Generalidades sobre el Sistema Financiero en El Salvador

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CAPITULO I
GENERALIDADES
SOBRE EL
SISTEMA
FINANCIERO EN EL
SALVADOR
A. Antecedentes históricos del Sistema financiero
A continuación se presenta una breve historia sobre la evolución que ha tenido el
sistema financiero de El Salvador:
1. Primeros Bancos en El Salvador1
Se realizaron varios intentos para organizar bancos en El Salvador, pero muchos de
ellos fallaron. En 1867, entre los diferentes proyectos se encontraban el Banco del
Salvador, un banco de emisión, depósito y descuento, cuyo fundador, el Señor
William Francis Kelly, contaba con el apoyo del Gobierno. El intento fue fallido.
Fue hasta en 1880 que empezó a funcionar el Banco Internacional de El Salvador
como banco privado emisor de billetes. El banco fue fundado mediante un contrato
entre el Ministro de Hacienda, don Pedro Meléndez y don J. F. Medina, el 5 de abril
de 1880. Tenía la facultad de emitir billetes de curso legal, pagados a la vista y al
portador.
El Banco Salvadoreño, que había nacido en 1885 con el nombre de Banco Particular
de El Salvador, fue creado por una concesión del Ministerio de Fomento a los
señores Mauricio Duke y Francisco Camacho. A éste también se le dio la facultad de
emitir billetes pagaderos a la vista al portador y se le autorizó para negociar con el
Banco Internacional su permiso para que sus billetes tuvieran curso legal. Fue en
1891 que cambió su nombre a Banco Salvadoreño.
La Moneda, los bancos y el crédito en El Salvador, Vols. I y II,
Alfonso Rochac, BCR, 1984.
1
2
El Banco Occidental nació en noviembre de 1889.
Fue fundado por don León
Dreyfus y don Emilio Álvarez y funcionaba en Santa Ana. También obtuvo la facultad
de emitir billetes pagaderos a la vista y al portador.
El Banco Agrícola Comercial fue fundado en 1895, por los señores José González
Asturias y Rodolfo Duke. A éste se le facultó para emitir billetes al portador, al igual
que a los otros bancos fundados anteriormente.
Para 1898 funcionaban en el país cinco bancos: el Banco Internacional, el Banco
Salvadoreño, el Banco Occidental, el Banco Industrial y el Banco Agrícola Comercial.
2. Nacimiento del Banco Central2
El 19 de junio de 1934, el Banco Agrícola Comercial se convierte en Banco Central
de Reserva de El Salvador, centralizándose la emisión de billetes. El Banco Central
nace como una sociedad anónima de economía mixta, en la que participaron los
bancos que dejaron de ser emisores, la Asociación Cafetalera de El Salvador y
accionistas particulares.
La banca privada siguió evolucionando en El Salvador y, en el interim, aparecieron y
desaparecieron algunos bancos que no pudieron mantenerse en el mercado.
Algunos se fusionaron con otros existentes, otros se liquidaron. Entre estos bancos
de existencia fugaz, se encuentran el Crédito Territorial de El Salvador, fundado en
1886, el Banco Nacional de El Salvador, fundado en 1906 y liquidado en 1913 y el
Banco Anglo Sud Americano fundado en 1926.
3. Creación del Banco Hipotecario de El Salvador3
2
Ley del Banco Hipotecario de El Salvador, sus reformas al día y sus estatutos.
Revista de Banco Hipotecario de El Salvador, 1959.
Lo Ocurrido en el Banco Hipotecario de El Salvador, Libro Blanco, Tomos 1 y 2,
Ley del Banco Hipotecario de El Salvador.
Diario Oficial, 8 de enero de 1935.
3
3
En diciembre de 1934, se emitió el Decreto Legislativo que contiene la Ley del Banco
Hipotecario de El Salvador, definiéndole como objetivos: efectuar préstamos con
garantía hipotecaria de bienes inmuebles y emitir sus propias obligaciones en forma
de cédulas, certificados u otros títulos.
Entre sus funciones principales estaban la concesión de préstamos hipotecarios a
largo plazo, la emisión de cédulas y certificados hipotecarios u otros títulos
compatibles con su naturaleza, las negociaciones por cuenta propia o ajena de
cédulas, certificados u otros títulos emitidos por él, la concesión de préstamos con
garantía de sus propias cédulas o certificados, el comercio de café y otros productos
agrícolas o industriales en condiciones especiales y la adquisición y conservación de
bienes raíces para el desarrollo de sus funciones, entre otras.
4. Estabilización del Banco Central de Reserva de El Salvador
En 1961, se decretó la Ley de Reorganización de la Banca de la Nación, que
convertía al Banco Central de Reserva de sociedad anónima en entidad del Estado.
Ese mismo año, en diciembre, se promulgó la Ley Orgánica del Banco Central de
Reserva de El Salvador. En ella, se le facultó para que realizara las funciones
reguladoras y fiscalizadoras de las instituciones bancarias, a través de la
Superintendencia del Sistema Financiero, que nació adscrita al Banco Central.
En ésta Ley se creó también el Fondo de Desarrollo Económico, cuyo objetivo era:
financiar el desarrollo económico, definido como "un proceso de inversiones,
sostenido y persistente que hace posible aplicar la tecnología intensiva y
extensivamente en la producción".
