asociacion dominicana para el desarrollo de la mujer, inc.

ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS E INFORME
DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE
DICIEMBRE, 2009 y 2008
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ESTADOS FINANCIEROS E INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 Y 2008
CONTENIDO
Página
Informe de los auditores independientes.
. . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1-2
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3-4
Estados financieros:
Balances generales
Estados de resultados
. . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Estados de flujos de efectivos
. . . . .
Estados de patrimonio neto
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . .
Notas a los estados financieros
6-7
. . .. . . . . . . . . . . . 8
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . .. . 9 - 41
Información complementaria:
Informe de los auditores independientes sobre
la información complementaria
Otras operaciones con partes vinculadas.
Inversiones en acciones. . . . . . .
Otros activos.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ..
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .......
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ..
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ......
Dividendos y/o compensaciones
Hoja de trabajo para consolidación
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ... . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
42
43 - 66
67
67
67
68 - 77
Horwath, Sotero Peralta & Asociados
Contadores Públicos Autorizados
Consultores Gerenciales
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
A la Junta de Directores y Accionistas de la Asociación Dominicana
para el Desarrollo de la Mujer, Inc. (ADOPEM) y subsidiaria Banco
de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A.
Santo Domingo, D. N.
Max Henríquez Ureña No.37
Ensanche Piantini
Apartado Postal 355-2
Santo Domingo, República Dominicana
Teléfono: (809) 541-6565
Telefax: (809) 565-1279/541-5846
E-mail: [email protected]
RNC – 101 – 086629
Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer,
Inc. (ADOPEM) y subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S.A., los cuales comprenden los balances generales
al 31 de diciembre de 2009 y 2008, los estados de resultados, cambios en el patrimonio y flujos de efectivo para los años
terminados en esas fechas, y un resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas.
Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros.
La administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de conformidad
con las prácticas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos de la Republica Dominicana, la cual es
una base integral de contabilidad diferente a las Normas Internacionales de Información Financiera. Esta responsabilidad
incluye., diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y presentación razonable de
estados financieros que estén libres de representaciones erróneas de importancia relativa, ya sea debido a fraude o error, así
como seleccionar y aplicar políticas contables apropiadas y efectuar estimaciones contables que sean razonables en las
circunstancias.
Responsabilidades de los Auditores.
Nuestra responsabilidad es expresar una opinión acerca de estos estados financieros con base en nuestra auditoría.
Efectuamos nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría. Estas normas requieren que
cumplamos con requisitos éticos y que planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable
acerca de si los estados financieros están libres de representaciones erróneas de importancia relativa.
Una auditoría incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría acerca de los montos y revelaciones en
los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio de los auditores, incluyendo la evaluación
de los riesgos de representación errónea de importancia relativa en los estados financieros, ya sea debido a fraude o error.
Al efectuar esas evaluaciones de riesgos, los auditores consideran el control interno relevante para la preparación y
presentación razonable de los estados financieros de la entidad a fin de diseñar procedimientos de auditoria que sean
apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno
de la entidad. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de
las estimaciones contables hechas por la administración, así como evaluar la presentación en conjunto de los estados
financieros.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para ofrecer una base para
nuestra opinión de auditoría.
Opinión sin modificación:
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos
importantes, la situación financiera de la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc (ADOPEM) y
subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A, al 31 de diciembre, 2009 y 2008, y su desempeño financiero y
flujos de efectivo para los años terminados en esas fechas, de acuerdo con las prácticas de contabilidad que se describen en
la Nota 2a a los estados financieros que se acompañan.
Otros Asuntos
Los estados financieros que se acompañan no están destinados a presentar la posición financiera y los resultados de las
operaciones y los flujos de efectivo de acuerdo con los principios contables de jurisdicciones distintas a la República
Dominicana. Por lo tanto, los balancees generales y los estados de resultados, de flujos de efectivo y de cambios en el
patrimonio y su utilización no están diseñados para aquellos que no estén informados acerca de las prácticas de
contabilidad y procedimientos establecidos por la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana.
25 de marzo, 2010
HORWATH, SOTERO PERALTA & ASOCIADOS
Max Henríquez Ureña No. 37
Ensanche Piantini
Santo Domingo, República Dominicana
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
BALANCES GENERALES CONSOLIDADOS
(VALORES EN MILES DE RD$)
Al 31 de diciembre de
2009
2008
ACTIVOS
Fondos disponibles (Notas 5 y 35)
Inversiones negociables y a vencimientos (Nota 7)
Otras inversiones
Rendimientos por cobrar
Provisión para inversiones negociables y a vencimiento
Cartera de créditos (Notas 8 y 15)
Vigente
Vencida
Rendimientos por cobrar
Provisiones para créditos
Cuentas por cobrar (Nota 10)
Cuentas por cobrar
Bienes recibidos en recuperación de créditos (Notas 11 y 15)
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Provisión por bienes recibidos en recuperación de créditos
Propiedades, muebles y equipos (Notas 13 y 27)
Propiedad, muebles y equipos
Depreciación acumulada
Otros activos (Nota 14)
Cargos diferidos
Activos diversos
TOTAL DE ACTIVOS
Cuentas contingentes (Nota 28 )
Cuentas de orden deudora (Nota 29)
208,507
148,103
491,293
15,133
(4,544)
501,882
296,976
7,387
(2,444)
301,919
1,766,869
38,266
4,508
(67,809)
1,741,835
1,353,443
30,565
3,318
(46,841)
1,340,485
18,728
6,901
5,239
(3,561)
1,678
5,239
(3,561)
1,678
250,724
(76,516)
174,208
156,775
(50,921)
105,854
7,812
19,164
26,976
16,246
6,282
22,528
2,673,814
1,927,468
297,094
3 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
278,836
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
BALANCES GENERALES CONSOLIDADOS
(VALORES EN MILES DE RD$)
PASIVOS Y PATRIMONIO
Al 31 de diciembre de
2009
PASIVOS
Obligaciones con el público (Notas 16, 35, 36)
De ahorro
Intereses por pagar
2008
108,149
1,380
71,903
1,286
109,529
73,189
246,579
517,683
764,262
96,531
505,024
601,555
Valores en circulación (Notas 19, 35, 36 y 38)
579,932
219,439
Otros pasivos (Notas 20 y 25)
Obligaciones subordinadas (Nota 21)
Deudas subordinadas
Intereses por pagar
161,551
134,781
264,000
3,685
267,685
264,000
4,909
268,909
1,882,959
1,297,873
403,780
3,639
57,661
14,291
58,596
252,888
790,855
374,794
223
30,518
14,653
95
63,290
146,022
629,595
2,673,814
1,927,468
Fondos tomados a préstamo (Nota 18)
De instituciones financieras del país
Otros
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO NETO DE LOS PROPIETARIOS
DE LA CONTROLADORA (Nota 26)
Capital pagado
Capital adicional pagado
Otras reservas patrimoniales
Superávit por reevaluación
Resultados acumulados de ejercicios anteriores
Resultados del ejercicio
Interés minoritario
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
Cuentas contingentes (Nota 28)
Cuentas de orden acreedor (Nota 29)
-
-
297,094
278,836
Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros.
Dra. Mercedes de Canalda
Presidenta
Licda. Bernalda Perozo
Contadora
Licda. Sonia Reyes Frías_______
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
4 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ESTADOS DE RESULTADOS CONSOLIDADOS
( VALORES EN MILES DE RD$)
Al 31 de diciembre de
Ingresos financieros (Notas 30 y 38)
2009
2008
Interés y comisiones por crédito
686,436
492,088
Intereses por inversiones negociables y a vencimiento
24,821
14,875
711,257
506,963
Gastos financieros (Notas 30 y 38)
Intereses por captaciones
(90,610)
(60,007)
Intereses y comisiones por financiamiento
(72,407)
(41,587)
(163,017)
(101,594)
MARGEN FINANCIERO BRUTO
548,240
405,369
Provisiones para cartera de créditos
Provisión para inversiones negociables y a vencimiento
MARGEN FINANCIERO NETO
(32,765)
(2,100)
(34,865)
513,375
(17,085)
(1,160)
(18,245)
387,124
906
76,893
77,799
400
3,375
73,474
77,249
(2,787)
(2,866)
(2,787)
(2,866)
(259,761)
(11,397)
(25,780)
(4,676)
(133,666)
(435,280)
153,106
(175,770)
(9,008)
(19,306)
(3,370)
(114,146)
(321,600)
139,907
37,835
(784)
37,051
13,511
(250)
13,261
190,158
(55,197)
134,960
153,168
(38,843)
114,325
Otros ingresos operacionales (Nota 31)
Comisiones por servicios
Diferencias de cambio
Ingresos diversos
Otros gastos operacionales (Nota 31)
Comisiones por servicios
Gastos diversos
Gastos operativos (Notas 13, 15, 28, 33 y 38)
Sueldos y compensaciones al personal (Nota 33)
Servicios de terceros
Depreciación y Amortizaciones
Otras provisiones
Otros gastos
RESULTADO OPERACIONAL
Otros ingresos (gastos) (Nota 32)
Otros ingresos
Otros gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto sobre la renta (Nota 25)
RESULTADO DEL EJERCICIO
Valor por acción básico (Nota 34)
62.17
ATRIBUIBLE A: Propietario del patrimonio neto de la Controladora: 72,904
66,717
Interés minoritario:
62,056
47,608
Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros.
Dra. Mercedes de Canalda
Presidenta
Licda. Bernalda Perozo
Contadora
Licda. Sonia Reyes Frías
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
5 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
61.09
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS
( VALORES EN MILES DE RD$)
Al 31de diciembre de
Efectivo por actividades de operación:
2009
2008
Intereses y comisiones cobrados por créditos
684,640
492,088
Otros ingresos financieros cobrados
45,652
8,000
Otros ingresos operacionales cobrados
83,826
74,516
Intereses pagados por captaciones
(90,609)
(43,525)
Intereses y comisiones pagados por financiamientos
(73,537)
(41,587)
Gastos generales y administrativos pagados
(283,986)
(247,958)
Otros gastos operacionales pagados
(4,742)
(2,866)
Pagos diversos por actividades de operación
(169,645)
(53,119)
Efectivo neto provisto por las actividades de operación
191,599
185,547
Efectivo por actividades de inversión:
Créditos otorgados
Créditos cobrados
Aumento de inversiones
Adquisición de propiedad, muebles y equipos
Efectivo neto usado en actividades de inversión
(2,277,729)
1,835,790
(197,600)
(94,134)
(733,672)
(1,754,898)
1,317,254
(108,150)
(45,004)
(590,799)
1,359,501
(916,729)
208,164
(36,027)
27,358
(39,790)
602,477
883,784
(752,951)
414,099
(66,859)
22,844
(34,373)
466,542
60,404
148,103
208,507
61,292
86,812
148,103
Efectivo por actividades de Financiamiento:
Captaciones recibidas
Devolución de captaciones
Operaciones de fondos tomados a préstamo
Operaciones de fondos pagados
Aportes de capital
Dividendos pagados y otros pagos a los accionistas
Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento
Aumento neto en el efectivo
Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al final del período
Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros.
Dra. Mercedes de Canalda
Presidenta
Licda. Bernalda Perozo
Contadora
Licda. Sonia Reyes Frías
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
6 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO
( VALORES EN MILES DE RD$)
Conciliación entre el resultado del ejercicio y el efectivo neto provisto por las
actividades de operación
Al 31de diciembre de
2009
Resultados del ejercicio
2008
134,960
114,324
40,939
17,894
Inversiones
2,100
1,160
Rendimientos por cobrar
4,676
3,370
Ajustes para conciliar los resultados del ejercicio con el efectivo neto provisto por
las actividades de operación:
Provisiones constituidas:
Cartera de créditos
Otras provisiones
Liberación de Provisiones:
Cartera de créditos
(5,640)
Rendimientos por cobrar
(3,231)
(5,957)
Depreciaciones y amortizaciones
25,780
19,098
(29,515)
(28,704)
15,889
70,003
56,639
71,223
191,599
185,547
Aumento en otros activos
Aumento en pasivos diversos
Total de ajustes
Efectivo neto provisto por las actividades de operación
Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros.
Dra. Mercedes de Canalda
Presidenta
Licda. Bernalda Perozo
Contadora
Licda. Sonia Reyes Frías
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
7 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACION DOMINICANA
PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER,
(ADOPEM) Y SUBSIDIARIA
ESTADOS DE PATRIMONIO CONSOLIDADOS NETOS
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008
( VALORES EN MILES DE RD$)
Capital
Capital
Otras
Superávit por
Adicional
Pagado
Reservas
Revaluación
Pagado
Saldos al 1 de Enero del 2008
Transferencia a resultados acumulados
Aportes de capital
Otras reservas patrimoniales
Dividendos pagados:
Efectivo
Acciones
Resultados del ejercicio
Transferencia a otras reservas
Interés minoritario
Saldo al 31 de diciembre de 2008
Transferencia a resultados acumulados
Aportes de capital
Otras reservas patrimoniales
Dividendos pagados:
En efectivo
En acciones
Primas sobre acciones comunes
Resultado del ejercicio
Transferencia a reserva legal
Dividendos pendientes de distribuir
Interés minoritario
Saldos al 31 de diciembre 2009
348,036
26,634
22,466
7,581
(29,923)
374,794
29,812
27,358
11,145
(39,330)
403,780
-
11,074
378
-
-
(3,678)
30,100
5,806
(16,462)
30,518
59,569
7,106
(39,532)
3,639
57,661
(155)
223
(378)
7,471
-
Resultados
Acumulados
15,038
-
83
72,096
(30,100)
(34,373)
(7,581)
-
(385)
14,653
(361)
14,291
(31)
94
110,312
(59,569)
(39,790)
(10,767)
(346)
65
-
Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros.
Dra. Mercedes de Canalda
Presidenta
Licda. Bernalda Perozo
Contadora
Licda. Sonia Reyes Frías
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
8 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Resultados del
Ejercicio
48,538
Total
Patrimonio
114,325
(5,806)
(23,598)
63,291
(140,124)
134,960
(7,106)
7,574
422,769
28,562
22,844
(34,373)
114,325
(70,554)
483,573
27,358
(39,790)
7,471
134,960
(346)
(75,260)
58,596
537,967
(70,168)
-
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
1.
Entidad:
a) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc., (ADOPEM), es una entidad sin fines de lucro, filial del
Women's World Banking, incorporada, mediante Decreto del Poder Ejecutivo No.3382, de fecha 14 de julio de 1982, de
acuerdo con la Ley No. 520 del 26 de julio del 1920, reemplazada por la Ley 122 - 05, de fecha 8 de abril del 2005. Los
objetivos básicos de la Entidad son:
•
Promover y fortalecer la capacidad empresarial y el desarrollo humano de la mujer dominicana y su familia, a
través de programas de capacitación, información, desarrollo de productos, asesorias técnica generando un impacto
positivo en el crecimiento de los negocios y en sus condiciones de vida.
•
El mejoramiento de la interrelación existente entre los diferentes sectores que motivan el desarrollo en el País.
•
La captación de recursos financieros de fuentes externas e internas, mediante donaciones, préstamos, emisión de
bonos y cualquier otra forma lícita de obtener recursos, para contribuir al desarrollo económico y social de las
mujeres de escasos recursos económicos en la República Dominicana
•
La empresa cuenta con tres centros de capacitación con su Oficina Principal en la calle Heriberto Pieter No. 8 y
dos centros uno en el sector de Sabana perdida y el otro en la provincia de La Vega.
b) Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A., (el "Banco"), fue legalmente constituido el 6 de septiembre de 1985 e
inició sus operaciones en esa misma fecha como Banco de Desarrollo con el nombre de Banco de Desarrollo del Valle. En
fecha 12 de Mayo de 2009 y 2008, La Junta Monetaria, mediante la Sexta Resolución, autorizó que el Banco se
transformara a Banco de Ahorro y Crédito, con el nombre Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. El Banco opera
bajo la Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 del 21 de noviembre, 2002 y las disposiciones de la Junta Monetaria y la
Superintendencia de Bancos de la República Dominicana. Además el Banco tiene como objetivo otorgar prestamos a la
microempresa y ofrecer todas las operaciones activas y pasivas prevista en el Articulo 42 de la indicada Ley.
Sus principales ejecutivos son los siguientes:
Presidenta
: Dra. Mercedes de Canalda.
Vicepresidenta Ejecutiva
: Licda. Mercedes Canalda de Beras Goico
Vicepresidenta de Negocios
: Licda. Eva Luisa Carvajal de Toribio.
Vicepresidenta de Finanzas y Contabilidad
: Licda. Sonia Reyes Frías
Vicepresidente de Operaciones
: Lic. Fernando Pérez Victorino
Su oficina principal opera en la calle Heriberto Pieter No. 12, Santo Domingo, Republica Dominicana y 24 sucursales en
diferente punto geográfico del país. La ubicación de las sucursales y cajeros automáticos se presentan a continuación:
Ubicación
Zona metropolitana
Interior del país
Total
Oficinas
12
22
34
Cajeros
automáticos
3
3
6
9 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
El controlador del Banco es la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., una organización no
gubernamental sin fines de lucro quien posee un 48.70% de las acciones del Banco.
Las informaciones que se presentan están expresadas en pesos dominicanos (RD$). A la fecha el Banco no maneja moneda
extranjera.
Los activos y los ingresos del Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria) representan una participación
de un 73% y 90% del total, respectivamente.
2.
Resumen de las principales políticas de contabilidad
a) Base contable de los estados financieros:
a1) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
La Entidad utiliza el sistema de contabilidad por fondos, lo cual permite segregar y reconocer las diferentes partidas de
ingresos y gastos, según los programas y proyectos para los cuales se realizan los mismos.
a2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
La política del Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A., es preparar sus estados financieros de acuerdo con las
prácticas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, la cual es una
base integral de contabilidad diferente a las Normas Internacionales de Información Financiera que se describen en la
Nota 2y. Dicha base contable se establece en la Resolución 13-94 y sus modificaciones especialmente la Circular SB
No. C/12/05 del 30 de septiembre de 2005.
b) Principales estimaciones utilizadas:
b1) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
La preparación de los estados financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de Contabilidad, requiere que la
gerencia formule estimados y aseveraciones que afectan las cantidades de activos y pasivos informados y la
divulgación de activos y pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros, así como las cantidades de ingresos
y gastos informados durante el período.
b2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
La preparación de los estados financieros puede requerir de la formulación de estimados contables. en el caso del
Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. no existen en el 2009 y 2008, estimados salvo los que pueden utilizarse
en la determinación de provisiones de activos, requeridas por las regulaciones vigentes y las que se utilizan como
base para determinar otras provisiones que tienen que se registran de manera transitoria hasta que se determina el valor
real de las cuentas (ver párrafo q).
c)
Base de consolidación:
Contiene la consolidación de la Asociación Dominicana de la Mujer, Inc ADOPEM (controladora) y El Banco de
Ahorro y Crédito Adopem, S. A., Subsidiaria, las cuales cuentan con políticas contables uniformes. Los efectos de las
transacciones entre ambas se eliminan al preparar la información consolidada. La Asociación controla el 48.70% del
capital accionario de la subsidiaria en el 2009 y 59% en el 2008.
d)
Transacciones con pactos de recompra o reventa:
No existen transacciones con pactos de recompra o reventa
10 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
e)
Instrumentos financieros:
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Los instrumentos financieros tanto activos como pasivos se registran tomando como base su valor en libros, ya que
hasta el momento no se cuenta con un mercado de valores.
f)
Inversiones negociables y a vencimiento:
f1) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
Las inversiones en certificados financieros y depósitos a plazo fijo en bancos comerciales, están registradas al costo y
en un plazo que oscila entre 90 días y 1 año.
f2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Se registran las inversiones adquiridas por la entidad para fines exclusivos de inversión hasta el vencimiento.
