Seguimiento al cumplimiento III Trimestre

DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION
OFICINA DE CONTROL INTERNO
PLANES DE MEJORAMIENTO:
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION DNP CONSOLIDADO
FONDO NACIONAL DE REGALIAS FNR CONSOLIDADO
Seguimiento al cumplimiento
III Trimestre de 2013
Bogotá, Octubre de 2013
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................................... 3
PLAN DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO DNP ............................................................................... 4
Estructura General del Plan ................................................................................................................ 4
Avance y Cumplimiento General del Plan Consolidado DNP en Septiembre 30 de 2013 .................. 5
Estructura y Avance de Planes de Mejoramiento en Ejecución a Septiembre 30 de 2013 que
componen el Plan Consolidado DNP .................................................................................................. 6
PLAN DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO FONDO NACIONAL DE REGALÍAS FNR en Liquidación
............................................................................................................................................................... 11
Estructura General del Plan .............................................................................................................. 11
Avance y Cumplimiento General del Plan en Septiembre de 2013 .................................................. 11
ANEXOS................................................................................................................................................ 14
2
INTRODUCCIÓN
Este informe se elabora con el fin de presentar al Comité de Coordinación del Sistema de
Control Institucional el resultado del seguimiento a los planes de mejoramiento vigentes
hasta el tercer trimestre de 2013 (Septiembre 30 de 2013).
Los planes incluyen las acciones concertadas con la Contraloría General de la República –
CGR como resultado de los procesos de auditoría efectuados a la gestión desarrollada por el
Departamento Nacional de Planeación DNP y Fondo Nacional de Regalías FNR hoy en
Liquidación, así como las acciones incluidas en planes de mejora producto de actuaciones
especiales o Auditorias transversales a programas o proyectos en las cuales participa
directamente el DNP como organismo ejecutor o indirectamente como resultado del ejercicio
de sus funciones misionales. Este documento contiene el análisis integral de cada uno de los
planes consolidados y sus componentes; presentando la estructura, avance y cumplimiento
de las metas cuya fecha de vencimiento es anterior o igual al 30 de Septiembre de 2013.
El informe se presenta con base en la metodología para la evaluación del cumplimiento de
los planes de mejoramiento establecida en la Resolución Orgánica Nº 5872 de 2007 de la
CGR –derogada por la Resolución 6368 de agosto 22 de 2011 en la cual, la duración en
semanas de cada meta, se utiliza como factor ponderador de la importancia específica de
cada meta, dentro del plan de mejoramiento, atribuyendo un punto a cada una de las
metas propuestas por cada semana de duración de las mismas.
El anexo de este informe incluyen los planes de mejoramiento y sus avances en el formato
del Sistema de Rendición Electrónica SIRECI vigente, de acuerdo con la Resolución 6289 de
marzo 8 de 2011.
3
PLAN DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO DNP
Estructura General del Plan
El Plan de mejoramiento consolidado en Septiembre 30 de 2013, está conformado por 107
hallazgos para los cuales se formularon por parte del Departamento 166 acciones
correctivas, las que se presentan clasificadas según planes de mejoramiento PM en el
siguiente cuadro:
CLASIFICACION
Núm.
Acciones
Metas
Hallazgos Correctivas
Puntaje
Asig.
%
PM Auditoría Modalidad Especial al SGP Vigencia
Junio 2007-Junio 2008
1
1
1
39,00
1%
PM Auditoría Modalidad Especial DNP Vigencia 2008 y
I Semestre 2009
3
5
5
79,43
2%
PM Auditoría Modalidad Especial a la Gestión del Rio
Bogotá
1
2
2
60,71
1%
PM Auditoría DNP Modalidad Regular Vigencia 2009
6
6
6
194,57
5%
PM Auditoría Especial Vigencia 2007 - 2008 Cambio
Climático
6
6
6
159,29
4%
PM Auditoría Especial Donación 92702-CO Vigencia
2009-2010 Proyecto Implementación Fortalecimiento
de la Contratación Publica Nacional
3
5
5
56,14
1%
2
2
2
47,71
1%
PM Auditoría Modalidad Especial Proyecto
Fortalecimiento de la Información Pública BIRF 7620CO Vigencia 2010
PM Auditoría DNP Modalidad Regular Vigencia 2010
23
29
29
687,14
17%
PM Auditoría Modalidad Especial Proyecto
Fortalecimiento de la Información Pública BIRF 7620CO Vigencia 2011
16
30
30
661,14
16%
PM Auditoria Modalidad Especial DNP Vigencia 2011
42
74
74
2.039,29
49%
2
4
4
69,57
2%
2
2
2
54,86
1%
107
166
166
4.148,86
100%
PM Auditoría Proyecto CSNI Vigencia 2011 - Lidera
Ministerio de Hacienda -participa DNP
PM Actuación Especial CGR Evaluación de la Gestión
del Lago de Tota
TOTALES
Cuadro No. 1 Distribución Plan de Mejoramiento Consolidado DNP
Las fechas de vencimiento del plan consolidado se extienden hasta marzo de 2014 y en
conjunto obtienen un puntaje de 4.148,86 de acuerdo con la metodología establecida por la
CGR, según la cual se tiene en cuenta el número de semanas previstas para el cumplimiento
de las acciones.