4
5. La Superintendencia de Bancos
La Ley del Banco Central de 1961 incorporó a la Superintendencia de Bancos al
Banco Central de Reserva, y le concedió la máxima jerarquía. Sus atribuciones
fueron definidas como: hacer cumplir las leyes, reglamentos y disposiciones
aplicables a los bancos o instituciones financieras bajo su control; fiscalizar todas las
operaciones y actividades del Banco Central; vigilar las emisiones de especies
monetarias y las operaciones de impresión, acuñación, emisión, canje, retiro,
cancelación, desmonetización, incineración y custodia de las especies; y velar por la
buena mar- cha de los bancos y demás instituciones financieras, vigilando su
solvencia y liquidez, el nivel de sus encajes y la corrección de sus operaciones, entre
otras.
6. Nacionalización de los bancos y asociaciones de ahorro y préstamo4
La nacionalización de la banca fue decretada el 7 de marzo de 1980 y tenía como
objetivo promover una menor desigualdad en la distribución del ingreso y de la
riqueza, mediante una nueva estructura de propiedad de las instituciones
nacionalizadas, democratizar el crédito mediante la extensión de sus beneficios a los
sujetos económicos que habían permanecido marginados y promover la utilización
más racional del ahorro interno captado por el sistema financiero.
El Decreto No. 158, Ley de Nacionalización de las Instituciones de Crédito y de las
Asociaciones de Ahorro y Préstamo, del 7 de marzo de 1980, fue promulgado, entre
otras razones, para que la canalización de los ahorros se orientara a promover el
bienestar general de la población. Para esto, se "reestructuró el sistema financiero
para volverlo capaz de contribuir a los esfuerzos que en adelante debería realizar el
Gobierno, para acelerar el proceso de desarrollo económico y social del país".
4
La Nacionalización de la Banca en El Salvador, su justificación.
Luis Adalberto Canjura. Banco Central de Reserva de El Salvador, Octubre 1980
5
Los bancos permanecieron nacionalizados por más de una década, hasta que en
1990 se dio paso a un Programa de Fortalecimiento y Privatización del Sistema
Financiero en preparación a una nueva privatización de la banca.
7. Saneamiento, fortalecimiento y privatización de los bancos
Y asociaciones de ahorro y préstamo
La etapa de saneamiento y rehabilitación de las instituciones financieras consistió en
restituir directamente, a través de aportes de capital o indirectamente mediante la
compra de cartera morosa, el patrimonio neto adecuado a los bancos, para que
pudieran respaldar a los depositantes, apoyar el crecimiento de la economía y
cumplir con los requisitos mínimos de capital y reservas que exigía la Ley de
Instituciones de Crédito y Organizaciones Auxiliares.
B. Estructura Organizativa del Sistema Financiero
1. Organigrama
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I. Entidades Evaluadoras en el Sistema Financiero
1. Banco Central de Reserva de El Salvador
Vela por la estabilidad del sistema financiero, estableciendo medidas prudenciales y
regulaciones que aseguren su solvencia financiera y que permitan ofrecer servicios
financieros eficientes. Esto reduce los costos operativos, fomenta el ahorro y facilita
el crédito, lográndose el desarrollo financiero y contribuyendo al crecimiento
económico.
2. Superintendencia del Sistema Financiero
Su función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables al
Banco Central, bancos, financieras, sociedades de seguro, intermediarios financieros
no bancarios, sociedades de garantía recíprocas, casas de cambio e Instituciones
Oficiales de Crédito; correspondiéndole además, su fiscalización.
3. Superintendencia de Valores
Su función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables a las
bolsas de valores, las casas de corredores de bolsa, los almacenes generales de
depósito, sociedades especializadas en el depósito y custodia de valores,
sociedades
clasificadoras
de
riesgo,
etc.
correspondiéndole,
además,
su
fiscalización. También inspecciona y vigila a los emisores, inscritos en el Registro
Público Bursátil.
4. Superintendencia de Pensiones
Su función principal es vigilar el cumplimiento de las disposiciones aplicables al
Sistema de Ahorro para Pensiones y al Sistema de Pensiones Público, y
especialmente a las instituciones administradoras de fondos de pensiones, al
Instituto Nacional de Prensiones de Empleados Públicos -INPEP- y al Programa de
Invalidez,
Vejez
y
Muerte
del
Instituto
Salvadoreño
del
Seguro
Social,
correspondiéndole además, su fiscalización.
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5. Instituto de Garantía de Depósitos
En caso de disolución y liquidación forzosa de un banco miembro, garantiza los
depósitos del público hasta por US $6,700 dólares. Asimismo, contribuye a la
reestructuración de bancos miembros con problemas de solvencia, en defensa de los
derechos de los depositantes y del propio Instituto.
II. Entidades Participantes
1. Bancos
Se constituyen como sociedades anónimas, con capital mínimo de US $11.43
millones. Necesitan de autorización previa de la Superintendencia del Sistema
Financiero para iniciar sus operaciones.
2. Bursátiles
a) Bolsas de Valores.
Sociedades anónimas que tienen por finalidad proveer a sus miembros los medios
necesarios para realizar eficazmente transacciones de valores y que puedan efectuar
actividades de intermediación de valores. En el país existe una Bolsa de Valores.
b) Casas de Corredores de Bolsa.
Son sociedades anónimas cuya finalidad es intermediar valores. Pueden realizar,
además, operaciones de administración de cartera, previa autorización de la
Superintendencia de Valores.
c) Sociedades especializadas en el depósito y custodia de valores.
Son sociedades anónimas que reciben valores en custodia de intermediarios
financieros y público en general, prestando, además, los servicios de cobro de
amortizaciones. Actualmente sólo hay una firma.
