Referencia de Seguridad VERSION 2.2.0 GENERAL
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Referencia de Seguridad GENERAL VERSION 2.2.0 INFORMACION SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL: SEMESTRE 2 2002 AÑO I. DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR Denominación Social: AMADEUS GLOBAL TRAVEL DISTRIBUTION, S.A. Domicilio Social: N.I.F. A-78876919 SALVADOR DE MADARIAGA 1, E-28027, MADRID Personas que asumen la responsabilidad de esta información, cargos que ocupan e identificación de los Firma: poderes o facultades en virtud de los cuales ostentan la representación de la sociedad: Michael McCleary actúa en calidad de apoderado según consta en escritura pública de fecha 10 de octubre de 2001, suscrita ante el Notario de Madrid D. Antonio FernándezGolfín Aparicio bajo el nº 2.890 de su protocolo, e inscrita en el Registro Mercantil de Madrid el 12 de noviembre de 2001, al Tomo 16.771, Libro 0, Folio 201, Sección 8, Hoja M-107788, Inscripción 63. CONTENIDO INFORMACION SEMESTRAL (marcar con una X en caso afirmativo) Individual I. Datos Identificativos del Emisor 0010 Consolidado X II. Variación del Grupo Consolidado 0020 III. Bases de Presentación y Normas de Valoración 0030 X X IV. Balance de Situación 0040 X X V. Cuenta de Pérdidas y Ganancias 0050 X X VI. Distribución por Actividad I.N.C.N. 0060 X X VII. Número de Personas Empleadas 0070 X X VIII. Evolución de los Negocios 0080 IX. Dividendos Distribuidos 0090 X. Hechos Significativos 0100 X XI. Anexo Explicativo Hechos Significativos 0110 X XII. Informe Especial de los Auditores X X X 0120 G-1 II. VARIACION DE LAS SOCIEDADES QUE FORMAN EL GRUPO CONSOLIDADO (19) Incorporaciones de sociedades al proceso de consolidación de Amadeus Grupo durante el ejercicio 2002: 1Travel.com Inc. Adquisición de un 11,4%. Amadeus GDS LLP. Creación de un 100%. Amadeus Bolivia SRL . Creación de un 100%. Amadeus Argelia S.A.R.L. Creación de un 40%. Amadeus Scandinavia Aktiebolag. Adquisición de un 95%. Amadeus Sudani, Co.Ltd. Creación de un 40%. Amdeus Tunisie S.A. Adquisición de un 25%. Savia Amadeus Colombia, Ltda. Adquisición de un 50%. ICSA-T N.V. Adquisición de un 55.9% (incluyendo la participación indirecta de un 10% a través de Amadeus Scandinavia Aktiebolag). Vivacances S.A. Adquisición de un 50%. G-2 III. BASES DE PRESENTACION Y NORMAS DE VALORACION (En la elaboración de los datos e informaciones de carácter financiero-contable incluidos en la presente información pública periódica, deberán aplicarse los principios, normas de valoración y criterios contables previstos en la normativa en vigor para la elaboración de información de carácter financiero-contable a incorporar a las cuentas anuales y estados financieros intermedios correspondiente al sector al que pertenece la entidad. Si excepcionalmente no se hubieran aplicado a los datos e informaciones que se adjuntan los principios y criterios de contabilidad generalmente aceptados exigidos por la correspondiente normativa en vigor, este hecho deberá ser señalado y motivado suficientemente, debiendo explicarse la influencia que su no aplicación pudiera tener sobre el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la empresa o su grupo consolidado. Adicionalmente, y con un alcance similar al anterior, deberán mencionarse y comentarse las modificaciones que, en su caso y en relación con las últimas cuentas anuales auditadas, puedan haberse producido en los criterios contables utilizados en la elaboración de las informaciones que se adjuntan. Si se han aplicado los mismos principios, criterios y políticas contables que en las últimas cuentas anuales, y si aquellos responden a lo previsto en la normativa contable en vigor que le sea de aplicación a la entidad, indíquese así expresamente). Las acciones de Amadeus Global Travel Distribution, S.A., están admitidas a negociación oficial en las Bolsas de Valores d Madrid y Barcelona e incorporadas al Sistema de Interconexión Bursatil y al Nuevo Mercado. Las acciones de la Clase A están asímismo admitidas a negociación oficial en las Bolsas de Valores de Frankfurt y Paris. En la preparación de los balances de situación y cuentas de pérdidas y ganancias incluidos en la presente información pública periódica, correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002, se han utilizado los mismos principios normas de valoración y criterios contables que en la preparación de las cuentas anuales individuales y consolidadas correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2001. Adicionalmente, a las cuentas anuales individuales y consolidadas preparadas de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en España (en adelante, PCGA españoles) el Grupo presenta estados financieros consolidados preparados de acuerdo con Normas Internacionale de Contabilidad (en adelante, NIC). Los fondos propios en el balance de situación consolidado preparado bajo PCGA españoles al 31 de diciembre de 2002 so superiores en 169,5 millones de Euros a los reflejados en el balance de situación preparado de acuerdo con NIC, mientras que el beneficio neto del ejercicio bajo PCGA españoles es