debe tener un diametro de 45 mm. Si es menor, sera
considerado de clase III. Aunque en algunas ocasiones se permite un margen de tolerancia
para los diametros en un 10% del peso 6 del numero de los limones.
Otras reglamentaciones que afectan la introduction del producto al mercado.
En el caso de los citricos, ademas de las normas del CODEX Alimentarius, la exigencia de
calidad requerida por la Union Europea, posee estos minimos requerimientos:
• Intactas.
• Sanas
• Libre de dano y deterioro causado por frio.
• Libre de cualquier humedad anormal externa.
• Libre de cualquier olor y sabor extrano.
Los citricos deben haber sido cuidadosamente seleccionados y haber alcanzado un
grado apropiado de desarrollo y madurez que le permita al fruto soportar el transporte y
manejo para llegar en condiciones satisfactorias a su destino.
El grado de coloracion debe ser tal que, segun su variedad y clase, alcance su color
normal en el punto de destino. El color debe ser el adecuado por lo menos una tercera parte
del lote que se este exportando. En el caso del limon, se tolerara que exista un maximo del
20% de fruta que presente un color verde claro.
El contenido del jugo de limon en comparacion con el peso total de la fruta debe ser
cuando menos de un 20- 25%.
Para que un limon sea de calidad superior, tanto de forma como de apariencia
externa, la coloracion debe corresponder a su tipo segun su variedad, debe estar libre de
defectos excepto por pequenas heridas superficiales que de ninguna manera afecte ni la
calidad, ni la apariencia general, ni su presentation en el empaque.
14
Especialidad en Administracion
del Comercio Exterior
3.5.
Estadisticas sobre Importaciones y Exportaciones.
Importaciones
A m b a s c ia ta d 'lt a lia in M e s s i c o
Interscam bio comm erciale Italia - M essico
ir> m ilion i di dollari
2000.000
1800.000
1600.000
1400.000
□ Export Italiano in
Messico
Cl Import Italiano dal
Messico
□ Totale interscambio
1200.000
1000.000
800.000
600.000
400.000
□ Saldo attivo per Italia
200.000
0.000
1996
1997
1998
1999
15
Especlalldad an Admlnlstracidn
del Comercio Exterior
w *
Reporte de intercambio Bilateral Mexico-Italia
La produccion de Limon en la Union Europea tiene una tendencia decreciente
debido a que su produccion no alcanza los rendimientos comparables con Mexico y otros
paises productores.
El mayor productor europeo de Limon es Espana, seguido por Italia, Grecia, Francia
y Portugal. Los paises bajos sobresalen por ser los mayores importadores de limon aunque
no sean consumidores potenciales, ya que son los mayores reexportadores en la Union
Europea al igual que Alemania.
Actualmente Alemania es el primer importador en la Union Europea, seguido por
Francia, los Paises Bajos, Inglaterra e Italia. Este ultimo registra el mayor consumo de
limon en comparacion con los otros paises europeos, debido a que ocupan uno de los
primeros lugares en produccion de citricos (limon amarillo), por lo que su consumo es
usual y acompana la mayor parte de sus comidas.
En los meses de Febrero, Abril, Junio y Septiembre, se registra las mas altas
importaciones de limon en la Union Europea, Mexico tiene la ventaja de exportar limon
persa durante todo el ano, por lo que puede satisfacer este mercado en cualquier epoca.
16
w *
Especlalldad en Admlnistracidn
dal Comerclo Exterior
Exportacion
Exportaciones Mundiales de Limones
□ Espana
■ Mexico
□Argentina
□ E.E.U.U.
■ Turquia
□ Paises Bajos
■ Sudafrica
3.6
Analisis de la Competencia
El limon persa o sin semilla, tambien recibe los nombres de lima de Persia o de Taiti por lo
cual esta clasificado en el grupo de las limas. En el mercado intemacional se considera
como productos sustitutos a las diversas variedades de limas y limones, los cuales serian
productos similares al limon persa:
Lima Bearss (citrus latifolia): fruto acido sensible al frio, muy similar a un limon
pequeno. La piel es amarilla cuando esta madura; de pocas a ninguna semilla muy jugoso.
Limon Verna (citrus limon); es una variedad importante debido a la larga duracion
de la floracion que da lugar a los frutos llamados de cosecha, se recolectan de forma
escalonada entre los meses febrero-julio. Entre los meses de agosto y septiembre, tiene
lugar otra floracion; los frutos se denominan redrojos y se recolectan en el verano del ano
siguiente. Los frutos son redondeados y tienen una coloration verde palida con forma oval
y cuello en la base el color es amarillo intenso en la madurez, la pulpa es jugosa y la acidez
poco elevada el numero se semillas es escaso.
Limon Fino (citrus limon): otra variedad espanola que florece con intensidad una
sola vez al ano (primera decena de abril a primeros de mayo). La recoleccion se inicia en el
mes de octubre y finaliza en febrero. La forma del fruto varia de esferica a alargada y su
mamelon es puntiagudo y pequeno. El tamano del fruto es mediano. La corteza es delgada
la pulpa de color amarillo palido es muy jugosa. Debido a su alto contenido de jugo y
elevada acidez esta variedad es muy apreciada para la industria de derivados agrios.
17
Espoclalldad en ActmlnistrachSn
del Comerclo Exterior
Los recientes cambios en el mercado han acortado la cadena del mercadeo y
concentrado la compra en pocos compradores cada mas fuertes, lo cual ha permitido
disminuir el nivel de competencia de los productores. El nivel de competencia entre los
distribuidores mayoristas multinacionales para abastecer a los detallistas es intenso; se han
establecido alianzas tanto verticales como horizontales. Los distribuidores estan
estableciendo alianzas verticales a traves de acuerdos exclusivos de mercadeo para
productos con marca con empresas productores y tambien realizando co-inversiones con
empresas locales.
3.7
Requisitos Comerciales
Derechos y Tramites Aduanales. La empresa se encuentra dada de alta ante la S.H.C.P.,
la S.S. A. y ante el Registro National de Importadores y Exportadores
Para exportar limon persa, se requiere cumplir con algunos controles sanitarios, que
se realizan ante la Direction General de Sanidad Vegetal (D.G.S.U.V.) de la Secretaria de
Agricultura, Ganaderia, Pesca y Alimentation (SAGARPA)
Los pasos y las formalidades documentales que generalmente se requieren para
efectuar la exportacion del limon persa son:
• Determination de la fraccion arancelaria
• Pedimento de Exportacion
• Factura Comercial
• Certificado de Origen
«Documento de Embarque
• Lista de Empaque
• Certificado Fitosanitario Intemacional (FDA Food and Drug Adminsitration o CODEX
Alimentarius)
• Carta de Instrucciones o de Encomienda
• Carta de Credito
• Pago de impuestos a la exportacion (D.T.A.)
3.8 Segmentation del Mercado
El consumidor italiano esta calificado como regionalista, exigente, selectivo y orgulloso de
su produccion nacional. Busca que el producto que consume le ofrezca las mayores
altemativas de satisfaction.
El italiano ademas esta orgulloso de su gastronomia y no es facil que adopte en su
dieta cotidiana ingredientes extranjeros. Sin embargo, esta deseoso de incorporar a su dieta
nuevos productos, siempre y cuando satisfagan los requisitos sanitarios y fitosanitarios
establecidos por las autoridades europeas. Tambien, los consumidores de nuestro mercado
18
EspeclalMad en Administration
del Comerelo Exterior
|W
meta es una persona informada y ha incorporado dentro de sus habitos de compra lo que se
denomina conciencia social, que implica privilegiar la adquisicion de productos sanos que
no alteren las condiciones del ambiente.
Italia es un pais integrado por 22 millones de familias, con 2.7 miembros por
nucleo social. El mercado para nuestro producto esta compuesto por una poblacion de
hombres, mujeres, ninos de todas las edades ya que puede ser consumido como fruta
fresca o ser utilizado como ingrediente en la preparation de bebidas, cocteles, alimentos o
ser el acompanante indiscutible en las comidas de los italianos.
Recientemente, ante la gran afluencia turistica de visitantes latinoamericanos a este
pais, ha aumentado el establecimiento de restaurantes de comida mexicana y
latinoamericana, lo que ha ocasionado que se produzca un aumento en la demanda de
productos de origen mexicano.
3.9 Identification del nicho de mercado
El limon persa es preferido por los consumidores italianos como fruta fresca para ser
utilizado en las comidas. El nicho de mercado para el limon se encuentra en las amas de
casa, propietarios de restaurantes, bares o personas en general que realicen las compras de
frutas frescas en los supermercados o tiendas de autoservicio.
3.10
Selection del Importador
Es una empresa importadora y mayorista de productos frescos, y su funcion es distribuir
estos productos en el mercado italiano y otros paises de Europa.
Esta comercializadora cuanta con una infraestructura para el almacenamiento y
conservation del limon persa, teniendo como punto estrategico de distribucidn, la ciudad de
Genova Italia que comunica con el mayor numero de ciudades importantes del pais, ademas
de contar con el principal Puerto comercial.
Ofrece una gran variedad de productos durante el ano, cuidando el empaque,
almacenaje, control de inventarios y su distribution nacional que va dirigida principalmente
19
Especlalldad en Admlnistracidn
del Comerclo Exterior
a 3 sectores del mercado; Restaurantes, Supermercados, Bares y Discotecas. Para llevar a
cabo estos servicios la empresa ha realizado fusiones y adquisiciones de empresas del
mismo giro.
