Lavado de Dinero y Fútbol - Parte 6

Fútbol y Lavado de Dinero (6a. Parte):
Relaciones con Bancos y Seguros
por Yanina Pallotti
Noviembre 2012
En esta sexta entrega de
artículos relacionados con el
lavado de dinero y el fútbol,
el objetivo es informar acerca
del rol de los Bancos respecto
a los negocios vinculados con
la publicidad, a la
envergadura que tiene esta
gran “entidad financiera” que
es el fútbol argentino y el rol
de las gestiones comerciales
que pueden estar vinculadas o no al delito del lavado de dinero. En una
menor instancia también entra otro actor, las compañías de seguros,
estas desde el lugar de promocionar y vender sus coberturas de riesgo
de lesiones, de invalidez y hasta incluso de vida a los jugadores en
forma individual y a los clubes en forma grupal.
Ver Parte 1, Parte 2, Parte 3, Parte 4 y Parte 5 sobre este tema.
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
El informe oficial del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional), que publicara en junio de 2008
respecto a los posibles vínculos de los lavadores de dinero con el deporte y sobre todo con el fútbol
indica que: Hay 38 millones de jugadores inscriptos y 5 millones de árbitros y funcionarios.
Fuente: FIFA 2007.
EstadísƟcas Clave del Fútbol a Nivel Mundial (2006)
CanƟdad total de jugadores
Jugadoras
femeninas
en
porcentaje de la población
masculina en el mundo
Jugadores inscriptos
Árbitros y funcionarios
CanƟdad de clubes
Los primeros 20 países con más
jugadores inscriptos en 2006:
265 millones
8%
38 millones
5 millones
301.000
Alemania (> 6 millones), Estados Unidos (> 4 millones), Brasil (>
2 millones), Francia, Italia, Inglaterra, Sudáfrica, Países Bajos,
Japón (> 1 millón), Canadá, Federación Rusa, República Popular
China, Ucrania, República Checa, Polonia, España, Austria,
Suecia, Chile e Irán (> 0,4 millones)
Este mismo documento afirma que la Final de la Copa del Mundo en 2006 de la FIFA congregó poco más
que 1.000 millones de espectadores, o sea el 15% de la población mundial. El fútbol se juega en todo el
mundo y es el deporte más popular en Argentina como en muchos otros países. Este deporte es masivo
por su difusión global y los millones de consumidores, cuenta con una amplia base de apoyo, desde los
que concurren semanalmente a los partidos que disputa su equipo, hasta espectadores frente a la
pantalla del televisor en su hogar u oyentes que siguen las transmisiones por radio o internet. Por el
negocio que representa, por la gran y constante difusión en medios masivos de comunicación y por la
cantidad de hinchas y espectadores el fútbol es el deporte más visto y jugado del mundo, y esto atrae a
las empresas o entidades que están en búsqueda de fidelizar y ampliar su cartera de clientes.
...el fútbol es el deporte más visto y jugado del mundo,
y esto atrae a las empresas o entidades que están en
búsqueda de fidelizar y ampliar su cartera de clientes /compradores.
El GAFI indica que “el mercado del fútbol profesional ha
experimentado un significativo crecimiento debido a un proceso
de comercialización iniciado en la década del ’90. Las sumas de
dinero invertidas en el fútbol crecieron principalmente como
consecuencia del aumento en los derechos televisivos y del
sponsoreo a nivel empresarial. Al mismo tiempo, sumas de dinero provenientes de inversionistas
privados están ingresando a los clubes de fútbol para mantenerlos en funcionamiento, y pueden ofrecer
a los inversionistas una rentabilidad a largo plazo en términos de derechos de difusión, venta de
entradas, ganancias provenientes de venta de jugadores y de artículos promocionales. El deporte
también tiene características económicas muy concretas - por ejemplo la necesaria co-producción del
‘producto’ (partidos de fútbol, competencias de fútbol) por parte de los competidores.”