inferior en 62,3 millones de Euros al reconocido bajo NIC. Estas diferencias se deben principalmente al distinto tratamiento contable de una adquisición en el año 1997 y de las acciones propias y otros instrumentos financieros relacionados con las acciones propias. El resultado y patrimonio neto del Grupo preparado de acuerdo con PCGA españoles se concilia con los estados financiero preparados de acuerdo con normas NIC. Dicha reconciliación más una copia de cierta información financiera consolidada preparada bajo NIC serán registrados en la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) como "hecho relevante". En el transcurso del ejercicio 2002, el Grupo ha renegociado determinadas condiciones en algunos contratos de “equity swap”, existentes a 31 de diciembre de 2001 y que sustancialmente ha consistido en la eliminación de liquidaciones en periodos intermedios que se venían practicando durante la vida del contrato (que por lo tanto calificaban estos instrumento como derivados financieros). Como consecuencia de esta modificación, todos los instrumentos de esta índole se presenta a 31 de diciembre de 2002 formando parte del epígrafe de inmovilizaciones financieras y se valoran al menor de coste o mercado. Ciertas partidas del ejercicio anterior han sido reclasificadas para permitir la comparabilidad con la presentación del ejercic terminado el 31 de diciembre de 2002. G-2b IV. BALANCE DE SITUACION DE LA SOCIEDAD INDIVIDUAL Uds.: Miles de Euros ACTIVO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 0200 I. Gastos de Establecimiento II. Inmovilizaciones Inmateriales 8,773 72,421 0 72,421 7,786 879,046 61,657 0 1,029,683 13,691 80,108 0 80,108 10,140 821,248 32,812 0 957,999 B) INMOVILIZADO (1) 0210 0220 0221 0222 0230 0240 0250 0255 0260 C) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (2) 0280 10,889 1,091 I. Accionistas por Desembolsos Exigidos II. Existencias 0290 0300 0310 0320 0330 0340 0350 0360 0 0 303,636 19,966 0 1,352 1,111 326,065 0 0 209,953 56,441 0 1,962 1,282 269,638 0370 1,366,637 1,228,728 II.1. Derechos s/bienes en régimen de arrendamiento financiero II.2. Otro Inmovilizado Inmaterial III. Inmovilizaciones Materiales IV. Inmovilizaciones Financieras V. Acciones Propias a Largo Plazo VI. Deudores por Operaciones Tráfico a Largo Plazo III. Deudores IV. Inversiones Financieras Temporales V. Acciones Propias a Corto Plazo VI. Tesorería VII. Ajustes por Periodificación D) ACTIVO CIRCULANTE TOTAL ACTIVO ( A + B + C + D) PASIVO I. Capital Suscrito II. Reservas EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR V. Dividendos a Cuenta Entregados en el Ejercicio A) FONDOS PROPIOS 0500 0510 0520 0530 0550 0560 B) INGRESOS A DISTRIBUIR VARIOS EJERCICIOS (3) 0590 95,284 58,693 C) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0600 4,950 3,678 I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables II. Deudas con Entidades de Crédito 0610 0615 0620 0625 0630 0640 0 140,000 24,370 0 62,596 226,966 0 35,000 0 0 29,215 64,215 0 50,301 125,715 113,591 16,104 1,825 307,536 0 184,202 97,687 91,780 13,027 2,362 389,058 1,366,637 1,228,728 III. Resultados de Ejercicios Anteriores IV. Resultado del Periodo III. Deudas con Empresas del Grupo y Asociadas IV. Acreedores por Operaciones de Tráfico a Largo Plazo V. Otras Deudas a Largo D) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables II. Deudas con Entidades de Crédito E) ACREEDORES A CORTO PLAZO (4) 0650 0655 0660 0665 0670 0680 0690 F) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 0695 III. Deudas con Empresas del Grupo y Asociadas IV. Acreedores Comerciales V. Otras Deudas a Corto VI. Ajustes por Periodificación TOTAL PASIVO ( A + B + C + D + E + F) 0700 27,898 646,780 0 57,223 0 731,901 27,898 628,002 -5,155 62,339 0 713,084 G-3 V. RESULTADOS INDIVIDUALES DE LA SOCIEDAD EJERCICIO ACTUAL Uds.: Miles de Euros Importe % EJERCICIO ANTERIOR Importe % + Importe Neto de la Cifra de Negocio (5) 0800 1,782,682 100.00% 1,692,576 100.00% + Otros Ingresos (6) 0810 7,351 0.41% 1,119 0.07% 0820 0 0.00% 0 0.00% = VALOR TOTAL DE LA PRODUCCION 0830 1,790,033 100.41% 1,693,695 100.07% - Compras Netas 0840 0 0.00% 0 0.00% 0850 0 0.00% 0 0.00% - Gastos Externos y de Explotación (7) 0860 -1,576,938 -88.46% -1,510,425 -89.24% = VALOR AÑADIDO AJUSTADO 0870 213,095 11.95% 183,270 10.83% +/- Otros Gastos e Ingresos (8) 0880 +/- +/- Variación Existencias Productos Terminados y en Curso Variación Existencias Mercaderías, Materias Primas y Otras Materias Consumibles 0.00% 0.00% - Gastos de Personal 0890 -29,664 -1.66% -25,989 -1.54% = RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACION 0900 183,431 10.29% 157,281 9.29% - Dotación Amortizaciones Inmovilizado 0910 -29,539 -1.66% -27,026 -1.60% - Dotaciones al Fondo de Reversión 0915 0 0.00% 0 0.00% - Variación Provisiones de Circulante (9) 0920 -7,487 -0.42% -23,381 -1.38% = RESULTADO NETO DE EXPLOTACION 0930 146,405 8.21% 106,874 6.31% + Ingresos Financieros 0940 72,653 4.08% 35,447 2.09% - Gastos Financieros 0950 -14,633 -0.82% -43,054 -2.54% + Intereses y Diferencias Cambio Capitalizados 0960 0 0.00% 0 0.00% Dotación Amortización