Corresponden a depósitos a plazo menor de 90 días en el sector financiero. Estas inversiones se registran al costo de
adquisición y son valuadas de acuerdo a la solvencia del emisor.
g) Inversiones en acciones:
g1) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
La empresa posee inversiones en acciones en el banco de Ahorro y crédito Adopem, S.A. (Subsidiara) las cuales
se eliminan por los ajustes de consolidación.
g2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, la institución no posee inversiones en acciones en otra empresa.
h)
Cartera de créditos y provisión para créditos:
h1) Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
La provisión para préstamos incobrables es registrada sobre la base del 75% para el 31 de diciembre de 2009 y
2008 las provisiones ascienden a RD$1,775,885, y RD$6,740,410 equivalente a un 5.50% y 12.22% de la cartera
de préstamos respectivamente.
h2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
La cartera de créditos se registra por el monto de los préstamos concedidos y se valúan según la base de un
análisis que dé prioridad a la capacidad de pagos de los deudores, de acuerdo con el Reglamento de Evaluación
de Activos del 29 de diciembre de 2004
En los rendimientos por cobrar se registran los intereses y comisiones devengados por las partidas en los
subgrupos que componen este grupo, que a la fecha de la información se encuentran pendientes de cobro. Debe
suspenderse el devengamiento de los rendimientos por cobrar después de transcurridos 90 días de la fecha que se
haya hecho exigible el pago. Los rendimientos que se generen a partir del plazo citado se registrarán en la cuenta
de orden del subgrupo correspondiente. Los rendimientos por cobrar deben presentarse en la cuenta que
corresponden conforme a la condición en que se encuentra el capital, es decir, vigente, vencidos de 31 a 90 días
y vencidos por más de 90 días. Las provisiones para rendimientos por cobrar se constituyen por la eventualidad
de pérdida originada de los rendimientos por cobrar de los activos que exceden de 90 días.
Las provisiones de la cartera de créditos son creadas, mediante la evaluación realizada por la Institución, siempre
y cuando no hayan sido objeto de una verificación o de la aplicación de una provisión adicional por parte de la
11 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Superintendencia de Bancos, cuyos efectos deberán considerarse, conforme a la disposiciones contenidas en el
Reglamento de evaluación de activos de fecha 31 de diciembre del 2004 y sus modificaciones. Las provisiones de
la cartera de créditos se constituyen mensualmente en base a los riesgos determinados en proceso de clasificación
de la Cartera de Créditos y las categorías asignadas de los deudores de la institución. Por otro lado, los créditos
que no hayan sido pagados o renovados que excedan en 90 días, su vencimiento debe ser transferidos a cartera
vencida. Asimismo, se contabilizan en esta cuenta, mediante el mecanismo de arrastre, el monto total de los
créditos pagaderos por cuotas que presenten atrasos en sus pagos por un plazo mayor de noventa (90) días.
Las garantías, como un factor de seguridad en la recuperación de operaciones de créditos, son consideradas como
un elemento secundario y no son tomadas en consideración en la clasificación del deudor, aunque sí en el
cómputo de la cobertura de las provisiones necesarias. Para los créditos de menores deudores comerciales, de
consumo e hipotecario, la provisión es determinada en base a los días de atraso. El monto de la provisión así
determinada se registra al 100% en los estados financieros.
Las garantías que respaldan las operaciones de créditos son clasificadas de acuerdo el Reglamento de Evaluación
de Activos vigente a partir de enero del 2005, en función de sus múltiples usos y facilidades de realización.
Cada tipo de garantía es considerada como un elemento secundario para el cómputo de la cobertura de las
provisiones en base a un monto admisible establecido. Las garantías admisibles serán aceptadas en base a los
porcentajes de descuento establecidos en dicho reglamento, sobre su valor de mercado. Estas se clasifican en:
Polivalentes
Se consideran garantías polivalentes los bienes que no sean específicos de una actividad, sino que puedan ser de
múltiples usos, realizables, valorables, fáciles de ejecutar, transferibles sin costos excesivos y estables en su
valor. Estas garantías son consideradas entre un 50% y un 100% de su valor para fines de la cobertura de los
riesgos que respaldan, según sea la garantía.
No polivalentes
Son las garantías respaldadas por bienes que, debido a su difícil realización, generalmente no pueden ser usados
para diferentes actividades. Estas garantías sólo aplicarán entre un 30% y 50% del valor de la tasación para fines
de cómputo de la cobertura del riesgo que respaldan.
Cada tipo de garantía es considerada para el cómputo de la cobertura de la deuda y en base a una tabla (Tabla 8)
establecida en el Reglamento de Evaluación de Activos.
Cada tipificación de garantía es considerada para el cómputo de la cobertura de las Provisiones
i)
Propiedad, muebles, equipos y depreciación:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y el Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria) registran sus activos al costo. El método utilizado por Instituciones para
depreciar sus activos fijos es el de línea recta, es decir la distribución uniforme del costo de adquisición entre los
años de vida útil estimada de los activos sujetos a depreciación.
Categoría
Edificaciones
Mobiliarios equipos
Equipos de transporte
Equipos de computo
Otros muebles y equipos
Vida útil
20 Años
4 Años
4 Años
4 Años
4 Años
Método
Línea Recta
Línea Recta
Línea Recta
Línea Recta
Línea Recta
El calcula la depreciación de sus activos fijos, usando el método de línea recta y para propósito fiscal, al final del
12 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
periodo se calcula, considerando la base sugerida por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) a través
de la Ley 11-92 y sus modificaciones.
j)
Bienes realizables y adjudicados:
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Los bienes recibidos en recuperación de créditos se registran al costo (básicamente el saldo del préstamo
incluyendo intereses, comisiones y gastos legales).
Se constituye provisión para los bienes recibidos en recuperación de créditos basados en la diferencia entre los
valores registrados en libros y los resultados de tasaciones preparadas por los tasadores independientes. Se
establece el registro inmediato para provisiones por el exceso del valor en libros sobre el valor de realización
determinado por un tasador independiente.
Las regulaciones bancarias establecen un plazo máximo de tres años, contado 120 días después de la fecha de
adjudicación del bien para la disposición de los bienes recibidos en recuperación de créditos. Al término del cual
dichos bienes deberán estar debidamente provisionados, de acuerdo a los criterios siguientes: los bienes muebles
serán provisionados el 100% de su valor en un plazo de 2 años iniciando de forma lineal a partir del plazo de 6
meses. Por su parte, los bienes inmuebles se provisionarán en un plazo de 3 años, iniciando de forma lineal, luego
de transcurrido el primer año de su entrada en los libros de la entidad.
k)
Cargos diferidos:
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Los cargos diferidos se componen de los pagos anticipados por concepto de anticipo de impuesto sobre la renta.
Los gastos de seguros pagados por anticipado se amortizan mensualmente sin exceder de 1 año.
l)
Intangibles:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no cuentan con activos intangibles.
m)
Activos y pasivos en moneda extranjera:
m1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
Las cifras presentadas en los estados financieros, están expresadas en pesos dominicanos (RD$). Las transacciones
en US$ fueron convertidas a RD$, usando la tasa de cambio establecida por el Banco Central de la República
Dominicana. Al 31 de diciembre de 2009 y 2008 la tasa de cambio era RD$36.1046 y 35.26 por cada US$1.00,
respectivamente.
m2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Las cifras que aparecen en los estados financieros, al 31 de diciembre, 2009 y 2008, están expresadas en pesos
dominicanos (RD$), debido a que toda sus transacciones son en moneda nacional.
n)
Costos de beneficios de empleados:
La Institución prevé para sus empleados los siguientes beneficios adicionales a su remuneración normal:
Bonificaciones (1)
Cesantía
Fiesta de fin de año
Premiación de personal destacado
13 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Bono vacacional
Estos beneficios son otorgados según se incurren, y de acuerdo a lo estipulado en las leyes laborales de la
República Dominicana y a planes adicionales de compensación al personal.
(1)
Los empleados de la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) no cuentan
con este beneficio por ser una ONG.
o)
Valores en circulación:
o1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
La empresa no realiza captaciones del público por ser una institución no regulada.
o2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Los valores en circulación consisten en certificados financieros a corto y largo plazo, los intereses que devengan
se reconocen como gastos financieros en el estado de resultados. No se generan descuentos ni primas en su
colocación.
p)
Reconocimiento de los ingresos y gastos:
p1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el método de reconocimiento de los ingresos por intereses y comisiones sobre
préstamos otorgados, es el de lo devengado.
p2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
El banco reconoce sus ingresos por intereses y comisiones sobre préstamos por el método de lo devengado. Los
gastos de personal y directivo, así como los generales y administrativos, y otros gastos operacionales se reconocen
cuando se incurren. Los gastos por provisiones por activos riesgosos se reconocen cuando se determinan las
provisiones correspondientes.
q)
Provisiones:
q1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
ADOPEM tiene como política crear reservas para pagos de regalía pascual, compensaciones y gratificaciones a
empleados, premio a los promotores, aporte patronal al Plan de Beneficios Colaterales. Estas reservas son
creadas en base a la nómina bruta en las proporciones siguientes:
Tipo de provisión
Regalía pascual
Compensaciones y gratificaciones
Preaviso y cesantía
Premio al promotor
Base de la provisión
La 12va. parte de la nómina bruta
7%
1%
4.4%
Las reservas para el pago de intereses sobre préstamos se hacen calculando el monto a pagar anualmente en base a
la tasa de interés de cada préstamo, prorrateado entre el número de meses.
q2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
El banco realiza provisiones mensuales, según se presenta a continuación:
14 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Tipo de provisión
Regalía pascual
Bonificaciones
Base de la provisión
1/12 de la nomina
10 % de los beneficios
25 % de las utilidades del período acumuladas al
Impuesto sobre la renta
cierre de cada mes
Fiesta de fin de año
Estimación por decisión administrativa
Premiación al personal
Estimación por decisión administrativa
Aniversario del Banco
Estimación por decisión administrativa
Estas provisiones son revisadas trimestralmente para fines de ajustes.
r)
Impuestos sobre la renta:
r1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
La empresa por ser una institución no gubernamental ONG esta exenta del pago de impuesto.
r2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
El impuesto sobre la renta se registra deducido de los beneficios del período. Se considera impuesto por pagar la
diferencia entre el impuesto liquidado en el período y los anticipos y/o saldo a favor de períodos anteriores.
s)
Información financieras por segmento :
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Las actividades del Banco especialmente la cartera de créditos están dirigidas a la microempresa, principalmente
a personas físicas, lo que constituye su principal segmento de negocio. Los ingresos obtenidos a través de las
operaciones por concepto de colocación de estos recursos, así como los gastos que se incurren, son operados
dentro de sus oficinas.
t)
Baja en un activo financiero:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), durante los años 2009 y 2008 no se han aplicado baja de activos financieros, en
caso de que en el futuro sea necesario efectuar esta operación se utilizaran las Normas Internacionales de
Información Financiera.
u)
Deterioro del valor de los activos:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), no tiene registrado activos que su valor en libros sea mayor a su valor real, pero
cuando se presente ya sea en activos individuales o agrupados se aplicarán las Normas Internacionales de
Información Financiera.
v)
Contingencias:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), no presenta cuenta de contingencia, en caso que existan operaciones
contingentes se incluirán aquellas en las cuales la institución ha asumido riesgos crediticio que, dependiendo de
hechos futuros, pueden convertirse en créditos directos y generarles obligaciones frente a terceros. En la medida
que se hayan efectuado desembolsos, estas partidas no deben estar contabilizadas en cuentas contingentes, sino
dentro de algunas de las partidas de los activos de la institución, ya sea como créditos, aun cuando estén sin
formalizar, inversiones u otras cuentas. Dicha operación deberá estar sometida al proceso de clasificación de
créditos e inversiones de la institución y debe constituirse las provisiones que correspondan por los riesgos que se
determinen, o registrar los gastos según el caso.
15 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
w)
Distribución de Dividendos y Utilidad por Acción:
w1) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc por ser una entidad sin fines de lucro no distribuye
dividendos.
w2) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Según se establece en los Estatutos de la Sociedad Anónima del Banco de Ahorro y Crédito Adopem, S.A. en el
Art. 43 serán repartidos a titulo de dividendos, las utilidades que resulten a la sociedad una vez cubiertos : a) los
gastos de operaciones y administración; b)las aportaciones al Fondo de Reserva Legal y cualesquiera otras
reservas que determine la Junta General; c)las sumas destinadas al pago de impuesto sobre dichas utilidades; y d)
los porcentajes de los beneficios (bonificaciones) que puedan corresponder a los funcionarios y empleados de la
sociedad. Todo conforme sea fijado por la Junta General dentro de las disposiciones legales vigentes y sus
reglamentos.
x)
Reclasificación de partidas:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, los estados financieros consolidados se presentan comparativos. Durante el año
2009 y 2008, no se han reclasificado partida o grupo de partidas.
y).
Diferencias significativas con de las NIIFs:
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Los estados financieros fueron elaborados de acuerdo con requerimientos de la Superintendencia de Bancos, los
cuales difieren en algunos aspectos con las Normas Internacionales de Información Financiera. A continuación
presentamos las principales diferencias entre las Regulaciones de la Superintendencias de Bancos y tales normas:
y.1) El reconocimiento de ingresos, según se describe en las políticas contables, difiere de las Normas
Internacionales de Información Financiera, debido a que se suspende el devengo de los intereses y
comisiones generados por los créditos vencidos a más de noventa (90) días.
y.2) Constitución de provisiones en base a la clasificación de activos y las categorías asignadas, atendiendo a
la autoevaluación que hubieren efectuado las instituciones financieras, siempre y cuando no hayan sido
objeto de una reclasificación o de la aplicación de una provisión adicional por parte de la Superintendencia
de Bancos, en lugar de provisionar sobre una base de saldos de dudosos cobros.
y.3) Provisiones sobre los bienes recibidos en recuperación de créditos y los activos fijos propios de la
institución, en base al cien por ciento (100%) de las diferencias o sobrevaluaciones que se detecten para cada
activo.
En el caso de los bienes recibidos en recuperación de créditos, se establece un plazo máximo de enajenación
de 3 (tres) años, contado 120 días después de la fecha de adjudicación del bien, al término del cual dichos
bienes deberán estar debidamente provisionados, de acuerdo a los criterios siguientes: Los bienes muebles
serán provisionados el 100% (cien por ciento) de su valor al término de los primeros dos años de su ingreso
en los libros de la entidad. Por su parte, los bienes inmuebles se provisionarán el 50% (cincuenta por ciento)
del monto total al término de los primeros dos años y el 50% (cincuenta por ciento) restante al término del
tercer año de su entrada en los libros de la entidad.
y.4) Castigo a los créditos con más de veinte y cuatro (24) meses vencidos si no tienen garantías reales y con
treinta y seis (36) meses para los que la poseen.
16 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
y.5) La Superintendencia de Banco de la República Dominicano requiere que las provisiones mantenidas
para un préstamo al momento de ejecutarse sus garantías sean transferidas y aplicadas al bien adjudicado. Las
normas Internacionales de Información Financiera, requieren provisión cuando el valor de mercado del bien
sea inferior al valor en libro del bien o deterioro.
y.6) La Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, requiere que los programas de cómputos y
plusvalía sean previamente autorizados por dicha Superintendencia para ser registradas como activos. Las
Normas Internacionales de Información Financiera requieren que estas partidas sean registradas como
activos, siempre y cuando las mismas vayan a generar beneficios económicos futuros.
y.7) La Superintendencia de Bancos de la República Dominicana requiere que las reevaluaciones de las
inversiones en moneda extranjera se registren en los resultados del período.
Las Normas Internacionales de Información Financiera requieren que las inversiones se clasifiquen en valor
razonable con cambios en resultados, disponibles para la venta y mantenidas hasta vencimiento.
Dependiendo de la clasificación dicho efecto es registrado en el renglón de patrimonio o de resultados.
y.8) El Banco clasifica como actividades de inversión y de financiamiento, los flujos de efectivo de la cartera
de préstamos y depósitos de clientes, respectivamente. Las Normas Internacionales de Información
Financiera requieren que los flujos de efectivo de estas transacciones se presenten como parte de las
actividades de operación.
z)
Nuevos pronunciamientos contables:
Durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre, 2009 y 2008, no entró en vigencia
ningún pronunciamiento contable que tenga incidencia en los estados financieros de la Asociación Dominicana
para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito l Banco de Ahorro S.A., (la
Subsidiaria).
3. Cambios en las políticas contables:
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Mediante la Segunda Resolución del 23 de diciembre, 2002, se dispuso que las provisiones determinadas en base al riesgo
de los activos deberán constituirse en un período de seis años, en lugar de tres años, contado a partir del 30 de junio de
2001, fecha de entrada en vigencia de esta Resolución. Debiéndose registrar, a partir del 1ro de enero, 2004, las
provisiones a razón de 1/72 (un setenta y dos avos) mensualmente, iniciándose con 19/72 (diecinueve setenta y dos avos).
Mediante la circular SB No. 012-05, de fecha 30 de septiembre, 2005, se dispuso que las instituciones financieras y
agentes de cambio deben preparar sus estados financieros al 31 de diciembre 2009 y 2008, con fines de publicación o
distribución, con base al nuevo formato aprobado en dicha circular.
4. Transacciones en moneda extranjera y exposición a riesgo cambiario:
4a) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
La empresa cuenta con inversiones en dólares y no presenta balance en dólares en su pasivo, la tasa de cambio utilizada
para la reevaluación es RD$35.29 y RD$34.17 por cada US$1.00 para el 31 de diciembre de 2009 y 2008 respectivamente.
4b) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A., (la Subsidiaria):
El Banco no tiene activos ni pasivos en dólares. La tasa de cambio vigente era de RD$36.18 y RD$35.29 por cada
US$1.00 para el 31 de diciembre de 2009 y 2008 respectivamente.
17 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
5.
Fondos disponibles:
Los fondos consolidados de la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco
de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria) Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, están conformados de las
siguientes cuentas:
VALORES EN MILES DE RD$
Al 31 de diciembre de
2009
2008
15,567
53,222
93,143
60,242
97,199
29,726
1,865
734
4,913
208,507
148,103
En caja
En Banco Central
En bancos del país
Bancos del Extranjero
Otras disponibilidades
Totales
El efectivo depositado en el Banco Central de la República Dominicana pertenecen al Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria) y corresponde a 15% de los depósitos sobre captaciones al 31 de diciembre, 2009 y 2008,
para cumplir con los requisitos de la Ley Monetaria y Financiera (183-02) del 21 de noviembre de 2002. El uso de este
efectivo está restringido.
6.
Fondos interbancarios:
Los estados financieros consolidados al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no presentan fondos interbancarios.