4
Avance y Cumplimiento General del Plan Consolidado DNP en Septiembre 30
de 2013
El avance de los planes se evalúa tomando el total de las acciones ejecutadas a la fecha de
evaluación; mientras que el cumplimiento se evalúa respecto de las metas cuya fecha de
ejecución propuesta se encuentra cumplida.
Las metas acordadas cuyo plazo se cumplió hasta Septiembre 30 de 2013 se ejecutaron con
un grado de cumplimiento del 100%. El avance del plan en la misma fecha es del 88,56%.
Con corte a Septiembre 30 de 2013, se han ejecutado un total de 141 acciones de 166
propuestas.
El avance del plan consolidado según los planes de mejoramiento que lo componen se
presenta en el siguiente cuadro:
PLAN DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO DNP
N°
METAS
ACCIONES
CUMPLIDAS
PROG.
100%
1
1
1
100,00%
MODALIDAD ESPECIAL VIGENCIA 2008 Y I SEMESTRE DE 2009
MODALIDAD ESPECIAL GESTION RIO BOGOTA VIGENCIA 20042008
3
5
5
100,00%
1
2
2
100,00%
MODALIDAD REGULAR VIGENCIA 2009
6
6
6
100,00%
TIPO
MODALIDAD ESPECIAL SISTEMA GENERAL DE
PARTICIPACIONES SGP JUNIO 2008
N°
HALLAZGOS
AVANCE
MODALIDAD ESPECIAL 2007-2008 CAMBIO CLIMATICO
6
6
6
100,00%
MODALIDAD ESPECIAL PROYECTO DONACION 092702-CO
MODALIDAD ESPECIAL PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LA
INFORMACIÓN PUBLICA BIRF 7620-CO VIGENCIA 2010
3
5
5
100,00%
2
2
2
100,00%
MODALIDAD REGULAR VIGENCIA 2010
23
29
29
100,00%
MODALIDAD ESPECIAL DNP VIGENCIA 2011
42
74
52
80,03%
MODALIDAD ESPECIAL PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LA
INFORMACIÓN PUBLICA BIRF 7620-CO VIGENCIA 2011
16
30
29
94,41%
2
4
4
100,00%
2
2
0
44,52%
141
88,56%
MODALIDAD ESPECIAL PROYECTO CSNI - LIDERA MHCP PART
DNP
ACTUACION ESPECIAL -EVALUACION DE LA GESTIÓN LAGO DE
TOTA
AVANCE CONSOLIDADO
107
166
Cuadro No. 2 Avance Plan de Mejoramiento Consolidado DNP Septiembre 30 de 2013
5
Actualmente se encuentra en desarrollo la Auditoría para el fenecimiento de la cuenta de la
vigencia 2012, con base en la cual se espera sean objeto de revisión de la eficacia los
planes de mejoramiento cuyas acciones se encontraban cumplidas al 100% hasta Diciembre
de 2012 según las competencias de la Contraloría Delegada para el Sector de
Infraestructura Física y Telecomunicaciones, Comercio Exterior y Desarrollo Regional,
asignada a este Departamento.
Continúa pendiente de reporte para depuración del consolidado del plan de mejoramiento, el
informe definitivo de la Auditoría Transversal que se adelantó en el segundo semestre de
2012 sobre el programa Rio Bogotá vigencia 2004-2008.
A continuación se presenta en detalle la composición, avance y cumplimiento de los planes
que de acuerdo con las metas cumplidas se encuentran en ejecución con corte a Septiembre
30 de 2013.
Estructura y Avance de Planes de Mejoramiento en Ejecución a Septiembre 30
de 2013 que componen el Plan Consolidado DNP
1. PM Auditoria Gubernamental DNP con Enfoque Integral Modalidad Regular
Vigencia 2011
Este plan está conformado por 42 hallazgos para los cuales se formularon 74 acciones
correctivas.
