Derecho Bancario y Seguros - Universidad Ricardo Palma

UNIVERSIDAD RICARDO PALMA
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLÍTICA
S Í L A B O
I.
DATOS GENERALES
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
II.
Curso
Código del curso
Créditos
Naturaleza
Horas de semanales
Requisito
Semestre Académico
Semestre de Estudios
Profesor
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Derecho Bancario y Seguros
D-0905
03
Obligatorio
03
D-0806
2016 - I
Noveno Semestre
Dr. Hegel Álvarez Oviedo
SUMILLA
El curso estudia los aspectos generales del sistema financiero. Principios generales que rigen
el sistema financiero. Intermediación financiera. Riesgos que afectan a las empresas del
sistema financiero. La vinculación económica. Capital, reservas y dividendos. El ahorro y su
protección. Las entidades de Supervisión y Regulación directas del sistema financiero.
Contratos y operaciones bancarias. Aspectos penales de la actividad bancaria.
III.
ASPECTOS DEL PERFIL PROFESIONAL QUE APOYA A LA ASIGNATURA
A través del desarrollo del presente curso se pretende contribuir en la formación profesional
de los estudiantes proporcionándoles un conocimiento general sobre las normas que regulan
el aspecto institucional de la actividad financiera y de seguros: la organización, constitución y
funcionamiento de dichas empresas, así como la actividad que éstas desarrollan en el
mercado, estableciendo relaciones contractuales o de servicios con sus clientes o usuarios.
Así, partiremos de una rápida visión del origen de la Banca, el acontecer internacional y las
crisis financieras, para luego iniciar nuestro análisis a partir de la actividad de la regulación
constitucional sobre la Banca y de las funciones asignadas a la SBS, continuando con el
estudio de la regulación nacional respecto de las empresas del sistema financiero y de
seguros.
Serán materia de análisis las operaciones y los contratos que se integran en la actividad
financiera y de seguros, así como los diversos riesgos y modalidades de garantía existentes
en el ámbito de la contratación bancaria y de seguros.
El enfoque que se le pretende fijar al curso si bien parte desde la perspectiva de las
instituciones financieras y de seguros, no deja de lado el análisis de las relaciones que se
generan con sus contrapartes, el cliente contratante que, en algunos casos, además se
encuentra bajo el amparo de las normas sobre protección al consumidor.
IV.
OBJETIVOS
Al concluir el curso, los estudiantes se encontrarán en la capacidad de:
1
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a) Objetivo General
-
Comprender los conceptos fundamentales que regulan la estructura del sistema
financiero y de seguros de nuestro país.
-
Identificar los principales problemas jurídicos que lo afectan.
-
Preparar al estudiante para que se encuentre en la aptitud de desempeñarse en
cualquiera de las posiciones que puede generar el haz de relaciones jurídicas de la
actividad financiera.
b) Objetivos Específicos
-
Que el estudiante adquiera los conocimientos fundamentales de la actividad financiera
y de seguros que le permitan iniciar una especialización en dicho ámbito.
-
El estudiante se encontrará en la capacidad de apoyar, asesorar y orientar desde el
punto de vista legal la gestión financiera, bancaria o de seguros de las diferentes
empresas del ramo.
-
El estudiante se encontrará en la capacidad de apoyar, asesorar y orientar desde el
punto de vista legal la gestión financiera de cualquier otra empresa, dado que en la
actualidad la interrelación con empresas del sector financiero o de seguros es más
estrecha.
V.
RED DE APRENDIZAJE
Unidad I
Principios, Definiciones y Normas
Comunes al Sistema Financiero y al
Sistema de Seguros
Unidad II
Derecho
Bancario y de
Seguros
Sistema Financiero: El Riesgo, la
Protección del Ahorro, el Secreto
Bancario, el Fondo Seguro de Depósitos
y la Central de Riesgos
Unidad III
Operaciones, Instrumentos, Contratos y
Garantías Bancarias
Unidad IV
El Derecho de Seguros: La Actividad
Aseguradora, Contratos y Clases de
Seguros, Riesgo y Siniestro
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VI.
UNIDADES DE APRENDIZAJE
Unidad I
Principios, Definiciones y Normas Comunes
al Sistema Financiero y al Sistema de Seguros
Logros de aprendizaje: El estudiante:
1. Comprenderá la importancia del sistema financiero como uno de los pilares que sostienen
el desarrollo económico de un país.
2. Conocerá el rol de la SBS como ente regulador y supervisor, así como el desarrollo del
procedimiento sancionador.