Esta estrategia de alianza le ha permitido mantener su presencia en la Union
Europea, creando un posicionamiento con gran prestigio y conocimiento de la estructura de
mercado.
Las caracteristicas de competitividad (calidad, volumenes, just time, variedades,
estacionalidades, higiene, empaque y transporte) se han vuelto cada vez mas controladas
por la empresa con lo que ayudaria una promotion del limon persa para dar a conocer sus
caracteristicas y beneficios que el consumidor italiano puede obtener al consumirlo.
3.11
Proyeccion de la demanda
Projection de las Inportaciones de lim on en la Union
Europea
CM
o>
o>
CO
o>
o>
O)
05
lO
CD
CD
T—
CD
CD
05
h05
05
T—
CO
05
05
05
05
05
T—
Q
O
O
CM
T—
o
o
CM
CM
CO
O
O
o
CM
Anos
-Raida
Italia
Plemania
RsesbajC6
FteinoUnido
20
Especialtdad en Administracion
del Comerclo Exterior
Ademas de ser consumido como fruta de temporada el limon persa tambien es utilizado
para satisfacer de diferente forma otras necesidades, gracias a sus grandes propiedades, que
se mencionan a continuacion:
La cascara, contiene aceites esenciales en gran proportion;
El jugo es usado como acido y refrescante antiseptico y astringente;
La corteza es usada para preparar alcoholatura de cascara de limon ya sea fresco o
seco, es tonico y curativo;
Las hojas son usadas para preparar te como antiespasmodico, diaforetico y
sedativo.
Muchos exportadores promocionan su utilidad como implemento de belleza, utilizado
como aceite de esencia que es un componente de liquidos odoriferos y volatiles de las
plantas aromaticas. La aromaterapia combina los aceites esenciales para fines terapeuticos,
sus principales beneficios curativos son:
Para combatir la celulitis
Para la mala circulation
Para la artritis y reumatismo
Para los exportadores, es necesario: reducir costos de entrega por economia de escala;
las restricciones sanitarias y las normas de calidad obligan a los productores a una
administracion y manejo agronomico muy profesional; la exigencia de usar menos
agroquimicos hace necesario otras tecnicas de produceion; la alianza de grupos de
pequenos productores en la comercializacion son determinantes para garantizar la
permanencia en el mercado y mejorar las tecnicas de post-cosecha.
Consum o de Limon en Italia
con Proyeccidn al 2003
1000
CO
CD
CD
T—
CD
CD
to
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00
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o
CM
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CM
CM
O
O
CM
CO
O
O
CM
Italia registra el mayor consumo de limon a comparacion de otros paises de Europa
debido a que ocupa una de los primeros lugares de production de citricos (limon amarillo)
por ende su consumo es usual y acompana la mayor parte de sus comidas.
21
EspeclalWad cn Admlnlstracifin
del Comerclo Exterior
3.12
Estrategia de Penetracion
A traves de la consejeria comercial de Mexico en Italia se han detectado mercados
potentiates para el consumo del limon persa.
La conducta del consumidor italiano esta cambiando, y personas entre 15 y 45 anos
demandan en discotecas y bares productos alimenticios de nuestro pais, como son las
botanas y ensaladas, en los cuales se utiliza el limon persa para su preparation aunado a un
aumento en el consumo del tequila mexicano, consumido mayormente en bebidas
preparadas como Coctel, por lo que se ha intentado educar al consumidor para que deguste
el tequila solo, acompanado de sal y limon.
Italia registra una apertura de restaurantes estilo Latinoamericanos, por jovenes
entre 15 y 35 anos, destacando entre ellos la comida mexicana.
La empresa El Derby, S.A., tiene la oportunidad de realizar una alianza con esta
comercializadora, a traves de acuerdos exclusivos de mercado para productos con marca de
nuestra empresa, de tal forma que se asegure el abastecimiento en una cadena firme y
confiable, que proporcione mayor certidumbre y control sobre aspectos de mercado y
consumidor italiano.
3.13
Promotion del Producto
La estrategia de promocion del limon persa en el mercado italiano consiste en una campana
de promocion basada en lograr un posicionamiento en el mercado a traves de una estrategia
de diferenciacion, que permita identificar a nuestro producto entre productos similares y
sustitutos.
Actualmente existen programas de apoyo y asesoria de organismos gubernamentales
como Bancomext para el fomento de las exportaciones y especialmente hacia el mercado
europeo para promocionar los productos en dicho mercado.
La estrategia de diferenciacion del producto se basa en:
•
•
•
•
•
Creacion de una marca colectiva para promocionar el limon persa como un producto
diferenciado.
Diseno de la campana de promocion e impresion de medios impresos.
Creacion y vinculacion de una pagina web.
Creacion e implementacion de una norma de estandarizacion de calidad de limon persa,
al amparo de la norma oficial mexicana y registro de esta norma ante la Secretaria de
Economia.
Dirigir hacia los importadores y supermercados italianos publicidad sobre la marca
colectiva e imagen corporativa a traves de la publicacion de la pagina web en Internet,
anuncios en revistas especializadas, catalogos, ferias y misiones comerciales.
22
Especialidad en Administracion
del Comerclo Exterior
•
Dirigir la estrategia publicitaria hacia el consumidor final a traves de colocar etiquetas
publicitarias en la fruta, reportajes en revistas especializadas, actualizar la pagina web
para dar un servicio de information al consumidor, recetarios y publication en revistas
de cocina, folletos, volantes y posters.
Logotipo
Las caracteristicas de oferta (calidad, volumenes, tiempos de entrega, variedades,
estacionalidades, higiene, empaque, transporte) se han tornado en caracteristicas
competitivas cada vez mas controladas, por lo que una campana de promocion que de a
conocer estas caracteristicas en el limon persa, beneficiara a todos los importadores del
Italia.
La tecnica a utilizar para la promocion del producto son las misiones y ferias
comerciales de las cuales destacamos para el ano 2001 las siguientes:
Ferias en Italia
Alimentos, Bebidas y Relativas Tecnologias BOLONIA SANA - Salon de la
alimentacion natural salud - entomo 13 de septiembre 16 de septiembre Ferias y
Comunicaciones S.r.l. tel. 02/86451078, fax. 02/86453506 correo electronico: [email protected]
MILAN EXPO FOOD - Salon Internacional de la alimentacion 20 de abril 24 de
abril COSMIT tel. 02/725941, fax. 02/89011563
MILAN S.I.M.E.I. - Salon intemacionales maquinas por la enologia y el
embotellamiento 28 de noviembre 2 de diciembre EME Ente Exhibiciones Enologiche tel.
02/801595, fax. 02/866226
PARMA MILC - Exhibition internacional de los aparejos y las instalaciones
lechero - queseros 23 de octubre 27 de octubre E.A. Ferias de Parma tel. 0521/9961, Fax.
0521/996270, y - mail: [email protected]
23
EspeclaHdad an Admlnlstreci6n
del Comerclo Exterior
PARMA TECNOCONSERVE - Exhibicion intemacional de las instalaciones y
aparejos por la transformation y la conservation de los alimentos vegetales 23 de octubre
27 de octubre EA. Ferias de Parma tel. 0521/9961, Fax. 0521/996270, y - mail:
[email protected]. it
RIMINI SIGEP - Salon intemacional de la heladeria, reposteria y panificacion
artesanal 27 de enero 31 de eneroE.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686,
y - mail: [email protected]
RIMINI Mi - Exhibicion intemacional de la alimentation 25 de febrero 28 de
febrero E.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686, y - mail:
[email protected]
Tarifas y precios por parte de Bancomext
Envio de muestras hasta 250 kg. dependiendo del sector se podra incrementar hasta 500kg
y solo se cubrira un embarque por parte de Bancomex. No se cubren impuestos en el pais
cede, no se cubre retomo de muestrarios ni gastos de empaque y embalaje, montaje,
decoration y desmontaje del pabellon. No se cubre fabrication de stand portables, no se
cubre notas de tiendas, gastos de operation (electricidad, vigilancia, etc.) no cubre gastos
de promotion.
Volantes:
Costos con las siguientes caracteristicas:
Tamano % de carta, papel couche brillante de lOOgm, impresion offset.
3.14
Cantidad
Tres tintas
Cinco tintas
400
$670.00
$1,107.70
—
1,000
$704.68
$1,361.08
—
2,000
$782.26
$1,438.66
—
Selection del color
Precio de Exportation
En virtud de que el limon persa es un commodity, es necesario considerar posibles
variaciones en su precio provocadas por una abundancia relativa del producto, que pueden
hacer bajar el precio; condiciones climaticas que pueden reducir su oferta, aumentando el
precio o los precios relativos sustitutos en el mercado meta.
Las variables a considerar en la fijacion del precio de exportation son la oferta y la
demanda, cuyas fuerzas en el mercado determinan primordialmente el alza o baja en el
precio del limon de manera mas directa en el mercado nacional y en el mercado de Estados
Unidos. Implicitamente a esta variable, con relation al precio del fruto, se divide en
24
w *
Especialldad en Admlnistraci6n
del Comercio Exterior
temporada alta, que es cuando el precio del limon es alto debido a una baja produccion
ocasionada por factores climaticos y una dilatation mayor en la floracion del arbol. Esta
temporada comprende los meses de diciembre a mayo. La temporada baja se caracteriza por
un bajo precio del limon debido a una sobreproduccion, la cual normalmente dura de junio
a noviembre.
