Cheques Diferidos

Boletín de Lecturas Sociales y Económicas • UCA • FCSE • Año 2 • N°5
Cheques Posdatados y
Cheques Diferidos
en la Nueva Ley del Cheque
por
Héctor R. Ferro
I. LOS CHEQUES POSDATADOS EN LA
LEGISLACIÓN DEROGADA
se utilizaba para violar la ley de sellos. Que en lo sociojurídico facilita, sin riesgos para el tenedor -coautor en el
hecho- la inmoralidad de la recepción; abre para el deudor
la posibilidad no querida de incurrir en delito; resulta un
arbitrio eficaz para usureros y comerciantes no muy
escrupulosos, a la vez que contribuye, con la
desnaturalización del instituto, a que se pierda la confianza
en él. (E. D. 28-559/1969. "Contribución al tema de los
cheques posdatados").
El art. 23 del Decreto -ley 4776/63 Prescribía: "El cheque
es pagadero a la vista. Toda mención contraria se tendrá
por no escrita.- El cheque presentado al pago antes del
día indicado como fecha de emisión será pagadero el día
de la presentación, siéndole aplicable las disposiciones
legales, penales y administrativas, relativas a la emisión
de cheques sin provisión de fondos" , es decir destituyó la
posdatación con la posibilidad para el tenedor de presentarlo
al cobro sin esperar la fecha escrita en el documento y la
obligación del banquero de
pagarlo si había fondos.
Caso contario, si no los
había, esclareció expresamente, la aplicación de las
normas penales relativas a
los cheques sin provisión de
fondos.
Como es conocido, la
problemática de la posdatación es universal de
antigua data. Con la reforma
de junio de 1963 el
legislador buscó resolverla
inspirado en las doctrinas
que estimó prevalecientes. El sistema adoptado fue su
permisión, pero desalentando su utilización, al grado de
extender, insistimos, expresamente, la incriminación penal
a los que libraran cheques posdatados sin fondos en el
momento de su emisión.
En un análisis efectuado en 1969, consideramos que la
política seguida no había obtenido los resultados buscados,
con mayores costos que beneficios. Que desde el punto de
vista técnico jurídico no guardaba en el Derecho Comercial
economía estructural, en el Derecho Penal fidelidad con
sus principios liminares, y en el Derecho Fiscal, ala sazón,
El largo tiempo transcurrido, no ha modificado, obviamente,
desde el punto de vista técnico-jurídico, la economía
estructural, con la caracterización del cheque,
permitiendo transformar
a éste como instrumento
de pago en instrumento
de crédito; desde el punto
de vista del Derecho
Penal, el fallo plenario de
la CN en lo Penal
Económico en autos
"Hidalgo Del Castillo
Felix" ha confirmado, sin
incursionar en lo especifico, la aceptación de la
incriminación penal del
librador, sin provisión de fondos, del cheque posdatado y
que en el Derecho Fiscal el argumento por nosotros
sostenido ha perdido validez. En cambio en lo socio-jurídico
la realidad fáctica ha puesto de manifiesto que esas
consideraciones no implican en la escala de valores de los
comerciantes, consideraciones tales como para abandonar
la práctica de la posdatación y lejos de ello la ha
incrementado con tal magnitud, que los "cheques
voladores", como han sido denominados, formen parte
habitual en casi todo tipo de transacciones. Ergo, la
comunidad los habría definitivamente consagrado.
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Esta circunstancia dio razón a que el legislador de 1995 se
abocara en busca de nuevas soluciones, y adoptara otras
figuras que la legislación comparada les ofreció, con la
adaptación cultural que consideró requería.
II LOS CHEQUES POSDATADOS EN LA
LEGISLACION ACTUAL
que antes de la nueva ley. Es conveniente llamarse a una
realidad de hecho: la mayoría de los acreedores prefieren
un cheque posdatado de un deudor, que un pagaré, porque
la hipótesis penal estiman que tiene mayor poder de presión
ante la falta de pago. No obstante es igualmente claro que
el legislador ha venido siguiendo el mismo camino inspirado
por la Convención de Ginebra, es decir forzando la
naturaleza jurídica del cheque y aceptando, como mal
menor, limitarse a desalentar su uso. Por ello es que ha
incorporado al art. 23 además de la inoponibilidad en el
concurso, a la sucesión y la incapacidad sobreviniente.
Creemos que estamos en la misma reflexión anterior, es
decir toda vez que el cheque cuestionado tenga por causa
el pago de una obligación concreta y en principio
documentada, tanto al concurso, a la sucesión del causante,
como si hubiere sobrevenido incapaz, le será opuesta la
obligación debida por el deudor si puede acreditarse por
otro medio.