3. Conocerá y comprenderá los aspectos más importantes de la organización de las
empresas financieras y de seguros, así como los riesgos que las afectan.
Número de horas
Número de Semanas
Semana
1
2
3
Fecha
: 12
: 4
Temas
Presentación del curso – Información
general
Aspectos generales de la Banca: El
Sistema
Financiero
Internacional:
Definición. Basilea I. Basilea II. Crisis
financiera y ausencia de controles. Basilea
III
El Sistema Financiero Nacional: De la
Moneda y la Banca, artículo 87° de la
Constitución Política del Estado. Principios
generales
y
definiciones.
La
Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP, su rol de supervisión y control. Los
procedimientos sancionadores.
Organización de empresas del sistema
financiero y de seguros: Constitución.
Capital
mínimo.
Autorización
de
organización y funcionamiento. Otras
autorizaciones: inicio, traslado y cierre de
sucursales y otras oficinas; para la
constitución de subsidiarias, patrimonios
autónomos de seguro de créditos, para el
establecimiento de empresas de los
sistemas financieros y de seguros en el
exterior;
de
representantes
de
instituciones extranjeras no establecidas
en el país.
Actividades
Comentarios y
absolución de consultas.
Uso de recursos
multimedia
Entrega material de
lectura.
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
Asignación de temas
para trabajo en grupo.
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
3
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Semana
Fecha
Temas
Capital,
Reservas
y
Dividendos;
Órganos de Gobierno, Regímenes de
Excepción:
Accionistas
y
capital.
Aumento, déficit y reducción de capital.
Aplicación de utilidades. Reserva legal y
facultativa. Aplicación de reservas.
Distribución de Utilidades. Junta General
de Accionistas. Directorio. Gerencia.
Régimen de Vigilancia. Intervención.
Disolución y Liquidación.
El Riesgo en la Actividad Bancaria:
Riesgo de crédito, de mercado, de
liquidez, cambiario, operacional, país.
Criterios de vinculación. Noción de grupo
económico. Lavado de activos. Delitos
contra el orden financiero.
4
Actividades
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
Control de lectura.
Unidad II
Sistema Financiero: El Riesgo, la Protección del Ahorro, el Secreto Bancario, el Fondo
Seguro de Depósitos y la Central de Riesgos
Logros de aprendizaje: El estudiante:
1. Reconocerá los principales mecanismos destinados a la protección del ahorro.
2. Conocerá la importancia del Fondo de Seguro de Depósitos y del Secreto Bancario.
3. Comprenderá el funcionamiento de la Central de Riesgos, la importancia del encaje y el
patrimonio efectivo.
Número de horas
Número de Semanas
Semana
5
6
: 9
: 3
Fecha
Tema
La Protección del Ahorro y los
Medios para Atenuar los Riesgos para
el Ahorrista: Clasificación de los
deudores. Constitución de provisiones
genéricas y específicas. Recuperación
expeditiva de activos. Mérito ejecutivo
de la liquidación de saldo deudor.
Ejecución preferente de determinados
títulos. Preferencia de las garantías
sobre valores, recursos y demás bienes
respecto de la ejecución de medidas
cautelares. Derecho de compensación.
Secreto Bancario. Fondo de Seguro
de Depósitos: Alcances. Información no
comprendida.
Levantamiento
del
Secreto Bancario. Violación del Secreto
Bancario. Características y objeto del
fondo de seguro de depósitos. Miembros
Actividades
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
Entrega de trabajo y
exposición grupal del
tema.
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
4
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Central de Riesgos, Encajes, Límites y
Prohibiciones: Organización. Obligación
de suministrar información. Centrales de
riesgo privadas. Definición de encaje.
Encaje mínimo legal y adicional.
Inembargabilidad. Patrimonio efectivo.
Concentración de cartera y límites
operativos, globales y temporales.
Operaciones y actividades prohibidas.
Sanciones.
EXAMEN PARCIAL
7
Uso de recursos
multimedia
Entrega de material de
lectura.
Asignación de temas
para trabajo individual.
Control de lectura.
Unidad III
Operaciones, Instrumentos, Contratos y Garantías Bancarias
Logros de aprendizaje: El estudiante:
1. Comprenderá y analizará las operaciones activas, pasivas y neutras del sistema financiero.
2. Reconocerá los principios, prácticas y usos de los contratos bancarios y se encontrará en
la capacidad de analizarlos e interpretarlos.
3. Entenderá y analizará los principales aspectos en el otorgamiento de créditos, constitución
de garantías y de provisiones.