AVANCE
El Avance de este plan es del 80,03% de acuerdo con metodología de la CGR que tiene en
cuenta el número de semanas programadas para la ejecución de las metas.
En cuadro a continuación se presenta la distribución de las acciones por dependencia
responsable indicando el número de acciones ejecutadas con cumplimiento del 100% a
Septiembre 30 de 2013, la cantidad de acciones sin vencer que presentan avance y las que,
sin estar vencidas, no presentan ningún avance:
6
12A
20
19
Acciones sin
Vencer que
presentan
Avance
1
DIES
32C-33A-34A-35B-37B-41C
DIFP
4C-4D-4E
25
7
19
4
4
3
2
0
12
2
1
7
8
1
0
1
4
1
1
6
0
0
0
0
74
52
20
2
No. Hallazgo Acciones
No. de Acciones Ejecutadas
DEPENDENCIA
Pendientes de
Acciones 100% a la fecha de
RESPONSABLE
Cumplimiento
Propuestas
Seguimiento
DDU
1A-14A-15A-16A
DSEPP
DSEPP-DDU
DSEPP-DIFP
SISCONPES
8B
16B
3A-3B-18A-18B-19A-20A
TOTAL
Acciones Sin
Vencer y Sin
Avance
0
Cuadro No. 3. Distribución Acciones pendientes de Ejecución PM Auditoria Regular Vigencia 2011Septiembre de 2013
Las acciones fueron programadas inicialmente para ejecutarse entre el 15 de Enero de 2013
2011 y Diciembre 31 de 2013.
CUMPLIMIENTO
De acuerdo con la respuesta a los seguimientos efectuados, con corte a Septiembre 30 de
2013, se han ejecutado 52 acciones de 74 propuestas para este plan de mejoramiento con
un cumplimiento del 100%.
PRÓRROGAS
Las acciones de mejora correspondientes a los hallazgos 3A -18A y 19A a cargo de
SISCONPES y consistentes en la elaboración de dos (2) Guías Metodológicas de
elaboración y seguimiento a documentos CONPES que vencían inicialmente el 1 de Julio de
2013 fueron prorrogadas hasta el 31 de Octubre de 2013, según solicitud presentada en
Radicado No. 20135100089613 de julio 15 de 2013 en el cual se señala como justificación
que “esta actividad se encuentra en proceso de revisión y ajustes por parte de esta
dependencia”.
Es importante señalar que de acuerdo con lo contemplado en el artículo 4 Numeral 2 literal h
de la Resolución Orgánica 5554 de marzo 11 de 2004 emitida por la CGR, ésta entidad
podrá imponer multas cuando se incurra en incumplimiento de las acciones orientadas a
7
subsanar las deficiencias señaladas por la Contraloría e incorporadas en los planes de
mejoramiento producto de sus auditorías.
ACCIONES QUE NO PRESENTAN AVANCE
La única acción de mejora programada para los hallazgos 35B y 37B, registra 0% de avance
a la fecha de corte de este informe. La acción, que registra como fecha inicial de la actividad
el 1º de Abril de 2013 y terminación el 31 de Diciembre de 2013, se detalla a continuación:

Contratación durante el año 2013 de la consultoría para "Desarrollar la metodología
para el modelo tarifario del transporte público de pasajeros, en el marco de sistemas
integrados de transporte, así como definir el marco regulatorio y normativo de esta
metodología". Responsable: DIES. Observaciones al Avance: Aprobación de vigencias
futuras y estructuración del proceso de selección de la Consultoría.
CONSISTENCIA DEL INFORME DE SEGUIMIENTO
Se ha solicitado verificar el % avance reportado y precisar en las observaciones presentadas
en el informe de seguimiento los criterios para establecer el avance de las metas propuestas,
para las acciones correspondientes a los siguientes hallazgos: DIFP: 2A -4C -4E – 6B y 26B
y SISCONPES: 20 A. La terminación de estas acciones está programada para Diciembre 31
de 2013.
2. PM Auditoria Modalidad Especial Proyecto BIRF 7620-CO Vigencia 2011
Como resultado del informe final de auditoría efectuada al proyecto BIRF 7620-CO para la
vigencia de 2011 se identificaron 16 hallazgos para los cuales se formularon un total de 30
acciones.
AVANCE
El Avance consolidado de este plan es del 94,41% de acuerdo con metodología de la CGR
que tiene en cuenta el número de semanas programadas para la ejecución de las metas y la
información de seguimiento reportada por las dependencias responsables de las acciones.