y Provisiones Financieras (10) 0970 0 0.00% 0 0.00% = RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS 1020 204,425 11.47% 99,267 5.86% Resultados Procedentes del Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (11) 1021 746 0.04% 12,786 0.76% Variación Provisiones Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (12) 1023 -101,403 -5.69% -23,871 -1.41% Resultados por Operaciones con Acciones y Obligaciones Propias (13) 1025 -36,425 -2.04% 21 0.00% +/- Resultados de Ejercicios Anteriores (14) 1026 2,302 0.13% -151 -0.01% +/- Otros Resultados Extraordinarios (15) 1030 -606 -0.03% -1,211 -0.07% = RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 1040 69,039 3.87% 86,841 5.13% +/- Impuestos sobre Sociedades y Otros 1042 -11,816 -0.66% -24,502 -1.45% 1044 57,223 3.21% 62,339 3.68% - +/+/- = RESULTADO DEL EJERCICIO G-4 IV. BALANCE DE SITUACION DEL GRUPO CONSOLIDADO Uds.: Miles de Euros EJERCICIO ACTUAL ACTIVO EJERCICIO ANTERIOR A) ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 1200 I. Gastos de Establecimiento II. Inmovilizaciones Inmateriales 8,779 441,993 177,790 264,203 150,113 218,385 61,657 0 880,927 13,691 461,224 186,845 274,379 153,757 217,328 32,812 0 878,812 B) INMOVILIZADO (1) 1210 1220 1221 1222 1230 1240 1250 1255 1260 C) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACION 1270 454,984 418,173 D) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (2) 1280 66,360 62,304 I. Accionistas por Desembolsos Exigidos II. Existencias 1290 1300 1310 1320 1330 1340 1350 1360 0 0 341,691 12,354 0 17,239 29,463 400,747 0 0 263,234 17,157 0 17,689 24,407 322,487 1370 1,803,018 1,681,776 II.1. Derechos s/bienes en régimen de arrendamiento financiero II.2. Otro Inmovilizado Inmaterial III. Inmovilizaciones Materiales IV. Inmovilizaciones Financieras V. Acciones de la Sociedad Dominante a Largo Plazo VI. Deudores por Operaciones Tráfico a Largo Plazo III. Deudores IV. Inversiones Financieras Temporales V. Acciones de la Sociedad Dominante a Corto Plazo VI. Tesorería VII. Ajustes por Periodificación E) ACTIVO CIRCULANTE TOTAL ACTIVO ( A + B + C + D + E) EJERCICIO ACTUAL PASIVO EJERCICIO ANTERIOR A) FONDOS PROPIOS 1500 1510 1520 1530 1540 1550 1560 B) SOCIOS EXTERNOS 1570 1,027 0 C) DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACION 1580 1,285 2,070 D) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (3) 1590 95,971 57,714 E) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 1600 14,296 9,577 I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables II. Deudas con Entidades de Crédito 1610 1615 1625 1630 1640 0 299,810 0 143,403 443,213 0 206,642 0 89,644 296,286 0 77,120 226,981 146,152 5,105 455,358 0 230,254 204,253 115,578 4,277 554,362 1,803,018 1,681,776 I. Capital Suscrito II. Reservas Sociedad Dominante III. Reservas Sociedades Consolidadas (16) IV. Diferencias de Conversión (17) V. Resultados Atribuibles a la Sociedad Dominante VI. Dividendos a Cuenta Entregados en el Ejercicio III. Acreedores por Operaciones de Tráfico a Largo Plazo IV. Otras Deudas a Largo F) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables II. Deudas con Entidades de Crédito V. Ajustes por Periodificación G) ACREEDORES A CORTO PLAZO (4) 1650 1655 1665 1670 1680 1690 H) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 1695 III. Acreedores Comerciales IV. Otras Deudas a Corto TOTAL PASIVO ( A + B + C + D + E + F + G + H) 1700 27,898 647,551 57,052 -25,453 84,820 0 791,868 27,898 623,448 26,311 -8,236 92,346 0 761,767 G-5 EJERCICIO ACTUAL Uds.: Miles de Euros Importe % EJERCICIO ANTERIOR Importe % + Importe Neto de la Cifra de Negocio (5) 1800 + Otros Ingresos (6) 1810 71,410 3.87% 97,294 5.49% +/- Variación Existencias Productos Terminados y en Curso 1820 0 0.00% 0 0.00% 1,846,227 100.00% 1,773,364 100.00% = VALOR TOTAL DE LA PRODUCCION 1830 1,917,637 103.87% 1,870,658 105.49% - Compras Netas 1840 0 0.00% 0 0.00% 1850 0 0.00% 0 0.00% 1860 -1,093,121 -59.21% Variación Existencias Mercaderías, Materias Primas y +/Otras Materias Consumibles - Gastos Externos y de Explotación (7) = VALOR AÑADIDO AJUSTADO +/- Otros Gastos e Ingresos (8) -1,121,564 -63.24% 1870 824,516 44.66% 749,094 42.24% 1880 0 0.00% 0 0.00% - Gastos de Personal 1890 -319,582 -17.31% -298,339 -16.82% = RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACION 1900 504,934 27.35% 450,755 25.42% - Dotación Amortizaciones Inmovilizado 1910 -176,480 -9.56% -153,635 -8.66% - Dotaciones al Fondo de Reversión 1915 0 0.00% 0 0.00% - Variación Provisiones de Circulante (9) 1920 -12,412 -0.67% -25,323 -1.43% = RESULTADO NETO DE EXPLOTACION 1930 316,042 17.12% 271,797 15.33% + Ingresos Financieros 1940 8,574 0.46% 10,356 0.58% - Gastos Financieros 1950 -22,486 -1.22% -48,615 -2.74% + Intereses y Diferencias Cambio Capitalizados 1960 0 0.00% 0 0.00% - Dotación Amortización y Provisiones Financieras (10) 1970 0 0.00% 0 0.00% 1980 0 0.00% 0 0.00% 1990 -19,019 -1.03% -4,857 -0.27% 2000 -73,648 -3.99% -69,920 -3.94% + Reversión Diferencias Negativas de Consolidación 2010 0 0.00% 0 0.00% = RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS 2020 209,463 11.35% 158,761 