7.
Inversiones negociables y a vencimiento:
Las inversiones consolidadas son las siguientes:
Tipo de inversión
Emisor
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero dólares
Banco BHD (US$)
Banco BHD (US$)
Banco BHD (US$)
Banco de Reservas (US$)
Banco de Reservas (US$)
BANCO SANTA CRUZ (US$)
BANCO SANTA CRUZ (US$)
BANCO SANTA CRUZ (US$)
BANCO SANTA CRUZ (US$)
BDI (US$)
EUROBANK (US$)
EUROBANK (US$)
EUROBANK (US$)
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Asoc. La Nacional
Asociacion la Vega Real
Asociacion la Vega Real
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Monto
Tasa
Monto
270 2.17%
613 2.00%
1,061
1,123 2.07%
5,455 3.50%
5,228
60,000
361 3.50%
956 3.90%
1,821 2.75%
4,885 4.25%
7,627 3.00%
7,265
941 2.25%
8,173
1,915 1.625%
4,598 2.00%
30,566
81,727
30,000
10,000
35,000
5.00%
4.60%
5.00%
18 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
20,000
Tasa
3.00%
3.20%
16.00%
5.00%
3.00%
-
16%
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Sub-total
Rendimiento por cobrar
Provisiones para Inversiones
Total
8.
Banco ADEMI
BANCO BDI
BANCO BDI
BANCO BDI
BANCO BDI
BANCO BDI
BANCO BDI
Banco BHD
Banco BHD
Banco BHD
Banco Caribe
Banco Leon
Banco Leon
Banco Lope de Haro
Banco Lope de Haro
Banco Popular
Banco Popular
BANCO SANTA CRUZ
BANCO SANTA CRUZ
BANCO SANTA CRUZ
BANRESERVAS
BANRESERVAS
BANRESERVAS
Promerica
Promerica
10,000
5,000
15,000
14,000
10,500
2,038.25
1,052
10,000
29,000
6,000
20,000
5,500
39,000
20,000
25,000
15,000
30,000
38,637
20,000
5,000
25,000
10,000
10,000
10,000
10,000
460,708
15,132.51
(4,543.91)
501,882
7.00%
4.00%
5.00%
5.10%
5.15%
5.50%
8.00%
4.25%
5.00%
5.10%
7.00%
4.75%
5.00%
4.75%
5.00%
4.20%
5.00%
6.00%
8.00%
6.50%
4.25%
4.50%
5.00%
5.50%
7.00%
-
10,000
8,000
50,000
10,577
3,922
40,000
42,565
30,000
215,064
7,572
(2,444)
301,919
14.25%
14.90%
15.20%
15.50%
11.50%
15.75%
16.25%
16.50%
-
Cartera de créditos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008 la cartera de crédito está conformada de la siguiente manera:
a) Desglose de la modalidad de la cartera por tipos de crédito
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
Créditos Comerciales
Préstamo
Créditos de Consumo
Préstamo de Consumo
Totales
8,100
1,743,634
1,751,733.89
23,706
31,806
29,695
1,773,329
53,401
1,805,135
2008
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
Créditos Comerciales
Préstamo
52,608
1,283,287
19 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
1,335,895
-
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Créditos de Consumo
Préstamo de Consumo
Totales
5,123
57,731
42,990
1,326,277
48,113
1,384,008
b) Condición de la cartera de créditos:
Vigentes
Vencida:
De 31 a 90 días
Por más de 90 días
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA SUBSIDIARIA CONSOLIDADO
31,806
1,735,063
1,766,869
2,450
2,450
35,816
35,816
31,806
1,773,329
1,805,135
Rendimientos por cobrar por créditos vigentes
Rendimientos por cobrar vencidos de 31 a 90 días
Rendimientos por cobrar por más de 90 días
Vigentes
Vencida:
De 31 a 90 días
Por más de 90 días
Rendimientos por cobrar por créditos vigentes
Rendimientos por cobrar vencidos de 31 a 90 días
Rendimientos por cobrar por más de 90 días
-
2,091
517
1,900
4,508
2,091
517
1,900
4,508
2008
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA SUBSIDIARIA CONSOLIDADO
50,678
1,302,766
1,353,443
1,288
5,766
57,732
-
1,745
21,766
1,326,277
3,033
27,532
1,384,008
1,775
377
1,166
3,318
1,775
377
1,166
3,318
c) Por tipo de garantía:
Con garantías polivalente
Sin garantía
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
5,555
5,555
31,806
1,767,775
1,799,581
31,806
1,773,329
1,805,135
2008
Con garantías polivalente
Sin garantía
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
1,629
1,629
57,731
1,324,648
1,382,379
57,731
1,326,277
1,384,008
20 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(1) Garantías polivalentes son los bienes inmuebles que puedan ser de múltiples usos, realizables, valorables, fácil de ejecutar
sin costos excesivos y estables en su valor.
d) Origen de los fondos:
Propios
Otros Organismos Nacionales
Propios
Otros Organismos Nacionales
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
31,806
1,031,679
1,063,485
741,650
741,650
31,806
1,773,329
1,805,135
2008
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
52,447
755,436
807,883
5,284
570,841
576,125
57,731
1,326,277
1,384,008
e) Por Plazos:
Corto plazo (hasta un año)
Mediano plazo (> 1 año hasta 3 años)
Largo Plazo (> 3 años)
Corto plazo (hasta un año)
Mediano plazo (> 1 año hasta 3 años)
Largo Plazo (> 3 años)
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
3,038
1,669,622
1,672,660
23,614
11,881
35,496
5,154
91,825
96,980
31,806
1,773,329
1,805,135
2008
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
15,982
645,453
661,435
7,015
652,040
659,055
34,734
28,784
63,518
57,731
1,326,277
1,384,008
f) Por sectores económicos:
2009
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
Sector no financiero
Comercio al por mayor y menor, etc
Industria manufacturera
Servicios comunales, sociales y personales
3,038
23,614
5,154
31,806
1,669,622
11,881
91,825
1,773,329
1,672,660
35,496
96,980
1,805,135
2008
VALORES EN MILES DE RD$
CONTROLADORA
SUBSIDIARIA
CONSOLIDADO
21 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Sector no financiero
Comercio al por mayor y menor, etc
Industria manufacturera
Servicios comunales, sociales y personales
16,816
19,471
21,444
57,731
1,107,914
31,566
186,796
1,326,276
9.
Aceptaciones bancarias:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, la institución no posee aceptaciones bancarias
10.
Cuentas por cobrar
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, las cuentas por cobrar se desglosan según se muestra a continuación:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
4,714
1,992
3,115
3,288
1,342
1,145
9,557
476
18,728
6,901
Anticipo a proveedores
Cuentas por cobrar funcionarios y empleados
Depósitos en garantía
Otras cuentas por cobrar
11.
1,124,731
51,037
208,240
1,384,008
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Provisión por bienes recibidos en recuperación de crédito
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
5,239
5,239
(3,561)
(3,561)
1,678
1,678
El monto total de esta provisión tiene mas de 40 meses adjudicado, los cuales están provisionados en un 100%
12.
Inversiones en acciones:
12a) La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
La empresa posee la siguiente inversión en acciones en la subsidiaria, las cuales se eliminan con el proceso de
consolidación.
Moto de La
Porcentaje de
Tipo de
Inversión
Participación
Acción
111,322,800
48.70%
Comunes
Valor
Valor del
Cantidad de
Nominal
Mercado
Acciones
111,322,800 111,322,800 1,113,228
12b) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el Banco no posee inversiones en acciones en otra empresa.
13.
Propiedad, muebles y equipos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el balance de esta cuenta corresponde a:
22 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Terrenos y
Mejoras
Valor bruto al 1ro de Enero de 2009
971
Adquisiciones
Retiros
Valor bruto al 31 de diciembre de 2009
Depreciación acumulada al 1ro de Enero de
2009
Gasto de depreciación
Retiro
Valor al 31 de diciembre, 2009
Propiedad, muebles y equipos netos al 31
de diciembre, 2009
971
971
Terrenos y
Mejoras
Valor bruto al 1ro de Enero de 2008
Total
70,529
85,275
156,775
65,618
-
28,570
(240)
94,189
(240)
136,148
113,605
250,724
(22,792)
(33,870)
(56,662)
(218)
(23,009)
(19,822)
185
(53,507)
(20,039)
185
(76,516)
113,138
60,099
174,208
2008
VALORES EN MILES DE RD$
Mobiliario
Edificaciones
y equipos
Total
971
52,499
18,030
-
58,301
31,212
(4,238)
111,771
49,242
(4,238)
971
70,529
85,275
156,775
(18,653)
2,729
(15,924)
(13,261)
(21,828)
92
(34,997)
(31,915)
(19,098)
92
(50,921)
54,605
50,278
105,854
Adquisiciones
Retiros
Valor bruto al 31 de diciembre de 2008
Depreciación acumulada al 1ro de Enero de
2008
Gasto de depreciación
Retiro
Valor al 31 de diciembre, 2009
Propiedad, muebles y equipos netos al 31
de diciembre, 2009
2009
VALORES EN MILES DE RD$
Mobiliario
Edificaciones
y equipos
971
Durante el año 2004, El Banco registró un superávit por reevaluación por RD$ 3,505,940; correspondiente a una
tasación realizada por la empresa Tasaciones Exactas, C. por A., referente a un solar y mejora, ubicada en la calle
General Juan Rodríguez, esquina calle Sánchez, provincia de La Vega, propiedad del Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. El valor de tasación de dicho inmueble es RD$ 5,000,000 y el costo histórico registrado en los libros
es de RD$ 1,494,060.
14.
Otros activos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el balance consolidado de la cuenta otros activos corresponde al siguiente detalle:
Otros cargos diferidos:
Seguros pagados por anticipado
Otros gastos pagados por anticipado
Depósitos y Fianzas
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
1,516
1,201
6,033
15,045
263
7,812
16,246
23 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Activos diversos:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
19,027
6,282
137
19,164
6,282
Bienes diversos
Otros bienes diversos
15.
Resumen de provisiones consolidadas para activos riesgosos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, la institución mantiene provisiones para cubrir pérdidas eventuales en sus activos según
se muestra a continuación:
2009
VALORES EN MILES DE RD$
Cartera de
Rendimientos
Otros
Total
créditos
Inversiones
por cobrar
Activos *
Saldo al 1ro. de enero de 2009
45,375
2,444
1,467
3,562
52,848
Constitución de provisiones
32,765
2,100
4,676
39,541
Castigos contra provisiones
(12,638)
(605)
(13,243)
Liberación de provisiones
(3,231)
(3,231)
Saldos al 31 de diciembre de 2009
65,503
4,544
2,306
3,562
75,915
Provisiones mínimas exigidas
45,101
3,011
2,074
3,562
53,747
Exceso (deficiencia)
20,402
1,533
232
22,168
Saldo al 1ro. de enero de 2008
Constitución de provisiones
Castigos contra provisiones
Liberación de provisiones
Saldos al 31 de diciembre de 2008
Provisiones mínimas exigidas
Exceso (deficiencia)
Cartera de
créditos
33,449
17,916
(5,990)
45,375
29,550
15,825
2008
VALORES EN MILES DE RD$
Rendimientos
Otros
Inversiones
por cobrar
Activos *
1,284
1,139
3,562
1,160
3,370
(440)
(2,602)
2,444
1,467
3,562
2,393
1,301
3,562
51
164
-
Total
39,434
22,446
(6,430)
(2,602)
52,848
36,806
16,040
* Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, los estados financieros consolidados de La Asociación Dominicana para el Desarrollo
de la Mujer Inc. y la Subsidiaria, presentan exceso de provisiones. Sus provisiones son creadas sin tomar en
consideración el periodo de gradualidad. Las provisiones son creadas conforme al siguiente detalle:
Detalle
A
B
C
D
E
16:
Superintendencia de Bancos
1%
3%
20%
60%
100%
Creada por el Banco
1%
10%
100%
100%
100%
Obligaciones con el público:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) no recibe fondos del público. Los valores
detallados a continuación corresponden a las cuentas de ahorro al 31 de diciembre 2009 y 2008 del Banco de Ahorro y
Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria).
24 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
108,149
71,903
1,380
1,286
109,529
73,189
De ahorros
Intereses por Pagar
Existen depósitos de ahorros restringidos al 31 de diciembre, 2009 y 2008, por valor de RD$1,295,466 y RD$1,592,908 y ;
que corresponden a las cuentas inactivas.
17. Depósitos de instituciones financieras del país y del exterior
La institución no tiene transacciones aplicables a esta cuenta
18.
Fondos tomados a préstamos:
Los fondos tomados a préstamos consolidados Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, son los siguientes:
Acreedores
Promipyme Fondo Español
Modalidad
Préstamos
Solidaria
VALORES EN MILES DE RD$
Saldo
Tasa
Plazo
2009
2008
14.50% 42 meses
11,675
28,352
Garantía
Banco De Reservas
Préstamo
Solidaria
14.50% 36 meses
150,000
BNV
Banco Interamericano De
Desarrollo, (BID)
Ce-Mujer
Línea de Crédito
Solidaria
12% 60 meses
66,788
37,465
Cooperación Técnica
Sin Garantía
4,496
4,711
Fondos para el Des.
Sin Garantía
500
500
Asociación La Vega Real A&P
Préstamos
Hipotecaria
20% 120 meses
2,683
18,904
Asociación Popular A & P
Préstamos
Hipotecaria
22% 120 meses
13,806
Propesur – Neyba
Fondos para el Des.
Sin garantía
5% 24 meses
5,000
5,000
Fondo Vida y Esperanza
Fondos para el Des.
Sin garantía
6% 12 Meses
3,528
3,519
Cordaid
Fondos para el Des.
Sin garantía
18% 48 Meses
19,116
9,383
Habitat
Préstamos
Solidaria
10% 12 meses
2,549
2,549
Fondo Europeo (BEI)
Préstamos
10.88% 7 y 10 años
435,375
435,375
Cume Udefa
Prestamos
Solidaria
Solidaria
12% 2.5 años
4,430
Solidaria
271
1,230
37,500
50,000
4,217
4,217
1,099
1,580
1% 480 Meses
3.50% 12 meses
Resource Fundation
Casa Abierta
BBVA Codespa, Microfinanzas
Prestamos
Prestamos
Línea de Crédito
Solidaria
3% 2 años
7% 2 años
12% 48 meses
Infotep/Udefa
Porción corriente de la deuda a
Largo Plazo
Total
Línea de Crédito
Solidaria
10% 36 meses
Solidaria
25 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
764,262
-
-
-
601,555
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
19:
Valores en circulación:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) no recibe fondos del público. Los valores
detallados a continuación corresponden a las captaciones al 31 de diciembre 2009 y 2008 del Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria).
a) Por tipo:
Certificados financieros
VALORES EN MILES DE RD$
2009
Tasa promedio
En M/N
ponderada
En M/N
579,932
10%
219,439
2008
Tasa promedio
ponderada
15.43%
b) Sector
Sector privado no financiero
Sector financiero
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
397,767
209,439
182,166
10,000
579,932
219,439
c) Plazo de vencimiento
0 a 15 días
16 a 30 días
31 a 60 días
61 a 90 días
91 a 180 días
181 a 360 días
Más de 1 año
Total
20.
17,759
43,559
105,078
135,766
163,646
98,581
15,543
579,932
7,329
12,922
52,985
17,314
53,211
69,318
6,360
219,439
Otros pasivos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el renglón de otros pasivos está conformado de la siguiente forma:
Acreedores diversos
Impuestos sobre la renta diferido
Otros créditos diferidos
Total pasivos
21.
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
50,491
54,315
10,224
10,587
100,836
69,879
161,551
134,781
Obligaciones subordinadas:
La Subsidiaria realizó una emisión de títulos de bonos subordinados por un monto de RD$ 300,000,000, de los cuales se
colocaron en un primer tramo en el 2006, un monto de RD$ 30,000,000 y en su segundo tramo, en el año 2009 y 2008, un
monto de RD$135,000,000, para un monto acumulado de RD$165,000,000; a la tasa promedio del mercado, intereses
trimestrales y el capital a vencimiento. Al consolidar con la Controladora el balance al 2009 y 2008 fue RD$264,000,000.
22.
Reservas Técnicas:
26 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, esta nota no aplica para La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc.
(la Controladora) ni para El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria).
23.
Responsabilidades:
24.
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, esta nota no aplica para aplica para La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la
Mujer Inc. (la Controladora) ni para El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria).
Reaseguros:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, esta nota no aplica para aplica para La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la
Mujer Inc. (la Controladora) ni para El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria),
25.
Impuesto sobre la renta:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) por ser una entidad sin fines de lucro esta
exonerada del pago de impuesto sobre la renta, de acuerdo con el Código Tributario vigente, el cálculos de Impuesto
Sobre la Renta para los años 2009 y 2008 correspondientes al Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la
Subsidiaria), se presentan a continuación:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
Resultado consolidado antes de impuesto sobre la renta
Más (menos) partidas que provocan diferencias:
2008
197,311
De tiempo:
(Exceso) deficiencia en depreciación
Impuesto no deducible
Exceso de provisiones de activos riesgosos
Otros ajustes negativos
1,699
1,594
20,391
(205)
410
-
Ganancia neta imponible
220,790
155,371
El impuesto sobre la renta para los años 2009 y 2008, está compuesto de
la siguiente manera:
Corriente
Anticipos pagados
Crédito por impuesto sobre dividendos
retenidos
55,197
(34,178)
38,843
(22,600)
(10,795)
(5,656)
10,224
10,587
Impuesto a pagar
26.
154,961
Patrimonio:
Al 31 de diciembre de 2009 Y 2008 el capital pagado consolidado asciende a RD$521,038,650 y RD$ 452,723,421
respectivamente, conformado de la siguiente manera:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Controladora
403,786
373,974
Subsidiaria
117,253
78,749
521,039
452,723
27 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el capital autorizado y el capital pagado de la institución corresponden al siguiente
detalle: (1)
a) De la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (la Controladora):
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Aportes de los socios
Beneficios acumulados capitalizados
2,727
388,769
2,727
358,957
12,290
12,290
403,786
373,974
4,763
2,619
4,620
288
4,763 (1)
2,619 (2)
4,620 (3)
288
12,290
12,290 (4)
Donaciones capitalizables***
*** Las donaciones capitalizables fueron como siguen:
Donante
BID-FOMIN
Resource Foundation
Banco de la Mujer WWB
Otros
Total
(1)
Este monto corresponde al Proyecto de Cooperación Técnica No Reembolsable No. ATN/ME6947-DR.
Programa de Apoyo para la Transformación Institucional de la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer,
Inc. (ADOPEM). Dicho proyecto es financiado por el Banco Interamericano de Desarrollo, (BID), en su calidad de
administrador del Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN). El monto a ejecutar durante la vida del Proyecto, que es de
30 meses, a partir de la firma de la Carta Convenio de fecha 24 de julio del 2000, asciende a US$625,000 (Seiscientos
veinticinco mil dólares), de los cuales el BID/FOMIN aportará US$300,000 (Trescientos mil dólares) y la entidad
ejecutora (ADOPEM) US$325,000 (Trescientos veinticinco mil dolares), de los cuales solo US$162,500 (ciento sesenta y
dos mil quinientos dólares) serán en efectivo. El objetivo principal del Proyecto de Transformación Financiera, es apoyar
a la institución, en los pasos a seguir para transformarse en una entidad regulada por las Autoridades Monetarias y
Financieras del País. La ejecución de este proyecto terminó en el año 2005.
