guia para la configuracion de los formatos de los

GUIA PARA LA CONFIGURACION DE LOS FORMATOS DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
La presente Guía desarrolla los principales conceptos básicos y procedimientos, en la configuración
de los Formatos de Estados Financieros, así como su emisión a través del Sistema de Contabilidad,
asimismo tiene como propósito establecer la uniformidad de los resultados que emite el Balance de
Comprobación con los Estados financieros:


Estado de Situación Financiera (ex Balance General)
Estado de Resultados (ex Estado de Ganancias y Pérdidas por Función)
Para configurar los Formatos de los EE. FF., hemos incorporado una nueva herramienta denominada:
CONFIGURACION RAPIDA DE ESTADOS FINANCIEROS
Para ejecutar esta opción nos ubicamos en la siguiente ruta:
BASE DE DATOS / PLAN DE CUENTAS / CONFIGURACIÓN RÁPIDA DE ESTADOS
FINANCIEROS /;
Donde se mostrará la siguiente pantalla:
La columna de Estándar corresponde a la Contabilidad Estándar y la Tributaria a la Contabilidad
Completa, contiene los requerimientos señalados por la SUNAT cuya vigencia fue a partir del 01 de
Julio del 2010.
I - CONFIGURACIÓN DEL FORMATO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA.
Una vez que se muestra en pantalla el formato para la CONFIGURACION DE FORMATOS EN EL
PLAN CONTABLE, ingresaremos a la opción “BUSCAR”, digitando una cuenta contable a dos dígitos,
(para el caso la cuenta diez; -10- ) y estos dígitos permitirá seleccionar las cuentas cuyos dígitos
inician con el código 10, las mismas que se encuentran ingresadas en el Plan de Cuentas.
Luego colocamos el cursor en la primera línea de la opción “ESTÁNDAR”, y presionaremos la tecla
de función F1, donde aparecerá una ventana de ayuda, mostrando la lista de todos los códigos de
formatos de los Estados Financieros.
Luego seleccionamos la cuenta que estamos trabajando (para el Ejemplo seguimos con la cuenta
contable 10 Caja), CT-10 CAJA y le damos la opción de “ACEPTAR”, e inmediatamente incorporará
el código al formato de “Configuración de Formatos en el Plan contable” a la primera línea.
Acto seguido presionará la tecla “ENTER” con el fin de que quede grabada el código en la primera
línea, para luego “picar” en la opción “Estándar” a efectos de sombrear toda esa columna.
Luego presionará el botón REPLICAR, y el sistema repetirá en toda la columna los códigos (CT-10).
Terminado este proceso continuara con el procedimiento la columna “TRIBUTARIO”.
Terminado los dos procedimientos deberá presionar el botón de “GRABAR”, y guardará las dos
inclusiones al formato de los Estados Financieros.
Luego, deberá continuar con este procedimiento, por el resto de las cuentas; las de Activo y las de
Pasivo.
II - CONFIGURACION DE FORMATOS DEL ESTADO DE RESULTADO.
Respecto al Estado de Resultados, seguiremos con el mismo procedimiento de configuración
utilizado en la configuración del Estado de Situación Financiera.
III - PROCEDIMIENTO PARA CONFIGURAR EL FORMATO DEL BALANCE DE SITUACION
FINANCIERA, EN CONTABILIDAD COMPLETA.
El procedimiento de configuración del Formato del Balance de Situación Financiera, lo ejecutaremos
a través de la siguiente ruta:
CONTABILIDAD COMPLETA / FORMATOS DE ESTADOS FINANCIEROS / RATIOS CONTABLES /
ACEPTAR /.
Al dar “ACEPTAR”, se levanta el siguiente Formato.
Para configurar este formato usted deberá seleccionar las cuentas contables que han sido registradas
durante su ejercicio económico, como la Ctas: 10-12-14-16-20-33-39-40-41, etc.