El precio de exportation de nuestro producto se determina a traves de los costos de
produccion de la empresa, quedando conformado de la siguiente manera:
Caja
Total costos fijos______$
2.5568
Total costos variables $
Costos totales
Costos en dolares
Pedido
$
5,568.61
23.77
S 51,767.09
Caja
S
26.32
Pedido
$ 57,335.70
2.8552
6,2186230
25
EspecialWad en Administrscion
del Comerclo Exterior
E v o a n m fi
lu ffvs
Redo porCaja
(into de Rdxicadon
Clirpadelimcn
3.66
RoohkL-[Kxiixian (lavaix saaria oxxiaJa aipasrio)
599
Gtediidelimit
3.87
Mraxfeobra
Q6C
Gqa(k carttn(tnvaiiprrapal)
5.53
___________________
090
FMriaie(ibjes, espnotsdepic, daws, gtpsy tarirras)
1.07
Mridrascfecwgiydssca^
0.44
Gosto Bswo) deReexportation
22.09
NfagudsrtSkfed(SISP/S)
11.60
RedodeRei>patad6n
33.68
Redo ExwoH«
33168
'Basladticfeocrtoidorvatio
l.«
Transpotefahricaraidle
S^potran^xstenational
0.07
0.14
CtitificatoSA3!«Rk
0.41
FimgaoKriinana
0.32
ESS(fibrealcostado)
3627
Ebuiudeniiefle
0.04
Qamei>(pcslfereacmcirato)
0.14
Mi*has a rtmedr Dai)
0.46
Ckgjpermnp at tommiespiturias
0.18
Redo
Q43
Akramge
0.23
Ague adLBtal(.OOBddvalcrdetransaction)
0.27
liruii) detramteaduaxro
0.21
CiistoFOB
38.23
Redo por Redo por Redo par Redo por Redopur
ftdkb
Gja
Enlxrtjue
Rxido
Gja
803246
0.46
1,010.59
0.4C
871.20
13X6275
075
1,64221
0.65
1,415.70
8434.09
0.49
1,061.12
0.42
914.76
L3Q528
008
161.22
0.07
141.57
12.048.7J
0.70
1,515.89
0.6G
1,30580
1,939.92
0.11,
24658
QIC
21257
2321.38
0.13
29206
Q12
251.78
0.(6
951.89
0(6
119.76
103.24
48,106x43
118
6462.44
240
5217.62
25255.871
1.46
3,177.53
1.26
0739.25
4.24
9X229.96
7326230
3.65
7,95687
73136130
12407.49
424
265
7,95687
3,605.(22
GOd
453.56
018
391.0C
14672
303.63
887.S
662.80
7899806
94.38
313.27
995.22
384.55
945.82
498.01
58590
453.83
833*1(6
0.01
002
005
001
ft17
0.01
0.00
0.05
0.02
005
003
0.08
0.C8
<125
1846
3820
111.67
87.16
709.(6
11.87
39.41
125.21
4838
119.00
6266
73.81
57.10
537.47
0.01
0.02
0.04
0.03
293
0.00
0.02
0.05
002
0(6
0.02
003
002
415
1591
3293
9627
75.14
8X56812
10.24
33.98
107.94
41.71
10258
54.01
63.®
49.22
9,03146
Cotizacion basada en 2,178 cajas de 4.5 Kgrs. c/u (10 lbs.)
Tipo de cambio $9.22 pesos por dolar (10-07-01)
Equivalencias: 1 euro a .86 dls
1 dls a 1.1666 euros.
26
Especlalldad en Aciministracidn
de! Comerelo Exterior
Documentos a manejar o utilizar para cada Incoterm.
INCOTERM
Exworks
Free Along Ship
Free on Board
DOCUMENTOS
- Factura comercial
- Certificado de origen
- Registro de SEMARNAT
- Certificado de SAGARPA
- Carta porte (Transp. Terr.)
- Contrato seguro (Transp. Nac.)
- Carta de instrucciones
- Contrato Agente Aduanal
- Contrato con empresa ICAVE
- Conocimiento de embarque
- Lista de empaque
- Carta de instrucciones
- Carta tecnica
Incorterm mas apropiado para la empresa.
El incoterm utilizado por la empresa es el termino Libre a Bordo FOB (Free on Board) que
significa que el vendedor cumple con su obligation de entrega cuando la mercancia ha
sobrepasado la borda del buque.
Para la empacadora, este es el incoterm mas adecuado para cumplir con sus
contratos de compra-venta international, debido a que su estructura organizacional no
cuenta con un area o departamento fisica y debidamente estructurado para realizar
operaciones que abarcan mas alia del cumplimiento de tramites y servicios en territorio
nacional. Asimismo, dado que la empresa esta iniciando sus operaciones de exportation a
la Union Europea, la utilization de este incoterm resulta ser el mas adecuado.
Las Obligaciones del Vendedor sort .
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Traslado del contenedor vacio.
Transporte fabrica muelle.
Seguro de transporte nacional.
Registros y cerificados ante autoridades nacionales.
Fumigaciones.
Derechos de muelle.
Maniobras de contenedor lleno.
Previo.
Almacenaje (en caso de ser necesario)
Agente Aduanal.
27
EspeclalWad en Admlnistracidn
del Comerclo Exterior
11.
DTA (Derecho de Tramite Aduanero).
Las Obligaciones del Comprador son:
1.
2.
3.
Transporte international
Seguro international
Impuestos a la importation.
Forma de Pago.
La modalidad de pago a utilizar en el proyecto de exportation es la remesa o cobro contra
documentos, dando un plazo de 30 dias naturales a la fecha en que el importador recibe la
mercancia en su pais, tiempo en que se obliga a pagar al banco contactado en Italia; y este a
su vez contra entrega de documentos le enviara el pago del embarque a traves de remesas
para ser cobrado mediante un banco receptor mexicano, en donde el exportador asegura la
cobranza y el importador retiba la mercancia en tiempo y forma convenida.
28
Especialidad en Adrninistracion
del Comercio Exterior
w *
4. Estudio Tecnico
4.1
Envases y Embalajes
El mercado de Italia exige que la mercancia sea enviada en cajas de carton de 10 lbs. (4.5
Kg.) En la primera exportation, utilizaremos una caja de carton “Generico”, ya que esta va
con el logotipo de nuestra empresa y posteriormente, nuestro cliente nos envie su logotipo y
la information que quiere que vaya impresa en la caja de carton, que se enviara en las
demas exportaciones.
Esta caja de carton contiene 60 limones de Calibre 230 (acomodados 30 arriba y 30
abajo); y esta disenada para el cuidado del limon. Tiene 2 orificios en cada doblez de los
costados (8 orificios), y en la parte de abajo tiene 12 orificios en forma de diamante, la caja
es cerrada por sus pestanas hacia adentro, dejando un espacio de 5 cm entre pestana y
pestana, con esto la fruta se conserva dentro de la temperatura idonea (18°C) para su
conservation hasta el mercado destino.
Las cajas se embalan sobre una tarima de madera totalmente nueva, en la cual iran
puestas las cajas de limon en 11 camas de 9 cajas cada una.
Para el embalaje de las cajas se utilizan 4 esquineros de PVC, que se clavan en la
parte inferior de la tarima y se utiliza una cinta para amarrarlas para que vayan mas seguras
en la tarima.
Existe la restriction de que la Caja de Carton solo puede ir sobre del Embalaje boca
arriba, no se puede voltear.
29
Especlalldad en Admlnistracidn
del Comerclo Exterior
Asi es como se tendra cada tarima, una vez que se ha terminado de embalar para colocarla
dentro del cuarto ffio y posteriormente subirla al Thermo King.
Dimensiones interiores y exteriores del envase y los embalajes.
CAJAS DE CARTON
Las Cajas tendran un peso aproximado de 300 gr. cada una y sus medidas son:
Medidas
M edidas
Exteriores
5 cm de
ancho
6 x 4 cm
Interiores
5 cm de
ancho
6 x 4 cm
Los 2 orificios que lleva a lo largo en cada doblez seran de 6 cm de largo por 4 cm de
ancho y los de la parte inferior seran de 2 x 2 cm formando un rombo al igual que los 8
orificios de las pestanas.
30
Especlalldad en Admlnistraci6n
del Comers io Exterior
w *
Tarima
En cuanto a las tarimas, sus medidas son:
Tarima Vista de un lado y a lo larzo
1.12 mts.
Tarima Vista de arriba
1.12mts
(X9§crru
31
w *
Especialidad en Administracion
del Comercio Exterior
ESQUINEROS
Los esquineros se utilizan para dar soporte a las cajas que estan sobre la tarima. Tienen las
siguientes medidas:
Esquineros visto desde arriba
5 cm
Altura de esquinero 1.48 mts x 5 cm de
ancho de cada lado.
5 cm
FLEJE
El rollo de Fleje es utilizado para amarrar las cajas junto con los esquineros, por lo
regular la medida de este, se basa en los rollo s.
Concepto
Largo
Ancho
Total de area
por tarima
Tarima
1.12 mts.
0.98 mts.
4.20 mts.
Flejes por
Tarima
Total en mts.
de Fleje por
tarima
5
21 mts.
Rollo de 150 mts.