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
De acuerdo con la Deloitte Annual Review of Football Finance (la publicación anual que brinda una
visión general de las finanzas del sector futbolístico en Europa), el total del mercado de fútbol europeo ha crecido hasta alcanzar un valor aproximado de 13.800 millones de euros en el año 2007; este
mismo indica que el fútbol profesional en Europa Occidental depende de cuatro fuentes principales
de ingresos:
1) Ingresos producidos por partidos por día (contabilizados por medio de recibos emitidos a la
entrada a las canchas y los boletos de entradas emitidos durante las cuatro estaciones).
2) Derechos televisivos (los ingresos generados por la televisión es particularmente importante
para los clubes de las divisiones superiores de las grandes ligas europeas, presentando
variaciones dependiendo del tamaño del mercado televisivo del 35 a más del 60 por ciento del
total de ingresos por publicidad).
3) Auspiciantes (impresión de marcas en remeras y publicidades de las mismas en los estadios),
y demás ingresos provenientes de actividades comerciales (objetos promocionales bajo
licencia, servicios de conferencias y de catering).
4) Los clubes en los países con economías menos desarrolladas dependen mayormente del
apoyo financiero de los dueños y en algunos casos del gobierno local o nacional.
Cuanto más actores y sectores participan de una acción o contratación, más vulnerable es el sector.
Todos estos “protagonistas” combinan varios factores para convertir al fútbol en uno de los sectores
atractivos para la delincuencia del lavado de dinero o la evasión de impuestos.
El GAFI indica con respecto a las grandes sumas de dinero que ingresan en el fútbol que los actores
financieros más importantes en la industria del fútbol son y los clasifica así:
1) Clubes (células básicas de la industria)
2) Jugadores de fútbol (los activos más valiosos de la industria)
3) Sponsors corporativos (en casi todos los niveles constituyen los inversores más importantes)
4) Medios de comunicación
5) inversores individuales (‘benefactores de clubes’)
6) Clubes locales comerciales o agrupaciones dedicadas a formar reservas de talento (que
invierten en un club o en la adquisición de jugadores individuales)
7) Representantes de fútbol (que actúan en beneficio de los intereses de los jugadores o como
intermediarios en el mercado de pases)
8) Gobiernos (locales) que subsidian clubes, actuando como prestadores de último recurso,
siendo a veces los propietarios del complejo del estadio.
9) Autoridades impositivas (en algunos casos un club con serias dificultades financieras podrá
retrasar el pago de sus obligaciones impositivas con la esperanza de evitar entrar en liquidación)
10) Propietarios de inmuebles (los estadios no siempre son propiedad de los clubes o gobiernos
locales).
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
BANCOS
FUTBOL
Relación BANCOS-FÚTBOL
Los bancos son conscientes que vincularse con un equipo es depender de los resultados del mismo y
esto difícil de prever, por lo cual esta es una apuesta a riesgo; sin embargo eligen y siguen apostando
al fútbol.
Buscan fidelizar y llegar a nuevos clientes a través del futbol que tiene público masivo de toda clase
social-económica. Posicionan su marca por medio del deporte más popular del país auspician
torneos, copas, sponsorean en camisetas y/o estadios y hasta arman paquetes exclusivos para sus
clientes “hinchas”.
Utilizan diferentes estrategias para promocionarse ante tanta gente que consume fútbol; la marca (el
banco en este caso) aparece en todos los medios visuales de comunicación: televisión, diarios, revistas e internet aumentando así su campaña publicitaria a través del fútbol. Buscan hacer alianzas
estratégicas o campañas de marketing y publicidad a través de los clubes o campeonatos, patrocinando desde equipos de fútbol como el Banco Ciudad en San Lorenzo y Huracán, Banco Macro en Tigre,
Banco Hipotecario en Racing ó el BBVA en Boca y River, y hasta torneos internacionales como la
“Copa Santander Libertadores”; si bien los contratos suelen ser de 1, 2 o 3 años, para algunas entidades es suficiente para imponer la presencia de la marca, meterse en el interés y reconocimiento del
público y otros renuevan los vínculos para cada vez atraer a más personas.
