Curso sobre el Crédito – MFM

Curso sobre el Crédito – MFM
10/22/14 Copyright Derechos Reservados MFM OPM, S.A.P.I. de C.V., SOFOM, E.N.R 2010-­‐14 1 ¿Qué es el Crédito?
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La palabra crédito proviene del latín credititus (sustantivación del verbo
credere: creer), que significa "cosa confiada". Así "crédito" en su origen
significa, entre otras cosas, confiar o tener confianza. Se considerará
crédito, el derecho que tiene una persona acreedora a recibir de otra
deudora una cantidad en numerario para otros.
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El Crédito es una operación financiera donde normalmente una persona
presta una cantidad determinada de dinero a otra persona llamada
"deudor", en la cual este último se compromete a devolver la cantidad
solicitada en el tiempo o plazo definido según las condiciones
establecidas para dicho préstamo, más los intereses devengados, seguros
y costos asociados si los hubiera.
Antecedentes del Crédito
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Hay diferentes versiones sobre la iniciación de las operaciones
crediticias, pero de una forma amplia podemos afirmar, sin temor a
equivocarnos, que el crédito es tan antiguo como la civilización.
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En sus comienzos, el préstamo se efectuaba en especies, y fue hasta la
aparición y el empleo de la moneda cuando surgieron los primeros
signos crediticios de una manera ya tabulada.
Tipos de Crédito
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Crédito Tradicional
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Crédito Consolidado
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Crédito al Consumo
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Crédito Personal
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Crédito Comercial
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Crédito Prendario
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Crédito Hipotecario
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Crédito Rápido
Crédito Tradicional
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Préstamo simple que cumple con las características de ser simple y,
que su monto, pagos e intereses son fijos. Estos créditos, por lo
general son utilizados para la adquisición de casa, apartamentos o
habitaciones y requiere de una aprobación, en la cual se realiza un
estudio sobre los ingresos y circunstancias en que se encuentra el
interesado.
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Este crédito puede ser a mediano plazo si se estipula una duración de
uno a cuatro años, y a largo plazo si se estipula mayor a cinco años.
Crédito al Consumo
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Se encuentran todas aquellas operaciones de crédito destinadas a
satisfacer necesidades personales y a adquirir bienes o cubrir servicios
en plazos determinados.
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Varios tipos comunes de crédito al consumo incluyen las tarjetas de
crédito, las tarjetas de las tiendas al por menor, el financiamiento de
vehículos motorizados, los préstamos personales a plazos y algunos
préstamos de minoristas a plazos o de alquiler con opción de compra.
Crédito Comercial
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Préstamo que se realiza a empresas de distintos tamaños para la
adquisición de bienes, pago de servicios de la empresa o para
refinanciar deudas con otras instituciones y proveedores de corto
plazo.
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El crédito comercial puede tener varias funciones dependiendo de la
situación. De forma más común, este tipo de crédito tiene la función
de proporcionar una porción de la inversión de capital para empresas
pequeñas o en formación.
Crédito Hipotecario
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Dinero que entrega el banco o financiera para adquirir una
propiedad ya construida, un terreno, la construcción de viviendas,
oficinas y otros bienes raíces, con la garantía de la hipoteca sobre el
bien adquirido o construido; normalmente es pactado para ser
pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 años, aunque lo habitual
son 20 años).
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El adquirir un crédito hipotecario no debe convertirse en una gran
carga que impida solventar los gastos más necesarios, por ello, los
pagos que se deben hacer de un crédito son tal vez entre un 25% o
30% del ingreso personal o como grupo familiar y tomar en cuenta
que al contratar el crédito, significa comprometerse a pagar esa
cantidad durante muchos años.
Crédito Consolidado
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En un préstamo que significa unir varios préstamos en uno solo, lo
que implica que se llega a pagar una sola cuota mensual, sin tomar
en cuenta los cambios de la fecha límite, honorarios y otras
condiciones de tu deuda con el banco.
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Habitualmente estos préstamos consolidados permiten a quienes los
suscriben, pagar una cuota periódica inferior a la suma de las cuotas
de los préstamos separados, si bien en contraprestación suele
prolongarse el plazo del crédito y/o el tipo de interés a aplicar.