Número de horas
Número de Semanas
Semana
8
9
Fecha
: 12
: 4
Temas
Operaciones
y
Contratos
Bancarios: Clasificación de las
operaciones bancarias. El contrato
bancario.
Contratación
masiva:
cláusulas generales de contratación
y contratos por adhesión. Cláusulas
abusivas.
La
protección
al
consumidor
financiero
en
la
contratación bancaria: el INDECOPI
y la PAU de la SBS. El Defensor del
Cliente Financiero.
Operaciones Pasivas: Depósito
Bancario.
Clases:
depósito
a
término, de ahorro, a la vista. El
depósito en cuenta corriente. Uso
del cheque. Bonos subordinados.
Bonos de arrendamiento financiero.
Bonos hipotecarios.
Actividades
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
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Semana
Fecha
10
11
Temas
Operaciones Activas: Cómo se
evalúa y otorga un crédito. Créditos
directos, indirectos, sindicados. Ciclo
de vida del crédito. Incumplimiento
en el pago del crédito y su ejecución
judicial. Crédito comercial, de
consumo, hipotecario, en cuenta
corriente.
Operaciones Activas: Línea de
crédito.
Tarjeta
de
Crédito.
Descuento.
Factoring.
Leasing.
Underwriting.
Otros
contratos
Bancarios.
Operaciones Neutras. Derivados:
Fideicomiso. Comisión de confiana.
Titulización de Activos. Opciones.
Swaps. Forwards. Futuros.
Créditos
y
Provisiones:
Otorgamiento. Formalización. Pago.
Incumplimiento.
Cobro
forzado.
Provisiones. Venta de Cartera.
Contabilización de los Créditos. La
Norma Internacional de Contabilidad
número 37.
Garantías
Bancarias:
Garantía
sábana. Carta fianza. Aval. Garantía
Mobiliaria. Hipoteca. Warrant. Título
de crédito hipotecario negociable.
Emisión de pagaré incompleto.
Actividades
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Control de lectura.
Unidad IV
El Derecho de Seguros: La Actividad Aseguradora, Contratos y Clases de Seguros,
Riesgo y Siniestro
Logros de aprendizaje: El estudiante:
1. Reconocerá los aspectos esenciales de la actividad aseguradora y el riesgo del que se
ocupan.
2. Se encontrará en la capacidad de comprender y analizar los contratos que se formalizan
en el ámbito de los seguros.
3. Logrará analizar e identificar las cláusulas abusivas y estipulaciones prohibidas que se
insertan en los contratos.
Número de horas
Número de Semanas
: 9
: 3
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Semana
Fecha
12
13
14
15
16
VII.
Temas
La
actividad
aseguradora:
Concepto, caracteres esenciales,
objeto. Clases de empresas de
seguros. Intervención estatal en la
actividad aseguradora. El derecho
mercantil y la Ley de Contrato de
Seguro. El riesgo, conductas frente
al riesgo, clases, tratamiento del
riesgo.
El Contrato de Seguro: Concepto.
Caracteres y principios básicos.
Elementos materiales: El riesgo, la
prima, el siniestro, la indemnización.
Elementos personales. Elementos
formales.
El
Contrato
de
Seguro:
Contratación en masa y el seguro:
Contratos por adhesión, Cláusulas
generales de contratación. Contenido
del contrato de seguro.
El Contrato de Seguro: Control de
las Cláusulas del Contrato de
Seguro.
Cláusulas
abusivas.
Estipulaciones prohibidas.
El Contrato de Seguro: Clases de
Seguros: Clasificación General: de
personas, de daños, de prestación
de servicios. Ramos del Seguro
Privado: Concepto. Clasificación del
seguro por ramos: de vida,
patrimoniales, de prestación de
servicios. Otras clases de seguros:
por el número de asegurados, sobre
el valor del interés asegurado, según
el grado de libertad para el tomador,
según la importancia del riesgo
cubierto. Según la calidad de la
persona que contrata.
EXAMEN FINAL
Actividades
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Entrega de trabajos
individuales
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Uso de recursos multimedia
Entrega de material de lectura.
Control de lectura.
EXAMEN SUSTITUTORIO
METODOLOGÍA:
1. Se emplearán métodos activos y participativos en el desarrollo de la asignatura,
así como el uso de recursos multimedia.
2. Intervenciones orales calificadas de clase a clase
3. Trabajos individuales y grupales incluyendo las exposiciones.
4. Controles de lectura al final de cada Unidad.
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VIII.
EVALUACIÓN:
 EN LA TEORÍA
 Dos evaluaciones: parcial y final del semestre.




EN LA PRÁCTICA
Participación activa en cada sesión
Control de lecturas
Redacción y exposición de trabajos.