Los recursos del proyecto fueron aplicados específicamente en los objetivos siguientes:
1.
2.
3.
4.
Contratación de asistencia técnica.
Fortalecimiento institucional para el proceso de transformación.
Capacitación para el personal gerencial y operativo.
Adquisición de hardware y software.
(2)
El objetivo de este fondo es para apoyo al Programa de Crédito de Microempresa.
(3)
Donaciones del WWB para la adquisición de los Switch y Licencia para los cajeros automáticos.
(4)
Estas donaciones fueron transferidas al capital pagado durante el año 2009.
Los beneficios obtenidos del 2008 por la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora),
forman parte del capita por un monto de RD$26,633,984.
b) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), reservo un 5% de los beneficios en la cuenta otras
28 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
reservas patrimoniales de acuerdo con el Código de Comercio de la República Dominicana. Esta reserva se
acumulará hasta alcanzar un 10% del capital en circulación.
Durante el año 2004, El Banco registró un superávit por revaluación por RD$ 3,505,940; correspondiente a una
tasación realizada por la empresa Tasaciones Exactas, C. por A., referente a un solar y mejora, ubicada en la calle
General Juan Rodríguez, esquina calle Sánchez, provincia de La Vega, propiedad del Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM. El valor de tasación de dicho inmueble es RD$ 5,000,000 y el costo histórico registrado en los libros
es de RD$ 1,494,060.
La inversión de Bonos Subordinados por ser a 5 años forman parte del capital secundario hasta alcanzar el 50%
del capital primario
VALORES EN MILES DE RD$
Acciones comunes
Saldo después de
Ajustes de
consolidación
Autorizadas
Emitidas
consolidación
Cantidad
Monto
Cantidad
Monto
Saldo al 31 de diciembre, 2009
2,500
250,000
2,286
228,575
(111,323)
117,252
Saldo al 31 de diciembre, 2008
2,500
250,000
1,901
190,001
(111,323)
78,680
Durante los años 2009 y 2008, los beneficios acumulados de la subsidiaria al inicio del período, fueron distribuidos de la
siguiente manera:
Detalle
Capitalizados en acciones
Pagados en efectivo
Reservas voluntaria distribuible
Reservas voluntaria no distribuible
Absorción de perdidas de años anteriores
Beneficios acumulados al inicio del
periodo
27.
2009
10,767
39,790
14,569
45,000
187
Porcentaje
9.76%
36.07%
13.21%
40.79%
0.17%
2008
7,581
34,373
15,100
15,000
41
Porcentaje
10.52%
47.67%
21.75%
20%
0.06%
110,312
100%
72,096
100%
Límites y relaciones técnicas:
Los límites y relaciones técnicas al 31 de diciembre, 2009 y 2008, para El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la
Subsidiaria), son los siguientes:
2009
VALORES EN MILES DE RD$
Concepto de límite
Encaje legal
Inversiones en entidades financiera del exterior
Inversiones en entidades no financieras
Inversiones en entidades de apoyo y servicios
conexos
Propiedad , muebles y equipos
Contingencias
Financiamiento en moneda extranjera
Reserva Legal Bancaria
Solvencia
Según normativa
75,801
45,715
22,858
45,715
465,573
1,396,719
72,873
5%
10%
Según la entidad
80,235
-0-0-0107,489
-0-05%
23%
29 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Cumplimiento
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
2008
VALORES EN MILES DE RD$
Concepto de límite
Encaje legal
Inversiones en entidades financiera del exterior
Inversiones en entidades no financieras
Inversiones en entidades de apoyo y servicios
conexos
Propiedad , muebles y equipos
Contingencias
Financiamiento en moneda extranjera
Reserva Legal Bancaria
Solvencia
28.
Según normativa
56,487
38,014
19,007
38,014
320,401
961,203
72,541
5%
10%
Según la entidad
61,026
-0-0-
Cumplimiento
Cumple
Cumple
Cumple
-0-
Cumple
81,544
-0-05%
22%
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Cumple
Compromisos y contingencias:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no existen operaciones contingentes.
29.
Cuenta de orden:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora), no
presenta balance en las cuentas de orden. El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), las cuentas de
orden están compuesta de la siguiente manera:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Garantías en poder de la institución
16,728
9,318
Créditos castigados
22,932
15,299
Rendimientos por cobrar cartera de crédito
2,827
1,430
Rendimientos en suspenso de cartera de créditos
4,000
2,182
Capital autorizado
250,000
250,000
Títulos de valores autorizados no emitidos
500
500
Otras cuentas de registros
107
107
Total pasivos
297,094
278,836
30.
Ingresos y gastos financieros:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el balance de esta cuenta corresponde a:
VALORES EN MILES DE RD$
Ingresos financieros:
2009
Por Cartera de Créditos
Por créditos comerciales
Por créditos de consumo
Sub-total
Por Inversiones
Ingresos por inversiones mantenidas hasta su vencimiento
Total
675,882
10,555
686,436
24,821
711,257
30 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
2008
484,085
8,003
492,088
14,875
506,963
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Gastos financieros:
Por captaciones
Por depósitos del público
Por valores en poder del público
Por obligaciones subordinadas
Sub-total
Por financiamientos:
Por financiamientos obtenidos
Por otros financiamiento
Sub-total
Total
31.
(2,622)
(30,190)
(27,195)
(60,007)
(72,407)
-0(72,407)
(163,017)
(41,587)
-0(41,587)
(101,594)
Otros ingresos y gastos operacionales:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el balance de esta cuenta corresponde a:
Otros ingresos operacionales:
Comisiones por servicios:
Otras comisiones por servicio
Ingresos diversos
Otros ingresos operacionales diversos
Total
Otros gastos operacionales
Comisiones por servicios
Por otros servicios
Gastos diversos
Otros gastos operacionales diversos
Total
32.
(3,587)
(50,579)
(36,443)
(90,610)
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
906
400
76,893
77,799
73,474
73,874
(2,787)
(2,866)
-0(2,787)
-0(2,866)
Otros ingresos (gastos):
Al 31 de diciembre 2009 y 2008, el balance de esta cuenta corresponde a:
Otros ingresos
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Recuperación de activos castigados
Disminución en provisión para activos riesgosos
Ganancia por venta de bienes
Otros ingresos
no operacionales
Total
484
3,231
61
34,060
37,836
505
2,602
29
10,376
13,512
Otros gastos
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Otros gastos no operacionales
(784)
31 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(250)
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
33.
Remuneraciones y beneficios sociales
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la
Controladora) y Subsidiaria, cuenta con 346 y 283 empleados de los cuales 160 y 130 son asesores de créditos.
A continuación se presentan las siguientes remuneraciones y beneficios otorgado al personal de la institución:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
255,085
155,865
11,397
5,819
4,676
5,396
138,343
135,214
409,500
302,294
Sueldos, salarios y participaciones en beneficios
Seguros sociales
Contribuciones a planes de pensiones
Otros gastos al personal
Total
De este importe, un total de RD$4,566,653.75 y RD$3,846,000; corresponde a retribución de
34.
personal directivo
Distribución de dividendos y utilidad por acción
a) De la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora):
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora)
y El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), no cotiza acciones en Bolsa de Valores por lo
cual esta nota no es aplicable.
b) El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria):
2009
Fecha
1 ero de enero 2009
Movimiento de acciones
Saldo inicial
Emisión de nuevas Acciones
Saldo Final
Beneficios
Utilidad por acciones
2008
Fecha
1 ero de enero 2009
Beneficios
Utilidad por acciones
35.
Movimiento de acciones
Saldo inicial
Emisión de nuevas Acciones
Saldo Final
VALORES EN MILES DE RD$
Acciones en
Acciones Emitidas
Circulación
1,900
1,900
385
385
2,285
2,285
142,113
62.17
VALORES EN MILES DE RD$
Acciones en
Acciones Emitidas
Circulación
1,600
1,600
300
300
1,900
1,900
116,118
61.09
Evaluación de riesgos:
Riesgo de tasa de interés:
32 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, el riesgo de tasa de interés, se presenta de la manera siguiente:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Activos sensibles a tasas.
Pasivos sensibles a tasas
Posición neta.
2,740
(1,720)
2,175
(1,218)
1,019
957
Riesgos de liquidez:
Los vencimientos de los derechos y obligaciones de acuerdo a su exigibilidad en cada período es el siguiente:
2009
Riesgo de liquidez
VALORES EN MILES DE RD$
Hasta 30
días
De 31 hasta
90 días
De 91 hasta
1 año
De 1 a 5
años
Mas de 5
años
Total
Vencimiento activos y pasivos
Activos
Fondos disponibles
Inversiones negociables y a vencimiento
Cartera de créditos
Rendimientos por cobrar
Otros activos
Total activos
208,507
237,039
137,340
2,091
584,977
253,103
178,718
517
432,338
1,151
569,752
1,900
164,369
737,173
917,922
917,922
1,403
1,403
208,507
491,293
1,805,135
4,508
164,369
2,673,813
Pasivos
Depósito del público
Valores en circulación
Fondos tomados a préstamos
Obligaciones subordinadas
Otros pasivos**
Total pasivos
109,529
61,318
501
171,349
240,844
83,935
3,685
328,464
262,227
32,323
161,551
456,101
15,543
547,913
264,000
827,456
99,589
99,589
109,529
579,932
764,262
267,685
161,551
1,882,959
2008
Riesgo de liquidez
Vencimiento activos y pasivos
Activos
Fondos disponibles
Inversiones negociables y a vencimiento
Cartera de créditos
Rendimientos por cobrar
Otros activos
Total activos
VALORES EN MILES DE RD$
Hasta 30
días
148,103
222,030
103,491
1,775
475,399
De 31 hasta
90 días
79,889
138,597
1,543
220,029
De 91 hasta
1 año
431,461
22,528
453,989
De 1 a 5
años
Mas de 5
años
709,483
709,484
33 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
976
976
Total
148,103
301,919
1,384,008
3,318
22,528
1,859,876
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
Pasivos
Depósito del público
Valores en circulación
Fondos tomados a préstamos
Obligaciones subordinadas
Otros pasivos**
Total pasivos
73,189
16,824
1,882
91,895
67,005
612
4,909
72,527
130,846
70,037
134,781
335,664
4,764
432,572
264,000
701,337
96,450
96,450
73,189
219,439
601,555
268,909
134,781
1,297,871
Razón de liquidez
A 15 días ajustada
A 30 días ajustada
A 60 días ajustada
A 90 días ajustada
Posición:
A 15 días ajustada
A 30 días ajustada
A 60 días ajustada
A 90 días ajustada
36.
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
8,601
13,205
5,853
7,812
6,218
8,660
5,996
7,785
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
559,442
322,369
624,383
290,741
1,039,819
462,558
1,290,041
542,148
Valor razonable de los instrumentos financieros:
Los instrumentos financieros a corto plazo, tanto activos como pasivos, han sido valorizados a base de su valor en libros
según están reflejados en el balance general del Banco de Ahorro y crédito ADOPEM, S. A. Para estos instrumentos
financieros, el valor en libros es similar al valor en el mercado debido al período relativamente corto de tiempo entre el
origen de los instrumentos y su realización.
37.
Información financiera por segmento:
La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la Controladora) y El Banco de Ahorro y Crédito
ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria) tienen sus actividades dirigidas al otorgamiento de préstamos a la microempresa y las
demás operaciones activas y pasivas que le faculta la Ley.
38.
Operaciones con partes Vinculadas:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, existen pasivos con partes vinculadas, según se presenta a continuación:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
Depósitos a plazos
191,697
161,940
Durante el periodo terminado el 31 de diciembre, 2009 y 2008, se realizaron operaciones con partes vinculadas
correspondientes a gastos según se presenta a continuación:
Intereses por depósitos a plazo
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
15,841
15,054
34 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
39.
Fondo de pensiones y jubilaciones:
Según establece la Ley 87-01 de Seguridad Social, la Entidad está afiliada al plan de pensiones y jubilaciones, según el
régimen contributivo que está vigente, desde junio del 2003, paga las cotizaciones a las Administradoras de Fondos de
Pensiones, a las cuales se encuentran afiliados sus empleados. Para el año 2009, el empleador aportó un 7.12% y el
afiliado (empleado) un 2.88%, calculados sobre el salario ordinario más comisiones y pagos por concepto de vacaciones;
estos pagos se efectúan mensualmente. El salario cotizable máximo es el equivalente a 20 salarios mínimos nacional.
Para el año 2009, a partir del mes de agosto, el empleador aporta un 6.75 y el afiliado (empleado) un 2.72%, calculados
sobre el salario ordinario más comisiones y pagos por concepto de vacaciones; estos pagos se efectúan mensualmente.
40.
Transacciones no monetarias:
Las operaciones incluidas en los estados de cambios en el efectivo como actividades de inversión y de financiamiento al 31
de diciembre, 2009 y 2008, incluyen partidas no monetarias correspondiente a:
Constitución de provisión de cartera
Constitución de provisión de rendimiento
Constitución de provisión de inversión
Castigos de provisión para cartera de créditos
Castigos de rendimientos por cobrar
Dividendos pagados en acciones
Retiro de activos fijos
41.
VALORES EN MILES DE RD$
2009
2008
32,765
17,107
4,676
3,370
2,100
1,160
20,812
5,990
605
441
10,767
7,581
185
-
Hechos posteriores al cierre:
No existen eventos posteriores al 31 de diciembre 2009 y 2008, que tengan un efecto significativo en los estados
financieros de Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, para La Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer Inc. (la
Controladora) ni para El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria).
42.
Otras revelaciones:
El 11 y el 19 de diciembre, 2009, fue promulgada y publicada la Ley General de Sociedades Comerciales y Empresas
Individuales de Responsabilidad Limitada No 479-08. Esta ley deroga y sustituye el Titulo III del Código de Comercio de
la República Dominicana, relativo a las compañías, que se comprende de los Artículos desde el 18 hasta el 64, tal como
resultaron modificados por la leyes 262 del 21 de febrero de 1919; 1041 del 21 de noviembre de 1935; 1145 del 21 de
agosto de 1936; 813 del 19 de febrero de 1945 y la 127 del 9 de abril de 1980, así como cualquier otra disposición que le
sea contraria. Las disposiciones esta Ley se aplicarán a las entidades de intermediación financiera sólo en aquellos casos
que no sean contrarios al ordenamiento jurídico de las mismas o que no resulten incompatibles con las normas que rigen
sus operaciones y su supervisión por la autoridad monetaria y financiera.
La presente Ley deberá ser ejecutada conforme a las fechas y plazos siguientes:
•
•
•
•
•
11 de febrero, 2009, publicación del Instructivo.
01 de abril, 2009, inicio de recepción de solicitudes de adecuación en las Cámaras de Comercio y Producción.
11 de junio, 2009, vence el plazo de 180 días establecido en el artículo 521 de la Ley.
19 de junio, 2009, entra en vigencia la Ley, de conformidad con el artículo 527.
19 de junio, 2009, inicio del proceso de transformación de las sociedades anónimas privadas y públicas.
Debido a que los plazos precedentes no fueron suficientes para que las empresas completaran el procedo de
transformación, el plazo para la transformación fue extendido por 12 meses; es decir hasta el mes de junio del año 2010.
35 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Horwath, Sotero Peralta & Asociados
Contadores Públicos Autorizados
Consultores Gerenciales
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
SOBRE INFORMACION COMPLEMENTARIA
Max Henríquez Ureña No.37
Ensanche Piantini
Apartado Postal 355-2
Santo Domingo, República Dominicana
Teléfono: (809) 541-6565
Telefax: (809) 565-1279/541-5846
E-mail: [email protected]
RNC – 101 – 086629
Hemos efectuado la auditoría e informado por separado sobre los estados financieros de la Asociación Dominicana para el
Desarrollo de la Mujer, Inc. (ADOPEM) y subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S.A.,, al 31 de diciembre de 2009 y
2008, por los año terminados en esas fechas. Nuestras auditorías se efectuaron con el propósito de expresar una opinión sobre los
estados financieros básicos considerados en su conjunto. Además de los estados financieros básicos, la Superintendencia de
Bancos de la República Dominicana requiere que la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc. (ADOPEM) y
subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A., prepare cierta información suplementaria. La Asociación Dominicana
para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (ADOPEM) y subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A, es responsable de
preparar la información suplementaria incluida en los anexos 1 y 2, al 31 de diciembre de 2009 y 2008.
La información complementaria requerida por la Superintendencia de Bancos incluida en los anéxos1 y 2 la cual no forma parte de
los estados financieros básicos, fue objeto de la aplicación de los procedimientos efectuados en la auditoría de los estados
financieros del la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (ADOPEM) y subsidiaria Banco de Ahorro y
Crédito ADOPEM, S. A y en nuestra opinión se presenta razonablemente, en todos sus aspectos importantes, en relación con los
estados financieros básicos - base regulada - la Asociación Dominicana para el Desarrollo de la Mujer, Inc., (ADOPEM) y
subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A, considerados en su conjunto, de acuerdo con las bases contables
establecidas por la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana.
Este informe es solo para información de los accionistas, la administración y la Superintendencia de Bancos de la República
Dominicana y otros que previamente hayan recibido los estados financieros base regulada de la Asociación Dominicana para el
Desarrollo de la Mujer, Inc., (ADOPEM) y subsidiaria Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A,. por el año terminado en esa
fecha con nuestra opinión sin salvedades, para ser usados en la evaluación de esos estados financieros y no deben ser usados para
ningún otro propósito.
Max Henríquez Ureña No. 37
Ensanche Piantini
Santo Domingo, República Dominicana
24 de marzo, 2010
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
ANEXO 1
CARTERA DE CRÉDITO:
Al 31 de diciembre, 2009, no se realizaron operaciones de compra, ventas, sustitución o canje de la cartera de créditos.
Otras operaciones con partes vinculadas:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, otras operaciones con partes vinculadas que tuvieron efecto en los resultados, según el siguiente
detalle:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
Nombre de la Institución o persona con la que se efectuó
la transacción
Abatte Franjul, Francisco Jose
Abreu De Jesus, Luis Rafael
Acevedo Abud, Jose Cristobal
Acosta De Leon, Yoel Alejandro
Aguilera Gonzalez, Flavia Aurora
Alcantara Jimenez, Fatima Altagracia
Alcequiez Tavarez, Alexander
Alieten Josle, Edita
Almanzar Aybar, Jose Amadeo
Almanzar Mejia, Lariza Marsel
Almonte Guichardo, Clariza
Almonte Morey De G., Daisy Altagracia
Aquino Mercedes, Loida Miriam
Araujo Matos, Olga Leticia
Araujo, Yadira Patricia
Arias Dipre, Julio Cesar
Arias, Ana Maria
Asociacion Dominicana Para El Desarro
Baez Francisco, Yordin Manuel
Baez Perez, Juana
Baez Perez, Rosaira
Batista Batista, Deyanira Del Carmen
Belliard Almonte, Yanela Margarita
Beras Goico Guzman, Maximo Octavio R.