Crédito Personal
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Dinero que entrega el banco o financiera a un individuo, persona
física, y no a persona jurídica, para adquirir un bien mueble
(entiéndase así por bienes que no sean propiedades/viviendas), el
cual puede ser pagado en el mediano o corto plazo (1 a 6 años).
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Esta clase de créditos se utiliza generalmente para financiar
necesidades específicas en un momento determinado y de un
importe pequeño. Es muy parecido al préstamo al consumo aunque
en este caso se usan para costearse viajes, eventos como bodas, etc.
Es decir, bienes intangibles o perecederos.
Crédito Prendario
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Es un contrato de financiamiento mediante el cual una entidad financiera
(prestamista) facilita a un cliente (prestatario) una determinada cantidad de
dinero (capital del préstamo) equivalente a un porcentaje del valor de un bien
mueble que se entrega en garantía. Se constituye entonces un contrato
prendario. ! 
La prenda puede ser fija o flotante. La fija se da cuando se constituye sobre
bienes muebles o semovientes (es decir, que se mueven por sí mismos, como el
ganado) y los frutos o productos, aunque estén pendientes o se encuentren en
pie. Las cosas inmuebles por su destino, incorporadas a una finca hipotecada,
solo pueden prendarse con la conformidad del acreedor hipotecario. ! 
La prenda flotante se constituye sobre mercaderías y materias primas en
general, pertenecientes a un establecimiento comercial o industrial. Este tipo de
prenda afecta las cosas originariamente prendadas y las que resulten de su
transformación, tanto como las que se adquieran para reemplazarlas; y no
restringe la disponibilidad de todas ellas, a los efectos de la garantía.
Crédito Rápido
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Es un tipo de préstamo que suelen comercializar entidades
financieras de capital privado, de baja cuantía y cierta flexibilidad en
los plazos de amortización, convirtiéndose en productos atractivos
sobre todo en casos de necesidades urgentes de liquidez.
¿Para qué es el Buró de Crédito?
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El buró es una base de Información Crediticia regulada por la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores (CNBV), cuyo fin es registrar nuestro historial crediticio, el cual le sirve a muchas
instituciones para saber si podemos o no adquirir una deuda. En el momento de contraer una
deuda, de manera automática entramos a una lista conocida como el Buró de Crédito. Estar en el
Buró de Crédito no es malo, de hecho, en el momento de usar la tarjeta de crédito, compramos un
auto o una casa a crédito o pagamos un celular o la mensualidad de la TV por cable ingresamos de
manera automática a la temida “lista negra”.
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La información que aparece en el buró es un reporte de crédito, en el que se establece cuáles son
las deudas, cómo se están pagando, si se realizan pagos a tiempo o si hay retrasos. Una vez que se
termine de pagar una deuda, la información de ese crédito desaparece 24 meses después.
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Este servicio está disponible para las personas físicas y para las personas morales (empresas), de
hecho, la información de éstas últimas nunca desaparece, por lo tanto, las empresas deben ser
minuciosas en los pagos de cada crédito adquirido. La información del Buró de Crédito es
confidencial y solo las instituciones crediticias tienen el derecho de entrar siempre y cuando se esté
a punto de pedir un crédito.
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Como podrás ver, no tiene nada de malo que tu nombre este registrado en el Buró de Crédito, de
hecho, es un arma de doble filo; por un lado, si logras no endeudarte demasiado y ser constante en
tus pagos, este medio es una gran carta de presentación en caso de necesitar o pedir un préstamo.
Personas Físicas y Morales
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Comenzaremos por explicar qué es una persona desde el punto de vista jurídico, ya que es diferente
al punto de vista biológico que es el que normalmente se conoce. Desde el punto de vista legal, la
persona es el sujeto que goza de derechos y puede contraer obligaciones; sin embargo existen dos
tipos de persona: persona física y persona moral.
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Una persona física es todo ser humano, mientras que una persona moral es una organización de
personas que se unen para conseguir un fin lícito conocido como objeto social. Puede contraer
obligaciones, gozar de derechos y estar formada por personas físicas u otras personas morales.
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Las personas morales pueden ser Públicas, Privadas o Sociales; dependiendo de la rama del Derecho
a la que pertenezcan.
