libro diario exercicio

Debe
Cta debe
nome conta
nº 1
20.000,00 €
13.500,00 €
18.300,00 €
3.600,00 €
6.958,00 €
4.500,00 €
18.600,00 €
6.300,00 €
71.500,00 €
Mercaderias
Clientes
Elementos de transporte
Clientes efectos en cartera
Bancos
Clientes descontados
Maquinaria
Mobiliario
Caja
400
525
175
5208
2813
2818
2816
438
4750
112
100
11.300,00 €
5.000,00 €
25.000,00 €
4.500,00 €
4.464,00 €
8.784,00 €
630,00 €
5.230,00 €
2.350,00 €
16.000,00 €
80.000,00 €
570
2.350,00 €
4311
4.500,00 €
700
47716
40.000,00 €
5.563,20 €
570
4751
519,40 €
95,40 €
Proveedores
400
69.228,80 €
Caja
570
139,20 €
606
47216
570
1.500,00 €
240,00 €
67.488,80 €
Acreedores por prestación servicios
410
125,28 €
Bancos
572
125,28 €
4310
3.600,00 €
Clientes, efectos comerciales en gestió
4312
3.600,00 €
01-jul
570 Caja
Elementos de transporte
6818 Amortización del inmovilizado material elementos de t HP IVA repercutido al 16%
2818 AAIM Elementos de transporte
Beneficios por enajenación de inmovili
218
47716
7718
18.300,00 €
1.600,00 €
1.582,00 €
465
476
4751
10.767,00 €
600,00 €
1.263,00 €
410
3.828,00 €
430
490
3.200,00 €
3.200,00 €
nº 2
20-ene
nº 3
Caja
04-feb
5208 Deudas por efectos Descontados
nº 4
40.333,20 €
5.230,00 €
Clientes descontados
15-feb
430 Clientes
438 Anticipos de clientes
nº 5
530,00 €
84,80 €
Venta de mercaderías
HP IVA repercutido al 16%
30-mar
623 Servicios de profesionales independientes
47216 HP IVA soportado 16%
nº 6
59.680,00 €
9.548,80 €
Caja
Hacienda Publica Acreedor por retenci
22-abr
600 Compra de mercaderías
47216 HP IVA soportado 16%
nº 7
120,00 €
19,20 €
22-abr
600 Compra de mercaderías
47216 HP IVA soportado 16%
nº 8
69.228,80 €
30-abr
400 Proveedores
nº 9
72,00 €
36,00 €
17,28 €
Descuentos pronto pago sobre compra
HP IVA soportado 16%
Caja
15-may
629 Otros servicios
621 Arrendamientos y cánones
47216 HP IVA soportado 16%
nº 10
125,28 €
22-may
410 Acreedores por prestación servicios
nº 11
3.600,00 €
30-may
4312 Clientes, efectos comerciales en gestión de cobro
Clientes efectos en cartera
nº 12
3.530,40 €
60,00 €
9,60 €
12-jun
572 Bancos
626 Servicios Bancarios y similares
47216 HP IVA soportado 16%
nº 13
11.600,00 €
1.098,00 €
8.784,00 €
nº 14
12.630,00 €
30-jul
640 Sueldos y salarios
nº 15
2.200,00 €
1.100,00 €
528,00 €
remuneraciones pendientes de pago
OSSA
Hacienda Publica Acreedor por retenci
01-ago
627 Publicidad y propaganda
480 Gastos anticipados
47216 HP IVA soportado 16%
nº 16
3.200,00 €
3.200,00 €
Proveedores
Efectos a pagar a corto plazo
Efectos a pagar a longo prazo
Deudas por efectos Descontados
AAIM Maquinaria
AAIM Elementos de transporte
AAIM Mobiliario
Anticipos de clientes
Hacienda Publica Acreedor por IVA
Reserva Legal
Capital social
4750 Hacienda Publica Acreedor por IVA
4.500,00 €
cta haber haber
01-ene
300
430
218
4310
572
4311
213
216
570
2.350,00 €
nome conta
Acreedores por prestación servicios
02-sep
436 Clientes dudoso cobro
Clientes
694 Pérdidas por deterioro de créditos por operaciones comDeterioro de valor de créditos por oper
nº 17
19.540,00 €
3.126,40 €
230,00 €
01-nov
218 Elementos de transporte
47216 HP IVA soportado 16%
631 Otros tributos
525
22.896,40 €
609
47216
1.200,00 €
192,00 €
Bancos
572
5.000,00 €
Mercaderias
Variación de existencias de mercadería
300
610
20.000,00 €
18.000,00 €
31-dic
6813 Amortización del inmovilizado material maquinaria
AAIM Maquinaria
6816 Amortización del inmovilizado material mobiliario
AAIM Mobiliario
6818 Amortización del inmovilizado material elementos de t AAIM Elementos de transporte
2813
2816
2818
535,68 €
63,00 €
325,67 €
31-dic
6813 Amortización del inmovilizado material maquinaria
AAIM Maquinaria
6816 Amortización del inmovilizado material mobiliario
AAIM Mobiliario
2813
2816
535,68 €
63,00 €
HP IVA soportado 16%
47216
12.902,08 €
Resultados do exercicio
129
44.282,00 €
600
610
621
623
626
627
629
631
640
6813
6816
6818
694
59.800,00 €
2.000,00 €
36,00 €
530,00 €
60,00 €
2.200,00 €
72,00 €
230,00 €
12.630,00 €
1.071,36 €
126,00 €
1.423,67 €
3.200,00 €
nº 18
1.392,00 €
15-nov
572 Bancos
nº 19
5.000,00 €
Rappels sobre compras
HP IVA soportado 16%
01-dic
525 Efectos a pagar a corto plazo
nº 20
20.000,00 €
18.000,00 €
31-dic
610 Variación de existencias de mercaderías
300 Mercaderias
nº 21
535,68 €
63,00 €
325,67 €
nº 21
535,68 €
63,00 €
nº 22
7.163,20 €
5.738,88 €
31-dic
47716 HP IVA repercutido al 16%
4700 Hacienda Pública deudora por IVA
nº 23
40.000,00 €
1.582,00 €
1.500,00 €
1.200,00 €
31-dic
700
7718
606
609
Venta de mercaderías
Beneficios por enajenación de inmovilizado
Descuentos pronto pago sobre compras
Rappels sobre compras
nº 24
83.379,03 €
Efectos a pagar a corto plazo
31-dic
129 Resultados do exercicio
Compra de mercaderías
Variación de existencias de mercadería
Arrendamientos y cánones
Servicios de profesionales independien
Servicios Bancarios y similares
Publicidad y propaganda
Otros servicios
Otros tributos
Sueldos y salarios
Amortización del inmovilizado materia
Amortización del inmovilizado materia
Amortización del inmovilizado materia
Pérdidas por deterioro de créditos por