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3. Previsionales:
a) Instituto de Pensiones de los Empleados Públicos (INPEP).
Entidad oficial autónoma cuyo objetivo es el manejo e inversión de los recursos
económicos destinados al pago de prestaciones, para la cobertura de los riesgos de
invalidez, vejez y muerte de los empleados públicos.
b) Instituto Salvadoreño del Seguro Social -ISSS-: Programa de Invalidez, Vejez y
Muerte. Es el programa desarrollado por una entidad oficial autónoma (ISSS) que se
encarga del manejo e inversión de recursos económicos destinados al pago de
prestaciones, para la cobertura de riesgos de invalidez, vejez y muerte de los
empleados y obreros del sector privado.
c) Instituto de Previsión Social de la Fuerza Armada (IPSFA).
Es una institución autónoma de crédito, cuya función principal es la administración de
recursos con fines de previsión y seguridad social, para los elementos de la fuerza
armada.
d) Administradoras de fondos de pensiones (AFP) Son instituciones previsionales
constituidas como sociedades anónimas que tienen por objeto exclusivo la
administración de un fondo para pensiones, así como gestionar y otorgar las
prestaciones y beneficios que establece la Ley del Sistema de Ahorro para
Pensiones.
4. Organizaciones Auxiliares - Almacenes Generales de Depósito
Tienen por objeto principal encargarse de la custodia y conservación de mercancías
depositadas a su cuidado, emitiendo certificados de depósito y bono de prenda sobre
dichas mercancías.
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5. Intermediarios Financieros no Bancarios
a) Cooperativas.
Son entidades constituidas para prestar servicios financieros crediticios a sus socios
y al público. Pueden constituirse en forma de sociedades o asociaciones
cooperativas. Algunas están supervisadas por la SSF (aquellas autorizadas para
captar fondos del público), y otras lo estarán por la Federación a que pertenecen
(captando fondos únicamente de sus socios).
b) Federaciones.
Son organizaciones en las que se agrupan cooperativas de giro financiero. Su
finalidad es prestar servicios financieros, de asesoría y asistencia técnica a las
cooperativas asociadas.
c) Sociedades de Ahorro y Crédito (SAC).
Son sociedades anónimas que pueden captar depósitos del público y colocar
créditos. Se constituyen con un capital mínimo de US $2.9 millones, no pueden
captar depósitos en cuenta corriente y deben cumplir con los requisitos respectivos
señalados para tal efecto en la Ley de Bancos y en la Ley de Intermediarios
Financieros No Bancarios.
6. Instituciones Oficiales
a) Banco Multisectorial de Inversiones (BMI).
Es una institución pública de crédito, creada para promover el desarrollo de
proyectos de inversión del sector privado, por medio de la concesión de préstamos
en condiciones de mercado, a través de las instituciones financieras del sistema.
b) Banco de Fomento Agropecuario (BFA).
Es una institución oficial de crédito, cuyo objetivo es crear, fomentar y mantener
facilidades financieras y servicios conexos necesarios para contribuir al fomento
agrícola.
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c) Fondo de Financiamiento y Garantía para la Pequeña Empresa (FIGAPE).
Es una institución autónoma que concede créditos a pequeños comerciantes e
industriales.
d) Fondo Nacional de Vivienda Popular (FONAVIPO)
Institución autónoma cuyo objetivo es facilitar a las familias salvadoreñas de más
bajos ingresos, el acceso al crédito que les permita solucionar su problema de
vivienda y procurar las condiciones más favorables para el financiamiento
habitacional de interés social.
e) Fondo Social para la Vivienda (FSV).
Su objeto es la prestación de servicios financieros para solucionar el problema
habitacional de la población empleada en los sectores público y privado.
7. Sociedades de Garantía Recíproca
Son sociedades anónimas cuya finalidad exclusiva es otorgar a favor de sus socios,
avales, fianzas y otras garantías. Serán fiscalizadas por la Superintendencia del
Sistema Financiero.
8. Sociedades de Seguros
Son sociedades anónimas que operan en seguros, reaseguros, fianzas y
refinanciamientos. En el contrato de seguro (de acuerdo al Código de Comercio), la
empresa aseguradora se obliga, mediante una prima, a resarcir un daño o a pagar
una suma de dinero al verificarse la eventualidad prevista en el contrato. Por su
parte, en el contrato de fianzas, una o más personas responden de una obligación
ajena, comprometiéndose para con el acreedor a cumplirle en todo o en parte, si el
deudor principal no cumple.
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9. Casas de Cambio en Moneda Extranjera
Son sociedades anónimas cuya actividad habitual es la compra y venta de moneda
extranjera en billetes, giros bancarios, cheques de viajero y otros instrumentos de
pago expresados en divisas, a los precios que determine la oferta y demanda.
C. Antecedentes Generales de las Instituciones Bancarias
A Continuación se detalla una breve descripción de cada una de las instituciones
bancarias el cual ayudaran a conocer su evolución a través de la historia:
1. Banco de Fomento Agropecuario.
El 11 de diciembre de 1961, el Directorio Cívico Militar emitió la Ley de Bienestar
Rural, creando por medio de ella a la Administración de Bienestar Campesino (ABC),
la que inició sus operaciones en 1962, siendo su objetivo elevar el nivel de vida de
los campesinos, a través de programas de crédito agrícola supervisado.
El BFA se creó como una Institución Oficial de Crédito, descentralizada del Ministerio
de Agricultura y Ganadería, en cuya dirección participan el Estado y el Sector
Privado a través de las Asociaciones Cooperativas y las Sociedades Cooperativas
Agropecuarias, las Asociaciones Gremiales Agropecuarias y las Asociaciones
Profesionales del Sector.