8.95% 2021 0 0.00% 0 0.00% 2023 0 0.00% -720 -0.04% 2025 0 0.00% 0 0.00% 2026 0 0.00% 0 0.00% 2030 -43,156 -2.34% 13,052 0.74% 2040 166,307 9.01% 171,093 9.65% 2042 -81,494 -4.41% -78,747 -4.44% 2044 84,813 4.59% 92,346 5.21% 2050 7 0.00% 0 0.00% 2060 84,820 4.59% 92,346 5.21% +/- Resultados de Conversión (18) Participación Resultados Sociedades Puestas en Equivalencia - Amortización Fondo Comercio Consolidación +/- Resultados Procedentes del Inmovilizado Inmaterial, +/Material y Cartera de Control (11) Variación Provisiones Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (12) Resultados por Operaciones con Acciones y +/Obligaciones Propias (13) +/- Resultados de Ejercicios Anteriores (14) +/- Otros Resultados Extraordinarios (15) = RESULTADO CONSOLIDADO ANTES DE IMPUESTOS +/- Impuesto sobre Beneficios = RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO +/- Resultado Atribuido a Socios Externos RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD = DOMINANTE VI. DISTRIBUCION POR ACTIVIDAD DEL IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIO INDIVIDUAL Ejerc. Actual Ejerc ACTIVIDAD Prestación de servicios de sistema 2100 de reservas informáticos 2105 1,782,682 1,692,576 CONSOLIDADO Ejerc. Ejerc. 1,846,227 1,773,364 2110 2115 2120 2125 2130 2135 2140 Obra Ejecutada Pendiente de Certificar (*) 2145 2150 1,782,682 1,692,576 1,846,227 1,773,364 Mercado Interior 2160 165,461 158,634 171,359 166,383 Exportación: Unión Europea 2170 873,307 794,867 904,437 833,695 Países O.C.D.E. 2173 296,768 312,495 307,346 327,760 Resto Países 2175 447,146 426,580 463,085 445,526 Total I. N. C. N (*) A completar únicamente por Empresas Constructoras VII. NUMERO MEDIO DE PERSONAS EMPLEADAS EN EL CURSO DEL PERIODO INDIVIDUAL TOTAL PERSONAS EMPLEADAS 3000 CONSOLIDADO Ejerc. Actual Ejerc. Ejerc. Ejerc. 335 320 4,088 3,922 VIII. EVOLUCION DE LOS NEGOCIOS (La información a incluir dentro de este apartado, además de cumplir con lo dispuesto en las instrucciones para la cumplimentación de esta información semestral, deberá hacer mención expresa sobre los siguientes aspectos: evolución de la cifra de ingresos y de los costes anejos a dichos ingresos; composición y análisis de las principales operaciones que han dado lugar a la obtención de resultados extraordinarios; evolución de la cartera de valores; comentario de las operaciones de inversión y desinversión más relevantes, explicando su efecto sobre el fondo de maniobra de la compañía y en especial sobre la tesorería de la misma; explicación suficiente sobre la naturaleza y efectos de las partidas que hayan podida causar una variación significativa sobre la cifra de ingresos o sobre los resultados de la compañía en el semestre actual respecto de los comunicados en el trimestre anterior). La evolución de los negocios descrita a continuación se refiere únicamente a los estados financieros consolidados del Grupo Amadeus dado que la gerencia entiende que estos estados financieros consolidados reflejan de forma más adecuada la evolución de los negocios del Grupo. Algunos ejemplos de componentes de los estados financieros individuales que no afectan al consolidado son las provisiones por depreciación de cartera en empresas del Grupo, transacciones entre compañías del Grupo y el devengo de dividendos de empresas del Grupo. Dado que Amadeus utiliza sus cuentas preparadas bajo Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) a efectos de gestión y análisis de la evolución de sus negocios, una reconciliación detallada de las diferencias entre NIC y Principios Contables Generalmente Aceptados en España (PCGA españoles) se registra en la CNMV como "hecho relevante". No obstante lo anterior, las diferencias principales de la evolución (excluyendo partidas de reconciliación recurrentes) de la cuenta de resultados preparada bajo NIC respecto a la preparada bajo PCGA españoles son las siguientes: - Los ingresos bajo NIC ascienden a 1.856,3 millones de euros para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002, un 4,0% más que el ejercicio anterior, en linea con el incremento de un 4,1% de los ingresos por servivios bajo PCGA españoles, 1.857.3 millones de euros a 31 de diciembre de 2002, respecto al ejercicio anterior. - Los beneficios de explotación bajo NIC ascienden a 307,4 millones de euros, un 16,0% superior a los registrados en el ejercicio anterior. Esta evolución está en linea con el incremento de un 16,27% de los beneficios de explotación bajo PCGA españoles respecto al ejercicio anterior. - El resultado neto después de impuestos del ejercicio terminado a 31 de diciembre de 2002 ha ascendido, bajo NIC, a 147, millones de euros, un 10,8% superior al del ejercicio anterior (132,7 millones de euros a 31 de diciembre de 2001). Sin embargo, el resultado neto después de impuestos para el ejercicio terminado a 31 de diciembre de 2002 ha ascendido, bajo PCGA españoles, a 84,8 millones de euros, un 8,2% inferior al resultado despues de impuestos del ejercicio anterior (92,3 millones de euros a 31 de diciembre de 2001). Esta diferencia en la evolución del resultado entre ambos criterios contables se debe