Bocio Diaz, Ysidro
Brazoban De Lorie, Melania
Brito Arnaud, Juan Francisco
Cabral Madera, Rosanna Elizabeth
Calderon Mendez, Hoglin Joel
Calderon Ramirez, Juan Grabiel
Calzado Rodriguez, Juan Jose
Camasta Zorob, Julissa
Canalda Lopez, Jennifer
Tipo de transacción
Efecto en Gastos
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
37 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
98.22
6.43
3.91
1.89
5.52
7.95
2.82
0.10
0
2.08
0.21
56.30
0.06
2.25
0.15
0.03
0.65
2412.60
3.62
2.47
20.39
16.65
0.05
304.68
0.34
83.26
120.10
0.31
0.76
0.06
0.07
27.87
4.99
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se efectuó
la transacción
Canalda Lopez, Ricardo
Canalda Pimentel, Manuel Ricardo
Canalda Pimentel, Mercedes Socorro
Carvajal De La Rosa, Yris Fermina
Carvajal De Toribio, Eva Luisa
Castillo Fabian, Willian Carlos
Castillo Rodriguez, Johnny
Castillo Torres, Luis Rafael
Castillo, Enercida
Cleto De Leon, Maria Milagros
Compres Martinez De T., Ysaura Merce
Cordero Croussett, Claudia
Correa Perez, Cresencia
Crook Medina, Yumilka Patricia
Cruz Alvarez, Francisco Javier
Cruz Castillo, Jose Alberto
Cueto Valera, Marileidy
De Canalda, Dra. Mercedes
De Jesus, Yenys
De La Cruz Payano, Brunilda
De La Cruz Santana, Carmelo
De La Rosa Sánchez, Neulis Rafael
De Leon Castillo, Carlos Marlenin
De Leon Gabino, Rosa Brigida
De Los Santos Henriquez, Katherine
De Los Santos M., Keren Altagracia
De Los Santos, Miguelina
Del Rosario Badia, Starling Vladimir
Derikson Frias, Reyes Elizabeth
Diaz Hernandez, Faustina Jovina
Diaz Mateo De Santana, Altagracia Antoni
Diaz Y Hernandez, Clarivel Altagracia
Dilones Francisco, Andrea
Dolores Acevedo, Yobany
Duran Pascual, Cristina
Eduardo Jimenez, Elizabeth Mercedes
Encarnacion Encarnacion, Marlenis
Encarnacion Liranzo, Eligio
Encarnacion Romero, Ario Victor
Escaño Garcia, Jasmin Del Carmen
Español Méndez, Blanca Aurora
Espinal Rondón, Ivelisse Altagracia
Eusebio Ureña, Carlos Ariel
Tipo de transacción
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
38 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Efecto en Gastos
0.65
43.61
508.78
3.04
21.87
0.01
2.49
0.24
0.07
0.01
106.41
0.04
3.48
0.04
0.65
0.50
0.34
1126.31
0.11
43.56
0.18
0.48
0.69
115.25
0.04
0.05
1.10
0.01
2.41
4.20
1
305.48
30.97
0.08
0.75
0.42
7.42
2.79
2.60
0.15
9.57
0.52
0.10
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se efectuó
la transacción
Feliz Navarro, Karen Bettina
Fernández Jimenez, Ana Socorro
Fernández Mejia, Jose Antonio
Fernández Ortiz, Francisco Antonio
Figueroa Garcia, Crisalida De Jesus
Florián Cuevas, Olga Edicea
Fortuna Rodriguez, Engels Generoso
Franco Arias, Mirka Natali
Franco Baez, Santo Brigido
Franjul Carvajal De Abate, Maria Engraci
Franjul Carvajal, Cesar
Frias Moreno, Leonardo
Garcia Read, Zoraya Esther
Genao Justo, Osmin Albany
Gerardo Arias, Carlos Manuel
Gil Benitez, Ruth Katherine
Gomez Almonte, Jaime Eduardo
Gomez Almonte, Katia Ynmaculada
Gomez Grullon, Jesus Ruben
Gonzalez Galvez, Adrian
Gonzalez Guzman, Flavia Milda
Gonzalez Luciano, Juan Carlos
Gonzalez Roman, Jose Luis
Guarena Henriquez, Vianka Margarita
Guerrero Cruz, Julio Ernesto
Guzman Candelario, Yohanna Altagracia
Guzman Caputo De Beras, Maria Altagracia
Guzman Jimenez De Gonzalez, Apolonia
Guzman Simo De Fernandez, Vilma Gloria
Guzman Simo De Khoury, Norma Emma
Hernandez Medrano, Nuris Yaneris
Hernandez Mejia, Dennis
Hernandez Moreno, Betania
Hernandez Perdomo, Ana Minerva
Hernandez Pichardo, Ercilia
Herrera Garcia, Pura Marina Concepcion
Herrera Guerrero, Jose Miguel
Herrera Perez, Vinelly Mercedes
Herrera Suarez, Raquel Elisabeth
Herrera, Carlos Manuel
Hierro Acosta, Jaio Salvador
Instituto Cultural Dominico-Americano
Javier De La Rosa, Ana Maria
Jimenez Cabrera, Alexander Antonio
Tipo de transacción
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
39 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Efecto en Gastos
0.05
6.67
0.16
2.38
0.05
0.22
0.76
0.49
2.79
26.90
21.68
0.27
276.48
34.09
0.01
5.24
125.18
0.86
10.65
6.70
141.15
1.27
4.94
0.40
8.85
0.26
17.47
0.32
3.62
0.91
7.16
0.02
20.92
2.81
6.68
1.64
29.29
2.14
14.19
0.09
0.17
2824.13
1.17
1.73
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2009 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se efectuó
la transacción
Jimenez Hierro, Juan Manuel
Jimenez P De Mieses, Juana E D Del Carme
Jose Paulino, Juan Francisco
Lara Macea, Yolevia Reynalda
Leguizamon Lugo, Josefa Virginia
Lopez, Eduvino De Los Angeles
Lora Rosado, Amauris Francisco
Lugo Estevez, Yeimy Virginia
Lugo Ovando, Juan Ysidro
Marinez Montero, Esmir
Marte De Leon, Isabel Maria
Marte Leonardo, Wendy Altagracia
Marte Martínez, Aldelisa Altagracia
Martínez Altagracia, Ramón Arístides
Martínez Perez, Maria Graviela
Martínez, Luz Del Carmen
Mateo Morillo, Maria Magdalena
Matos Custodio, Hovel Ismael
Medina Diaz, Manuel
Mejía Diaz, Engracia Antonia
Mejía Moreno, Eugenia
Méndez Veras, Néstor Juan
Mesa Aquino, Alba Nelis
Mieses Jimenez, Luis Arturo De Jesus
Minaya Medina, Mayra Alexandra
Molina Martínez, Clemente
Monegro Pena, Apolinar
Montes De Oca Mateo, Clara Elizabeth
Moquete Terrero, Ivan Ulises
Morales Aponte, Antonia Evangelina
Morey Jimenez De Almonte, Francisca
Nina Paulino, Daviana Yakirys
Noboa Ramírez, Evilenny Elizabeth
Nunez Martinez, Franmi Antonio
Orama, Sandra De Jesus
Palmero Jimenez, Franklyn Oner
Paniagua De Leon, Silvia
Pantaleón Rodriguez, Yohanny Altagracia
Paulino Holguín, Ramón Francisco
Peguero Fernández, Maria Nikaurys
Pena Gómez, Wilson
Perdomo Guzmán, Cleotilde Elizabet
Tipo de transacción
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
40 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Efecto en Gastos
1.16
69.10
1.38
0.87
0.85
36.65
0.03
0.25
0.11
0.50
0.03
0.30
1.11
0.06
5.98
100.93
15.17
0.53
0.23
1407.99
0.50
0.14
0.04
16.46
1.02
3.48
0.52
147.40
23.30
7.58
48.35
0.07
20.28
0.08
14.68
0.18
1.77
0.04
1.96
1.10
34.97
1.21
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2009 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se efectuó
la transacción
Perdomo, Loren Soledad
Perez Garza, Silvia Paola
Perez Germán, Cristian Bienvenido
Perez Hernández, Willies Jose
Perez Santana, Joan Manuel
Perez Victorino, Fernando Enrique
Perozo Gonzalez, Bernalda Maria
Pimentel F De Cabrera, Ana C Del Socorro
Placencio Perez, Carmen Pilar
Polanco Flores, Dinorah Celeste
Ramirez Guzman, Rafael Augusto
Ramirez Pena, Maria Altagracia
Ramirez, Sugel Maria
Ramon Acosta, Elsa Cesilia
Ramon Acosta, Violeta De Jesus
Reyes Frias, Marianela
Reyes Frias, Sonia Altagracia
Reyes Heredia, Denisse Angelica
Rivera Acosta, Niobe Antonia
Robles Gross, Isadora
Rodriguez Ovalles, Jose Miguel
Rodriguez Sanchez, Maritza Lucia
Rodriguez Torres, Daniel Antonio
Rojas Contreras, Jose Alberto
Romero Olivero, Amelin
Rosario Brito, Maria Magdalena
Rosso Baez, Cruz Elizabeth
Saldana Tejeda, Felix Hector
Salvador Reyes, Grendy
Sanchez Florentino, Rafael Rodolfo
Sang Polanco, Miguel Su-Lion
Santana Diaz, Eddy Martin
Santana Tejeda, Tomas Rene
Santos Done, Agustin
Segura Quezada, Fior D Aliza
Segura Quezada, Luis Balentin
Silva Fernandez, Maria Miguelina D
Sosa Rosario, Rosario
Sosa, Juan Manuel
Suarez, Susana Altagracia
Suero Ramírez, Candido
Sugilio, Fior Daliza
Tapia Calderón, Viarinely Irubee
Tipo de transacción
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
41 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
Efecto en Gastos
0.10
0.33
0.15
0.56
1.90
110.14
12.28
285.57
8.77
624
0.15
25.14
2.71
43.46
3.24
8.35
1237.67
0.05
21.74
0.73
26.12
103.59
3.38
0
0.11
17.66
6.94
1.35
99.02
21.64
12.79
9.16
1.61
214.13
0.38
0.87
0.08
0.03
0.20
0.63
0.59
0.13
0.18
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2009 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Tavarez Alvarez, Esmeraldo
Tejada Fernández, Miguel
Tejeda, Ismael Heriberto
Terrero Sanchez, Maria Estela
Terrero Silva, Juan Francisco
Toribio Rivas, Antonia Ramona
Turbi Mesa, Dilenny
Urbaez Diaz De Blandino, Trina Altagraci
Urena Martinez, Anny Linosca
Valdez Corona, Cesar Arcangeles
Vallejo Alcantara, Miguel
Veloz Reyes, Simon
Veras Almonte, Cesar Augusto
Villar Marquez, Aris Manuel
Vinicio Crisostomo, Sebastiana
Zapata Abreu, Rafaela
Tipo de transacción
Efecto en Gastos
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
0
0.29
1.44
1082.97
365.06
8.26
0.24
43.24
0.03
78.19
1.04
1.07
230.20
0.10
0.63
1.46
15,840.62
VALORES EN MILES DE RD$
2008
Nombre de la Institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Abate Arias, Apolonio Salvador
Abatte Franjul, Francisco José
Aguilera González, Flavia Aurora
Alcántara Jiménez, Fátima Altagracia
Alcequiez Tavarez, Alexander
Asociación Dominicana Para El Desarrollo
Báez Francisco, Yordin Manuel
Báez Pérez, Rosaira
Batista Batista, Deyanira Del Carmen
Beato Gálvez, Mildred Altagracia
Bois Barett, Santa Del
Brazoban De Lorie, Melania
Cabral Madera, Rosanna Elizabeth
Camilo Tavarez, Elizabet Del Carmen Alta
Canalda Pimentel, Manuel Ricardo
Canalda Pimentel, Mercedes Socorro
Carvajal De Toribio, Eva Luisa
Tipo de transacción
Efecto en Gastos
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
42 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
11.15
4.42
2.73
3.31
0.09
7,601.21
0.07
7.11
9.55
5.81
20.89
49.97
0.01
1
0.2
159
5.08
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2008 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Compres Martínez De Tejeda, Ysaura Merce
Correa Pérez, Cresencia
De Canalda, Dra. Mercedes
De La Cruz Bretón, Juan Carlos
De La Cruz Payano, Brunilda
De León Gabino, Rosa Brígida
Díaz Hernández, Faustina Jovina
Díaz Y Hernández, Clarivel Altagracia
Diloné Francisco, Andrea
Dolores Acevedo, Yobany
Encarnación Encarnación, Marlenis
Encarnación Liranzo, Eligio
Español Méndez, Blanca Aurora
Fernández Fernández, Augusto Miguel
Fernández Jiménez, Ana Socorro
Fundación Privada Vida Y Esperanza Dom.
García Sánchez, Nallila
González Gálvez, Adrián
González Guzmán, Flavia Milda
Guerrero Cruz, Julio Ernesto
Guzmán Caputo De Beras, Maria Altagracia
Guzmán Jiménez De González, Apolonia
Guzmán Simó De Khoury, Norma Emma
Hernández Medrano, Nuris Yaneris
Hernández Moreno, Betania
Hernández Pichardo, Ercilla
Herrera Guerrero, José Miguel
Herrera Suárez, Raquel Elisabeth
Instituto Cultural Dominico-Americano
Lara Macea, Yolevia Reynalda
Leguizamon Lugo, Josefa Virginia
López, Eduvino De Los Ángeles
Martínez Pérez, Maria Graviela
Martínez, Luz Del Carmen
Mateo Morillo, Maria Magdalena
Matos Custodio, Hovel Ismael
Mejía Díaz De González, Engracia Antonia
Méndez Veras, Néstor Juan
Molina Martínez, Clemente
Montes De Oca Mateo, Clara Elizabeth
Noboa Ramírez, Evilenny Elizabeth
Paniagua De León, Silvia
Pena Gómez, Wilson
Pérez Victorino, Fernando Enrique
Tipo de transacción
Efecto en Gastos
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
43 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
41.36
1.07
339.21
1.06
15.88
39.34
12.36
0.13
9.24
0.03
0.07
0.56
2.25
2,640.13
1.46
272.52
2.39
0.31
40.83
0.42
2.43
0.25
0.54
1.35
5.1
3.28
0.56
5.43
403.64
0.36
0.05
12.06
0.81
83.64
3.27
0.02
1,389.49
0.07
1.73
46.2
2
0.45
16.57
6.8
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2008 (Continuación)
Nombre de la Institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Perozo González, Bernalda Maria
Pimentel F De Cabrera, Ana C Del Socorro
Placencio Pérez, Carmen Pilar
Polanco Flores, Dinorah Celeste
Ramírez Pena, Maria Altagracia
Ramón Acosta, Elsa Cecilia
Reyes Frías, Marianela
Reyes Frías, Sonia Altagracia
Rodríguez Estrella, Roberto Leonel
Rodríguez Ovalles, José Miguel
Rodríguez Sánchez, Maritza Lucia
Rodríguez Torres, Daniel Antonio
Rosario Brito, Maria Magdalena
Rosso Báez, Cruz Elizabeth
Salvador Reyes, Grendy
Sánchez Florentino, Rafael Rodolfo
Santana Díaz, Eddy Martín
Santana Tejeda, Tomas Rene
Santos Done, Agustín
Santos Fernández, Romelia Jixlinek
Santos Silverio, Ramón Tomas
Suero Ramírez, Candido
Tapia Calderón, Viarinely Irubee
Tejada Severino, Darleny Catalina
Tejeda, Ismael Heriberto
Terrero Sánchez, Maria Estela
Terrero Silva, Juan Francisco
Urbáez Díaz De Blandino, Trina Altagracia
Valdez Corona, Cesar Arcángeles
Veloz Reyes, Simón
Tipo de transacción
Efecto en Gastos
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
Certificado Financiero
44 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.96
109.51
3.38
222.44
4.49
2.2
5.08
400.87
56.86
1.24
30.27
4.41
8.5
1.43
39.65
3.78
7.68
0.53
62.82
1.47
0.02
0.29
0.03
0.36
1.1
627.5
116.64
19.28
33.15
0.08
15,054.34
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
b) Cuentas de ahorro:
VALORES EN MILES DE RD$
2009
Nombre de la institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Abania Escolastico De Mateo
Adopem Codespa, Sabana Perdida
Adopem Ong Linea De Crédito
Adopem Ong Plan De Emergencia
Adrián González Gálvez
Adriel Alfonso Romero Vásquez
Agustín Santos Done
Alba Nelis Mesa Aquino
Alba Yris Taveras Cabral
Albeltriz Rincón Abad
Aldelisa Altagracia Marte Martínez
Alejandro Medina Rosario
Alejandro S. Joseph Taveras
Alexander A. Jiménez Cabrera
Alexander Alcequiez Tavaréz
Alfredo Encarnación Encarnación
Alfredo Lara Upia
Altagracia Antonia Díaz Vda. Santana
Altagracia Vilkenia Báez Lara
Amauris Fco. Lora Rosado
Amauris Roso Alcántara
Amelin Romero Olivero
Ana Candelaria Pimentel Fernández
Ana Ilssys Osorio Pichardo
Ana Karina García Castro
Ana María Arias
Ana María Javier De La Rosa
Ana Minerva Hernández Perdomo
Ana Socorro Fernández Jiménez
Anaudy José Veloz Trinidad
Andrea Dilones Francisco
Andrés E. Peguero Alfonseca
Andria Francisca Felipe Acosta
Andy Montero Cuevas
Andy Rafael Rodríguez Paulino
Aneudy Antonio Reynoso García
Ángel E. Bautista De La Cruz
Ángel Ventura Flores
Ángelo Abel Carmona Zapata
Tipo de transacción
Efecto en gastos
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
Cuentas de ahorro
45 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0
4.6
28.9
17.2
0.9
0.1
4.4
0
0.1
0
0
0.4
0
1.7
0.2
0
0
0.4
0.6
0
0
0
0.7
0.3
0
0.6
0.1
0.2
0
0
0.7
0
0
0.1
0.1
0.6
0
0.6
0
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Anthony Rafael Lespin Tapia
Cuentas de ahorro
Antonia Morales Aponte
Cuentas de ahorro
Antonia Toribio Riva
Cuentas de ahorro
Antonio Encarnación Hupia
Cuentas de ahorro
Antonio Jerez Sánchez
Cuentas de ahorro
Antonio R. Martínez Alcántara
Cuentas de ahorro
Anyelin Liriano Núñez
Cuentas de ahorro
Anyeris Aquino Peña
Cuentas de ahorro
Anyi Feliz Martínez
Cuentas de ahorro
Apolinar Monegro Peña
Cuentas de ahorro
Aquilina Deogracia Santos
Cuentas de ahorro
Ariel Ezequiel Tatis
Cuentas de ahorro
Ario Víctor Encarnación
Cuentas de ahorro
Aris Manuel Villar Márquez
Cuentas de ahorro
Arismendy Batista Trinidad
Cuentas de ahorro
Asociación Dominicana Para El
Cuentas de ahorro
Audri Antonio Sánchez Morillo
Cuentas de ahorro
Awilda Peralta Rodríguez
Cuentas de ahorro
Aysel Berenice Rivera Nova
Cuentas de ahorro
Bartolo Natera Mercedes
Cuentas de ahorro
Bernalda Javier Lantigua
Cuentas de ahorro
Bernalda Perozo González
Cuentas de ahorro
Betania Hernández Moreno
Cuentas de ahorro
Blanca Aurora Español Méndez
Cuentas de ahorro
Brunilda De La Cruz Payano
Cuentas de ahorro
Candido Suero Ramírez
Cuentas de ahorro
Carlito Cotes Santana
Cuentas de ahorro
Carlos Andrés Brito Ruiz
Cuentas de ahorro
Carlos Antonio Reynoso Martínez
Cuentas de ahorro
Carlos Ariel Eusebio Ureña
Cuentas de ahorro
Carlos M. De León Castillo
Cuentas de ahorro
Carlos Manuel Gerardo Arias
Cuentas de ahorro
Carlos Manuel Herrera
Cuentas de ahorro
Carmen Julia Fañas De Jesús
Cuentas de ahorro
Carmen M. Espinal Rodríguez
Cuentas de ahorro
Carmen P. Placencio P.