V
32
Especialidad en Admimstracion
del Cotnercio Exterior
CONTENEDOR
El Contenedor a utilizar, sera un Termo King de 40 pies, cuyas medidas son:
Interiores
Exteriores
- Largo: 11.493 mts.
11.573 mts
- Ancho: 2.270 mts
2.35
-Alto:
2.277 mts
2.197 mts
mts
Simbolos utilizados en los embalajes.
La simbologia utilizada para el manejo, cuidado y estibamiento de nuestro producto sera en
dos idiomas, ya que el mercado de la Union Europa exige que las exportaciones que un pais
realice hacia cualquier region comercial debe ir en cualquiera de los idiomas de los 15
paises que la conforman, de modo que nuestra simbologia llevara la informacion en Italiano
y Espanol, aqui se muestran los ejemplos de los simbolos que llevara nuestro envase:
SIMBOLO
ESPANOL
ITALIANO
Mantengase seco
Esso mantengase asciutto
No estibar mas de
Per non imballare mas di
Hecho en Mexico
fatto in Messico
m
Este lado hacia arriba
Questo lato verso l'alto
ii
muB
Material Reciclable
Materiale recycleable
1Q
H
Qi
33
Especlalldad en Administracion
dal Comerclo Exterior
Tarima
(Embalaje)
Caia de Carton (Envase)
1.12
0.98
Contenedor
11.20
2.14
Cubicaie 1
Envase en Embalaje
LARGO
ANCHO
ALTO
la. Combinacion
1.12/.33—3 (,13cm)
0.98/.28=3 (.14)
1.32/. 12=11
Total cajas
Cubicaie 2
LARGO
ANCHO
ALTO
Total
paletts
99
2a. Combinacion
1.12/.28=4
0.98/.33=2 (.32)
1.32/. 12=11
Total
cajas
88
Embalaje en el Contenedor
la. Combinacion
11.493/1.12=10
(.293)
2.270/.98=2 (1.96)
2.197/1.48=1 (.71)
21.00
2a. Combinacion
11.493/98=11 (.713)
2.270/1.12=2 (.03)
2.197/1.48=1 (.71)
Total
paletts 22
34
EspecialWatj on Admlnistracidn
del Coroercio Exterior
4.2
Transporte
Cantidad de producto a exportar.
Peso del
Peso del
Cantidad de Cantidad de
Peso por caja Cajas por Tarimas por Producto por Producto por
Contenedor
Contenedor
Tarima
Tarim a
Conccpto
■
4.50 Kg.
1 Caja con Limon Persa
99
22
445.5 Kg
9’801 Kg.
Cantidad de envases que transportara el producto.
„
Concepto
1
Camas por
T .
Tarima
Cajas por
,,
Caina
1 Tarima
11
9
Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Cajas por Tarimas por Cajas por
Tarima
Contenedor Contenedor
99
22.00
2*178 Cajas |
Cantidad de unidades de transporte a utilizar.
Se decidio tomar como alternativa a la Empresa Maersk Mexico S.A. de C.V., la cual nos
cotizo por separado el transporte terrestre y el naviero, elegimos esta option ya que dicha
empresa, cuenta con mas de 800.000 unidades del contenedores de todas las tallas y tipos a
disposition por todo el mundo. Ademas cuentan con un programa de mantenimiento
riguroso y examinan cada contenedor antes de su entrega, lo cual nos dio mucha confianza.
Su flota de Contenedores esta conforme a la modernization continua. La edad
es de menos de cinco anos; esto demuestra
media de un contenedor
M A E R S K SEALAN Q
el control de calidad de la empresa.
Peso neto del Producto transportado.
Tarimas por Peso total en
Contenedor
Lbs.
Cajas
Cajas por
Tarima
10 lbs.
99
22
21780 lbs.
4.5 Kg.
99
22
9*801 Kg.
Peso bruto de la transportation.
Peso del
Producto
9*801 Kg.
Peso de las
,, .
r a *aS
(Envases)
_
. .
Peso del
Embalaje
J
653.40 Kg.
1*256.20 Kg
Peso Tara
Peso Bruto de
Thermo King Transportation
7’000 Kg.
18710.60 Kg.
35
w *
Especlalldad an Administracidn
del Comerclo Exterior
Peso bruto vehicular.
Peso de la
Mercancia
Peso delas
C’ajas
(En vases)
Peso del
Embalaje
Peso Tara
Thermo King
Peso Vehicular
Peso Bruto
Total
653.40 Kg.
1’256.20 Kg
7’000 Kg.
8’000 Kg
26710.60 Kg.
9’801 Kg.
Peso:
-
Envase 300 gr. cada caja.
-
Tarima 55 kg. cada una.
Limon por Caja 4.5 kg.
-
Esquineros de PVC, Clavos y Flejes 2.10 kg
-
Tara del Thermo King 7’000 kg.
Vehicular 8’000 kg.
Determinacion de la ruta mas apropiada.
La ruta mas conveniente en terminos de distancia, tiempo y dinero es de la Ciudad de
Martinez de la Torre hasta el puerto de Veracruz, via Nautla, tal como se muestra en el
siguiente mapa:
36
w *
Especlalldad en Admlnistracidn
del Comercio Exterior
Tiempo de carga en origen, tiempo de transito y tiempo de descarga en punto destino.
El tiempo estimado de acomodo de las 22 tarimas dentro del contenedor (Termo King) es
de 50 a 60 minutos debido a que se cuenta con un montacargas para su manejo. El Thermo
King cuando llega para que le sea cargada la mercancia, debe conectarse al cuarto frio para
que en ningun momento el producto entre en contacto con la temperatura ambiente ya que
esto podria afectar su calidad.
Itinerario.
El itinerario a seguir sera el siguiente:
Rutas
Martinez de la Torre- San Rafael
San Rafael- Nautla
Nautla-Vega de la Torre
Vega de la Torre-Emilio Carranza
Emilio Carranza-Palma Sola
Palma Sola-Cardel
Cardel-Puerto de Veracruz
Total
Distancia en Km.
28
20
21
12
30
59
35
Tiempo aprox.
30 min.
30 min.
40 min.
20 min.
60 min.
30 min.
30 min.
205
4 hrs.
Costos.
Los costos de transportacion de la mercancia de Martinez de la Torre al Puerto de Veracruz
por la empresa Maersk Mexico, quedaron estipuladosc omo aparece en el siguiente cuadro:
Costos de:
Maniobras de Carga
Flete
Seguro flete nacional
Costo en ills.
Total
90.17
391.00
26.07
507.24
La empresa seleccionada para la transportacion maritima de la carga es Maersk
Sealand debido a que ofrece los servicios de transporte terrestre desde la ciudad de
Martinez de la Torre al Puerto de Veracruz asi como tambien las maniobras de descarga y
carga del contenedor al buque y su arribo al puerto destino en Genoa Italia
37
Especialidad en Admtnistracion
del Comercio Exterior
Mapa del Puerto de Veracruz
Estacionamiento Definitive)
Servicios Mecanicos
Nombramientos
Areas por sesionar
d e la G a lie g a
Unidad maritima seleccionada.
El barco en el cual se dejara la mercancia en el Puerto de Veracruz se llama “CERRINA”,
que zarpa desde este Puerto hasta el Puerto de Free Port, en las Bahamas, transbordando la
mercancia a otro barco llamado “SL INTEGRITY”, el cual llevara nuestro producto
directamente hasta el Puerto de Genoa.
Itinerario de salida y fecha de cierre del buque.
El buque “CERRINA” realiza viajes semanales los dias sabado hacia el Puerto de Freeport,
Bahamas, con un tiempo de recorrido de 5 dias y transbordando los contenedores al buque
“SL COMMITMENT” el cual parte al siguiente dia hacia el puerto de Genoa, Italia
arribando 17 dias despues de su partida, haciendo un tiempo total de recorrido de 22 dias.
Las fechas de cierre para la entrega del contenedor seran semanalmente los dias viernes
antes de las 12:00 p.m.
38
Especialldad en Administracion
del Comerclo Exterior
Costos.
La tarifa de Transporte Maritimo elegida queda como sigue:
CONCEPTO
Flete: Veracruz - Freeport - Genoa
Baf (cargo por combustible)
Doc Fee ( cargo por documentation)
CSC ( cargo por maniobras en destino)
Seguro Internacional
TARIFA
3,230.00 dls
42.00 dls
25.00 dls
225.00 dls
130.35 dls
3,652.35
ty t
Especlattdad en Admlnlstroctin
del Comerclo Exterior
5. Estudio Financiero
Hoja de premisas
•
•
•
•
•
•
•
•
El tipo de cambio de inicio fue de $9.22, aplicandose para el horizonte temporal el
factor de deslizamiento.
La tasa de inflacion esperada es de 7.2% sectorial ponderada emitida por la Correduria
de Salomon Brothers.
Aunque el producto es un commodity, para la production se indexa su precio en
atencion a la inflacion esperada en el mercado de destino, que es de 2% ponderado para
la Union Europea.
El incremento en el volumen exportable en el horizonte temporal, de acuerdo a la
tendencia del mercado y a nuestro punto de distribution es de 12% anual.
La inversion en capital fijo es virtual.
El primer ano proyectado consta de un cuatrimestre considerando la ciclicidad en la
production.
Para el escenario optimista se considero un incremento en los flujos del 10%, 15% de
decremento para el pesimista, asignandole una probabilidad de ocurrencia de 50%
escenario medio, 20% para el optimista y 30% para el pesimista.
