LA LED Y LA IVE - Banco de Guatemala

LA LED Y LA IVE
Lic. Edgar B. Barquín
Guatemala, Agosto de 2011
CONTENIDO
• Antecedentes de la IVE
• Vigilancia y estándares internacionales
• Estrategia AML/FT
• Enfoque de trabajo de la IVE
• Estructura, funciones y procedimientos
• Comisión interinstitucional
• La LED y la IVE
• Comentarios a la LED
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NOTA
“EL QUE NADA DEBE, NADA TEME”
Debemos ser vigilantes que los instrumentos
no se utilicen para fines perversos, dolosos o
ilegales.
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VIGILANCIA Y ESTÁNDARES
INTERNACIONALES
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
GAFI
OCDE
BASILEA
IAIS
IOSCO
ONU
FMI/BM
4
ANTECEDENTES
∗ Antes del año 2000
∗ Guatemala en la lista negra del GAFI
∗ Salida de la lista negra
5
ESTRATEGIA AML/FT
∗ Marco Jurídico AML/FT
∗ Unidad de Inteligencia Financiera (IVE)
∗ Personas obligadas y mecanismos de control y
reporte
∗ Ministerio Público y Tribunales
∗ Evaluaciones mutuas
∗ Relación y cooperación internacional
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LA INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN
ESPECIAL –IVE∗ Es una dependencia de la Superintendencia de
Bancos dedicada a la prevención del lavado de dinero
y financiamiento del terrorismo, así como a la
investigación de transacciones sospechas que puedan
dar lugar a los ilícitos mencionados.
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ENFOQUE DE TRABAJO DE LA IVE
IVE
Prevención
Investigación
Análisis de
Información
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ESTRUCTURA DE LA IVE
SIB
INTENDENTE
DIRECTOR
PREVENCIÓN Y
CUMPLIMIENTO
UNIDAD DE
INTELIGENCIA Y
ANÁLISIS DE
INFORMACIÓN
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DIRECTOR
INVESTIGACIÓN
FUNCIONES DE LA IVE
Requerir y/o recibir de las PO los RTS
Analizar e investigar transacciones sospechosas
Elaborar las estadísticas necesarias
Intercambiar información con otras UIF
Presentar denuncias ante el MP
Coadyuvar con el MP en la investigación penal
Imponer multas a las PO
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PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN
MATERIA DE PREVENCIÓN Y CONTROL
Estrategia de SBR – Matriz de riesgos
Evaluación de las PO – Estructura de control
Verificación de cumplimiento de disposiciones legales
y políticas
Oficial de Cumplimiento, AI y AE
Consejo de Administración
Principio “Conoce a tu cliente”/“Conoce a tu
empleado”
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PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN
MATERIA DE INVESTIGACIÓN
RTS, denuncias administrativas o auditorías
Información de la Unidad de Inteligencia
Definición de línea de investigación e investigación de
campo, recolección de información
Definición de hipótesis, cruce de información,
documentación de transacciones sospechosas
Mapeo y análisis
Conclusión y definición del caso
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COMISIÓN INTERINSTITUCIONAL
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
Vicepresidencia de la República
SIB/IVE
M.P.
O.J.
DIGICI
SAT
MINGOB
SAE
MINEX
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LA LED Y LA IVE
COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL
Debe comunicar al MP las formas, modalidades o
técnicas para lavar dinero.
Informar al MP cuando tenga sospechas de
transacciones sospechosas para iniciar proceso de
acción de extinción de dominio.
Coadyuvar con el MP en investigaciones para
procesos de acción de extinción de dominio.
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POR QUÉ SE EMITIÓ LA LED
1.
Incremento de delitos que atentan contra el patrimonio del
Estado y los particulares.
2. Mediante actos de corrupción, tráfico de influencias y otros
ilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes con
recursos provenientes de actividades ilícitas o delictivas.
3. Los responsables de los delitos económicos han utilizado
diversos mecanismos ilegales, mezcladas con medios legales,
para la transmisión y circulación de bienes y ganancias producto
de la criminalidad o para encubrir u ocultar la naturaleza, origen,
ubicación y destino de los mismos, a sabiendas que proceden de
actividades ilícitas.
4. Recuperar a favor del Estado los bienes y ganancias mal habidas.
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OBJETO DE LA LEY
QUÉ REGULA
1.
2.
3.
4.
5.
La identificación, localización y recuperación de
bienes y ganancias de procedencia ilícita a favor del
Estado;
El procedimiento exclusivo (fuera de la jurisdicción
penal y civil);
La competencia y facultades de las autoridades;
Las obligaciones de las personas con profesiones
susceptibles de ser utilizadas para la transferencia,
uso, ocultamiento y circulación de bienes; y
Medios legales para terceros afectos.
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DELITOS BASE
∗ Los derivados del narcotráfico
(Ley contra la Narcoactividad)
∗ Lavado de dinero y
financiamiento del terrorismo
∗ Trasiego de personas
∗ Peculado
∗ Malversación
∗ Concusión
∗ Fraude
∗ Colusión
∗ Cohecho
∗ Evasión y cooperación para la
evasión
∗ Evasión culposa
∗ Asesinato (cuando haya precio)
∗ Plagio o secuestro
∗ Estafa propia, cuando el
agraviado sea el Estado
∗ Estafa mediante información
contable, cuando el agraviado
sea el Estado
∗ Trata de personas
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DELITOS BASE
∗ Conspiración, asociación ilícita
∗ Comercialización de vehículos
robados
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
Extorsión
Terrorismo
Intermediación financiera
Quiebra fraudulenta
Fabricación de moneda falsa
Alteración de moneda
Introducción de moneda falsa o
alterada
∗ Defraudación aduanera y
contrabando
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PRINCIPIOS
Nulidad Ab Initio (Fraude de ley)
Prevalencia (aplicación e interpretación)
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CAUSALES
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
∗
Procedencia ilícita de los bienes.
Por incremento patrimonial y no se demuestre su origen lícito.
Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos.
Bienes o ganancias producto de permutas de otros que tienen
origen ilícito.
Bienes o negocios lícitos utilizados para ocultar o encubrir ilícitos
Abandono de bienes utilizados para fines ilícitos.
Sucesión hereditaria si el causante adquirió los bienes
ilícitamente.
Falsedad en la declaración por salida del país.
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NATURALEZA DE LA ACCIÓN
∗ Jurisdiccional.
∗ De carácter real y de contenido patrimonial.
∗ Procede sobre cualquier derecho real, principal o
accesorio, de crédito, sobre bienes.
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¡MUCHAS GRACIAS!
Lic. Edgar B. Barquín
Guatemala, Agosto de 2011