8
Se han ejecutado 29 acciones de 30 programadas, con un cumplimiento del 100%. La acción
que se encuentra pendiente de ejecución corresponde al hallazgo 4 con vencimiento en
Diciembre 31 de 2013, según se detalla a continuación:
HALLAZGO
DEPENDENCIA
RESPONSABLE
4
SG - Grupo de
Contratación
Accion de Mejoramiento
Traducir oficialmente el PAD
Fecha de
terminación de la
actividad
1 PAD traducido oficialmente
31/12/2013
Cantidad de medida de la
Actividad
% Avance
50%
Cuadro No. 4. Acciones Pendientes de ejecución plan de mejoramiento proyecto Crédito BIRF 7620-CO Vig. 2011.
Responsable: SG-Secretaria General
Con relación a esta acción, Secretaria General, reportó en el seguimiento: “Se remitió el
memorando SG - 20136000201671 al MHCP solicitando la traducción del PAD al español. El
MHCP señaló que por no ser parte integral del Contrato de Empréstito no le es posible hacer
la traducción. Mediante memorando SG - 20136000353831 se informó a la OCI la
modificación del Plan en el sentido de reprogramar la fecha de terminación de la acción
propuesta. El Banco ha sugerido en reuniones sostenidas con el DNP y donde se ha
abordado este tema la importancia de explorar más posibilidades para dar cumplimiento al
PM. Mediante memorando SG-20136000123763 se informó a la OCI la modificación del plan
en el sentido de reprogramar la fecha de terminación de la acción propuesta.”. De acuerdo
con lo anteriormente expuesto, esta acción ha presentado dificultades para su cumplimiento,
prorrogándose en 2 ocasiones.
3. PM Actuación Especial Evaluación a la Gestión del Lago de Tota
Como resultado del informe final de auditoría efectuada a la Gestión del Lago de Tota se
identificó un hallazgo a cargo del Departamento Nacional de Planeación según el cual: “No
se ha formulado el documento CONPES para la cuenca del Lago de Tota, lo cual genera
incertidumbre en torno a las condiciones bajo las cuales las entidades involucradas van a
proceder a garantizar la conservación, restauración y manejo sostenible del Lago.”
Con base en el hallazgo identificado con el código 2, se formularon 2 acciones de mejora
que se detallan en el avance.
9
AVANCE
El Avance consolidado de este plan es del 44,52% de acuerdo con metodología de la CGR
que tiene en cuenta el número de semanas programadas para la ejecución de las metas y la
información de seguimiento reportada por las dependencias responsables de las acciones.
Las acciones y el avance de cada una, se detallan en cuadro a continuación:
2A
Subdirección de
Elaborar un documento Conpes de
Desarrollo Ambiental acuerdo con la guía metodológica
Sostenible
establecida por el DNP para tal fin,
disponible en el Sistema de
Seguimiento a Documentos ConpesSISCONPES
Documento
Fecha de
terminación de la
actividad
31/12/2013
2B
Subdirección de
Presentación del documento Conpes
Desarrollo Ambiental elaborado para la Cuenca del Lago
Sostenible
de Tota en Sesión de Pre-Conpes
Control de Asistencia
31/03/2014
HALLAZGO
DEPENDENCIA
RESPONSABLE
Accion de Mejoramiento
Cantidad de medida de la
Actividad
% Avance
65%
0%
Cuadro No. 5. Acciones Pendientes de ejecución plan de mejoramiento proyecto Evaluación de la Gestión Lago de
Total
Con respecto al avance en la elaboración del Documento CONPES se ha informado que se
remitió a SISCONPES en el mes de abril, el formato de programación para la elaboración del
documento (F-SDG-02), dando inicio oficial a la formulación del documento de política.
De acuerdo a la metodología de marco lógico adoptada por SISCONPES para la elaboración
de documentos CONPES, se han adelantado actividades para la estructuración del
diagnóstico y propuesta de líneas programáticas con las entidades involucradas: Ministerio
de Ambiente y Desarrollo Sostenible (MADS), Corporación Autónoma Regional de Boyacá
(CORPOBOYACA),Instituto de Hidrología, Meteorología y Estudios Ambientales de
Colombia (IDEAM), Viceministerio de Agua y Saneamiento Básico, INCODER territorial
Boyacá y actores locales. Se reporta como parte del avance, una reunión efectuada el 25 de
Septiembre en la cual “los asistentes se comprometieron a realizar ajustes al documento de
diagnóstico y aportar las estrategias para las líneas programáticas propuestas”.
