CIRCULAR INTERNA PARA: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE

CIRCULAR INTERNA
PARA:
TODOS LOS FUNCIONARIOS
DE:
SUPERINTENDENTE DE SOCIEDADES
ASUNTO:
PREVENCIÓN DEL COHECHO TRANSNACIONAL
Con el fin de dar cumplimiento a los compromisos asumidos con la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) en relación con la divulgación interna y
externa de la Convención para Combatir el Cohecho Transnacional de la OCDE (la
“Convención”), de la cual Colombia es miembro adherente desde el 19 de enero de 2013, se
imparten las siguientes directrices:
APLICACIÓN DE LA CONVENCIÓN EN COLOMBIA
En noviembre del 2011, la OCDE invitó a Colombia a incorporarse al Grupo de Trabajo
sobre el Cohecho. Posteriormente, el 19 de enero de 2013 Colombia paso a ser el 40º
miembro de la Convención.
La Convención, declara ilegal el soborno de funcionarios públicos en el contexto de las
operaciones comerciales internacionales. Mediante la supervisión de los países y el amplio
seguimiento entre ellos para su aplicación, la Convención procura velar por la eficacia de la
lucha contra el cohecho trasnacional y así crear condiciones de competencia equitativas.
Se entiende por cohecho transnacional, la conducta ilegal de una compañía domiciliada en
Colombia, de una persona natural con nacionalidad colombiana o de una persona con
residencia en el país, consistente en que cualquiera de estas personas ofrezca a un servidor
público de otro Estado, directa o indirectamente, cualquier dinero, objeto de valor pecuniario
u otra utilidad a cambio de que éste realice u omita cualquier acto en el ejercicio de sus
funciones, relacionado con una transacción económica o comercial.
Por otra parte, se considera servidor público extranjero a toda persona que tenga un cargo
legislativo, administrativo o judicial en un país extranjero, haya sido nombrada o elegida, así
como cualquier persona que ejerza una función pública para un país extranjero, sea dentro de
un organismo público o de una empresa de servicio público. También se entenderá que
ostenta la referida calidad cualquier funcionario o agente de una organización pública
internacional.
En Colombia el soborno trasnacional está tipificado en el Código Penal en el artículo 433.
En él, se hace expresa la prohibición de sobornar a un funcionario público de otro país por
parte de un nacional colombiano para provecho propio o de un tercero.
Respecto a las personas jurídicas domiciliadas en Colombia, el artículo 34 de Estatuto
Anticorrupción determina que dichas personas serán objeto de multas, hasta por 2.000
salarios mínimos legales mensuales vigentes cuando con el consentimiento o tolerancia de
su represéntate legal, la sociedad haya participado en la comisión del delito de soborno
transnacional.
OBLIGACIÓN DE DENUNCIA POR PARTE DE LOS FUNCIONARIOS DE LA
SUPERINTENDENCIA
Todos los funcionarios públicos en Colombia, como lo consagra el artículo 67 de la Ley 906
de 2004, tienen el deber de denunciar a las autoridades competentes “los delitos de cuya
comisión tenga conocimiento y que deban investigarse de oficio”.
Así mismo, el artículo 417 de la ley 599 de 2000 consagra el abuso de autoridad por omisión
de denuncia y establece que: “El servidor público que teniendo conocimiento de la comisión
de una conducta punible cuya averiguación deba adelantarse de oficio, no dé cuenta a la
autoridad, incurrirá en multa y pérdida del empleo o cargo público. La pena será de dos (2)
a cuatro (4) años de prisión si la conducta punible que se omitiere denunciar sea de las
contempladas en el delito de omisión de denuncia de particular”.
Las dos normas anteriores, dejan absoluta claridad de la obligación de los funcionarios
públicos, en especial de la Superintendencia de Sociedades de informar a las autoridades
competentes sobre la comisión de conductas delictivas de que tengan conocimiento, como es
el caso del soborno a un funcionario público extranjero.
Recuerde también, que los pagos de facilitación también son tipificados como delito en
Colombia y pueden ser considerados como soborno trasnacional cuando son pagados en el
exterior. Esto quiere decir, que cualquier pago sin importar su monto el tipo de transacción
será castigado.
SANCIONES A PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS
Las sanciones por violaciones a estas disposiciones incluyen, para personas naturales multas
de hasta 200 SMLMV y prisión de 9 a 15 años y para personas jurídicas, la suspensión o
cancelación de la personería jurídica, y multas de hasta 2.000 SMLMV, las cuales están a
cargo de esta Superintendencia.
Otras sanciones por este delito incluyen la posibilidad de extinción de dominio, confiscación
y la posibilidad de ser inhabilitado para contratar con el Estado.
CANALES DE DENUNCIA
Si tiene conocimiento de un delito, realice la denuncia correspondiente ante la Fiscalía
General de la Nación, a la Superintendencia de Sociedades o a la Secretaria de Transparencia
de la Presidencia de la Republica, a los siguientes números:
Fiscalía General de la Nación

Recepción de información de actividades delictivas CTI: 01 8000 916111
Línea directa en Bogotá: 57 (1) 414 9137

Unidad Nacional Especializada en Delitos Contra la Administración Pública
Cr. 33 No. 18-33 P-3
Telefax: 57(1)5603352
Superintendencia de Sociedades

PBX: 3245777 - 2201000 / Centro de Fax 2201000, opción 2 / 3245000
AVENIDA EL DORADO No. 51-80 / Bogotá - Colombia
Horario de atención al público de Lunes a Viernes de 8:00am a 5:00pm
[email protected]
Por favor en caso de poner denuncia formal ante la Superintendencia de Sociedades o ante la
Fiscalía General de la Nación copiar a [email protected].