Pero el esfuerzo del legislador en procura de desalentar la
utilización de los cheques posdatados ha buscado otra
solución, novedosa para el derecho Argentino, y ésta ha
sido la creación del Cheque de pago diferido
El art. 23 de la ley 24.452 prescribe: "El cheque
común es siempre pagadero a la vista. Toda mención
contraria se tendrá por no escrita. El cheque común
presentado al pago antes del día indicado como fecha de
creación es pagadero el día de la presentación. El cheque
común con fecha posdatada, es inoponible al concurso,
quiebra o sucesión del librador; en caso de incapacidad
sobreviniente del librador es inválido".
La primera consideración es la ratificación legislativa de la
eficiencia de los cheques posdatados.
La segunda consideración es que no obstante que si bien el
cheque presentado al pago antes del día indicado como fecha
de creación es pagadero el día de su presentación, no
especifica que le serán aplicables las disposiciones legales,
penales y administrativas, relativas ala emisión de cheques
sin provisión de fondos. El suprimir esta disposición lleva
a que el tratamiento del cheque posdatado, cuando careciera
III LOS CHEQUES DE PAGO DIFERIDO
de fondos a su presentación, será juzgado dentro de los
límites del art. 302 del Código Penal sin estar compelida la
La ley 24.452, en el Anexo I, Capítulo preliminar,
competencia penal por una norma específica que constriña
art. 1° dice que los cheques son de dos clases, comunes y
la interpretación equivalente con un cheque datado el día
de pago diferido. En el capítulo XII dicta Disposiciones
de su libramiento.
Comunes para ambos cheques reforzando lo ya reglado por
La tercera consideración es que dado que la naturaleza
el art. 58 en cuanto a que "Serán aplicables al cheque de
jurídica del cheque posdatado, por un consenso unánime,
pago diferido todas las disposiciones que regulan al cheque
no es considerado un título de pago sino un título de crédito,
común, salvo aquellas que se opongan a lo previsto por el
toda sanción de naturaleza penalógica podrá interpretarse
presente capítulo". Igualmente en el Capítulo XIII sobre
a la luz de la legislación vigente como violatoria del orden
Disposiciones complementarias el art. 65 prevee: "En caso
constitucional. En efecto, el art. 75, inc. 22 de la Consde silencio de la ley; se aplicarán las disposiciones relativas
titución Nacional, enumera los tratatados internacionales y
a la letra de cambio y al pagaré en cuanto fueren
declara que tienen jerarquía constitucional y que deben pertinentes" y en el art. 66 ` El Cambio Central de la
entenderse complementarios de los derechos y garantías
República Argentina como autoridad de aplicación de esta
por ella reconocidos. Entre dichos tratados está
ley: I. Reglamenta las condiciones y requisitos de apertura,
comprendida La Convención Americana sobre Derechos
funcionamiento y cierre de las cuentas sobre las que se
Humanos cuyo art. 7, inc. 7 dice: "Nadie puede ser detenido
pueden librar cheques comunes y de pagos diferidos, y los
por deudas...". La cuarta consideración refiere a que el
certificados a los que alude el art. 58; 2. Amplía los pasos
cheque posdatado es inoponible al concurso, quiebra o
fijados en el art. 25, si razones de fuerza mayor lo hacen
sucesión del librador. Está, como se advierte, destinado a
necesario para la moral negociación y pago de los cheques;
desalentar su libramiento. En cuanto a que es inoponible al
3. Reglamenta las fórmulas del cheque y decide sobre todo
concurso debe entenderse como que no será verificado el
lo conducente a la prestación de un eficaz servicio de
crédito del titular de un cheque librado con fecha posterior
cheque, incluyendo la forma documental o electrónica de
a su apertura. Claro está que si éste documenta una
la registración, rechazo y solución de problemas meramente
operación que le otorgue causa, la invalidez del cheque formales de los cheques; 4. Autoriza cuentas en moneda
carece de relevancia.
extranjera con servicio de cheque; 5. Puede, con carácter
Por lo que claramente de advierte el legislador, hasta acá,
temporario, fijar monto máximo a los cheques librados al
es más lo que ha hecho a favor del cheque posdatado que
portador v limitar el número de endosos del cheque común.
en su desvalorización. Al relativizarse la sanción penal a
Las normas reglamentarias de esta ley que dicte el Banco
que estaba arriesgando si el tenedor lo presentaba al cobro
Central de la República Argentina deberán ser publicadas
antes de lo convenido con su acreedor, estará más tranquilo
en el Boletín Oficial.
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a días vista, un instrumento de crédito. La registración en
un banco no altera en absoluto la naturaleza del instrumento.