El BFA inició sus operaciones el 4 de mayo de 1973.
UBICACIÓN
Carretera al Puerto de La Libertad Km. 10 1/2
EL SALVADOR - San Salvador, San Salvador
Conmutador: (503)22220177
Teléfonos: (503)22410800, (503)22224661
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2. Banco Salvadoreño
El Banco Particular de El Salvador, como se le denominó en sus inicios, nace el 5 de
Enero de 1885, teniendo como cuna a un San Salvador habitado por unas 25 mil
personas, caracterizado por su elegante arquitectura propia de la ciudad capital de
ese entonces, que constituía, como hoy, el centro económico y mercantil del país.
Al inicio de la década de los 50 el centro de la ciudad de San Salvador vio el
surgimiento de uno de los elementos arquitectónicos más representativos de nuestro
país, al instalarse el Banco Salvadoreño en el edificio ubicado frente a la Plaza
Morazán, lugar que sirvió de sede a la institución por casi 50 años.
Con el objetivo de ser uno de los bancos más competitivos y vanguardistas del
sistema financiero nacional, Banco Salvadoreño es el primero en el país en adquirir
una computadora, la cuál fue de la reconocida marca NCR/500, que leía sus
programas utilizando una cinta de papel perforado, logrando así incorporar a la alta
tecnología en el ámbito bancario nacional.
En 1990 se pone fin a la privatización de la banca de nuestro país, después de 10
años de estar en vigencia y el Banco Central de Reserva nombra a Don Félix José
Simán como presidente de Banco Salvadoreño. 1998 se inauguran las instalaciones
del Centro Financiero y la red de cajeros Dinero.
UBICACIÓN DEL CENTRO FINANCIERO
Col Escalón Ctro Financiero Bco Salvadoreño No 3550
EL SALVADOR - San Salvador, San Salvador
Teléfonos: (503)22142000
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3. Banco Scotiabank
The Bank of Nova Scotia (Scotiabank) fue fundado en 1832 en Halifax, Nueva
Escocia, Canadá, para apoyar el floreciente comercio interoceánico de Gran Bretaña,
Norteamérica y las Antillas. El Banco asignó rápidamente agentes a Nueva York,
Boston y Londres, dejando ver cuáles eran sus aspiraciones en el ámbito
internacional. Para fines de 1800, Scotiabank se había expandido a Estados Unidos
y Jamaica, y a principios de 1900 ya había establecido una red de sucursales a lo
largo y ancho de Canadá. Las fusiones con cuatro bancos entre 1882 y 1919
aceleraron esta expansión.
Scotiabank abrió su primera sucursal en Centroamérica en la ciudad de Belice,
Belice, en 1968. Más tarde, en 1974, hizo lo mismo en la ciudad de Panamá,
Panamá.
El Banco se estableció en Costa Rica en 1995 y en El Salvador en 1997. En el año
2000, la presencia del Grupo Scotiabank empezó a notarse más en Centroamérica,
por medio de los bancos en los cuales tiene participación mayoritaria: Scotiabank El
Salvador y Scotiabank de Costa Rica.
Scotiabank El Salvador, S.A. tiene sus orígenes el 8 de octubre de 1997, fecha en la
cual se formaliza la alianza estratégica entre The Bank of Nova Scotia, (Ahorromet),
institución financiera con más de 25 años de experiencia en el mercado local.
En enero de 2005, Banco de Comercio de El Salvador y Scotiabank El Salvador unen
operaciones e integran sus fortalezas para ser un solo banco. Esta nueva fusión
permite ofrecer a los clientes un mejor banco, con mayor cobertura, más sólido y más
cercano a sus necesidades.
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4. Banco de América Central
BAC CREDOMATIC Network
Fundada en noviembre/75
Inició operaciones el 2 enero/76
Ubicada en el Centro de San Salvador
1982 se inaugura la oficina en Av. Roosevelt
En 1989 se traslada al edificio actual.
1994 nace Financiera Credomatic
5 abril de 1999 se convierte a Banco Credomatic.
En Diciembre de 2003 se cuenta con un cambio de imagen a nivel Regional y el
Banco pasa a llamarse Banco de América Central
Actualmente tenemos la representación de 4 marcas en tarjetas de crédito: AMEX,
DINERS, VISA Y MASTERCARD
UBICACIÓN CENTRAL
Alameda Roosevelt y 55 Av. Sur Edif Credomatic
EL SALVADOR - San Salvador, San Salvador
Teléfonos: (503)22064000
5. Banco Promerica de El Salvador
Banco Promerica de El Salvador inicia sus operaciones en El Salvador, el 12 de
enero de 1996, fue fundado gracias al aporte y al sólido respaldo de un grupo de
accionistas visionarios que creen en el bienestar y desarrollo del país y de la región.
15
Para el
año de 2005 nos sentimos satisfechos en Banco Promerica con los
resultados obtenidos. El Banco ha crecido de forma consistente en todas sus
variables financieras, logrando con ello incrementar la participación de mercado.
Fortaleciendo la confianza e imagen ante los clientes y el sector financiero.
6. Banco Agrícola
Por iniciativa y entusiasmo de Don Luis Escalante Arce, el Banco Agrícola se fundó
como institución privada el 31 de enero de 1955. La organización de labores estuvo
dirigida por Don Luis Escalante Arce, quien como fundador, tenía sus proyectos de
trabajo formulados; los cuales sirvieron de base para desarrollar las actividades que
se iniciaron el 24 de marzo de 1955, en la agencia central.