Cuentas de ahorro
Carmen Remigio Abreu
Cuentas de ahorro
Carmen Virersa Ubiera Cotes
Cuentas de ahorro
Cecia Brea Jiménez
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
46 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.1
1.9
0.2
1.6
0.1
0.3
0
0
0
0.4
0.1
0
0.7
0.1
0
46.7
0.1
0
0
0.1
0
0.3
1.5
0.3
0.3
0.2
0
0
0
0.1
0.1
0.1
0.3
1.4
0
0.5
0.1
0
0.1
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Cesar Alexander Acosta Hilario
Cuentas de ahorro
Charles Gilfillian Jiménez
Cuentas de ahorro
Christian M. Peña Morrobel
Cuentas de ahorro
Clarivel Altagracia Díaz Hernández
Cuentas de ahorro
Clariza Almonte Guichardo
Cuentas de ahorro
Claudia Cordero Croussett
Cuentas de ahorro
Claudio José Martínez Filpo
Cuentas de ahorro
Claudio Manuel Frías Reyes
Cuentas de ahorro
Clemente Molina Martínez
Cuentas de ahorro
Cleotilde Perdomo Guzmán
Cuentas de ahorro
Cresencia Correa Pérez
Cuentas de ahorro
Crisalida Figueroa García
Cuentas de ahorro
Cristian Pérez German
Cuentas de ahorro
Cristina Duran Pascual
Cuentas de ahorro
Cristina Martínez Bidó
Cuentas de ahorro
Cristina Paulino
Cuentas de ahorro
Cruz Elizabeth Rosso Báez
Cuentas de ahorro
Daisy Altagracia Almonte De Gómez
Cuentas de ahorro
Daniel Díaz De La Rosa
Cuentas de ahorro
Daniel Rodríguez Torres
Cuentas de ahorro
Danny Antonio Crisóstomo Cisneros
Cuentas de ahorro
Dany Aybar Vicioso
Cuentas de ahorro
Darlyn Rafael De La Cruz
Cuentas de ahorro
Daviana Yakiris Nina Paulino
Cuentas de ahorro
Dawin Gregorio Thomas Angomás
Cuentas de ahorro
Denisse Angélica Reyes Heredia
Cuentas de ahorro
Dennis Hernández Mejía
Cuentas de ahorro
Deyanira Batista Batista
Cuentas de ahorro
Dickson Urbáez
Cuentas de ahorro
Digna Mercedes García
Cuentas de ahorro
Dinorah Celeste Polanco Flores
Cuentas de ahorro
Dionicia E. Mencía Valdés
Cuentas de ahorro
Dionides Amador Polanco
Cuentas de ahorro
Diores Joselin Soto Casado
Cuentas de ahorro
Dolores Cruz Corporán
Cuentas de ahorro
Domingo Alberto Liz Espinal
Cuentas de ahorro
Domingo Antonio Ramos Jiménez
Cuentas de ahorro
Domingo De La Cruz Fulgencio
Cuentas de ahorro
Eddy Patiño Rosario
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
47 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0
0
0
0.2
0.1
0.3
0
0.1
0.3
0.1
0.2
0.1
0.3
0.2
0.1
0.1
0.6
1
0
0.4
0
0
0
0.1
0
0.2
0
1
1.8
1.3
2.2
0
0.1
0
0
0
0
0
0.1
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Eddy Santana Díaz
Cuentas de ahorro
Edita Alieten Josle
Cuentas de ahorro
Edras Nemías Arias Zapata
Cuentas de ahorro
Eduvino De Los Ángeles López
Cuentas de ahorro
Edward Agustín Alcántara Cueva
Cuentas de ahorro
Edward Jesús Suriel Gutiérrez
Cuentas de ahorro
Edwin Guillermo Peralta Avalo
Cuentas de ahorro
Edwin Orlando Díaz Pérez
Cuentas de ahorro
Elba Mercedes Pimentel De Canalda
Cuentas de ahorro
Eligio Encarnación Liriano
Cuentas de ahorro
Elizabet Del Carmen Camilo De Aguilera
Cuentas de ahorro
Elizabeth M. Eduardo Jiménez
Cuentas de ahorro
Elizabeth Yanira Cadet Carpio
Cuentas de ahorro
Elly Adrián Bautista Fortuna
Cuentas de ahorro
Elsa Cecilia Ramón
Cuentas de ahorro
Emilio Jesús Contreras Nolasco
Cuentas de ahorro
Emilio José De La Rosa Vega
Cuentas de ahorro
Endy Miguel Tejeda Pérez
Cuentas de ahorro
Enercida Castillo
Cuentas de ahorro
Engels G. Fortuna Rodríguez
Cuentas de ahorro
Engracia Antonia Virginia Mejía Díaz
Cuentas de ahorro
Ercilia Hernández Pichardo
Cuentas de ahorro
Ernesto Antonio Acosta González
Cuentas de ahorro
Esmelin Cuesta Feliz
Cuentas de ahorro
Esmeraldo Tavarez Álvarez
Cuentas de ahorro
Esmir Marinez Montero
Cuentas de ahorro
Estarling Mateo Feliz
Cuentas de ahorro
Estela Solyvery
Cuentas de ahorro
Eugenia Mejía Moreno
Cuentas de ahorro
Eva Adelina Rodríguez Duran
Cuentas de ahorro
Eva Luisa Carvajal De Toribio
Cuentas de ahorro
Evilenny E. Noboa Ramírez
Cuentas de ahorro
Ezequiel A. Figuereo Terrero
Cuentas de ahorro
Fanny Altagracia Rosado Vargas
Cuentas de ahorro
Farleny E. Guerrero Encarnación
Cuentas de ahorro
Fátima Alcántara Jiménez
Cuentas de ahorro
Faustina Jovina Díaz Hernández
Cuentas de ahorro
Fausto Abreu Roble
Cuentas de ahorro
Fausto Fidelio Polanco Flores
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
48 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
1.3
0
0.1
0.6
0.1
0.1
0
0
8.4
0.2
0
0.1
1.6
0.1
1.5
0
0
0
0.4
1.3
11.6
0.3
0.1
0.1
0
1.4
0
0
0.1
0
0.4
3.4
0
0.1
0
0.4
2.8
0
0
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Federik Alexander García
Cuentas de ahorro
Félix Héctor Saldaña Tejeda
Cuentas de ahorro
Félix María Valdez Lorenzo
Cuentas de ahorro
Fernando Pérez Victorino
Cuentas de ahorro
Fior Daliza Portorreal Gruñón
Cuentas de ahorro
Fior Daliza Segura Quezada
Cuentas de ahorro
Fior Daliza Sugilio
Cuentas de ahorro
Fior Daliza Vicente A.
Cuentas de ahorro
Flavia Milda González Guzmán
Cuentas de ahorro
Francisca Morey Jiménez
Cuentas de ahorro
Francisco Antonio Fernández Ortiz
Cuentas de ahorro
Francisco J. Marte Ventura
Cuentas de ahorro
Francisco Javier Cruz Álvarez
Cuentas de ahorro
Francisco José Abate Franjul
Cuentas de ahorro
Francisco V. Marte Jiménez
Cuentas de ahorro
Franklin De La Cruz Brito
Cuentas de ahorro
Franklin Medina Pena
Cuentas de ahorro
Franklin Ramón Chala Bautista
Cuentas de ahorro
Franklyn Palmero Jiménez
Cuentas de ahorro
Franmi Antonio Núñez Martínez
Cuentas de ahorro
Freybin Domínguez Nieves
Cuentas de ahorro
Geraldo Nieve Castillo
Cuentas de ahorro
German Alberto Vásquez Segura
Cuentas de ahorro
Gilda Angelina Álvarez Tejada
Cuentas de ahorro
Gladymir A. Almonte Angeles
Cuentas de ahorro
Glenis Arisleyda Sime Liz
Cuentas de ahorro
Glenis Margarita Ortega Aybar
Cuentas de ahorro
Glenny Parra Salomón
Cuentas de ahorro
Gloria Mercedes Román Paulino
Cuentas de ahorro
Grendy Salvador
Cuentas de ahorro
Guillermo Araujo Matos
Cuentas de ahorro
Guipsy Yomaris Peguero Mejía
Cuentas de ahorro
Héctor Luis Ortiz Toribio
Cuentas de ahorro
Héctor Manuel Alcanzar Reynoso
Cuentas de ahorro
Hilario José Brito Ruiz
Cuentas de ahorro
Hilario Morales Jiménez
Cuentas de ahorro
Hilario Rafael Abreu Núñez
Cuentas de ahorro
Hoglin Joel Calderón Méndez
Cuentas de ahorro
Hovel Ismael Matos Custodioso
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
49 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.4
0.2
7.1
0.0
0.3
0.1
0.9
0.7
0.1
0.1
0.0
0.0
0.0
0.3
0.1
0.4
0.3
0.1
0.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.4
0.1
0.0
0.0
0.3
1.3
0.0
0.1
0.0
1.5
0.1
0.0
0.1
0.4
0.3
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Ibbet Altagracia Nuñez Ramírez
Cuentas de ahorro
Idira Ileana Romero
Cuentas de ahorro
Ingrid Solange Doñé
Cuentas de ahorro
Iris Heredia Amparo
Cuentas de ahorro
Isabel María Marte De León
Cuentas de ahorro
Isadora Robles Gross
Cuentas de ahorro
Ismael Heriberto Tejeda
Cuentas de ahorro
Iván Ariel Tejeda Gómez
Cuentas de ahorro
Iván Ulises Moquete Terrero
Cuentas de ahorro
Ivelisse Altagracia Espinal Rondón
Cuentas de ahorro
Jacqueline González Alvarado
Cuentas de ahorro
Jaime Eduardo Gómez Almonte
Cuentas de ahorro
Jaio Salvador Hierro Acosta
Cuentas de ahorro
Jairo Montero Figuereo
Cuentas de ahorro
Jazmín Del Carmen Escaño García
Cuentas de ahorro
Javier E. Rosario Leonardo
Cuentas de ahorro
Javier Marte García
Cuentas de ahorro
Jean Carlos Hernández Javier
Cuentas de ahorro
Jean Matías Reina Ramírez
Cuentas de ahorro
Jennifer Canalda López
Cuentas de ahorro
Jeremy A. Matos Alcántara
Cuentas de ahorro
Jessica Marleny Beltré Báez
Cuentas de ahorro
Jesús María Hernández Paulino
Cuentas de ahorro
Jesús Rubén Gómez Grullón
Cuentas de ahorro
Jidet Smaylin González Nina
Cuentas de ahorro
Joan Aneufi Ventura Aquino
Cuentas de ahorro
Joan Ernesto Castillo García
Cuentas de ahorro
Joan Manuel Pérez Santana
Cuentas de ahorro
Joan Manuel Reyes Rodríguez
Cuentas de ahorro
Joanthan Adames Arache
Cuentas de ahorro
Joel Sánchez
Cuentas de ahorro
Johanny Altagracia Pantaleón Rodríguez
Cuentas de ahorro
Johnny Castillo Rodríguez
Cuentas de ahorro
Jonathan Chala Rivera
Cuentas de ahorro
Jonathan J. Reyes Severino
Cuentas de ahorro
Jonathan Rafael Ortiz Batista
Cuentas de ahorro
Jorge Alberto Mateo Mota
Cuentas de ahorro
José Alberto Cruz Castillo
Cuentas de ahorro
José Alberto Rojas Contreras
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
50 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.1
0.2
0.3
0.0
0.1
0.5
0.2
1.9
0.1
0.1
0.0
0.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.5
0.2
0.0
0.0
0.4
0.0
0.0
0.1
0.3
0.5
0.1
0.0
0.7
0.1
0.6
0.0
0.0
0.0
0.1
0.3
1.6
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
José Altagracia Lorenzo Valdez
Cuentas de ahorro
José Amadeo Almánzar Aybar
Cuentas de ahorro
José Ángel Jiménez Sánchez
Cuentas de ahorro
José Antonio Fernández Mejía
Cuentas de ahorro
José Cristóbal Acevedo Abud
Cuentas de ahorro
José Elías González Cruz
Cuentas de ahorro
José Emilio Morillo Vásquez
Cuentas de ahorro
José Hilario Acosta
Cuentas de ahorro
José Luis González Román
Cuentas de ahorro
José Manuel Montero Hernández
Cuentas de ahorro
José Manuel Villar López
Cuentas de ahorro
José Miguel Almonte Abreu
Cuentas de ahorro
José Miguel Cruz Jiménez
Cuentas de ahorro
José Miguel Herrera Guerrero
Cuentas de ahorro
José Miguel Marte Almonte
Cuentas de ahorro
José Miguel Rodríguez Ovalles
Cuentas de ahorro
José Ml. Hernández Graciano
Cuentas de ahorro
José Ramón Cuevas Mora
Cuentas de ahorro
José Ramón Frías Vargas
Cuentas de ahorro
José Reyes Mazara
Cuentas de ahorro
José Ysrael Cáceres Olguín
Cuentas de ahorro
Josefa V. Lenguizamon Lugo
Cuentas de ahorro
Juan Andrés González Lachapel
Cuentas de ahorro
Juan Antonio Mejía
Cuentas de ahorro
Juan Bautista Henríquez Méndez
Cuentas de ahorro
Juan Carlos González Luciano
Cuentas de ahorro
Juan Carlos Silfa Mateo
Cuentas de ahorro
Juan Carlos Ureña Paulino
Cuentas de ahorro
Juan Carlos Valentín De Los Santos
Cuentas de ahorro
Juan Francisco Brito Arnaud
Cuentas de ahorro
Juan Francisco José Paulino
Cuentas de ahorro
Juan Francisco Martínez Santana
Cuentas de ahorro
Juan Francisco Terrero Silva
Cuentas de ahorro
Juan Gabriel Calderón Ramírez
Cuentas de ahorro
Juan Gabriel Casado Camacho
Cuentas de ahorro
Juan Gabriel Rodríguez González
Cuentas de ahorro
Juan José Calzado Rodríguez
Cuentas de ahorro
Juan Manuel Jiménez Hierro
Cuentas de ahorro
Juan Manuel Molina Abreu
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
51 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.1
0.0
0.0
0.3
0.1
0.1
0.7
1.8
0.1
0.1
0.1
0.1
0.3
0.1
0.3
0.0
0.0
0.0
0.1
0.0
0.2
0.0
1.0
0.1
0.4
0.3
0.0
0.0
2.3
0.4
0.1
6.6
0.0
0.0
0.0
0.1
0.0
0.1
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Juan Manuel Sosa
Cuentas de ahorro
Juan Miguel Tifa Ovalles
Cuentas de ahorro
Juan Ramón Polonia Herrera
Cuentas de ahorro
Juan René Félix
Cuentas de ahorro
Juan Santiago Mateo Franco
Cuentas de ahorro
Juan Ysidro Lugo Ovando
Cuentas de ahorro
Juana Báez Pérez
Cuentas de ahorro
Juana Chalas Santana
Cuentas de ahorro
Juana Ercilia D. Jiménez Piña
Cuentas de ahorro
Juana Evangelina Hiciano Polanco
Cuentas de ahorro
Julia Cecilia Casado Troncoso
Cuentas de ahorro
Julia Esmilda Espinal Nieves
Cuentas de ahorro
Julio Cesar Arias Dipré
Cuentas de ahorro
Julio Ernesto Guerrero Cruz
Cuentas de ahorro
Julissa Camasta Zorob
Cuentas de ahorro
Julys Manuel Guerrero Matos
Cuentas de ahorro
Junior Rafael Núñez Reynoso
Cuentas de ahorro
Kandy Indhira Pérez Méndez
Cuentas de ahorro
Karen Bettina Feliz Navarro
Cuentas de ahorro
Karolin Emilia García Cuevas
Cuentas de ahorro
Katia Ynmaculada Gómez Almonte
Cuentas de ahorro
Katy Cabel Valeriano Reyes
Cuentas de ahorro
Kelvin Domingo Toribio Bonilla
Cuentas de ahorro
Kelvin Elivo Guzmán
Cuentas de ahorro
Kenida German Jiménez
Cuentas de ahorro
Keren Altagracia De Los Santos Manzueta
Cuentas de ahorro
Khaterine De Los Santos Henríquez
Cuentas de ahorro
Lariza Marsel Alcanzar Mejía
Cuentas de ahorro
Leandro A. Puente Benjamin
Cuentas de ahorro
Leocadia Fabián
Cuentas de ahorro
Leonardo Frías Moreno
Cuentas de ahorro
Leonel A. Morel Collado
Cuentas de ahorro
Leonel Duran Pichardo
Cuentas de ahorro
Leydy Adelayda Báez Trinidad
Cuentas de ahorro
Loida Miriam Aquino Mercedes
Cuentas de ahorro
Lola Casado Suárez
Cuentas de ahorro
Loren Soledad Perdomo
Cuentas de ahorro
Lucia Moreno Brito
Cuentas de ahorro
Lucy Tania Sánchez Alcántara
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
52 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.0
0.1
0.1
0.0
0.1
0.3
0.0
0.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.1
0.3
0.0
0.0
0.0
0.1
0.0
0.2
0.0
0.0
0.4
0.0
0.1
0.0
0.3
0.0
0.6
0.4
0.0
0.1
0.0
0.1
0.2
0.0
0.1
0.0
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Luichi De Jesús
Cuentas de ahorro
Luis Arturo De Jesús Mieses Jiménez
Cuentas de ahorro
Luis Balentin Segura Quezada
Cuentas de ahorro
Luis Felipe Rodríguez Pérez
Cuentas de ahorro
Luis Rafael Abreu De Jesús
Cuentas de ahorro
Luis Rafael Castillo Torres
Cuentas de ahorro
Luis Rodríguez
Cuentas de ahorro
Luz Del Carmen Martínez
Cuentas de ahorro
Mabel Amalia Mota Beras
Cuentas de ahorro
Manuel De Jesús Pimentel Fernández
Cuentas de ahorro
Manuel De Js. Soriano Herrera
Cuentas de ahorro
Manuel Medina Díaz
Cuentas de ahorro
Manuel Ricardo Canalda Pimentel
Cuentas de ahorro
Marcial Ramírez Naut
Cuentas de ahorro
María Altagracia Guzmán De Beras Goico
Cuentas de ahorro
María Altagracia Ramírez Peña
Cuentas de ahorro
María Engracia Franjul Carvajal De Abate
Cuentas de ahorro
María Estela Terrero
Cuentas de ahorro
María Germania Avalo Pimentel
Cuentas de ahorro
María Graviela Martínez Pérez
Cuentas de ahorro
María M. Mateo Morillo
Cuentas de ahorro
María Magdalena Rosario Brito
Cuentas de ahorro
María Milagros Cleto De León
Cuentas de ahorro
María Minellys Ciprián
Cuentas de ahorro
María N. Peguero Fernández
Cuentas de ahorro
María Yessenia Muñoz Espino
Cuentas de ahorro
Marianela Avelino Solano
Cuentas de ahorro
Marianela Cipriana Bautista
Cuentas de ahorro
Marianela Reyes Frías
Cuentas de ahorro
Mariel Arcanio Rosario Aquino