fundamentalmente al reconocimiento como gastos extraordinarios, bajo PCGA españoles, de la constitución de provisiones por depreciación de acciones propias adquiridas en autocartera o mediante instrumentos financieros asimilado a acciones propias (ej. contratos "equity swap"), por un importe neto de impuestos de 30,6 millones de euros. Esta provisión no se contabilizó en NIC porque las acciones propias y los instrumentos de "equity swap" se registran a su valor de adquisición como una minoración en los fondos propios, sin que los cambios posteriores en el valor de los mismos afecten a la cuenta de resultados. Un análisis más detallado de la evolución de los resultados de la Compañía bajo PCGA españoles es el siguiente: Durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002, el importe neto de los ingresos por ventas fue de 1.846,2 millone de euros, el cual representa un incremento de un 4,1% con respecto al importe neto de los ingresos por ventas en el ejercicio anterior que fue de 1.773,4 millones de euros. El número de reservas totales para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 fue de 395,6 millones, lo que representa un incremento de un 2,4% (9,6 millones de reservas) respecto al ejercicio anterior. El número de reservas realizadas en Europa para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 se incrementó un 3,9% lo que representa un aumento de 9,4 millones de reservas, en comparación con el ejercicio anterior. Adicionalmente, en el resto del mundo (excluyendo Norteamérica) se produjo un incremento en el número de reservas de un 7,7%, lo que supon 7,0 millones de reservas. En el mercado norteamericano la reducción de reservas fue de un 15,8%, lo que representa 7,2 G-7b En el mercado norteamericano la reducción de reservas fue de un 15,8%, lo que representa 7,2 millones de reservas. El número total de reservas aéreas aumentó un 2,8%, lo que representa 9,8 millones de reservas, mientras que las reservas no aéreas disminuyeron un 1,1%, lo que supone 0,3 millones de reservas. La cifra de ingresos por reservas aumentó un 2,1%, lo que representa 29,7 millones de euros en comparación con el ejercicio anterior, debido principalmente a aumentos tanto en el volumen como en los precios por reserva, los cuales se han visto parcialmente compensados por la debilidad del dolar frente al euro, con respecto al ejercicio anterior. La cifra de ingresos varios se incrementó en un 11,7%, lo que representa 41,5 millones de euros. Este incremento es atribuible a: (i) los ingresos procedentes del software "Dinamic Availability" por un importe de 12,7 millones de euros, (ii) los ingresos procedentes de British Airways y Qantas relacionados con servicios facturados por pasajeros embarcados, por un importe de 9,0 millones de euros, y (iii) 8,9 millones de euros procedentes de productos relacionados con la emisión de billetes. Los gastos de explotación durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 fueron de 1.601,6 millones de euros, que están en línea con los 1.598,8 millones de euros del ejercicio anterior. El aumento de gastos se debe principalmente a los incurridos por la nueva compañía de comercio electrónico e-Travel, a la amortización acelerada de ciertos proyectos de software relacionados con la industria del ocio, así como por el incremento en los costes de distribución derivados de una mayor actividad de la compañía respecto al ejercicio anterior. Este incremento se vió parcialmente compensado por una reducción de costes en áreas tales como publicidad, promoción y servicios exteriores, así como a una disminución en la provisión de morosidad, en comparación con el ejercicio anterior. Los beneficios de explotación para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002, fueron de 316,0 millones de euros, un 16,3% superiores a los 271,8 millones de euros del ejercicio anterior. El gasto financiero neto para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 ha sido de 13,9 millones de euros (38,3 millones de euros a 31 de diciembre de 2001). Como consecuencia de ciertas modificaciones realizadas durante el ejercicio 2002 en ciertos instrumentos "equity swap", éstos han pasado a considerarse como inversiones financieras, por lo que durante el ejercicio terminado a 31 de diciembre de 2002 no se registraron las pérdidas derivadas de dichos instrumentos, que ascendieron aproximadamente a 18,5 millones de euros durante el ejercicio 2001. El resto de la diferencia se debe principalmente a una disminución de los gastos financieros en el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 comparado con el ejercicio anterior. Las pérdidas netas en sociedades integradas por puesta en equivalencia se han incrementado por un importe de 14,2 millones de euros en el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002 en comparación con el ejercicio anterior. Este incremento se debe principalmente a la provisión por depreciación y coste de cierre, por un importe de 11,3 millones de euros después de impuestos, relativa a las inversiones realizadas en la compañía asociada Atinera (EEUU). La diferencia entre los resultados extraordinarios