Endulzan a sus clientes y potenciales clientes través de tarjetas de crédito “de afinidad” dirigida a los
hinchas de los clubes que sponsorean en particular, éstos se encuentran con premios o beneficios
mediante prioridad de compra de entradas, paquetes de ofertas vinculadas al mundo del fútbol como
sorteo o regalo de entradas a partidos, de camisetas autografiadas, de pelotas de fútbol, tener la
oportunidad de acceder a visitas guiadas en los estadios o presenciar los eventos desde el sector VIP
de un estadio o de sacarse fotos con sus ídolos por ejemplo.
“La tarjeta de afinidad dirigida al hincha de River la tenemos casi terminada con paquete de beneficios iguales a los de Boca, para que el hincha pueda vivir el mundo de su club desde adentro”, dice
Juan Carlos Ormaechea (alianzas estratégicas del BBVA Francés); buscan y logran así fidelizar su cartera y también atraer nuevos clientes.
El rating que el fútbol mide en los medios es lo que más atrae a las entidades que invierten en publicidad, “… nos permite una llegada amplia a un público heterogéneo”, dice Fernando Dionisi (gerente
comercial de Banco Columbia) quienes hacen publicidad estática en los estadios la cual se reproduce,
Utilizan diferentes estrategias para promocionarse ante tanta gente que
consume fútbol; La marca (el banco en este caso) aparece en todos los medios
visuales de comunicación: televisión, diarios, revistas e internet aumentando
así su campaña publicitaria a través del fútbol.
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
SEGUROS
FUTBOL
Relación SEGUROS-FÚTBOL
La parte de este negocio es más particular y no presenta hasta el momento un riesgo de operaciones
sospechosas de lavado de activos, pero es importante observarlo ya que es otro actor que interactúa
con directivos y jugadores, y con los cuales generan contratos.
Considerando que los futbolistas o clubes que cuentan con póliza de seguro para riesgo de
lesiones, riesgo de invalidez y/o riesgo de fallecimiento, en su mayoría están asegurados por
entidades de capitales extranjeros; hay que poner atención ya que pueden ser empresas de las
cuales no están blanqueados todos sus capitales u operan con cuentas en países de paraísos
fiscales. Las compañías de seguros argentinas hoy están encontrando nuevos clientes en el deporte
en general y en el caso del fútbol en particular sólo buscan clientes en el sector amateur, siendo que
el futbolista profesional y los planteles de equipos de elite tienen otros valores.
Se identifican tres áreas de mayor vulnerabilidad en el fútbol:
1. Relacionadas con la estructura del sector: el mercado es fácil de penetrar, existe una multitud de
partes interesadas y gran movimiento de dinero, participan distintos tipos de entidades jurídicas y a
menudo la dirección de los clubes carece de profesionalismo.
2. Relacionadas con las finanzas del sector: Los clubes tienen importantes necesidades financieras
y hay considerables sumas involucradas, especialmente en el mercado internacional de transferencias, que parecen ser de carácter irracional, mientras que el control del origen o del destino de los
pagos es endeble o inexistente.
3. Relacionadas con la cultura del sector: una cierta vulnerabilidad social de ciertos jugadores (en
particular los más jóvenes) que los vuelve vulnerables, el rol social del fútbol que hace que mucha
gente sea reacia a destruir la ilusión de inocencia del deporte, y finalmente la oportunidad de adquirir
estatus social en la comunidad local.