La tasa de descuento se integro de la siguiente manera: 85% de la inversion initial con
un credito de fomento en dolares con una tasa de interes del 6.5%; y el 15% restante de
la inversion con una tasa de 59% que expresa el retomo sobre inversion de la empresa.
Esta sintesis constituye la tasa de costo de capital que utilizamos como tasa de descuento y
que es de 14.53%.
5.1. Inversion Initial del Proyecto
Inversion Fija
Capital de Trabajo
Gastos Preoperativos
Inversion Initial
27,657.27 — Bancomext (85 % )
4,880.69 — Socios ( 15 % )
21,301.95
3,918.02
57,757.93
40
Especlalldad en Admlnistracidn
del Comerclo Exterior
Amortizacion del Credito
Saldos Insdutos
1
2
ANOS
3
4
5
Credito
27,657.00
24,892.00
22,127.00
19,362.00
16,597.00
Interes
1,797.00
1,618.00
1,438.00
1,258.00
1,078.00
Pago a Principal
2,765.00
2,765.00
2,765.00
2,765.00
2,765.00
24,892.00
22,127.00
19,362.00
16,597.00
13,832.00
Saldo
Tasa(LIBOR+3):
6.5%
5.2. Depreciation y Amortizacion de Activos Fijos.
Deprec. y Amort. ( A! 40 % )
Monto:
Vida Util:
Dep. y amort.
Ano l
6,700.65
S 53,605.21
8 Anos
$ 6,700.65
Ano 2
6,700.65
VIDA LITIL DE ACTIVOS
Ano 3
Ano 4
Ano 5
6,700.65
6,700.65
6,700.65
Ano 6
6,700.65
Ano 7
6,700.65
Ano 8
6,700.65
Total
53,605.20
41
Especialidad an Administracion
del Comercio Exterior
5.3. Flujo Primario Proyectado.
Flujo Primario Proyectado
(2001 - 2005)
Ventas Netas:
(.) Costo de Ventas
(=) Utilidad Bruta
(-) Deprec. yAmort.
(-) Gtos. de Admon.
(.) Gtos. de Venta
(=) Util, de Operac.
(-) Gtos. Financieros
(=) Util, antes de Imp.
(.) I.S.R. ( 35 %)
(-) P.T.U. ( 9%)
(=) Utilidad Neta
(+) Deprec. y Amort.
(+) Gtos. Financieros
(-) Pago a Principal
59.00%
4.50%
6.40%
35.00%
9.00%
Ano 1
162,566 $
Ano 2
497,453 $
95,914
$
293,497
203,956 $
$
66,652
$
$
6,700
$
$
7,315
10,404
$
s
$
%
42,232
%
$
1,797
$
s
$
$
40,435
14,152
3,639
s
$
$
$
$
$
$
22,644
s
6,700
1,797
2,765
28,376
s
6,700
$
$
1,618
s
s
Flujo Primario
Dolor =
s
$
9 .2 2
$
6,700
22,385
31,8.37
$
$
$
143,033 $
1,618 $
141,415 S
49,495
12,727
Ano 3
570,827
336,788
$
$
Ano 4
655,024
234,039 $
6,700 $
25,687 $
36,533 $
165,119 $
1,438 $
163,681 S
$
$
57,288
14,731
$
$
79,193 s
91,661
Ano 5
751,640
386,464
8
$
443,468
268,560
$
308,172
$
29,476 $
41,922 $
190,462 $
1,258 $
189,204 $
6,700
33,824
48,105
6,700
66,221
17,028
1,079
218,465
76,463
19,662
$
$
2,765
6,700
1,438
2,765
$
$
$
$
105,954 S
$
$
$
84,746
s
97,034
s
111,147
6,700
1,258
2,765
219,544
122,340
6,700
1,079
2,765
$
$
$
S
570,822
pesos
Nota : El Flujo Primario del ano ano 5 se ve un incremento considerable,
debido a que se le esta sum an do el Costo de Ventas, ya que es
considerado como una recuperacion como si se decidiera cerrar
el negocio en ese momento y el costo de Ventas no se proyectaria
para el ano siguiente.
Escenarios
Flujo primario proyectado
A NOS
Medio
Optimista
Pesimista
1
2
3
31,214.00
24,120.00
28,376.00
93,220.00
72,033.00
84,745.00
106,737.00
82,479.00
97,034.00
4
5
122,263.00 627,904.00
94,476.00 485,199.00
111,148.00 570,822.00
Inc. 10%
Decrem. 15 %
42
Espec (alidad en Administration
del Comerelo Exterior
5.4. Matriz de Rentabilidad.
M a triz de Rentabilidad
50%
20%
30%
Variable
Escenario
Medio
Escenario
Optimista
Escenario
Pesimista
V.P. (Valor Presente)
508,241.00
559,056.00
V.P.N. (Valor Presente Neto)
450,484.00
T.LR. (Tasa Interna de Retomo)
T.E.C. (Tasa Efectiva de
Capitalization)
Operador Probabilistico
V.P.R.
(Valor de Riesgo
Ponderado)
Z
434,762.00
496,360.00
0.023
501,309.00
377,005.00
438,606.00
0.026
116.57%
124.35%
104.34%
114.46%
0.018
102.04%
110.00%
89.99%
100.01%
0.019
T.R.I. (Tiempo de Recuperacion
de la Inversion)
1.6
1.4
1.7
1.59
0.006
T.M.B. (Tiempo Marginal de
Beneficio)
3.6
3.8
3.5
3.61
0.002
5.5. Presupuesto de Ventas.
Proyeccion del Precio y la Demanda en Italia
PERIODO
Precio x Embarque ( 2 % )
Embarques ( 12.5 %)
Ventas Tot. Esperadas
Ano 1
$9,031.46
Ano 2
$9,212.09
Ano 3
$9,396.33
Ano 4
$9,584.26
Ano 5
$9,775.94
18
54
61
68
77
$162,566.28
$497,452.82
$570,827.11
$655,024.11
$751,640.16
Precio Inicial
Embarque Inicial
%prom, de Inc. en el Precio
% prom, de Inc. en la Demanda
9,031.46 Dls
18
2%
12.5%
Nota: El porcentaje de incremento en la Demanda Italiana es considerada
en base a un solo comercializador como cliente potencial.
* Se toma en cuenta que en el ano 1 el numero de embarques esta tornado por el resto
del Ejercicio del ano 2001, siendo esto un cuatrimestre.
Del segundo ano en adelante, se tomaran un promedio de 4 embarques mensuales.
43
Espeelalldad en Admlntstracidn
del Comercto Exterior
5.6 Conclusion
De acuerdo a los datos financieros, el proyecto es rentable en virtud de que:
•
•
•
•
•
•
El valor presente de los flujos descontados, USD $ 438,606.00 es superior a la inversion
inicial, que es de USD$57,757.93
El valor presente neto es positivo, $438,606.00
La tasa interna de retomo es superior a la tasa de descuento, 114.46% es superior a
14.56%
La tasa efectiva de capitalization es positiva, 100.01%
El tiempo de recuperation de la inversion, 1.6 anos es inferior al horizonte temporal del
proyecto, 5 anos.
El tiempo marginal de beneficio es positivo, 3.6 anos.
44
ITT
Especiaiidad en Admimstracion
del Comercio Exterior
w *
I
Especlalidad en A(fmlnistroci<5n
del Comercio Exterior
Anexo I. Cotizacion Internacional.
“El Derby, S.A. de C.V.”
Carr. Fed. Martinez de la Torre-Tlapacoyan km 0+850
Martinez de la Torre, Veracruz, Mexico.
Martinez de la Torre, Ver., a 13 de Julio de 2001.
Su ref.: AMG/148 del 26 de Junio de 2001
Nuestraref.:
DRB/098
Para el Sr. Simon de Carli, Represenlante de Amaglio
Asunto: Cotizacion sobre limon persa marca Palenque
Muy senor mio:
Mucho le agradezco el interes mostrado en su carta para adquirir limon persa. Tal como lo expresa en su
carta, el limon persa marca Palenque esta siendo comercializado en los Estados Unidos y goza de una gran
aceptacion por el consumidor americano. Actualmente, exportamos hacia este pais alrededor del 40% de
nuestra produccion.
Sabemos que los italianos muestran una gran preferencia por el consumo de limon en sus comidas, nosotros le
estamos ofreciendo un limon de calidad de exportation que estamos seguros que seran del gusto y preferencia
de los consumidores italianos.
Nuestra cotizacion es la siguiente:
Lim6n persa, de color verde brillante, variedad sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%,
empacado en cajas de carton reticlable, conteniendo cada una entre 58 a 60 limones, que equivalen a un peso
de 10 libras (4.5 kg.), embaladas en palettes de 99 cajas. USD$4.15 por caja, FOB Veracruz. Incoterms 2000.
Hacemos un descuento del 5% si adquiere mas de
Condiciones Generates:
Canbdad:
Condiciones de pago:
Entrega:
Validez:
2,178 cajas de 10 lbs. (4.5 kg.)
Carta Remesa.
Envio desde Martinez de la Torre, Ver., 5 dias despues de recibir el pedido.
Esta oferta es en firme para los pedidos que se reciban antes del 3 de Agosto
del ano en curso.
Esperando contar con una respuesta favorable, quedo de usted,
Atentamente
Erick Galindo Velarde
Dir. de Ventas de “El Derby, S.A. de C.V.”