negativos reportados al 31 de diciembre de 2002 por importe de 43,2 millones de euros y los resultados extraordinarios positivos de 12,3 millones de euros en el ejercicio de 2001, se debe principalmente a: (i) la constitución de provisiones por depreciación por importe de 47,8 millones de euros (antes de impuestos) a 31 de diciembre de 2002, por valoración al menor de coste o mercado de determinados contratos de "equity swap" (considerados como inversiones financieras) y de las acciones propias; (ii) el reconocimiento en el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2001 de determinados resultados extraordinarios por un importe aproximadamente de 10.2 millones de euros derivados de la venta de acciones de Equant. El resultado neto del periodo después de impuestos fue de 84,8 millones de euros durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2002, en comparación con los 92,3 millones del ejercicio anterior. Esta reducción del resultado neto es debida fundamentalmente a que la evolución positiva (44,2 millones de euros) en beneficios operativos ha sido negativamente impactado por resultados no operativos. IX. DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS DURANTE EL PERIODO : (Se hará mención de los dividendos distribuidos desde el inicio del ejercicio económico). % sobre Nominal Euros por acción ImporteImporte (millones (miles de pesetas) de euros) 1. Acciones Ordinarias 3100 1.0 0.00 220 2. Acciones Preferentes 3110 647.0 0.06 37,779 3. Acciones sin Voto 3120 0.0 0.00 0 Información adicional sobre el reparto de dividendos (a cuenta, complementario, etc) Anexo en la hoja siguiente (G-8b) X. HECHOS SIGNIFICATIVOS (*) SI NO 1. Adquisiciones o transmisiones de participaciones en el capital de sociedades cotizadas en bolsa determinantes de la obligación de comunicar conteplada en el art. 53 de la LMV (5 por 100 múltiplos) 3200 X 2. Adquisiciones de autocartera determinantes de la obligación 3210 X de comunicar según la disposición adicional 1ª de la LSA (1 por 100) Otros aumentos y disminuciones significativos del inmovilizado 3. (participaciones superiores al 10% en sociedades no cotizadas, inversiones o desinversiones materiales relevantes, etc.) 3220 X 4. Aumentos y reducciones del capital social o del valor de los títulos 3230 X 5. Emisiones, reembolsos o cancelaciones de empréstitos 3240 X 6. Cambios de los Administradores o del Consejo de Administración 3250 X 7. Modificaciones de los Estatutos Sociales 3260 X 8. Transformaciones, fusiones o escisiones 3270 X 9. Cambios en la regularización institucional del sector con 3280 X 10. Pleitos, litigios o contenciosos que puedan afectar de forma 3290 X significativa a la situación patrimonial de la Sociedad o del Grupo 11. Situaciones concursales, suspensiones de pagos, etc. 3310 X 12. Acuerdos especiales de limitación, cesión o renuncia, total o 3320 X 13. Acuerdos 3330 X 14. Otros hechos significativos 3340 incidencia significativa en la situación económica o financiera de la sociedad o del Grupo parcial, de los derechos políticos acciones de la Sociedad y económicos de las estratégicos con grupos nacionales o internacionales (intercambio de paquetes accionariales, etc.) X Marcar con una "X" la casilla correspondiente, adjuntando en (*) caso afirmativo anexo explicativo en el que se detalle la fecha de comunicación a la CNMV y a la SRVB. G-8 Información adicional sobre el reparto de dividendos (a cuenta, complementario, etc) La Junta General de Accionistas de Amadeus GTD S.A. celebrada el pasado 14 de junio de 2002 aprobó la distribución de un dividendo de 38 millones de euros cuyo pago se ha hecho efectivo el 18 de julio de 2002, excepto por 1.000 euros que se han reclasificado a reservas. El dividendo íntegro ha sido de 0,06473 Euros por acción de la Clase A y 0,001 Euros por acción de la Clase B. G-8b XI. ANEXO EXPLICATIVO HECHOS SIGNIFICATIVOS (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV y a las Sociedades Rectoras de la Bolsa de Madrid y Barcelona el 08/02/02 Información periódica semestral. Estados financieros consolidados a 31 de diciembre de 2001 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. Traducción al español del Balance consolidado, Cuenta de Pérdidas y Ganancias consolidado y Estado de Flujos de Caja consolidado a 31 de diciembre de 2001 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. Reconciliación de los estados financieros bajo Normas Internacionales de Contabilidad con los preparados bajo Principios Contables Españoles a 31 de diciembre de 2001. Evolución de los negocios y análisis de las condiciones financieras y resultado de operaciones correspondiente al cuarto trimestre 2001 y ejercicio anual 2001. (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV el 26/03/02 Acuerdos Consejo de Administración celebrado el 26 de marzo de 2002 (formulación de cuentas, celebración de Junta). (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV el 23/04/02 Estados financieros consolidados auditados correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2001 de la Sociedad, preparados bajo Normas Internacionales de Contabilidad (NIC). Reclasificación