Desde el primer día de labores, el Banco Agrícola apareció con el eslogan de "UN
BANCO PROGRESISTA AL SERVICIO DE UN PAÍS PROGRESISTA", y logró una
rápida identificación con el usuario en sus diferentes servicios.
7. Banco Procredit de El Salvador
Después de operar con éxito y solidez durante nueve años en el Sistema Financiero
Salvadoreño, Financiera Calpiá se convirtió el 1 de junio de 2004 en Banco
ProCredit. El modelo microfinanciero de Calpiá garantiza que, bajo la nueva
denominación social, Banco ProCredit sea el primer banco especializado en atender
exclusivamente a la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) de El Salvador.
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Este resultado ha sido posible gracias a la vinculación de socios técnicos, es decir,
las empresas alemanas IMI AG e IPC GmbH, expertos en micro finanzas e
impulsores de tal red de micro finanzas mundiales, así como la atracción de
accionistas internacionales de primera línea, como la compañía de inversiones del
Gobierno Alemán (DEG), la Corporación Financiera Internacional (IFC) del Banco
Mundial y la Corporación de Inversiones del Estado de Holanda (FMO) han resultado
ser relevantes en este proceso de conversión a banco.
En su vida institucional, la institución antecesora de Banco Procredit, Financiera
Calpiá, institución líder de micro finanzas en El Salvador y Centro América, y una de
las mejores instituciones en este rubro en América Latina, ha otorgado más de
400,000 créditos por un volumen de US $ 300 millones. Además, ha podido
diversificar su gama de productos que va desde diferentes créditos para MIPYMEs,
empresas agropecuarias y financiamiento de vivienda hasta la captaciones de
depósitos del público a través de cuentas de ahorro y depósitos a plazo, así como la
recepción y el envío de remesas familiares por Western Unión. La conversión a un
Banco Comercial, está posibilitando la diversificación de servicios financieros, en
primer lugar con la introducción de la cuenta corriente y el servicio de corresponsalía.
Banco ProCredit cuenta al inicio de operaciones con 21 Agencias en El Salvador,
atendiendo a través de su equipo profesional de casi 400 personas, a más de 50,000
clientes en el 95% de todos los municipios.
UBICACION
Boulevard Constitución y 1ª Calle Poniente N° 3538 Colonia Escalón,
San Salvador, El Salvador, Centro América.
Tel.: (503) 2206-9000
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8. Banco Uno de El Salvador
Grupo Financiero Uno inicio sus operaciones financieras en el país con la fundación
de la Casa de Cambio Multicambios en abril de 1990. Ese mismo año, en diciembre,
se crea Aval Card, con el propósito de democratizar el crédito en El Salvador por
medio de la emisión de tarjetas de crédito.
Posteriormente, en 1992 se funda la casa corredora de bolsa Acciones y Valores
(ACCIVAL), siendo esta empresa accionista fundadora de la Sociedad Bolsa de
Valores de El Salvador.
En 1994 nace Financiera Multivalores la que se convierte en Banco Multivalores en
1997 y cambia a Banco Uno en Julio del año 2000.
Grupo Financiero Uno esta conformado por Banco Uno, Aval Card, Accival,
Multicambios con presencia en: Guatemala, El Salvador, Honduras, Nicaragua,
Costa Rica y Panamá.
Grupo Financiero Uno es un conjunto de empresas financieras orientado a:
• Promover los mejores productos y servicios financieros integrales a clientes locales
e internacionales en nuestro nicho de mercado seleccionado.
• Contratar, retener y desarrollar el mejor recurso humano del país con un fuerte
compromiso de servicio al cliente, trabajo en equipo, integridad, confidencialidad y
excelencia.
• Mantener una posición de liderazgo en la aplicación de tecnología para mejorar
constantemente nuestros servicios y productos.• Mantener un alto nivel de
rentabilidad y calidad de servicio que nos diferencie de los competidores.
UBICACIÓN
Carretera a comalapa Km. 7 y medio edificio central de Aval Card, San Marcos
TEL. 2213-2668
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D. Clasificación de las instituciones financieras en El Salvador.
1. ENTIDADES AUTORIZADAS PARA CAPTAR DEPÓSITOS DEL PÚBLICO
1.1. BANCOS PRIVADOS
™ Banco Agrícola, S.A.
™ Scotiabank El Salvador, S.A.
™ Banco de América Central, S.A.
™ Banco Cuscatlán de El Salvador, S.A.
™ Banco Uno, S.A.
™ Banco Promérica, S.A.
™ Banco Salvadoreño, S.A.
™ Banco Americano, S.A.
™ Banco ProCredit, S.A.
1.2) BANCOS ESTATALES
™ Banco de Fomento Agropecuario.
™ Banco Hipotecario de El Salvador, S. A.
E. Situación Actual de las Instituciones Bancarias.
La situación de los bancos en relación del número de sus empleados son los
siguientes:
1. Por número de empleados al 31 de marzo 2006.
1 Banco Agrícola, S.A.
2 Banco Cuscatlán de El Salvador, S.A.
3 Banco Salvadoreño, S.A.
4 Banco de Comercio de El Salvador, S.A
5 Banco de Fomento Agropecuario
6 Banco de América Central, S.A.
7 Scotiabank El Salvador, S.A.
8 Banco Hipotecario de El Salvador, S.A.
9 Banco ProCredit, S.A.
10 Banco Promerica, S.A.
11 Citibank, N.A.
12 Banco Americano, S.A.
13 Banco Uno, S.A.
14 First Commercial Bank
Total
2,389
1,916
1,911
1,491
736
788
432
359
496
382
80
78
95
9
11,162
2,562
1,904
1,770
666
1,195
1,767
390
616
453
80
70
121
9
11,603
19
2. por su riesgo
INSTITUCIONES FINANCIERAS
Pacific Credit
Rating,S.A.
de C.V.