 PROMEDIO FINAL
Peso
Examen Parcial
30%
Examen Final
30%
Tarea Académica (1)
40%
FORMULA DE EVALUACIÓN:
NF 
%EP  %EF  %TA
10
 EXAMEN SUSTITUTORIO


IX.
Sirve para reemplazar una de las notas más bajas desaprobatorias de los exámenes
teóricos.
Requiere, además, haber obtenido un promedio de prácticas de siete o más.
BIBLIOGRAFÍA:
ARGANDOÑA, Antonio y otros. LA BANCA MODERNA Y EL SISTEMA
FINANCIERO. Biblioteca IESE de Gestión de Empresas. Barcelona,
Ediciones Folio S.A., 1997. 87 p.
AMAT SALAS, Oriol. CONTABILIDAD Y FINANZAS
FINANCIEROS. Bilbao, Ediciones Deusto S.A., 2001. 187 p.
PARA
NO
AMBROSINI VALDEZ, David. INTRODUCCIÓN A LA BANCA. 2ª edición.
Lima, Centro de Investigación de la Universidad del Pacífico, 2005. 383 p.
BLOSSIERS MAZZINI, Juan José. DERECHO BANCARIO. FUENTES
DOCTRINALES. Lima, Librería y Ediciones Jurídicas, 1998. 288 p.
La nota de la Tarea Académica está compuesta por el promedio del trabajo grupal más el trabajo individual
más tres de los cuatro controles de lectura. Se eliminará una de las notas más bajas obtenidas en el control de
lecturas.
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FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLÍTICA
BLOSSIERS MAZZINI, Juan José. DERECHO MONETARIO Y BANCARIO.
Lima, Fondo Editorial de la UIGV, 2008. 251 p.
CAZORLA PRIETO, Luis María. EL SECRETO BANCARIO. Madrid,
Instituto de Estudios Fiscales del Ministerio de Hacienda, 1977. 233 p.
CASTILLO FREYRE, Mario y otro. EL CONTRATO DE SEGURO. Primera
Edición. Lima, Palestra Editores, 2006. 223 p.
CASTILLO FREYRE, Mario. ANALISIS DE LA LEY DE LA GARANTÍA
MOBILIARIA. Lima, Palestra Editores, 2006. 252 p.
DE LA FLOR MATOS, Manuel. EL FIDEICOMISO. MODALIDADES Y
TRATAMIENTO LEGISLATIVO EN EL PERU. Lima, Fondo Editorial de la
Pontificia Universidad Católica del Perú, 1999. 345 p.
DI TULLIO, José Antonio. TEORIA Y PRÁCTICA DE LA VERIFICACIÓN
DE CRÉDITOS. Buenos Aires, Lexis Nexis, 2006. 540 p.
ESPINOZA ESPINOZA, Juan. LEY DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR.
Lima, Editorial Rodhas, 2004. 863 p.
ESTRADA, Javier. FINANZAS EN POCAS PALABRAS. UN COMPAÑERO
EFICIENTE PARA LAS HERRAMIENTAS Y TÉCNICAS FINANCIERAS.
Madrid, Pearson Prentice Hall, 2005. 421 p.
FERNANDEZ-ARMESTO, Juan y otro. EL DERECHO DEL MERCADO
FINANCIERO. Madrid, Editorial Civitas S.A., 1992. 599 p.
FERNANDEZ, Pablo y otro. DERIVADOS FINANCIEROS. Biblioteca IESE
de Gestión de Empresas. Barcelona, Ediciones Folio S.A., 1997. 101 p.
FIGUEROA BUSTAMANTE, Hernán. TEMAS DE DERECHO FINANCIERO,
BANCARIO Y BURSATIL. Lima, Editorial “San Marcos”, 1998. 306 p.
FLEISING, Heywood W. y otros. TRABAS LEGALES AL CRÉDITO EN EL
PERÚ: GARANTÍAS MOBILIARIAS. Lima, Universidad Peruana de Ciencias
Aplicadas, 2000. 135 p.
GARRIGUES, Joaquín. CONTRATOS BANCARIOS. 2ª edición. Madrid,
Gráficas Aguirre, 1975. 698 p.
GALINDO CUBIDES, Hernando. EL SEGURO DE FIANZA: Garantía Única.
Primera Edición. Colombia, Legis Editores, 2005. 293 p.
GONZALES BARRÓN, Gunther H. EL CONTRATO DE SEGURO EN EL
PERÚ. Lima, Jurista Editores, 2002. 337 p.