45
Especlallded en Admlnistraddn
del Comerelo Exterior
Anexo IL
CONTRATO DE COMPRAVENTA
DECLARACIONES
DECLARA “ LA VENDEDORA”
L- QUE ES UNA SOC1EDAD ANONIMA LEGALMENTE CONSTITUIDA DE CONFORMEDAD A LA
ESCR1TURA PUBLICA N° _________ PASADA ANTE LA FE DEL NOTARIO PUBLICO N°
_____________ LICENCIADO__ _______________ DE LA CIUDAD D E _________________________ .
II.- QUE DE ACUERDO A SU OBJETO SOCIAL SE DEDICA ENTRE OTRAS ACTIVIDADES A LA
(PR0DUCCI6 n Y EXPORTAC16n DE ClTRICOS)
III.- QUE CUENTA CON EL PERSONAL ADECUADO PARA REALIZAR LAS ACTIVIDADES A
QUE SE REFIERE LA DECLARACION QUE ANTECEDE.
IV.- QUE EL SR. CP IGNACIO BONILLA ROSAS EN SU LEGITIMO REPRESENTANTE Y
CONSECUENTEMENIE SE ENCUENTRA DEBIDAMENIE FACULTADO PARA SUSCRIBIR EL
PRESENTE INSTRUMENTO.
DECLARA “ LA COMPRADORA”
V - QUE ES UNA EMPRESA CONSTITUIDA DE ACUERDO A LAS LEYES VIGENTES EN LA
REPUBLICAITALIANA Y QUE SE DEDICA, ENTRE OTRAS ACTIVIDADES, A LA IMPORTACION
DEL PRODUCTO A QUE SE REFIERE LA DECLARACION II DE ESTE CONTRATO.
VI. - QUE EL SENOR PIERO BALESTRl EN SU CARACTER DE COMERCIALIZADORES LEGITIMO
REPRESENTANTE Y ESTA FACULTADO PARA SUSCRIBIR ESTE CONTRATO.
DECLARAN AMBAS PARTES:
VII. - QUE TIENEN INTERES EN REALIZAR LAS OPERACIONES COMERCIALES A QUE SE
REFIERE EL PRESENTE CONTRATO, DE CONFORM1DAD A LAS ANTERIORES DECLARACIONES
Y AL TENOR DE LAS SIGUIENTES:
CLAUSULAS
P R I M E R A .- OBJETO DEL CONTRATO. “ LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENAJENAR Y “ LA
COMPRADORA” A ADQU1RIR: 2 ’ 178 cajas de 4.5 kilos cada una con limon persa de calibre 230.
S E G U N D A .- PRECIO. EL PRECIO DE LOS PRODUCTOS OBJETO DE ESTE INSTRUMENTO QUE
“LA COMPRADORA” SE COMPROMETE A PAGAR SERA LA CANTIDAD DE $ 4.5 DOLARES
(CUATRO D6LARES CON 25 CENTAVOS) POR CAJA DE LIMON PERSA, EL CUAL ES
BASANDOSE EN COTIZACION FOB ENTREGANDO EL EMBARQUE SOBRE EL BUQUE EN EL
PUERTO DE VERACRUZ, A DONDE “LA COMPRADORA” LO LLEVARA HASTA EL PUERTO DE
GENOA EN ITALIA.
“LA VENDEDORA Y LA COMPRADORA” SE OBLIGAN A RENEGOCIAR EL PRECIO CONVENIDO,
CUANDO ESTE SEA AFECTADO POR VARI ACIONES EN EL MERCADO INTERN ACION AL O POR
46
Especlalldad en Admlnlstracidn
del Comerclo Exterior
CONDICIONES ECONOMICAS, POLITICAS O SOCIALES EXTREMAS EN EL PAIS DE ORIGEN O
EN EL DE DESTTNO, EN PERJUICIO DE CUALQUIERA DE LAS PARTES.
T E R C E R A .- FORMA DE ENVIO. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENVIAR LAS MERCANCIAS
OBJETO DE ESTE CONTRATO AL LUGAR SENALADO EN LA CLAUSULA ANTERIOR
CUMPLIENDO LAS SIGUIENTES ESPECIFICACIONES: UN CONTENEDOR REFRIGERADO DE 40
PIES CON 2,178 CAJAS EN 22 TARIMAS.
IGUALMENTE “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENVIAR LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS
POR “LA COMPRADORA” EN LOS TERM INOS DEL PRESENTE INSTRUMENTO.
C U A R T A .- FORMA DE PAGO. “LA COMPRADORA” SE OBLIGA A PAGAR A “LA VENDEDORA”
EL PRECIO PACTADO EN LA CLAUSULA SEGUNDA, MEDIANTE CARTA REMESA, CON
VIGENCIA DE UN MES MES. EN EL BANCO BBV-BANCOMER DE LA CIUDAD DE MARTINEZ DE
LA TORRE CONTRA LA PRESENTACION DE LA FACTURA, DOCUMENTO DE EMBARQUE Y
CERT1FICADO DE CALIDAD QUE AMPAREN LA REMISION DE LA MERCANCIA.
Q U IN T A .- ENTREGA DE LA MERCANCIA- “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENTREGAR Y LA
“COMPRADORA” A RECIBIR LA MERCANCIA OBIETO DEL PRESENTE CONTRATO EL DIA 25
DEL MES DE AGOSTO DE 2001 EN LA FORMA Y TERMINOS ESTABLECIDOS EN LA CLAUSULA
SEGUNDA.
S E X T A .- EMPAQUE Y EMBALAJE Y GASTOS DE VERIFICACION. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA
A SUFRAGAR LOS GASTOS DE EMBALAJE Y OPERACIONES DE VERIFICACION COMO
CONTROL DE CALIDAD, DE MEDIDA, PESO, RECUENTO, QUE SE REALICEN PARA QUE EL
COMPRADOR PUEDA HACERSE CARGO DE LA MERCANCIA.
“LA COMPRADORA” SE OBLIGA A SUFRAGAR LOS GASTOS DE EMBALAJE Y OPERACIONES
DE VERIFICACION COMO CONTROL DE CALIDAD, DE MEDIDA, PESO, RECUENTO, QUE SE
REALICEN PARA QUE “ LA VENDEDORA” PUEDA PROCEDER AL ENVIO DE LA MERCANCIA.
S E P T I M A - RIESGOS Y GASTOS DE ENTREGA. “LA VENDEDORA” ASUMJRA POR SU CUENTA
LOS RIESGOS Y SUFRAGARA TODOS LOS GASTOS DE LAS MERCANCIAS HASTA QUE ESTAS
SE ENCUENTREN A DISPOSICION DEL COMPRADOR EN EL LUGAR Y FECHA SENALADOS EN
LA CLAUSULA SEGUNDA Y QUINTA DE ESTE CONTRATO, SIEMPRE QUE DICHA MERCANCIA
ESTE DEBIDAMENTE ESPECIFICADA.
POR SU PARTE “LA COMPRADORA” SE OBLIGA A SUFRAGAR TODOS LOS GASTOS Y ASUMIR
TODOS LOS RIESGOS A PARTIR DEL MOMENTO ESPEC1FICADO EN EL PARRAFO ANTERIOR,
INCLUYENDO LOS ADICIONALES QUE SE OCASIONEN SI LA ENTREGA NO SE EFECTUA POR
SU CAUSA, UNA VEZ QUE LAS MERCANCIAS ESTEN A SU DISPOSICION.
O C T A V A .- DOCUMENTOS VARIOS. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA, SI ASI SE LO SOLICITA “LA
COMPRADORA” POR CUENTA Y RIESGO DE ESTA ULTIMA, A PRESTAR LA AYUDA
NECESARIA PARA OBTENER LOS DOCUMENTOS EXPEDIDOS EN EL PAIS DE ENTREGA Y/O DE
ORIGEN Y LOS QUE NECESJTA PARA EXPORTAR Y/O IMPORTAR LAS MERCANCIAS,
INCLUSIVE LOS REQUERIDOS PARA SU TRANSITO POR TERCEROS PAISES.
N O V E N A .- CERTIFICACiON DE CALIDAD DEL PRODUCTO. A FIN DE CERT1FICAR LA CALIDAD
DEL PRODUCTO A QUE SE REFIERE ESTE CONTRATO, “ LA VENDEDORA” ACEPTA QUE “LA
COMPRADORA” DESIGNE UN REPRESENTANTE QUE INSPECCIONE Y REVISE EL PRODUCTO.
EL REPRESENTANTE DE LA “COMPRADORA” EN CADA EMBARQUE DEL PRODUCTO
LEVANTARA UN ACTA EN LA QUE SE HARA CONSTAR LA CALIDAD OBSERVADA EN LA
47
Especlalldad en Admlnlstraclin
del Comerelo Exterior
EL REPRESENTANTE DE LA “COMPRADORA” EN CADA EMBARQUE DEL PRODUCTO
LEVANTARA UN ACTA EN LA QUE SE HARA CONSTAR LA CALE)AD OBSERVADA EN LA
MERCANCIA POR EL MISMO, DOCUMENTO QUE PONDRA A DISPOSICION DE “LA
VENDEDORA” Y SI ESTA LO ESTIMA CONVENIENTE LO FIRMARA DE CONFORMIDAD. EL
ACTA LEVANTADA POR EL REPRESENTANTE DE “ LA COMPRADORA” Y FIRMADO POR “LA
VENDEDORA” SERVIRA DE CERTIFICACO DE CALIDAD DEL PRODUCTO.