31/12/2005
Banco Agrícola, S.A.
Banco Cuscatlán de El Salvador, S.A
-.EAA
Banco Salvadoreño, S.A
-.-
Banco Hipotecario de El Salvador, S.A
-.-
Banco de Fomento Agropecuario
-.-
Banco Americano, S.A.
-.-
Banco Promerica, S.A
-.-
Scotiabank El Salvador, S.A.
-.-
Banco Uno, S.A
EA+
Banco de América Central, S.A.
-.-
Banco ProCredit, S.A
-.-
Fuente: Superintendencia de Valores de El Salvador.
F. Importancia de las instituciones Bancarias
1. Económica
El Salvador se ha caracterizado históricamente por ser un país exportador de
materias primas principalmente de productos agrícolas tales como el café, la
azúcar, lácteos y algunos granos básicos, debido a las transformaciones
generadas por la globalización los diferentes gobiernos en la década pasada
han implementado estrategias orientadas a la tercerización de la economía,
dando un salto significativo al país de ser un país productor de bienes
agrícolas a un prestador de servicios, es en donde encuentran un papel
protagónico la banca comercial en la dinámica económica que el país en la
actualidad desarrolla.
20
2. Social
Las instituciones Financieras son generadoras de empleo de la población
económicamente activa que comprende las edades de 18-65 años, de manera
directa e indirecta. De manera directa cuando contribuye al otorgamiento de
créditos a diversos sectores del país principalmente aquellos sectores que
dinamizan a la economía del país como son el agropecuario e industrial. De
forma indirecta cuando mantienen niveles saludables en sus actividades y no
saturan el mercado de liquides o de insolvencia, permitiendo que la economía
pueda tener un mecanismo de ajuste entre el dinero y los bienes y servicios.
A partir del año 2000
la banca ha desarrollado nuevas estrategias de
marketing, que aportan socialmente obras en diferentes ramas como la
educación salud, infraestructura y el apoyo a la MIPYME en la formación de
capital humano que genera mayor recurso humano competitivo.
G. Definición del Sistema Financiero y Bancario en El Salvador.
1. Sistema financiero:
Es el sector que comprende todas aquellas empresas o firmas cuyo objeto de
operación , ya sea mercancías o servicios, es el dinero.
2. Sistema Bancario:
Son las instituciones de crédito regidas por las disposiciones comunes y que
realizan operaciones de intermediación financiera. O sea la captación de fondos del
público y el otorgamiento a terceros, con el natural animo de lucro.
21
H. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LAS INSTITUCIONES BANCARIAS DE EL SALVADOR
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENCIA
auditoria Interna
Direccion Gestion y Control
Direccion Legal
GCIA. PLANIFICACION
GCIA. DE ADMON
GCIA. FINANCIERA
GCIA. DE VENTAS
GCIA. RRHH
GCIA. DE RIESGO
GCIA. INV. Y DESARR
GCIA. OPERACIONES
BANCA DE CONSUMO
UNIDAD DE AT. CLIENTE UNID. DE VTAS EXTER
UNIDAD DE TELEVENTAS
22
Junta Directiva: conformada por los altos directivos y accionistas mayoritarios del
banco.
Presidencia: es la responsable de la estrategia, planeación y dirección del Banco.
Identifica e implementa tendencias de desarrollo y nuevas oportunidades de
negocio que contribuyan al progreso socioeconómico de los sectores productivos
privados del país.
Áreas asesoras:
Auditoría interna: vela por el cumplimiento legal y normativo aplicado al Banco
para asegurar que se cumplan los estándares de control y se reduzcan los riesgos
asociados a la actividad comercial y operativa de la institución.
Asimismo, se encarga de verificar que las operaciones, políticas, controles,
métodos de trabajo, procedimientos administrativos y contables, están siendo
aplicados de conformidad a lo prescrito por la Dirección Superior del Banco.
Dirección Legal: encargada de velar que los negocios y prácticas del banco sean
efectuados en estricto cumplimiento de la legislación vigente, tanto local como
internacionalmente, velando siempre por la seguridad jurídica de la institución
como de su Junta Directiva, su Presidente y todos los empleados de la institución.
Dirección de Gestión y Control: evalúa, controla y da seguimiento a la gestión
de las distintas áreas del banco, orientando los planes de trabajo para el logro de
los objetivos institucionales. Asimismo, es responsable de los sistemas de
información gerencial, la eficiencia de los procesos y el control financiero.
Gerencia de Recursos Humanos: encargada de contratar, desarrollar y retener
el talento humano con la finalidad de contribuir al logro de los objetivos del Banco.
Gerencia de Riesgos: provee a la Junta Directiva y a la Administración Superior
del Banco de una opinión independiente, objetiva y oportuna sobre las
evaluaciones de riesgo de las instituciones financieras bancarias y no bancarias, y
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la calidad de cartera otorgada con los recursos financieros intermediados por las
IFI. Asimismo identifica, mide y controla los riesgos relacionados con las
operaciones del Banco, incluyendo el riesgo legal, y la gestión de activos y
pasivos, a través de la cual se administran los riesgos de Portafolio, Liquidez, Tipo
de Cambio y Tasas de Interés.