GUARDIOLA LOZANO, Antonio. MANUAL DE INTRODUCCIÓN AL
SEGURO. Segunda Edicion. Madrid, Editorial MAPFRE, 2001. 278 p.
LORENZETTI,
Ricardo
Luis.
DERECHO
CONTRACTUAL
NUEVAS
9
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FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLÍTICA
FORMAS CONTRACTUALES. Primera Edición. Lima, Palestra Editores,
2001. 283 p.
MARTINEZ - ABASCAL, Eduardo y otro. MERCADO DE CAPITALES.
Biblioteca IESE de Gestión de Empresas. Barcelona, Ediciones Folio S.A.,
1997. 109 p.
MOLLE, Giacomo. MANUAL DE DERECHO BANCARIO. 2ª edición. Buenos
Aires, Abeledo-Perrot, 1994. 293 p.
MONTOYA MANFREDI, Ulises. COMENTARIOS A LA LEY DE TITULOS
VALORES. 6ª edición. Lima, Editoria y Distribuidora Jurídica Grijley, 2001.
1085 p.
MOSSET ITURRASPE, Jorge. INTERPRETACIÓN ECONÓMICA DE LOS
CONTRATOS. JUSTICIA CONTRACTUAL. Buenos Aires, Rubinzal-Culzoni
Editores, 1994. 387 p.
PUEMAPE, DANIEL. TRATADO ELEMENTAL DERECHO BANCARIO
PERUANO: enfoque legal y financiero. Lima, Jurista Editores, 2011. 1350 p.
TAPIES, Josep y otro. LAS RELACIONES CON LA BANCA. Biblioteca
IESE de Gestión de Empresas. Barcelona, Ediciones Folio S.A., 1997. 96 p.
RAHNEMA, Ahmad. FINANZAS
Ediciones Deusto, 2007. 395 p.
INTERNACIONALES.
Barcelona,
RODRIGUEZ AZUERO, Sergio. CONTRATOS BANCARIOS. SU
SIGNIFICACIÓN EN AMÉRICA LATINA. 6ª edición. Bogotá, Legis Editores
S.A. 2009. 938 p.
RODRIGUEZ AZUERO, Sergio. NEGOCIOS FIDUCIARIOS: SU
SIGNIFICACIÓN EN AMÉRICA LATINA. Bogotá, Legis Editores S.A. 2005.
663 p.
SAAVEDRA ARIAS, César. ¡¡¡NOS ALARGARON LA RUTA!!! SOBRE LA
IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DE BASILEA II EN EL
SISTEMA FINANCIERO PERUANO Y LA LLEGADA DE BASILEA III. Tesis.
Maestría de Derecho Financiero y Bancario. Lima, 2011. 91 p.
VILLEGAS, Carlos Gilberto y otro. INTERESES Y TASAS. Buenos Aires,
Abeledo-Perrot, 1990. 247 p.
VILLEGAS, Carlos Gilberto.
COMPENDIO JURÍDICO, TÉCNICO Y
PRÁCTICO DE LA ACTIVIDAD BANCARIA. Buenos Aires, Ediciones de
Palma 1985, 1985. 2 tomos.
ZUNZUNEGUI, Fernando. DERECHO DEL MERCADO FINANCIERO. 3ª
edición. Madrid, Marcial Pons Ediciones Jurídicas y Sociales S.A., 2005. 966
p.
10
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FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLÍTICA
ENLACES
http://ww.sbs.gob.pe
http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0&JE
R=119
NORMAS ESPECÍFICAS
- Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica
de la Superintendencia de Banca y Seguros, número 26702 y normas
modificatorias2.
- Ley del Contrato de Seguro, número 29946.
- Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia de Banca
y Seguros. Resolución SBS número 1877-2013
- Ley número 28587, Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor
en Materia de Servicios Financieros.
- Resolución SBS 1765-2005, Reglamento de Transparencia de Información
y Disposiciones aplicables a la contratación con usuarios del sistema
financiero, y Resolución SBS 905-2010 que la modifica.
- Resolución SBS 808-2003, Reglamento para la evaluación y clasificación
del deudor y la exigencia de provisiones, Resolución SBS 11356-2008 que lo
reemplazará integralmente desde julio de 2010, y Resolución SBS 143532009 que ha efectuado modificaciones.
- Resolución 6491-2009, Reglamento para la Administración del Riesgo de
Sobre Endeudamiento de Deudores Minoristas.
- Código de Protección y Defensa del Consumidor, y normas reglamentarias.
2 La norma con las modificaciones vigentes se encuentra en el portal de la SBS.
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