Considerando que los futbolistas o clubes que cuentan con póliza de seguro para
riesgo de lesiones, riesgo de invalidez y/o riesgo de fallecimiento, en su mayoría
están asegurados por entidades de capitales extranjeros; hay que poner atención
ya que pueden ser empresas de las cuales no están blanqueados todos sus
capitales u operan con cuentas en países de paraísos fiscales
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
Derechos de imagen y convenios de sponsoreo y publicidad
En el mismo informe del GAFI del año 2008, el organismo hace hincapié en los posibles delitos que
pueden sucederse con los contratos de publicidad, auspicio, sponsors oficiales y demás ofertas de
marketing que ofrece el fútbol. Por eso este documento cita que los jugadores tienen la oportunidad
de tener ofertas de contratos de imagen con empresas, estos contratos se aprovechan de este “derecho a trabajar la imagen del jugador” y se convierten en una herramienta para explotarla como parte
de campañas de publicidad, pero podrían presentar vulnerabilidades respecto de evasión de impuestos y actividades de legitimación de activos.
Posible caso: “Los ingresos por esta publicidad son transferidos a la cuenta de la compañía, a menudo
situada en un paraíso fiscal, lo cual conlleva varios riesgos, por ejemplo: Al disfrazar parte del sueldo
percibido por ser jugador de fútbol como pago en concepto de derechos de imagen, el club y el
jugador están intentando posponer o directamente evadir el pago de impuestos.”
Parte de los ingresos de los clubes de fútbol profesional dependen de los sponsors
que invierten en el fútbol por razones de marketing. Si no se realiza un control sobre
los antecedentes de las empresas-sponsors, se corre el riesgo de que el crimen organizado utilice la publicidad como una salida para legitimar sus negocios.
Los medios de comunicación que divulgan las noticias relacionadas con los deportes
se han vuelto vitales, ya que los derechos que pagan los canales televisivos son la
fuente principal de ingresos. Aunque no existen casos concretos en donde se haya
probado el ingreso de dinero mal habido a través de contratos con los medios, es un
tema que continúa siendo motivo de gran preocupación para los organismos encargados de reglamentar la actividad.
El uso de derechos de imagen es también una forma cada vez más común de disfrazar remuneraciones. Los acuerdos de derechos de imagen han sido empleados para
disfrazar los pagos a representantes.
Existen pruebas que indican que diversos flujos de dinero y/o transacciones financieras pueden incrementar el riesgo del lavado de dinero a través del fútbol. Estas operaciones se relacionan con la propiedad de clubes de fútbol o de jugadores, el mercado de transferencias, las apuestas, los derechos de imagen y los convenios de
sponsoreo o publicidad.
CONCLUSIONES
Teniendo en cuenta la variedad de entradas que tienen los lavadores de dinero para
ingresar al campo de juego económico que es un flagelo en el fútbol local, es de suma
importancia que haya un trabajo en equipo y una cooperación entre los distintos
jugadores (dirigentes, representantes, futbolistas, empresarios, sponsors) a través de
una exhaustiva capacitación para cada línea.
Para que el árbitro de este partido, la UIF (Unidad de Información Financiera) o los jueces de
línea la AFIP y la Asociación del Fútbol Argentino no los agarren en posición adelantada.
También se deberá cumplir con el intercambio de información, que exige la UIF, entre los
clubes de Primera División y Primera B Nacional con la AFA, con el objetivo de detectar
aquellos clientes que en su legajo se observe información, acción o documentación que
generen sospechas de posibles operaciones fraudulentas.
En su informe de Junio de 2008 ya lo advertía el GAFI: Por los posibles y reales casos de
lavado de dinero vinculado con el sector futbolístico entre las reparticiones
gubernamentales y el sector privado, incluyendo instituciones financieras, la
concientización puede resultar de gran utilidad. Esto requiere de los recursos de
actividades de promoción, capacitación u otras de carácter cooperativo y su resultado
puede ser un mejor intercambio de información.
Decisio es una empresa que brinda servicios de consultoría en
la Prevención del Lavado de Dinero, tanto para bancos,
entidades financieras, empresas de seguros, cooperativas y
mutuales, y también para dirigientes de clubes y
representantes de jugadores, con el objetivo de brindar la
En Argentina:
capacitación necesaria para cumplir con las normativas
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