Cuentas de ahorro
Mariledy Cueto Varela
Cuentas de ahorro
Mariley Arilsa Cruz Vialet
Cuentas de ahorro
Marino Abel Camacho
Cuentas de ahorro
Marisol Monclus Peña
Cuentas de ahorro
Maritza Caridad Carvajal De La Rosa
Cuentas de ahorro
Maritza Lucia Rodríguez Sánchez
Cuentas de ahorro
Marlenis De Los Santos
Cuentas de ahorro
Marlenis Encarnación
Cuentas de ahorro
Máximo Rosario Pérez
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
53 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.5
0.1
0.0
0.3
0.3
0.3
3.5
0.0
0.1
0.0
0.1
1.9
0.8
0.0
0.7
15.1
16.1
0.0
0.9
0.3
1.6
0.0
0.1
0.3
0.0
0.0
0.0
0.2
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
1.9
0.4
0.0
0.3
0.0
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Mayra Alexandra Minaya Medina
Cuentas de ahorro
Melania Brazoban De Lorie
Cuentas de ahorro
Mélida D. Méndez Domínguez
Cuentas de ahorro
Gélida Pérez
Cuentas de ahorro
Mercedes De Jesús Tejada Quintana
Cuentas de ahorro
Mercedes Socorro Canalda De Beras Goico
Cuentas de ahorro
Michael De Jesús Cruz
Cuentas de ahorro
Miguel Alexander Santana
Cuentas de ahorro
Miguel Ángel Castro Romero
Cuentas de ahorro
Miguel Ángel Martínez Peguero
Cuentas de ahorro
Miguel Ángel Pérez Geronimo
Cuentas de ahorro
Miguel Ángel Ramírez
Cuentas de ahorro
Miguel Antonio Santana
Cuentas de ahorro
Miguel Ortiz Fulgencio
Cuentas de ahorro
Miguel Tejada Fernández
Cuentas de ahorro
Miguel Vallejo Alcántara
Cuentas de ahorro
Miguelina De Los Santos
Cuentas de ahorro
Milagros Elizabeth Guzmán Ruiz
Cuentas de ahorro
Milagros Hernández Ureña
Cuentas de ahorro
Mildred Giselle Báez Silverio
Cuentas de ahorro
Mirka Natali Franco Arias
Cuentas de ahorro
Moises Antonio Contreras María
Cuentas de ahorro
Nancy Josefina Ovalle Gómez
Cuentas de ahorro
Nelson Darío Rivas Pérez
Cuentas de ahorro
Néstor Juan Méndez Veras
Cuentas de ahorro
Neulis De La Rosa Sánchez
Cuentas de ahorro
Niobe Antonia Rivera Acota
Cuentas de ahorro
Noemí Del Carmen De León Pozo
Cuentas de ahorro
Norma Emma Guzmán Simó De Khoury
Cuentas de ahorro
Nuris Hernández Medrano
Cuentas de ahorro
Octavio Reg. Paulino Paulino
Cuentas de ahorro
Olga Araujo Matos
Cuentas de ahorro
Olga Edicea Florián Cuevas
Cuentas de ahorro
Orlando Antonio Peña Altagracia
Cuentas de ahorro
Pablo De Jesús López Guerrero
Cuentas de ahorro
Patria Victoria De Jesús Cedano
Cuentas de ahorro
Patricia Altagracia Portorreal Bojos
Cuentas de ahorro
Patricia J. Subi Martínez
Cuentas de ahorro
Pedro V. Paulino Rosario
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
54 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.1
7.5
0.3
0.3
0.3
3.7
0.1
0.0
0.0
0.0
0.1
0.1
0.2
0.0
0.1
0.1
0.2
0.0
0.1
0.1
0.2
0.0
0.2
0.0
6.6
0.1
0.8
0.4
0.2
0.3
0.0
0.3
0.3
0.0
0.7
0.1
0.0
0.1
0.0
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Porfiria Altagracia Valenzuela
Cuentas de ahorro
Pura María Severino Sánchez
Cuentas de ahorro
Pura Marina Concepción Herrera García
Cuentas de ahorro
Rafael Augusto Ramírez Guzmán
Cuentas de ahorro
Rafael Mateo Ubrí
Cuentas de ahorro
Rafael Rodolfo Sánchez
Cuentas de ahorro
Rafael Tejeda Marte
Cuentas de ahorro
Rafaela Zapata Abreu
Cuentas de ahorro
Raimundo Aquino
Cuentas de ahorro
Ramón Francisco Paulino Holguín
Cuentas de ahorro
Ramón A. Martínez Altagracia
Cuentas de ahorro
Ramón Antonio Grullon Acosta
Cuentas de ahorro
Ramón Antonio Tejeda Polanco
Cuentas de ahorro
Ramón Arquímedes Pimentel Fernández
Cuentas de ahorro
Ramón Bernades Roque Sánchez
Cuentas de ahorro
Ramón Hernández
Cuentas de ahorro
Ramón Leonardo Burgos Cabrera
Cuentas de ahorro
Ramona Altagracia Jiménez Segura
Cuentas de ahorro
Ramona Miguelina González De León
Cuentas de ahorro
Raquel E. Herrera Suárez
Cuentas de ahorro
Raymond Michael López Morel
Cuentas de ahorro
Reyes Alexander Gómez Mendoza
Cuentas de ahorro
Reyes Elizabeth Derikson Frías
Cuentas de ahorro
Reynaldo Reyes Cabrera
Cuentas de ahorro
Ricardo Ernesto Blanco Gómez
Cuentas de ahorro
Richard De La Cruz Rosario
Cuentas de ahorro
Rina Ovalles Camacho
Cuentas de ahorro
Ringer Josue Del Orbe Ortiz
Cuentas de ahorro
Robinson Emilio Amparo Vargas
Cuentas de ahorro
Rocío Beato Lluberes
Cuentas de ahorro
Rodolfo Arismendy Pineda Suero
Cuentas de ahorro
Rolfis Gabriel Morla Payano
Cuentas de ahorro
Romeris De La Rosa
Cuentas de ahorro
Romery Acevedo Rodríguez
Cuentas de ahorro
Ronny Jhoel Báez Pérez
Cuentas de ahorro
Ronny Samuel Ramírez
Cuentas de ahorro
Rosa Brígida De León
Cuentas de ahorro
Rosa Emilia Guzmán López
Cuentas de ahorro
Rosa Iris Vicioso Cabrera
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
55 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.0
0.0
0.4
0.1
1.3
0.7
0.1
0.6
0.1
0.1
0.1
0.0
0.1
0.0
0.1
0.0
0.2
0.0
0.1
0.4
0.0
0.1
1.2
0.1
0.0
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
0.2
0.1
0.0
0.0
0.2
0.0
0.2
0.1
0.1
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Rosa Ysabel Mariano Moreno
Cuentas de ahorro
Rosaira Báez Pérez
Cuentas de ahorro
Rosalina Álvarez
Cuentas de ahorro
Rosana E. Cabral Madera
Cuentas de ahorro
Rosana Ysabel Holguín Castillo
Cuentas de ahorro
Rosario Sosa Rosario
Cuentas de ahorro
Roy Anderson Franco
Cuentas de ahorro
Ruddy Alexander Cordones
Cuentas de ahorro
Ruth Esthel Montero Rodríguez
Cuentas de ahorro
Ruth Katherine Gil Benítez
Cuentas de ahorro
Salvador Mambrú Espiritud
Cuentas de ahorro
Samil Licelot Pérez Sosa
Cuentas de ahorro
Sammy Eladio Reyes Ventura
Cuentas de ahorro
Sandra De Jesús Orama
Cuentas de ahorro
Sandra Nathalie Castillo Cueto
Cuentas de ahorro
Santo Brígido Franco Báez
Cuentas de ahorro
Sebastiana Vinicio
Cuentas de ahorro
Silvia Paniagua
Cuentas de ahorro
Simón Velóz Reyes
Cuentas de ahorro
Siomara Díaz Méndez
Cuentas de ahorro
Sofia Josefina Estévez Feriz
Cuentas de ahorro
Sonally Elizabeth De La Rosa
Cuentas de ahorro
Sonia Altagracia Reyes Frías
Cuentas de ahorro
Stalin Vargas Cargas
Cuentas de ahorro
Starling V. Del Rosario Badia
Cuentas de ahorro
Sugel María Ramírez
Cuentas de ahorro
Susana Altagracia Suárez
Cuentas de ahorro
Tomás René Santana Tejeda
Cuentas de ahorro
Trina Altagracia Urbaéz Díaz De Blandino
Cuentas de ahorro
Trinidad María García Cruz
Cuentas de ahorro
Vianka M. Guareño Henríquez
Cuentas de ahorro
Viarinelly I. Tapia Calderón
Cuentas de ahorro
Vilma Gloria Guzmán Simó De Fernández
Cuentas de ahorro
Vilma María Báez Brea De Pellerano
Cuentas de ahorro
Vinelly Herrera Pérez
Cuentas de ahorro
Walquiria Lachapel Pérez
Cuentas de ahorro
Wander Alberto Echavarría Calzado
Cuentas de ahorro
Wander Figuereo Nin
Cuentas de ahorro
Wendy Altagracia Marte Leonardo
Cuentas de ahorro
Efecto en gastos
56 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.1
1.0
0.2
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.1
4.6
0.0
0.1
0.2
0.3
0.2
0.0
1.1
0.0
5.9
0.1
0.0
0.0
0.7
0.8
4.3
0.0
0.1
0.1
0.5
0.2
0.3
0.0
0.0
0.0
0.1
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
2009 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
Tipo de transacción
efectuó la transacción
Wendy Altagracia Vásquez Rodríguez
Cuentas de ahorro
Wendy Yoemy González Caba
Cuentas de ahorro
Wilfredo Arias Vizcaíno
Cuentas de ahorro
William C. Castillo Fabián
Cuentas de ahorro
William V. Rodríguez Núñez
Cuentas de ahorro
Willies José Pérez Hernández
Cuentas de ahorro
Willy Florián Florián
Cuentas de ahorro
Wilson Peña Gómez
Cuentas de ahorro
Wilton Rodríguez Sánchez
Cuentas de ahorro
Yadira Patricia Araujo
Cuentas de ahorro
Yanela Mag. Belliard Almonte
Cuentas de ahorro
Yaniris Margarita Méndez Ferreras
Cuentas de ahorro
Yaniry Altagracia Ortiz Cuevas
Cuentas de ahorro
Yeimy Lugo Estévez
Cuentas de ahorro
Yeni Josefina García Mata
Cuentas de ahorro
Yeny Yahaira Jiménez Astacio
Cuentas de ahorro
Yenys De Jesús
Cuentas de ahorro
Yisaudys De La Cruz Mercedes
Cuentas de ahorro
Yoel Alejandro Acosta De León
Cuentas de ahorro
Yohanna Guzmán Candelario
Cuentas de ahorro
Yordin Manuel Báez Francisco
Cuentas de ahorro
Yorkis Ordonel Vegas Cáceres
Cuentas de ahorro
Yovanny Dolores Acevedo
Cuentas de ahorro
Yovelia Reynalda Lara Macea
Cuentas de ahorro
Yris Fermina Carvajal De La Rosa
Cuentas de ahorro
Ysaura Mercedes Compres Martínez De Tejeda
Cuentas de ahorro
Ysidro Bocio Díaz
Cuentas de ahorro
Yudelky Castillo Ramírez
Cuentas de ahorro
Yudy Daniel Ramírez Alcántara
Cuentas de ahorro
Yulissa Hernández Mercedes
Cuentas de ahorro
Yumilka Patricia Crook Medina
Cuentas de ahorro
Zaida Colombina Lovatón De Sanz
Cuentas de ahorro
Zoila Armantina Pinales Hernández
Cuentas de ahorro
Zoila Aurelina Jiménez Grullon
Cuentas de ahorro
Total General
Efecto en gastos
57 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.1
0.0
0.0
0.2
0.0
0.2
0.1
0.1
0.1
0.0
0.0
0.3
0.1
0.1
0.3
0.0
0.1
0.0
0.0
0.1
0.4
0.1
2.3
0.3
0.0
0.8
0.0
0.1
0.3
0.2
0.0
0.5
0.1
0.0
319.6
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2008
Nombre de la institución o persona con la que se
efectuó la transacción
José Luís González Román
Sonia Altagracia Reyes Frías
Irsio Aquiles Castillo De Los Santos
Trina Altagracia Urbáez Díaz De Blandino
Engracia Antonia V. Mejía Díaz De González
Melania Brazoban De Lorie
Elsa Cecilia Ramón Acosta
Fiordaliza Vicente Alcántara
Manuel Ricardo Canalda Pimentel
Ysaura Mercedes Compres Martínez De Tejeda
Faustina Jovina Díaz Hernández
Zaida Colombina Lovatón G De Sanz
Dinorah Celeste Polanco Flores
Sofía Josefina Estévez Feriz
Sandra De Jesús Orama
Maria Engracia Franjul Carvajal De Abatte
Iván Ulises Moquete Terrero
Luz Del Carmen Martínez
Luz Del Carmen Martínez
Juan Francisco Terrero Silva
Antonia Evangelina Morales Aponte
Fernando Enrique Pérez Victorino
Sonia Altagracia Reyes Frías
Rosaira Báez Pérez
Miguelina De Los Santos
Gladymir Altagracia Almonte Ángeles
Héctor Manuel Almánzar Reynoso
Maria Magdalena Mateo Morillo
Rafael Leonardo Mateo Ubri
José Cristóbal Acevedo Abud
Candido Suero Ramírez
Ángel Maria Ventura Flores
Ramón Tomas Santos Silverio
Aleyda Batista Batista
Rafaela Zapata Abreu
Wendy Altagracia Marte Leonardo
Gladymir Altagracia Almonte Ángeles
Jesús Maria Hernández Paulino
Marcial Ramírez Naut
Dra. Mercedes Pimentel De Canalda
Mildred Altagracia Beato Gálvez
Mercedes C. Y/O Maritza C. Cta. Coonfica
Grendy Salvador Reyes
Tipo de transacción
Efecto en gastos
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
58 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.8
2.6
0.2
5.4
13.5
5.4
0.7
0.2
0.9
0.2
4.9
0.6
3.7
0.8
2.2
9.8
2.4
0.5
0.4
6.3
0.1
6.7
5.0
0.9
0.2
0.2
0.5
0.4
0.6
0.2
0.2
1.0
0.3
0.1
0.2
0.0
0.1
0.1
0.6
5.1
0.2
2.9
0.7
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2008 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Juan Bautista Henríquez Méndez
Miguel Augusto Fernández
José Alberto Rojas Contreras
Ercilia Hernández Pichardo
Mildred Altagracia Beato Gálvez
Pablo De Jesús López Guerreros
Néstor Juan Méndez Veras
Johnny Castillo Rodríguez
Marileidy Cueto Varela
William Carlos Castillo Fabián
Juan Francisco Brito Arnaud
Raquel Elizabeth Herrera Suárez
Ricardo De Los Santos Luciano
Deyanira Del Carmen Batista Batista
Nuris Yaneris Hernández Medrano
Sebastiana Vinicio Crisóstomo
Maria Graviela Martínez Pérez
Luís Rafael Abreu De Jesús
Maria Graviela Martínez Pérez
Carlos Manuel Herrera
Ana Maria Arias
Antonio Florián Encarnación Hupia
Ana Maria Arias
Antonia Evangelina Morales Aponte
Alexander Alcequiez Tavarez
Ramona Altagracia Jiménez Segura
Esmir Marinez Montero
Esmir Marinez Montero
Cristina Duran Pascual
Noemí Del Carmen De León Pozo
Noemí Del Carmen De León Pozo
Joan Manuel Pérez Santana
Yaniris Margarita Méndez Ferreras
Wilfred Hernández Encarnación
Carlos Santana Mercedes
Betania Hernández Moreno
Susana Altagracia Suárez
Franklin Ramón Chala Bautista
Rodolfo Arismendy Pineda Suero
Néstor Julio Paredes Menier
Cesar Arturo Abreu Fernández
Cesar Arturo Abreu Fernández
Maritza Carvajal De La Rosa
Tipo de transacción
Efecto en gastos
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
59 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
0.1
37.0
3.3
0.3
0.1
0.1
1.4
0.1
0.1
0.3
1.4
0.0
0.1
2.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.5
0.2
0.5
0.4
0.3
2.1
0.0
0.0
0.2
0.9
0.1
0.2
0.0
0.3
0.2
0.1
0.1
1.3
0.1
0.1
0.2
0.1
0.6
1.1
2.7
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
VALORES EN MILES DE RD$
2008 (Continuación)
Nombre de la institución o persona con la que se
efectuó la transacción
Néstor Juan Méndez Veras
Luz Del Carmen Martínez
Maria Estela Terrero Sánchez
Rafael Rodolfo Sánchez Florentino
Sandra De Jesús Orama
Elsa Cecilia Ramón Acosta
Andrea Diloné Francisco
Maria M. Rosario Brito
Agustín Santos Done
Silvia Paniagua De León
Rudelania Cáceres Carmona
Ramón Francisco Paulino Holguín
Maria Altagracia Ramírez Pena
Evilenny Elizabeth Noboa Ramírez
Antonio Rafael Martínez Alcántara
Diores Joselín Soto Casado
Apolinar Monegro Pena
Asociación Dominicana Para el Desarrollo de la Mujer
Otras cuentas de ahorros, menores de RD$5,000
Tipo de transacción
Efecto en gastos
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
Cuentas de Ahorros
60 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
1.9
1.6
39.8
0.5
0.7
0.4
1.3
0.3
3.4
0.2
0.0
0.1
0.5
1.9
0.0
0.0
0.1
86.0
70.2
356.8
INFORMACION COMPLEMENTARIA
AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE, 2009 y 2008
(Valores en Miles RD$)
ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ANEXO 2
Inversiones en acciones
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A., no posee inversiones en acciones en otra empresa.
Otros activos:
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no existen otros activos sujetos a clasificación por antigüedad
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no existen partidas en esta cuenta consideradas pérdidas, que deban ser eliminadas por el Banco.
Al 31 de diciembre de 2009 y 2008, el balance de los bienes adjudicados corresponden al siguiente detalle:
Fecha de
adjudicación
Descripción
Parcela No. 359 de 76-54 tarea D.C. No. 11 ubicada en
30/06/1997 Rancho Viejo, La Vega.