EL SUPERVISOR DE “LA COMPRADORA” A QUE SE REFIERE ESTA CLAUSULA SERA
DESIGNADO CON 30 DIAS DE ANTICIPACION A LA FECHA DE ENTRAR EN FUNCIONES,
PREVIA NOTIFICACION QUE AL EFECTO SE FORMULE A “LA VENDEDORA.
(OP) LA VENDEDORA SE OBLIGA A PROPORCIONAR A LA “COMPRADORA”, UN CERTIFICADO
DE CALIDAD SOBRE EL PRODUCTO, EXPEDIDO POR ( LABORATORY 0 INSTITUCION DE
VERIFICACION), EN EL CUAL RECONOCEN Y ACEPTAN AMBAS PARTES.
D E C I M A .- CERTIFICADO DE ORIGEN. “LA VENDEDORA SE OBLIGA, A SOLICITUD DE
LA
“COMPRADORA, A OBTENER ANTE LAS AUTORIDADES COMPETENTES DE LA REPUBLICA
MEXICANA, UN CERTIFICADO DE ORIGEN DE LA MERCANCIA OBJETO DEL PRESENTE
CONTRATO.
D E C IM A P R I M E R A .- PATENTES MARCAS. “LA VENDEDORA” DECLARA Y “LA COMPRADORA”
RECONOCE QUE LOS PRODUCTOS OBJETO DE ESTE CONTRATO Y A QUE SE REFIERE LA
DECLARACION II DEL PRESENTA INSTRUMENTO, SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE
REGISTRADOS AL AMPARO DE LAS MARCAS NUMEROS RF721009-040580 ANTE EL INSTITUTO
MEXICANO DE PROPIEDAD INDUSTRIAL DE MEXICO.
“LA COMPRADORA SE OBLIGA POR ESTE INSTRUMENTO A PRESTAR TODA LA AYUDA QUE
SEA NECESARIA A LA “VENDEDORA” A COSTO Y RIESGO DE ESTA ULTIMA, PARA QUE LAS
PATENTES Y MARCAS A QUE SE REFIERE LA PRESENTE CLAUSULA SEAN DEBIDAMENTE
REGISTRADAS ANTE LA OFICINA DE PATENTES Y MARCAS, CORRESPONDIENTES.
ASIMISMO, “LA COMPRADORA” SE COMPROMETE A NOTIFICAR A “LA “VENDEDORA” TAN
PRONTO TENGA NOTICIA, DE CUALQUIER VIOLACION 0 USOINDEBIDO A DICHAS PATENTES
Y MARCAS DURANTE LA VIGENCIA DEL PRESENTE CONTRATO, A FIN DE QUE LA
“VENDEDORA” PUEDA EJERCER LOS DERECHOS QUE LEGALMENTE LE CORRESPONDAN.
D E C IM A S E G V N D A - IMPUESTOS. “LA COMPRADORA” Y
“LA VENDEDORA” SE OBLlGAN A
PAGAR TODOS LOS DERECHOS ARANCELARIOS E IMPUESTOS QUE A CADA UNA DE ELLAS
LE CORRESPONDAN Y QUE SE CAUSE CON MOTIVO DE LAS OPERACIONES DERTVADAS DEL
TIPO DE COTIZACION ELEGIDO ENTRE LAS PARTES, Y QUE SE HA HECHO REFERENCIA EN
LA CLAUSULA SEGUNDA DEL PRESENTE CONTRATO.
D E C IM A T E R C E R A - VIGENCIA DEL CONTRATO. AMBAS PARTES CONVIENEN EN QUE UNA
VEZ QUE “LA VENDEDORA” HAYA ENTREGADO LA TOTALIDAD DE LA CANTIDAD DE LA
MERCANCIA ESTABLECIDA EN LA CLAUSULA PRIMERA, Y “LA COMPRADORA” HAYA
CUMPLIDO PLENAMENTE CON TODAS Y CADA UNA DE LAS OBLIGACIONES ESTIPULADAS
EN EL PRESENTE INSTRUMENTO, OPERA AUTOMATICAMENTE LA TERMINACION DE SU
VIGENCIA.
D E C IM A C U A R T A - RECISION POR INCUMPLIMIENTO. AMBAS PARTES PODRAN RESCINDIR
ESTE CONTRATO EN EL CASO DE QUE UNA DE ELLAS INCUMPLA SUS OBLIGACIONES Y SE
ABSTENGA DE TOMAR MEDIDAS NECESARIAS PARA REPARAR DICHOS INCUMPLIMIENTOS
DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES AL AVISO, NOTIFICACION, REQUERIMIENTO 0
SOLICITUD QUE LA CONTRAPARTE LE HAGA EN EL SENTIDO DE QUE PROCEDA A REPARAR
EL MENCIONADO INCUMPLIMIENTO.
48
V
*
Especlalldad en Admlnlstracidn
del Comerclo Exterior
LA PARTE QUE EJERCITE SU DERECHO A LA RECISION DEBERA DAR AVISO A LA OTRA.
CUMPLIDO QUE SEA EL TERMING A QUE SE REFIERE EL PARRAFO ANTERIOR.
D E C IM A Q U IN T A - INSOLVENCY. “LA VENDEDORA” PODRA DAR POR RESCINDIDO ESTE
CONTRATO EN CASO DE QUE “LA COMPRADORA” FUERE DECLARADA EN QUIEBRA,
SUSPENSION DE PAGOS, CONCURSO DE ACREEDORES O CUALQU1ER OTRO TIPO DE
INSOLVENCY.
D E C IM A S E X T A .- SUBSISTENCIA DE LAS OBLIGACIONES. LA RESCISION O TERMINACION DE
ESTE CONTRATO NO AFECTA DE MANERA ALGUNA LA VALIDEZ Y EXIGIBILIDAD DE LAS
OBLIGACIONES CONTRAIDAS CON ANTERIORIDAD, O DE AQUELLAS YA FORMADAS QUE,
POR SU NATURALEZA O DISPOSICION DE LA LEY, O POR VOLUNTAD DE LAS PARTES, DEBAN
DIFERIRSE A FECHA POSTERIOR, EN CONSECUENCIA LAS PARTES PODRAN EXIGIR AUN CON
POSTERIORIDAD A LA RESCICION O TERMINACION DEL CONTRATO EL CUMPL1MIENTO DE
ESTAS OBLIGACIONES.
D E C IM A S E P T IM A - CESION DE DERECHOS Y OBLIGACIONES. NINGUNA DE LAS PARTES
PODRA CEDER O TRANSFERIR TOTAL O PARCIALMENTE LOS DERECHOS NI LAS
OBLIGACIONES DERIVADAS DE ESTE CONTRATO.
O C T A V A LIMITE DE LA RESPONSABILIDAD CONTRACTUAL. AMBAS PARTES
ACEPTAN QUE NO SERA IMPUTABLE A NINGUNA DE ELLAS LA RESPONSABILIDAD
DERIVADA DE CASO FORTUITO O DE FUERZA MAYOR Y CONVIENEN EN SUSPENDER LOS
DERECHOS Y OBLIGACIONES ESTABLECIDOS EN ESTE CONTRATO, LOS CUALES PODRAN
REANUDAR DE COMUN ACUERDO EN EL MOMENTO EN QUE DESAPAREZCA EL MOTIVO DE
LA SUSPENSION SIEMPRE Y CUANDO SE TRATE DE LOS CASOS PREVISTOS EN ESTA
CLAUSULA.
D E C IM A
D E C IM A N O V E N A - LEGISLACION APLICABLE. EN TODO LO CONVENIDO Y EN LO QUE NO SE
ENCUENTRE EXPRESAMENTE PREVISTO, ESTE CONTRATO SE RIGE POR LAS LEYES
VIGENTES EN LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS, Y EN SU DEFECTO, POR LOS USOS Y
PRACTICAS COMERCIALES RECONOCIDOS POR ESTE.
V I G E S I M A - ARBITRAJE. PARA LA INTERPRETACION, EJECUCION Y CUMPLIMIENTO DE LAS
CLAUSULAS DE ESTE CONTRATO Y PARA LA SOLUCION DE CUALQUIER CONTROVERSY
QUE SE DERIVE DEL MISMO, LAS PARTES CONVIENEN EXPRESAMENTE EN SOMETERSE A LA
CONCILI ACION Y ARBITRAJE DE LA COMISION PARA LA PROTECCION DEL COMERCIO
EXTERIOR DE MEXICO, CUYA SECRETARIA EJECUTIVA SE UBICA EN EL BANCO NACIONAL
DE COMERCIO EXTERIOR; S.N.C., CON DOMICILIO EN LA CIUDAD DE MEXICO, DISTRITO
FEDERAL.
V IG E S IM A P R I M E R A - AVISOS Y NOTIFICACIONES. LAS PARTES SENALAN COMO DOMICILIO
PARA OIR Y RECIBIR TODA CLASE DE AVISOS Y NOTIFICACIONES LOS SIGUIENTES:
“LA VENDEDORA”
CARRETERA NACIONAL MARTINEZ DE LA TORRE - SAN RAFAEL, KM 1.5 EN EL ESTADO DE
VERACRUZ, MEXICO.