La definición de una categoría del derecho no es obra del
legislador sino de la ciencia jurídica. No habrá seguramente
juez alguno que en el momento de aplicar la ley no vea en
el cheque de pago diferido un instrumento de crédito y no
de pago, no obstante que el legislador lo haya caracterizado
con otra tipificación. Lo irregular serán las consecuencias
de esta caracterización. Habrán de sobrevivir, quizá, algunos
efectos diferentes, pero ya hay, como hemos visto, uno muy
claramente consagrado: un instrumento de crédito
documenta una deuda, si el deudor no paga no hay
responsabilidad penal pues el art. 75 de la Constitución
Nacional ha incorporado el principio de la no prisión por
deudas.
El art. 54 continua diciendo: "El girado puede avalar el
cheque de pago diferido". El aval es la garantía de un
documento cartular. Siempre fue discutida la conveniencia
o no de extenderla a los cheques. Esta nueva legislación la
introdujo y en el art. 51 de la ley lo regula para el cheque
común. El aval puede según el art. 52 constar en el mismo
cheque o en un añadido o en un documento separado lo
cual atenta con la
completividad
propia de un instrumento cartular.
El artículo 54 en el
inc. 4 refiere al
plazo de vencimiento que no
deberá ser mayor
de trescientos sesenta (360) días
posterior a la presentación para su
registración en
una entidad autorizada.
El artículo 59 prescribe que las autoridades autorizadas
entregarán a los clientes que lo soliciten libretas de cheques
diferentes de las comunes, la cual estará relacionada con
una cuenta corriente especial de cheques de pago diferido.
Hasta la fecha dado el escaso tiempo que ha transcurrido
desde la sanción de la ley 24.452 son pocos los comentarios
de la doctrina, salvo GOMEZ LEO, Osvaldo R. "Cheques.
Comentarios al texto de la ley 24.452" Bs. As. Abril 1995,
y "Cuestiones que plantea la reglamentación dictada por el
Banco Central de la República Argentina sobre cheque",
L.L. 22/06/95, no tenemos conocimientos de comentarios
sobre las nuevas normas excepto el que en L.L. el 14/07/95
hiciera GUIRALDI, Pedro M. comentando el libro de
Gómez Leo.
En general se critican las normas extracartulares que regulan
el cheque. Compartimos sin limitación esta crítica pues el
sistema ha quedado totalmente alterado, distanciando la
legislación argentina del sistema ginebrino, que responde
a la naturaleza internacional del cheque. Es precisamente
en este comento con la globalización de la economía, que
los documentos que la viabilizan requieren un sistema
jurídico integrado, y lo aconsejable para el cheque no
parecería ser sino un régimen internacional único de este
instrumento.
En lo concerniente al grado de intervención del Banco
Central de la República Argentina, implica obviamente, una
normativa que
excede el carácter
reglamentarista
para entrar en el
ámbito de la ley
formal. Sin perjuicio de ello las
circulares
del
Banco Central tienen una redacción
técnica destinada a
las entidades fiSu
nancieras.
lectura por los
empresarios, comerciantes y demás usuarios del cheque habrá de ser muy difícil de
comprender. Por otra parte la movilidad de sus
modificaciones es tradicional, lo cual complicará más el
seguirlos de cerca, salvo para los especialistas. En el capítulo
XI, art. 54 dice: "El cheque de pago diferido es una orden
de pago librada a días vista, a contar de su presentación
para registro en una entidad autorizada, contra la misma
u otra en la cual el librador a la fecha de vencimiento
deberá tener fondos suficientes depositados a su orden en
cuenta corriente o autorización para girar en descubierto,
dentro de los límites de registro que autorice el girado...".
A diferencia que en el trato de los cheques comunes la ley
da una definición de ese tipo de cheque. No obstante en el
art. 58 la ley dice: que le son aplicables todas las
disposiciones del cheque común, salvo a las que se opongan
a lo previsto en él este capítulo. No obstante que el legislador
expresamente dice que este instrumento es una orden de
pago la realidad técnico jurídica lo considera, al estar librado
En lo particular el cheque de pago diferido es la creación de
un instrumento novedoso en la legislación argentina. Como
antes lo señalamos tiene estrecha relación con la intensión
del legislador de desalentar el uso de los cheques posdatados,
o quizá una institucionalización particularizada de ellos. No existen pues en el país antecedentes que nos permitan
formar un juicio sobre los resultados emergentes. El
legislador ha seguido, sin duda, las aguas de la legislación
uruguaya, que en el año 1975 sancionó el 3 de agosto, la ley
14.412 a la que lo incorporó. Existe pues un decenio de
experiencia en el país vecino, y según pudimos recoger, su
uso se ha difundido y forma hoy parte del sistema por
haberse ido incorporando a su cultura bancaria.
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