15/07/1999 Parcela No. 383-Sub 14 D.C.No. 3 terreno de 500 Mts,
Jarabacoa
31/12/2001 Parcela 94-B-14 D.C. No. 3, título No. 79-169, La Vega.
18/06/1999 Finca Santiago
17/12/1999 Finca San Pedro de Macorís
TOTAL
Estos bienes están provisionados en un 100%
Valor en libros
2009 y 2008
1,583,744
Valor de tasación
765,400
85,721
50,000
1,892,043
225,000
1,452,568
5,239,076
1,980,000
225,000
1,452,568
4,472,968
Al 31 de diciembre, 2009 y 2008, no exciten cargos diferidos ni partidas en esta cuenta consideradas pérdidas, que deban ser
eliminadas por el Banco.
Dividendos y/o compensaciones
El Banco de Ahorro y Crédito ADOPEM, S. A. (la Subsidiaria), al 31 de diciembre, 2009 el Banco no ha pagado adelantos a
dividendos durante al período corriente. Igualmente para la distribución de los dividendos obtenidos en cualquier período el Banco
ha cumplido a las restricciones establecida en el instructivo de aplicación de la Resolución No. 12-2001, emitida por la
Superintendencia de Bancos.
Durante el año 2009 y 2008, los Miembros del Consejo de Directores y Vice-presidente recibieron bonificaciones de un 10% de
los beneficios después de impuestos, correspondiente al año fiscal, en la forma y proporción siguiente.
35% Para la Presidencia
35% Para 5 Miembros permanente
30% Para 2 Miembros del Consejo y 4 Vice-presidente
Esta decisión fue aprobada mediante la Sexta Resolución del Consejo de Directores del Banco, Acta de la reunión celebrada el 14
de febrero 2009.
61 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
ONG
ACTIVOS
Fondos disponibles
Caja
Banco Central
Bancos del país
Bancos del extranjero
Rendimientos por cobrar
Inversiones negociables y a vencimientos
Negociables
Disponibles para la venta
Otras inversiones en instrumentos de deuda
Rendimientos por cobrar
Provisión para inversiones negociables y a vencimiento
Cartera de créditos
Vigente
Vencida
Rendimientos por cobrar
Provisiones para créditos
Deudores por aceptaciones
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Rendimiento por cobrar
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Provisión por bienes recibidos en recuperación de créditos
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
5
11,861
1,865
13,730
45,597
93,143
85,339
734
224,813
(30,036)
(30,036)
15,567
93,143
97,199
1,865
734
208,507
183,331
183,331
439,000
15,133
(4,544)
449,589
(131,038)
(131,038)
491,293
15,133
(4,544)
501,882
31,806
-
(1,776)
30,030
1,735,063
38,266
4,508
(66,033)
1,711,805
-
1,766,869
38,266
4,508
(67,809)
1,741,835
16,460
11,697
(9,430)
18,728
16,460
11,697
(9,430)
18,728
1,678
3,562
(3,562)
5,239
(3,562)
1,678
1,678
Inversiones en acciones
Inversiones en acciones
Propiedades, muebles y equipos
Propiedad, muebles y equipos
Depreciación acumulada
Otros activos
Cargos diferidos
Activos diversos
TOTAL DE ACTIVOS
TOTAL
111,323
111,323
-
(111,323)
(111,323)
-
143,235
(27,328)
115,907
107,489
(49,188)
58,301
250,724
(76,516)
174,208
6,146
1,666
19,164
20,830
2,477,034
7,812
19,164
26,976
2,673,814
6,146
478,605
62 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(281,826)
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
ONG
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público
A la vista
De ahorro
A plazo
Intereses por pagar
Fondos tomados a préstamo
Del Banco Central
De instituciones financieras del país
Otros
Intereses por pagar
-
109,706
(1,557)
108,149
1,380
111,086
(1,557)
1,380
109,529
27,546
4,496
228,463
513,187
(9,430)
246,579
517,683
32,042
741,650
(9,430)
764,262
674,970
674,970
(95,038)
(95,038)
579,932
579,932
Aceptaciones en circulación
Valores en circulación
Títulos y valores
Otros pasivos
8,867
Obligaciones subordinadas
Deudas subordinadas
Intereses por pagar
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO NETO
Capital pagado
Reserva legal bancaria
Capital adicional pagado
Otras reservas patrimoniales
Superávit por revaluación
Ganancias (pérdidas) no rea. en inv. disp. para venta
Resultados acumulados de ejercicios anteriores
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
TOTAL
152,684
161,551
300,000
3,685
303,685
(36,000)
(36,000)
264,000
3,685
267,685
40,909
1,984,074
(142,024)
1,882,959
403,786
-
228,575
7,471
118,400
3,506
135,008
492,960
2,477,034
(111,323)
-
521,039
7,471
118,400
16,090
127,855
790,855
2,673,814
12,584
21,326
437,697
478,605
63 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(28,479)
(139,802)
(281,826)
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
ONG
Ingresos financieros
Interés y comisiones por crédito
Intereses por inv. negociables y a vencimiento
TOTAL
8,220
678,217
-
686,436
13,190
28,538
(16,906)
24,821
21,409
706,755
(16,906)
711,257
(5,146)
(5,146)
(107,303)
(67,571)
(174,874)
16,693
310
17,004
(90,610)
(72,407)
(163,017)
16,263
531,880
97
548,241
Gastos financieros
Intereses por captaciones
Intereses y comisiones por financiamiento
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para cartera de créditos
Provisión para inv. negociables y a vencimiento
MARGEN FINANCIERO NETO
Otros ingresos operacionales
Comisiones por servicios
Ingresos diversos
Otros gastos operacionales
Comisiones por servicios
Gastos operativos
Sueldos y compensaciones al personal
Servicios de terceros
Depreciación y Amortizaciones
Otras provisiones
Otros gastos
RESULTADO OPERACIONAL
Otros ingresos (gastos)
Otros ingresos
Otros gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto sobre la renta
RESULTADO DEL EJERCICIO
(32,765)
(2,100)
(34,865)
16,263
497,015
7,811
7,811
906
69,082
69,988
-
(32,765)
(2,100)
(34,865)
97
-
(2,787)
(2,787)
513,376
906
76,893
77,799
(2,787)
(2,787)
(21,696)
(5,741)
(28,113)
(55,550)
(238,065)
(11,397)
(20,039)
(4,676)
(110,162)
(384,340)
4,609
4,609
(259,761)
(11,397)
(25,780)
(4,676)
(133,666)
(435,281)
(31,476)
179,876
4,706
153,106
52,802
52,802
18,218
(784)
17,434
(33,185)
(33,185)
37,835
(784)
37,051
21,326
21,326
197,311
(55,197)
142,113
(28,479)
(28,479)
190,158
(55,197)
134,961
64 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
ONG
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
TOTAL
Efectivo por actividades de operación 2008
Intereses y comisiones cobrados por créditos
Otros ingresos financieros cobrados
Otros ingresos operacionales cobrados
Intereses pagados por captaciones
Intereses y comisiones pagados por financiamientos
Gastos generales y administrativos pagados
Otros gastos operacionales pagados
Impuesto sobre la renta pagado
Cobros (Pagos) diversos por actividades de operación
Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de oper.
8,220
41,766
32,037
(5,146)
(39,132)
(2,317)
35,427
8,220
676,421
20,792
84,975
(107,303)
(68,701)
(249,462)
(4,742)
(167,328)
184,651
676,421
(16,906)
(33,185)
16,693
310
4,609
(28,479)
-
684,640
45,652
83,827
(90,610)
(73,537)
(283,986)
(4,742)
(169,645)
191,599
684,640
Efectivo por actividades de inversión
Aumento (disminución) de inversiones
Créditos otorgados
Créditos cobrados
Adquisición de propiedad, muebles y equipos
Producto de la venta de propiedad, muebles y equipos
Efectivo neto provisto (a usar) en actividades de inversión
(20,631)
33,795
23,400
(68,004)
(31,439)
(20,631)
(2,257,098)
1,801,995
(221,000)
(26,130)
(702,233)
(2,257,098)
-
(2,277,729)
1,835,790
(197,600)
(94,134)
(733,672)
(2,277,729)
Efectivo por actividades de financiamiento
Captaciones recibidas
Devolución de captaciones
Operaciones de fondos tomados a préstamo
Operaciones de fondos pagados
Aportes de capital
Dividendos pagados y otros pagos a los accionistas
Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de finc.
1,327
1,327
1,361,058
(961,275)
208,164
(37,354)
38,503
(39,790)
569,305
(1,557)
44,546
11,145
31,845
1,359,501
(916,729)
208,164
(36,027)
27,358
(39,790)
602,477
5,315
8,415
13,730
51,723
173,089
224,813
3,366
(33,401)
(30,036)
60,404
148,103
208,507
Aumento (disminución) neto en el efectivo
Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al final del período
65 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO DEL EJERCICIO Y EL EFECTIVO NETO PROVISTO (USADO) POR LAS
ACTIVIDADES DE OPERACION
ONG
Resultado del ejercicio
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
TOTAL
21,326
142,113
(28,479)
134,961
8,174
-
32,765
2,100
4,676
-
-
40,939
2,100
4,676
-
8,174
5,741
5,741
(200)
386
32,765
2,100
20,039
(3,231)
20,039
(29,315)
15,503
14,101
35,427
42,538
184,651
Ajustes para conciliar el resultado del ejercicio con el
efectivo neto provisto (usado) por las actividades de
operación:
Provisiones constituidas:
Cartera de créditos
Inversiones
Provisión para propiedad, muebles y equipos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Rendimientos por cobrar
Contingencias
Otras provisiones
Liberación de Provisiones:
Cartera de créditos
Inversiones
Provisión para propiedad, muebles y equipos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Rendimientos por cobrar
Contingencias
Otras provisiones
Depreciaciones y amortizaciones
Impuesto sobre la renta diferido, neto
Pérdida en venta de propiedad, muebles y equipos
Disminución en otros activos
Aumento en pasivos diversos
Total de ajustes
Efectivo neto provisto por las actividades de operación
66 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(28,479)
40,939
2,100
25,780
(3,231)
25,780
(29,515)
15,889
56,639
191,599
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
ONG
ACTIVOS
Fondos disponibles
Caja
Banco Central
Bancos del país
Otras disponibilidades
Rendimientos por cobrar
Inversiones negociables y a vencimientos
Negociables
Disponibles para la venta
Otras Inversiones
Rendimientos por cobrar
Provisión para inversiones negociables y a vencimiento
Cartera de créditos
Vigente
Reestructurada
Cobranza Judicial
Rendimientos por cobrar
Provisiones para créditos
Deudores por aceptaciones
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Rendimiento por cobrar
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Provisión por bienes recibidos en recuperación de créditos
Inversiones en acciones
Inversiones en acciones
Propiedades, muebles y equipos
Propiedad, muebles y equipos
Depreciación acumulada
Otros activos
Cargos diferidos
TOTAL DE ACTIVOS
VALORES EN MILES DE PESOS
BANCO
AJUSTES
TOTAL
8,415
8,415
78,209
60,242
29,726
4,913
173,089
(33,401)
(33,401)
53,222
60,242
29,726
4,913
148,103
206,731
206,731
218,000
7,387
(2,444)
222,943
(127,755)
(127,755)
296,976
7,387
(2,444)
301,919
50,678
7,054
(6,363)
51,369
1,302,766
23,511
3,318
(40,479)
1,289,116
6,893
5,008
(5,000)
6,901
6,893
5,008
(5,000)
6,901
1,678
0
1,678
3,562
(3,562)
-
111,323
111,323
-
75,231
(21,587)
53,644
81,544
(29,334)
52,210
14,781
1,464
6,282
7,746
1,750,113
14,781
454,834
67 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
-
(111,323)
(111,323)
(277,479)
1,353,443
30,565
3,318
(46,841)
1,340,485
5,240
(3,562)
1,678
156,775
(50,921)
105,854
16,246
6,282
22,528
1,927,468
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
VALORES EN MILES DE PESOS
BANCO
AJUSTES
ONG
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público
A la vista
De ahorro
A plazo
Intereses por pagar
-
73,699
1,286
74,985
30,715
30,715
65,817
505,024
570,840
-
311,194
311,194
(91,755)
(91,755)
219,439
219,439
7,749
132,031
(5,000)
134,781
-
300,000
4,908
304,908
(36,000)
(36,000)
264,000
4,909
268,909
38,463
1,393,960
(134,552)
1,297,873
PATRIMONIO NETO
Capital pagado
Reserva legal bancaria
Capital adicional pagado
Otras reservas patrimoniales
Superávit por revaluación
Ganancias (pérdidas) no rea. en inv. disp. para venta
Resultados acumulados de ejercicios anteriores
Resultados del ejercicio
373,974
12,584
29,812
190,072
378
51,726
3,506
160
110,312
(111,323)
(31,606)
452,723
378
51,726
16,090
160
108,518
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
416,370
454,834
356,153
1,750,113
(142,928)
(277,479)
629,595
1,927,468
Fondos tomados a préstamo
Del Banco Central
De instituciones financieras del país
De instituciones financieras del exterior
Otros
Intereses por pagar
Aceptaciones en circulación
Valores en circulación
Títulos y valores
Intereses por pagar
Otros pasivos
Obligaciones subordinadas
Deudas subordinadas
Intereses por pagar
TOTAL PASIVOS
68 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(1,796)
(1,796)
TOTAL
71,903
1,286
73,189
-
96,531
505,024
601,555
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
VALORES EN MILES DE PESOS
BANCO
AJUSTES
TOTAL
ONG
Ingresos financieros
Interés y comisiones por crédito
Intereses por inv. negociables y a vencimiento
9,067
483,021
-
492,088
38,725
18,049
(41,899)
14,875
47,792
501,070
(41,899)
506,963
(2,757)
(2,757)
(70,301)
(38,831)
(109,132)
10,294
10,294
(60,007)
(41,587)
(101,594)
45,036
391,938
(31,605)
405,369
Gastos financieros
Intereses por captaciones
Intereses y comisiones por financiamiento
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para cartera de créditos
Provisión para inv. negociables y a vencimiento
MARGEN FINANCIERO NETO
Otros ingresos operacionales
Comisiones por servicios
Diferencias de cambio
Ingresos diversos
Otros gastos operacionales
Comisiones por servicios
Gastos operativos
Sueldos y compensaciones al personal
Servicios de terceros
Depreciación y Amortizaciones
Otras provisiones
Otros gastos
RESULTADO OPERACIONAL
Otros ingresos (gastos)
Otros ingresos
Otros gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto sobre la renta
RESULTADO DEL EJERCICIO
45,036
-
(17,085)
(1,160)
(18,245)
373,693
(31,605)
(17,085)
(1,160)
(18,245)
387,124
18,701
18,701
400
3,375
54,773
58,548
-
400
3,375
73,474
77,249
-
(2,866)
(2,866)
-
(2,866)
(2,866)
(13,659)
(4,505)
(15,761)
(33,925)
(162,111)
(9,008)
(14,801)
(3,370)
(101,118)
(290,408)
2,733
2,733
(175,770)
(9,008)
(19,306)
(3,370)
(114,146)
(321,600)
29,812
138,966
(28,872)
139,907
16,245
(250)
15,995
(2,733)
(2,733)
13,511
(250)
13,261
154,961
(38,843)
116,118
(31,605)
(31,605)
153,169
(38,843)
114,325
29,812
29,812
69 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
ONG
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
TOTAL
Efectivo por actividades de operación 2008
Intereses y comisiones cobrados por créditos
Otros ingresos financieros cobrados
Otros ingresos operacionales cobrados
Intereses pagados por captaciones
Intereses y comisiones pagados por financiamientos
Gastos generales y administrativos pagados
Otros gastos operacionales pagados
Impuesto sobre la renta pagado
Cobros (Pagos) diversos por actividades de operación
Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de oper.
9,067
38,725
18,701
(2,757)
(29,420)
(19,034)
15,283
483,021
12,727
58,548
(55,372)
(38,831)
(221,271)
(2,866)
(34,086)
201,870
Efectivo por actividades de inversión
Aumento (disminución) de inversiones
Créditos otorgados
Créditos cobrados
Adquisición de propiedad, muebles y equipos
Producto de la venta de propiedad, muebles y equipos
Efectivo neto provisto (a usar) en actividades de inversión
(16,150)
(27,737)
33,521
(17,254)
(27,621)
(92,000)
(1,727,161)
1,283,733
(27,750)
(563,178)
Efectivo por actividades de Financiamiento
Captaciones recibidas
Devolución de Captaciones
Operaciones de fondos tomados a préstamo
Operaciones de fondos pagados
Aportes de capital
Dividendos pagados y otros pagos a los accionistas
Efectivo neto provisto (usado) por las actividades de finc.
11,007
11,007
885,579
(782,907)
414,099
(77,866)
22,844
(34,373)
427,376
(1,796)
29,955
28,159
883,783
(752,951)
414,099
(66,859)
22,844
(34,373)
466,543
AUMENTO (DISMINUCION) NETO EN EL EFECTIVO
(1,330)
66,068
(3,445)
31,336
9,746
8,415
107,022
173,089
(29,956)
(33,401)
86,812
148,103
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL PERÍODO
70 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(43,453)
(2,733)
11,847
2,733
(31,605)
-
492,088
8,000
74,516
(43,525)
(41,587)
(247,958)
(2,866)
(53,119)
185,547
(108,150)
(1,754,898)
1,317,254
(45,004)
(590,799)
ASOCIACION DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CREDITO ADOPEM
HOJA DE TRABAJO ESTADO CONSOLIDADOS
FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO DEL EJERCICIO Y EL EFECTIVO NETO PROVISTO (USADO) POR LAS
ACTIVIDADES DE OPERACION
ONG
Resultado del ejercicio
VALORES EN MILES DE RD$
BANCO
AJUSTES
29,812
116,118
(31,606)
TOTAL
114,324
Ajustes para conciliar el resultado del ejercicio con el
efectivo neto provisto (usado) por las actividades de
operación:
Provisiones constituidas:
Cartera de créditos
Inversiones
Provisión para propiedad, muebles y equipos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Rendimientos por cobrar
Contingencias
Otras provisiones
Liberación de Provisiones:
Cartera de créditos
Inversiones
Provisión para propiedad, muebles y equipos
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Rendimientos por cobrar
Contingencias
Otras provisiones
Depreciaciones y amortizaciones
Impuesto sobre la renta diferido, neto
Pérdida en venta de propiedad, muebles y equipos
Disminución en otros activos
Aumento en pasivos diversos
809
-
17,085
1,160
3,370
-
-
17,894
1,160
3,370
-
4,298
(19,270)
(365)
(5,640)
(5,957)
14,801
(9,434)
70,367
-
(5,640)
(5,957)
19,098
(28,704)
70,003
Total de ajustes
(14,529)
85,752
-
71,223
15,283
201,870
Efectivo neto provisto por las actividades de operación
71 ASOCIACIÓN DOMINICANA PARA EL DESARROLLO DE LA MUJER, INC., (ADOPEM)
Y SUBSIDIARIA BANCO DE AHORRO Y CRÉDITO ADOPEM
(31,606)
185,547