de cuenta de balance en los estados financieros consolidados auditados correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2001 y 2000 de la Sociedad, preparados bajo Normas Internacionales de Contabilidad (NIC). (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV y a las Sociedades Rectoras de la Bolsa de Madrid y Barcelona el 07/05/02 Información periódica trimestral (1º trimestre 2002) Revisión limitada y estados financieros consolidados a 31 de marzo de 2002 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. Traducción al español del Balance consolidado, Cuenta de Pérdidas y Ganancias consolidada, Estado de Flujos de Caja consolidado y Estado de Cambio en los Fondos Propios consolidados a 31 de marzo de 2002 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. Reconciliación de los estados financieros bajo Normas Internacionales de Contabilidad con los preparados bajo Principios Contables Españoles a 31 de marzo de 2002. Evolución de los negocios y análisis de las condiciones financieras y resultado de operaciones correspondiente al primer trimestre de 2002 y primer trimestre de 2001. Nota de prensa a distribuir a los medios referente a los resultados del primer trimestre de 2002 bajo Normas Internacionale de Contabilidad. (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV el 23/05/02 referido a la Orden Ministerial de 22 diciembre 1999 y Circular 1/2000 de la CNMV Evolución del negocio y perspectivas del emisor. (14) Hecho relevante comunicado a la CNMV y a las Sociedades Rectoras de la Bolsa de Madrid y Barcelona el 01/08/02 Información periódica semestral. Estados financieros consolidados a 30 de junio de 2002 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. Traducción al español del Balance consolidado, Cuenta de Pérdidas y Ganancias consolidado y Estado de Flujos de Caja consolidado a 30 de junio de 2002 bajo Normas Internacionales de Contabilidad. G-9 XII. INFORME ESPECIAL DE LOS AUDITORES (Este apartado sólo deberá ser completado en la información correspondiente al I Semestre del ejercicio siguiente al último cerrado y auditado, y será de aplicación para aquellas sociedades emisoras que, de conformidad con lo previsto en el apartado decimotercero de la Orden Ministerial de 18 de Enero de 1991, resulten obligadas a la presentación de un informe especial de sus auditores de cuentas, cuando el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio inmediato anterior hubiera denegado la opinión o contuviere una opinión adversa o con salvedades. En el mismo, se incluirá la mención de que se adjunta como anexo de la información semestral el referido informe especial de los auditores de cuentas, así como la reproducción de la información o manifestaciones aportadas o efectuadas por los Administradores de la Sociedad sobre la situación actualizada de las salvedades incluidas por el auditor en su informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior y que, de conformidad con las Normas Técnicas de Auditoría aplicables, hubiere servido de base para la elaboración del mencionado informe especial). No aplica en el caso de Amadeus Grupo, ya que obtuvimos un informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio inmediato anterior sin opinión adversa o salvedades. G-10 INSTRUCCIONES PARA LA CUMPLIMENTACION DEL INFORME SEMESTRAL (GENERAL) -.Los datos numéricos solicitados, salvo indicación en contrario, deberán venir expresados en miles de euros, sin decimales, efectuándose los cuadres por redondeo. -.Las cantidades negativas deberán figurar con un signo menos (-) delante del número correspondiente. -.Junto a cada dato expresado en cifras, salvo indicación en contrario, deberá figurar el del período correspondiente al ejercicio anterior. -. La información a incluir dentro del epígrafe Evolución de los Negocios deberá permitir a los inversores formarse una opinión, con conocimiento de causa suficiente, acerca de la actividad desarrollada por la empresa y los resultados obtenidos durante el periodo cubierto por el avance, así como de la situación financiera y otros datos esenciales sobre la marcha general de los asuntos de la sociedad. -. Definiciones: (1) Las distintas rúbricas que componen el Inmovilizado y las Inversiones se presentarán netas de amortizaciones acumuladas y provisiones. (2) Los Gastos a Distribuir en Varios Ejercicios comprenderán los gastos de formalización de deudas (gastos de emisión y modificación de valores de renta fija y de formalización de deudas, entre los que se incluyen los de escritura pública, impuestos, confección de títulos y otros similares), los gastos por intereses diferidos de valores negociables (diferencia entre el importe de reembolso y el precio de emisión de valores de renta fija y otros pasivos análogos) y los gastos por intereses diferidos (diferencia entre el importe de reembolso y la cantidad recibida en deudas distintas a las representadas en valores de renta fija). Las compañías del sector eléctrico incluirán, además, dentro de este epígrafe, las Cuentas de Periodificación Propias de su sector. (3) Los Ingresos a Distribuir en Varios Ejercicios comprenderán