En primer lugar debemos seleccionar la cuenta a trabajar (Cuenta Contable 10) y presionará el botón
de EDITAR, como se muestra en la siguiente pantalla:
Luego al presionar la tecla ENTER se mostrará en la opción FORMULA, la relación de todas las
cuentas contables que la componen según su Plan de Cuentas, luego le da la opción GRABAR.
Luego, al grabar ha incorporado al formato “Mantenimiento de Formato de Ratios” la Cuenta Contable
trabajada:
Este procedimiento de configuración deberá continuar hasta concluir con todas las cuentas de Activo
y Pasivo, que su Empresa viene haciendo uso, que serán las mismas cuentas contables que se
encuentra registrada en el Balance de Comprobación.
Siguiendo este procedimiento deberá configurar todas las cuentas que están incluidas en el Balance
de Comprobación.
Concluido este proceso deberá ir a la Opción “AJUSTAR FORMULAS”, a fin de grabar todas las
modificaciones y configuraciones que se ejecutó al momento de editar las diversas cuentas contables.
IV - INCLUSIÓN DE NUEVA CUENTA CONTABLE EN EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
En el caso de incluir una cuenta contable que no está registrada en el Estado de Situación Financiera,
debemos seguir el siguiente procedimiento: Identificamos la cuenta a ingresar (para el caso CT18) y
para ello nos situamos entre las cuentas contables CT16 y CT19 del Formato.
Posesionado en una cuenta contable anterior, damos INSERTAR, y levantará el siguiente formato:
Luego en este formato, insertará el código (CONCEPTO - CT18) y pulsara la tecla ENTER y se
insertará en la opción “FORMULAS” la relación de todas las cuentas que se encuentran en su Plan de
Cuenta, luego dará GRABAR, quedando incluida en el Mantenimiento de Formato de Ratios – PCGE.
V - MODIFICACION DE FORMULAS.
Una vez incluida la nueva cuenta contable debemos configurar su inclusión en la sumatoria
correspondiente, por ejemplo para el caso de la cuenta contable 18, debemos seguir el siguiente
paso:
CONTABILIDAD COMPLETA / FORMATOS DE ESTADOS FINANCIEROS / RATIOS CONTABLES /
ACEPTAR /
Luego debemos ingresar a la opción “FRACTCTE” y presionar el boton de EDITAR,
Al darle EDITAR, se muestra el siguiente Formato:
Luego nos posesionamos dentro la formula entre la CTD17+ y la CTD19+; e insertamos lo siguiente:
CTD18+; y le damos la opción de grabar, quedando incluida esta cuenta en la sumatoria de la
fórmula del Activo Corriente.
NOTA: CONCLUIDO EL PROCEDIMIENTO, SALIMOS DE ESTA OPCION Y NOS VAMOS A AJUSTAR FORMULAS Y LE DAMOS ACEPTAR.
Y luego ACEPTAR.
Y el proceso está concluido, esta opción nos ha permitido que todas las modificaciones que hemos
realizado en la opción RATIOS CONTABLE queden grabadas.
VI - CONFIGURACIÓN DE UNA NUEVA
MANTENIMIENTO DEL PLAN DE CUENTAS.
CUENTA
CONTABLE
EN
EL
FORMATO
Para la creación de una cuenta nueva debemos ingresar en la siguiente Ruta:
BASE DE DATOS / PLAN DE CUENTAS / MANTENIMEINTO DEL PLAN DE CUENTAS /
Para configurar una cuenta contable en la opción “CODIGO DE FORMATO EE. FF.; SITUACION
FINANCIERA”, deberá posesionarse en la opción “estándar” y presionaremos la tecla de función F1,
a efectos de incorporar la respectiva cuenta contable que le correspondería. Ejm.; Si estamos en la
Cuenta Contable 18, esta estaría en la CT18 y buscamos la ubicación de la cuenta contable en el
formato y pulsamos el botón aceptar.
El mismo procedimiento deberá aplicar en la contabilidad completa, teniendo en consideración que se
realizará por una única vez la CONFIGURACION RAPIDA DE ESTADOS FINANCIEROS, debido a
que los posteriores incrementos de cuentas se realizarán por el mantenimiento del plan de cuentas.