10
PLAN DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO FONDO NACIONAL DE
REGALÍAS FNR en Liquidación
Estructura General del Plan
Con corte a Septiembre de 2013, este plan contiene 7 hallazgos para los cuales se
formularon 11 acciones correctivas, las que se presentan clasificadas según planes de
mejoramiento PM en el siguiente cuadro:
Núm. Hallazgos
Acciones
Correctivas
PM Auditoría FNR Modalidad
Especial Vigencia 2011
4
4
56,14
59,09%
PM Actuación Especial
Evaluación Lago de Tota
1
2
38,86
40,91%
TOTALES
5
6
95,00
100,00%
CLASIFICACION
Puntaje
Asignado
% PART
Cuadro No.6. Estructura General del Plan Consolidado FNR
Las fechas de vencimiento del plan consolidado se extendieron hasta el mes de marzo de
2014.
Avance y Cumplimiento General del Plan en Septiembre de 2013
El avance del plan se evalúa tomando el total de las acciones ejecutadas a la fecha de
evaluación; mientras que el cumplimiento se evalúa respecto de las metas cuya fecha de
ejecución propuesta se encuentra cumplida.
El avance respecto de las metas cumplidas hasta Septiembre de 2013 es del 71%. Las
metas acordadas cuyo plazo se encuentra vencido hasta septiembre de 2013 se ejecutaron
con un grado de cumplimiento del 100%.
El avance del plan según dependencias y planes que lo componen, se presenta en el
siguiente cuadro:
11
PLAN DE MEJORAMIENTO
FNR
DEPENDENCIA
ACCIONES
METAS
CORRECTIVAS EJECUTADAS
PM Auditoría FNR Modalidad
SCV
Regular Vigencia 2010
AVANCE
5
5
SF
3
3
OCI
1
1
PM Actuación Especial Evaluación
DR
Lago de Tota
2
1
29,00%
11
10
71,00%
PM Auditoría FNR Modalidad
Especial Vigencia 2011
Avance Consolidado
100,00%
100,00%
Cuadro No. 7. Avance Plan de Mejoramiento Consolidado FNR
El detalle de la composición, avance y cumplimiento de cada uno de los planes que
componen el consolidado FNR correspondientes a las auditorías de las vigencia 2010 y
2011, fue presentado en el Informe correspondiente al primer trimestre de 2013.
En el tercer semestre de 2013 se formuló el siguiente plan de mejoramiento como resultado
de actuación especial adelantada por la CGR a la Gestión Lago de Tota y en relación con las
funciones que ejerce el FNR. Se presenta el siguiente avance:
PM Actuación Especial Evaluación a la Gestión del Lago de Tota
Como resultado del informe final de auditoría efectuada a la Gestión del Lago de Tota se
identificó un hallazgo a cargo del Fondo Nacional de Regalías según el cual se “evidencian
debilidades en el procedimiento utilizado por el MADS y el DNP a través del FNR en
liquidación, para evaluar la viabilidad de los proyectos presentados…Situación que evidencia
una gestión antieconómica, ineficiente e inoportuna por parte del municipio de Aquitania, que
no fue advertida desde su competencia en la evaluación de la viabilidad de este proyecto por
parte del DNP y del MADS”. Para este hallazgo fueron formuladas 2 acciones, cuyo avance
es el siguiente:
ACCION 1. Enviar comunicación para convocar reunión de trabajo entre el MADS y
Dirección de Regalías con vencimiento a agosto 31 de 2013, cumplida 100%. Se remitió
oficio Rad. 201344400585291 de 29 de Julio de 2013
ACCION 2. Elaborar informe de resultado de las visitas y remitirlos al MADS, con
vencimiento en marzo 31 de 2014, se reportó avance del 20% con el siguiente comentario:
12
“Se encuentra evidencia del cronograma entregado por la entidad ejecutora; la entidad
presentó la información para solicitar ante el Ministerio la aprobación del ajuste al proyecto;
se realizó el trámite correspondiente. Las visitas serán programadas previo el concepto para
el ajuste por parte del Ministerio.”
CONCLUSIONES
Finalizado el tercer semestre de 2013 el avance de los planes desagregados es el siguiente:

Plan de Mejoramiento Consolidado DNP: Avance 88,56%, Cumplimiento 100%

Plan de Mejoramiento Consolidado Fondo Nacional de Regalías FNR, 71%,
Cumplimiento 100%.
13
ANEXOS
14