Gerencia de Investigación y Desarrollo: planea, coordina y da seguimiento a
cada una de las actividades y recursos para la creación y desarrollo de nuevos
productos y servicios del Banco.
Gerencia de Operaciones y Tecnología: provee servicios de registro y
procesamiento de operaciones administrativas y financieras, produce información
y brinda los sistemas de información requeridos por todas las áreas del Banco, así
como la infraestructura tecnológica necesaria para soportarlos.
Unidad de Servicio al Cliente: encargada de velar por la atención directa que el
BMI brinda a los usuarios finales, informándolos y asesorándolos sobre las
características y proceso de obtención de los productos y servicios, tanto
financieros como no financieros que administra el Banco.
Gerencia de Administración: provee los recursos y servicios requeridos por las
distintas áreas del Banco de forma eficiente y oportuna. Asimismo vela por la
adecuada y oportuna emisión de los estados financieros y los aspectos fiscales
relacionados al BMI y a los fideicomisos administrados por la institución. Efectúa
el pago de la planilla de salarios y los pagos a los proveedores. Además,
salvaguarda y protege el activo fijo y el archivo general del Banco.
Unidad
de Relaciones Públicas: responsable de proyectar y fortalecer la
imagen institucional del Banco, comunicando adecuadamente sus productos,
servicios y actividades, a través de estrategias de comunicación efectivas que
contribuyan a potenciar los alcances de éstos, contribuyendo a la generación de
más empleo y desarrollo en El Salvador.
24
Unidad Banca de Productos: encargada de administrar todas las líneas de
producto que maneja el Banco, así como de gestionar las buenas relaciones con
los intermediarios financieros y asegurarse del cumplimiento de todas las
obligaciones derivadas de las funciones de Fiduciarios y de administradores de
programas especiales encargados por el gobierno o las entidades privadas.
Unidad de Banca de Desarrollo: responsable del monitoreo, análisis para el
financiamiento y la atención de iniciativas de proyectos de desarrollo de los
sectores productivos del país, formulando propuestas de proyectos de desarrollo
a nivel regional, sectorial o nacional que mejoren la competitividad y proyección
de los diferentes sectores estratégicos del país.
Unidad
de Banca de Inversión: desarrolla proyectos integrales de inversión
privada dentro de los sectores productivos, lo cual comprende el análisis y
evaluación de casos, realizar las gestiones de negocios y contactos necesarios
para dar el seguimiento respectivo, con el fin de crear beneficios en la generación
de empleos de mayor valor agregado y mayor capacidad competitiva de los
diferentes sectores.
Gerencia de Finanzas: administra las finanzas en general del Banco. Es el área
encargada de ejecutar el programa financiero anual de las áreas de fondeo,
tesorería, inversiones, gestión de pasivos y margen financiero.
Asimismo provee apoyo en la estructuración y análisis financiero de nuevos
productos del banco a las áreas de desarrollo de nuevos productos y banca de
inversión. Entre otras actividades coordina el manejo financiero de los
fideicomisos que administra el banco en los temas de inversiones, flujo de caja,
fondeo y gestión de pasivos.
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I. Aporte de las Instituciones Bancarias al PIB®
A continuación se presenta la descripción del aporte que las instituciones
bancarias hacen al PIB de El Salvador:
Con la excepción del período de nacionalización, la banca salvadoreña fue
tradicionalmente una banca sólida, manejada con mucha prudencia, y el resultado
fue que consistentemente el nivel de intermediación (el cociente de sus depósitos
al PIB) de los bancos del país fue mucho más alto que el promedio de la América
Latina. Esta prudencia era frecuentemente criticada en el pasado, notando que los
bancos concentraban sus operaciones en las actividades tradicionalmente
prominentes del país-el café, las industrias grandes y el comercio.
Dadas estas condiciones, el asegurar que la contribución del sistema financiero
será la adecuada requiere de varias acciones, principalmente:
• La supervisión del sistema financiero debe consolidarse y fortalecerse para
poder cumplir con su papel frente a un sistema financiero totalmente globalizado y
consolidado en grupos financieros que operan en todas las dimensiones del
mercado. Este requerimiento tiene dos dimensiones. La primera es adquirir la
capacidad de supervisar internacionalmente, que a su vez requiere no sólo
aumentar la capacidad local sino también coordinar regulación y supervisión con
los países en los que operan los bancos salvadoreños. La segunda es organizar
la supervisión y regulación de tal manera que pueda moverse flexiblemente en
todas las dimensiones del negocio financiero-banca, seguros, pensiones y
valores-de la misma forma en la que las instituciones supervisadas lo hacen.
Una regulación y supervisión fragmentada en estos tiempos en los que es tan fácil
transferir negocios, cuentas y fondos de una dimensión a la otra es un esfuerzo
fútil.
®
http://www.humano.ya.com/mnavas42, boletines del BCR.
26
Con relación al Producto Interno Bruto (PIB), la banca salvadoreña representa el
48.4% del PIB. Préstamos
Un segundo reflejo del sitio que ha alcanzado la banca local lo dan los montos de
créditos vigentes, que en el país suman -a junio de 2000-$4,971 millones, en tanto
que en Guatemala llegan a $2,794 millones, y en Costa Rica a $2,547 millones.
El Salvador mantiene un lugar importante en el volumen de créditos respecto del
Producto Interno Bruto, pues equivalen al 40.3% y son el segundo en la región,
superados por Nicaragua, donde los préstamos representan el 50.4% del PIB.