“LA COMPRADORA”
AVENIDA VERONA No. 140, GENOVA ITALIA.
PERSON ALIDAD
l
LAS PARTES QUE INTERVIENEN EN EL PRESENTE CONTRATO SE RECONOCEN LA
PERSON ALIDAD CON QUE COMPARECEN SUS RESPECTIVOS REPRESENTANTES.
INDEPENDIENTEMENTE DE LO CUAL SE OBLIGAN A ENTREGARSE LOS DOCUMENTOS
49
Especlalldad en Admlntstracidn
del Comerclo Exterior
NOTARIALES EN QUE APAREZCAN LOS PODERES Y FACULTADES CON APOYO DE LOS
CUALES OTORGAN ESTEINSTRUMENTO.
SE FIRMA ESTE CONTRATO EN LA CIUDAD DE MARTINEZ DE LA TORRE, VERACRUZ, A LOS
30 DIAS DEL MES DE AGOSTO DE 200 1 .
LA VENDEDORA
LACOMPRADORA.
EL DERBY, S.A. DE C.V.
COMERCIALIZADORA
C.P. IGNACIO BONILLA RQSAS
PIERO BALESTRI
50
i
Especialidad en Admlnlstracidn
del Comercio Exterior
Anexo III
Calendarizacion de Embarques
n 2001”
MES
N o , DE
FECHA
N o. DE D IA S
FECHA
EM BARQUES
S A LIDA
DE V IA JE
LLEGADA
S
p
V
P
FECHA
DE
COBRO
3 1 - 0 8 -0 1
2 2 - 09-01
2 2 - 09-01
0 7 - 0 9 -0 1
2 9 - 09-01
2 9 - 09-01
0 6 - 10-01
0 6 - 10-01
2 1 - 09-01
13 - 10-01
13 - 10-01
2 8 - 0 9 -0 1
2 0 - 10-01
2 0 - 10-01
05-10-01
27-10-01
27-10-01
03-11-01
03-11-01
t
i
c
e
1
m
K
D
r
o
c
♦
i
14 - 0 9 -0 1
12-10-01
22
22
b
19-10-01
10-11-01
10-11-01
r
e
26-10-01
17-11-01
17-11-01
N
o
0 2 - 11-01
2 4 - 11-01
2 4 - 11-01
0 9 - 11-01
0 1 - 12-01
0 1 - 12-01
0 8 - 12-01
0 8 - 12-01
2 3 - 11-01
15 - 12-01
15 - 12-01
3 0 - 11-01
2 2 - 12-01
2 2 - 12-01
0 7 - 12-01
2 9 - 12-01
2 9 - 12-01
14 - 1 2 -0 1
0 5 - 0 1 -0 2
0 5 - 0 1 -0 2
in
b
r
2 1 - 1 2 -0 1
10 - 1 1 -0 1
1 0 - 11 -0 1
e
2 8 - 1 2 -0 1
1 7 - 11-01
17 - 11 -0 1
V
e
i
b
16 - 11-01
22
r
e
--------D-------i
c
i
i
Nota: Los embarques se encuentran calendarizados a partir de Septiembre de 2001, ya
que se esta tomando como afio base los 4 meses restantes del ano en curso.
51
Especlalldad en Admlntstroei6n
del Comerelo Exterior
Anexo IV. Costos de Production
No. de cajas 2'178
Dls. 9.22 Bbv Bancomer
Fijos
Caja
Pedido
Personal de Mantenimiento.
$
Maquinaria y Equipo de Produccidn
(Preventivo).
$
1.0101
$
2,200.00
0.3673
$
800.00
Equipo de Transporte (Preventivo).
$
0.2296
S
500.00
Equipo de Oficina.
$
0.0367
$
80.00
Limpieza de la Planta.
$
0.2984
$
650.00
Sueldos Diversos
$
$
0.5993
$
1,305.28
0.0153
$
Renta del Telefono.
Variables
Encargado de Huerta
Jomaleros
Maniobras de Carga y Descarga
Gastos de Difusion
Compra de Limon
Sueldos Administrativos (Planta).
Chofcres
Fletc de la Huerta a la empresa
Honorarios
Limpieza de Fincas.
Poda
Fertilizacion
Fumigacion
Rayas jomaleros (Fum y Fert)
Rayas Corte
Rayas Empaque
Gasolina.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
S
Luz Eldctrica.
$
Telefono.
Papeleria.
Sueldos Administrativos (Planta).
Gas.
Etiquetas
Agua de pozo propio
Cera. 24 Its por pedido
Cajas de Carton.
Flejes.
Grapas.
Clavos.
Esquineros de PVC.
Tarimas (Pallets).
$
$
$
$
S
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.0689 $
0.9917 s
0.4362 $
0.5487 $
3.6880 $
0.8264 $
0.3251 $
1.0331 $
1.3478 $
0.0514 $
0.0129 $
0.0344 $
0.0725 $
0.0170 $
0.8264 $
1.0101 $
0.1837 $
0.0526 $
0.0551
0.0643
0.6198
0.0251
0.2766
0.2755
10.0582
0.0826
0.0445
0.0101
0.1212
0.8081
Caja
33.33 Total costos fij os
$
ZS568 $
Variables
Caja
150.00
2,160.00
950.00
1,195.17
8,032.46
1,800.00
708.09
2,250.00
2,500.00
112.00
28.00
75.00
158.00
37.00
1,800.00 Total costos variables $
23.77
2,200.00
400.00
Caja
114.50 Costos totales
$ 26.32
$ 120.00
$ 140.00
$ 1,350.00
54.72
$
$ 602.43
$
s 600.00
$ 21,906.72
$ 180.00
97.00
$
22.00
$
$ 264.00
$ 1,760.00
Costos cn dolares
Pedido
2.8552
5,568.61
Pedido
$ 51,767.09
Pedido
$ 57,335.70
6,218.6230
52
Especialidad en Administration
del Comercio Exterior
BIBLIOGRAFIA
www.esteri.it
Sitio de la Secretaria de Relaciones exteriores de Italia
www.fmanze.it
Secretaria de Hacienda Italiana
www.tesoro.it
Secretaria de Hacienda Italiana
www.mincomes.it
Secretaria de Comercio Exterior Italiana
www. mi nindustria. it
Secretaria de la Industria y Comercio Italia
www.camcom.it
Las Camaras de Comercio Italianas
www. italchambers. net
Las Camaras de Comercio Italianas en el exterior
www. eurochambres.be
El portal de orientacion sobre 14 millones de empresas
www.eic.it
Euroinfocentro
www.europa.eu.int
Sitio Oficial
Portal de orientacion sobre 5 millones de empresas
italianas
www. infocamere. it
_•>=-=
www.unioncamere.it
.
www.bibliocam.com
www.confindustria.it
www, impresando.it
jffp:;/
www. infoimprese. it
www.bancaditalia.it
"~=
-..'''■.i
i
Asociacion Italiana de las Camaras de Comercio,
Industria, PME, Agricultura
Bibliotecas de las Camaras de Comercio
Confederacion
de los empres
.......... .............------------------ ------- a
s-----italianos
Portal informatico de las Camaras de Comercio Italianas
www.cittadinolex.kataweb.it
El banco central de Italia
Portal juridico
www.italica.rai.it
Radio ^ slevision italiana
www.piazzadante.it
Conjugando la tradicion con la innovacion
www.jumpy.it
www.bancomext.com
Portal de la television privada italiana
www.paginegialle.it
www.europage.com
Seccion Amarilla Italiana
La Seccion Amarilla europea
www.infol2.it
Directorio telefonico on line
www.pagineutili.it
Otro directorio italiano
-..'A'-
Banco de Comercio Exterior
www.accademiaitalianacucina.it Academia Italiana de la Cocina
www.shcp.gob.mx
Secretaria de Hacienda y Credito Publico
www. italy.real.com
Descubre Italia
www.discoveritalia.it
Descubre Italia
www.oecd.org
Organizacion para la Cooperacion y el Desarrollo
Economico
Espetialidad en Administration
del Comercio Exterior
www.ipse.com
El mundo de la informacion On Line y de los Buscadores
www.ferromex.com
Ferrocarriles Mexicanos
www.ferrosur.com
Ferrocarriles del Sur
www.comesec.com
Seguros de Mexico
www.anierm.org.mx
Informacion
www.secofi.gob.mx
Secretaria de Economia
www.infoaserca.com
Informacion de Precios
www.tmm.com.mx
Transportes Maritimos Mexicanos
www.fedex.com
Federal Express
www.lts.com.mx
Long and trade service
www transportes.com
Transportes en general
www.sagarpa.gob.mx
Secretaria de Agricultura, Recursos Naturales y Pesca
www.sct.gob.mx
Secretaria de Comunicaciones y Transportes
www.intership.com
Navi eras
www infopuertos com
Puertos Mexicanos
www.apl com
Compariia de Transportes
www.puertodeveracruz.com
Puerto de Veracruz
www tfm.com. mx
Transporte Ferroviario Mexicano
www. maersk.com
Empresa Transportadora Multimodal
www.navcol.com
Empresa Naviera
www.navemar.com
www.logistic.com
Empresa Naviera
Logistica
www.infoports.com
Informacion de Puertos del Mundo
www. infoagro.com. mx
Informacion de Precios
www.ffuitsonline.com
Informacion de Precios
Revistas Especializadas
Informacion en General de Economia
Investigation de Campo
Encarta 2000
Eneiclopedia