las subvenciones de capital, las diferencias positivas de cambio, los ingresos por intereses diferidos (intereses incorporados al nominal de los créditos concedidos en operaciones de tráfico, cuya imputación a resultados deba realizarse en ejercicios futuros) y otros ingresos a distribuir en varios ejercicios. (4) La parte de las deudas a largo plazo con vencimientos inferiores a doce (12) meses deberán reclasificarse, dentro de la rúbrica correspondiente, en Acreedores a Corto Plazo. (5) El Importe Neto de la Cifra de Negocios comprenderá los importes de la venta de productos y los de prestación de servicios correspondientes a las actividades ordinarias de la sociedad, deducidas las bonificaciones y demás reducciones sobre ventas así como el impuesto sobre el valor añadido y otros impuestos directamente relacionados con la citada cifra de negocios. G-11 (6) En la rúbrica Otros Ingresos se englobarán los ingresos accesorios a la explotación, los trabajos efectuados por la empresa para el inmovilizado (excepto los intereses y diferencias de cambio capitalizados) y las subvenciones a la explotación (no incluir las subvenciones de capital transferidas al resultado del período). (7) En la rúbrica Gastos Externos y de Explotación se incluirán: * Los trabajos realizados por otras empresas, los servicios exteriores (arrendamientos, reparaciones, transportes, seguros, energía, etc.), los tributos (excepto el impuesto sobre beneficios) y otros gastos de gestión. * La dotación a las provisiones para riesgos y gastos de explotación (grandes reparaciones, etc; excluida la dotación para pensiones y obligaciones similares que habrá de imputarse a gastos de personal). (8) Otros Gastos e Ingresos comprenderán los beneficios o las pérdidas que corresponde a los partícipes no gestores en las operaciones reguladas por los artículos 239 a 243 del Código de Comercio y en otras operaciones en común de análogas características. (9) La Variación de las Provisiones de Circulante comprenderá las dotaciones realizadas en el periodo, deducidos los excesos y aplicaciones, destinadas a realizar correcciones valorativas por depreciaciones de caracter reversible en las existencias, clientes y deudores. Asimismo, incluirá las pérdidas por insolvencias firmes de clientes y deudores. (10) Las Dotaciones para Amortizaciones y Provisiones Financieras comprenderá las dotaciones realizadas en el período, deducidos los excesos y aplicaciones, destinadas a realizar correcciones valorativas por depreciaciones de caracter reversible en valores mobiliarios (exceptuados los que correspondan a participaciones en el capital de sociedades del grupo o asociadas) y otros valores negociables y en créditos no comerciales a corto y largo plazo. (11) Los Resultados Procedentes del Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control comprenderán los beneficios y pérdidas producidas por la enajenación de inmovilizado inmaterial y material y de participaciones en capital a largo plazo en empresas del grupo, multigrupo o asociadas, o por la baja en inventario total o parcial, como consecuencia de pérdidas por depreciaciones irreversibles de dichos activos. (12) La Variación de las Provisiones de Inmovilizados Inmateriales, Materiales y de Cartera de Control comprenderá las dotaciones realizadas en el periodo, deducidos los excesos y las aplicaciones, destinadas a realizar correcciones valorativas por depreciaciones de carácter reversible en el inmovilizado inmaterial y material, así como en participaciones en capital a largo plazo en empresas del grupo y asociadas. (13) Los Resultados por Operaciones con Acciones y Obligaciones Propias comprenderán los beneficios o pérdidas producidas con motivo de la amortización de obligaciones o de la enajenación de acciones y obligaciones emitidas por la empresa. G-12 (14) Los Resultados de Ejercicios Anteriores comprenderán los resultados relevantes correspondientes a ejercicios anteriores, y que dada su importancia relativa no se pueden contabilizar por su naturaleza. (15) Los Otros Resultados Extraordinarios comprenderán: * El importe de las subvenciones de capital traspasado al resultado del periodo. * Los ingresos y gastos extraordinarios de cuantía significativa, que no se consideran periódicos al evaluar los resultados futuros de la empresa. (16) Las Reservas de Sociedades Consolidadas incluirán tanto las correspondientes a sociedades integradas por el método de integración global o proporcional, como las correspondientes a sociedades integradas por el método de puesta en equivalencia. (17) y (18) Las rúbricas Resultados y Diferencias de Conversión (aparece únicamente en consolidación) recojerán las diferencias de cambios que surjan por la conversión de saldos en moneda extranjera de sociedades consolidadas (tanto por integración global o proporcional como por puesta en equivalencia). (19) Variación de las Sociedades que forman el Grupo Consolidado: se recogerán exclusivamente aquellas sociedades que, con relación a las Cuentas Anuales consolidadas del último ejercicio cerrado, se hubieran incorporado o excluido en el proceso de consolidación. G-13