J. Tipo de Operaciones que realiza las Instituciones Bancarias5
A continuación se detallan los diferentes tipos de operaciones que según la ley
de Bancos tienen autorizado a ofrecer a los usuarios son las siguientes:
Art. 51.- Los bancos podrán efectuar las siguientes operaciones en moneda
nacional o extrajera:
a) Recibir depósitos a la vista, retirables por medio de cheques u otros medios;
b) Recibir depósitos a plazo;
c) Recibir depósitos de ahorro;
d) Captar fondos mediante la emisión de títulos de capitalización de ahorro,
e) Captar fondos mediante la emisión y colocación de cédulas hipotecarias;
f) Captar fondos mediante la emisión de bonos, u otros títulos valores
negociables;
g) Captar fondos mediante la emisión de certificados de depósito, cédulas
hipotecarias, bonos o cualquier otra modalidad que permita la captación de
recursos de mediano y largo plazo para su colocación en el financiamiento de la
vivienda, destinada a familias de bajos y medianos ingresos;
h) Aceptar letras de cambio giradas a plazos contra el banco que provenga de
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operaciones de bienes o servicios;
i) Descontar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que
representen obligaciones de pago;
j) Adquirir, ceder, celebrar contratos con pacto de retroventa y transferir a
cualquier título efectos de comercio, títulos valores y otros instrumentos
representativos de obligaciones de sociedades, excepto acciones de éstas
cuando no fueren de las permitidas por el artículo 190 de esta Ley; así como
realizar similares operaciones con títulos valores emitidos o garantizados por el
Estado o emitidos por el Banco Central y participar en el mercado secundario de
hipotecas;
k) Aceptar y administrar fideicomisos, con la previa autorización de la
Superintendencia;
l) Contratar créditos y contraer obligaciones con el Banco Central, bancos e
instituciones financieras en general, del país o del extranjero;
n) Aceptar, negociar y confirmar cartas de crédito y crédito documentario, lo
mismo que expedir tales cartas de crédito;
p) Efectuar cobranzas, pagos, transferencias de fondos y emitir tarjetas de crédito;
q) Emitir letras, cobranzas, órdenes de pago y giros contra sus propias oficinas o
corresponsales;
r) Recibir valores y efectos para su custodia y prestar en general servicios de caja
de seguridad y transporte de especies monetarias y valores;
s) Servir de agentes financieros de instituciones y empresas nacionales,
extranjeras o internacionales, para la colocación de recursos en el país;
t) Conceder todo tipo de préstamos, tales como los referidos a las actividades
relacionadas con la agricultura, ganadería, industria, comercio, transporte,
construcción y demás formas de producción de bienes y servicios, adquisición de
bienes duraderos y gastos de consumo;
u) Conceder créditos hipotecarios para la adquisición de viviendas o terrenos, sus
mejoras, reparaciones, o cualquier otro destino de carácter habitacional;
5
ley de Bancos Art. 51
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k. Marco Legal de las Instituciones Bancarias
1. Ley Orgánica del Banco Central de Reserva de El Salvador
Otorga al Banco Central de Reserva autonomía institucional y le asigna como
funciones prioritarias –entre otras -, la de velar por el normal funcionamiento de
los sistemas de pagos y propiciar un sistema financiero competitivo y solvente.
(vigencia: 12/05/91, Diario Oficial No. 80, Tomo 311, 03/05/91). Ver texto
completo de Ley.
2. Ley de Integración Monetaria.
Otorga al dólar de los Estados Unidos de América curso legal irrestricto con poder
liberatorio ilimitado , fijando el tipo de cambio del colón respecto al dólar en 8.75.
Adicionalmente, permite la contratación de obligaciones monetarias expresadas
en cualquier otra moneda de legal circulación en el extranjero con el objeto de
preservar la estabilidad económica, facilitar la inversión, el intercambio comercial
y financiero. (vigencia: 1/1/01, Diario Oficial No. 241, Tomo 349, 22/12/00). Ver
texto completo de Ley.
3. Ley Orgánica de la Superintendencia del Sistema Financiero.
Regula la actuación de la Superintendencia en su calidad de ente fiscalizador del
Sistema Financiero y le otorga autonomía administrativa y presupuestaria para el
logro de sus funciones, concediéndole las facultades para normar el sistema y
para sancionar los incumplimientos. (vigencia: 19/12/90, Diario Oficial No. 278,
Tomo 309, 10/12/90)
4. Ley de Bancos.
Establece el marco legal para el funcionamiento de los bancos con una base
jurídica fundamentada en principios internacionales de regulación y supervisión
bancaria, con el objetivo de generar las condiciones que propicien un sistema
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financiero sólido y competitivo. Asimismo, establece los mecanismos para una
supervisión consolidada de los conglomerados financieros. Crea el Instituto de
Garantía de Depósitos (IGD) como una institución pública de crédito, teniendo por
objeto garantizar los depósitos del público hasta por US$6,285 dólares y,
contribuir a la reestructuración de bancos con problemas de solvencia (vigencia:
8/10/99, Diario Oficial No. 181, Tomo 344, 30/09/99). Ver texto completo de Ley.
5. Ley Orgánica de la Superintendencia de Valores.
Crea la institución de derecho público especializada, encargada de fiscalizar y
normar el mercado de valores y sus diversos participantes, propiciando la
coordinación con los otros entes fiscalizadores del sistema financiero. (vigencia:
13/10/96, Diario Oficial No. 186, Tomo 333, 04/10/96)
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