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Ambas personas tienen personalidad jurídica, es decir, pueden ejercer derechos y contraer
obligaciones. En el caso de las personas morales, esta capacidad está limitada a las actividades
necesarias según el fin por el cual fueron creadas. Por su parte, las personas físicas gozan de
derechos desde el nacimiento hasta la muerte, sin embargo, solo pueden contraer obligaciones
hasta después de haber alcanzado la mayoría de edad. Ambas personas tienen un patrimonio, es
decir, un conjunto de derechos y obligaciones apreciables en términos económicos.
Tanto las personas físicas como las morales tienen un domicilio, el cual está definido como el lugar
físico en que se establece la persona. ¿Cómo se clasifican las personas
físicas y morales?
Personas Físicas
Las personas físicas se clasifican en regímenes dependiendo de la actividad a la que se dediquen, los regímenes fiscales son los
siguientes:
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Salarios: comprenden a todas las personas que prestan un trabajo personal subordinado a otra persona “patrón”,
mediante el pago de un salario. El pago del impuesto a que se refiere este régimen deberá efectuarse mediante
retención que efectúen los patrones.
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Pequeños Contribuyentes: Comprende a todas las personas que se dedican al comercio, es decir, a comprar y vender
cualquier tipo de mercancía, a prestar servicios de tipo comercial y siempre que las ventas, o sea los ingresos sin
descontar los gastos y compras sean por un máximo de $1’750,000.00 al año.
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Régimen Intermediario: Comprende a todas las personas que se dediquen al comercio o a la industria, es decir, a
fabricar, comprar y vender cualquier tipo de mercancía. El requisito para estar en este régimen es que las ventas o los
ingresos sin descontar gastos o compras sean por un máximo de $4’000,000.00 al año.
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Actividad Empresarial: Comprende a todas las personas que se dedican al comercio o a la industria, es decir, a
fabricar, comprar y vender cualquier tipo de mercancía. En éste régimen no existe límite en cuanto a los ingresos que
se obtengan, por lo que cualquier persona física que se dedique a las actividades antes mencionadas puede darse de
alta en él.
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Actividad Profesional: Se deben dar de alta las personas físicas que se dediquen a ejercer su profesión, arte u oficio de
manera independiente, y en general cualquier persona que sea contratada por honorarios y que deba expedir recibos
cada vez que reciba sus pagos.
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Arrendamiento de Inmuebles: Se debe dar de alta en éste régimen las personas que reciban ingresos por dar en
arrendamiento o en subarrendamiento bienes inmuebles.
Personas Morales
Las personas morales se clasifican en regímenes dependiendo de la actividad a la que se dediquen, los
regímenes fiscales son los siguientes:
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Con fines no lucrativos: Incluye a todas las personas morales cuya finalidad no es obtener
ganancia económica, tales como instituciones de asistencia o de beneficencia.
Régimen simplificado: Solo incluye a quienes se dedican exclusivamente al autotransporte
terrestre de carga o de pasajeros, así como quienes desarrollan actividades agrícolas, ganaderas,
silvícolas o pesqueras y las empresas integradoras.
Régimen general: Comprende a las sociedades mercantiles, asociaciones civiles de
profesionales que realicen actividades lucrativas, sociedades cooperativas de producción,
instituciones de crédito tales como bancos y casas de bolsa y organismos descentralizados que
comercialicen bienes y servicios.
La Economía en México
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México es una economía orientada a las exportaciones, es uno de los países más
abiertos al comercio, una potencia comercial según el valor de las mercancías y el
país con el mayor número de tratados de libre comercio. En el 2005, México fue el
decimoquinto exportador y el duodécimo importador más grande del mundo.
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El comercio mexicano está integrado con el de sus socios norteamericanos: casi el
90% de las exportaciones y el 55% de las importaciones se dirigen o provienen de
los Estados Unidos y Canadá.
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Aunque el comercio con los Estados Unidos se incrementó 183% de 1993 al 2002
y el de Canadá 165%, otros tratados comerciales han mostrado resultados aún
más significativos: el comercio con Chile creció 285%, con Costa Rica 528%, con
Honduras 420% y con la Unión Europea 105% en el mismo periodo.
Tratados de libre comercio de México
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México se unió al GATT en 1986 y hoy en día es un participante activo y
constructivo de la Organización Mundial del Comercio. La
administración de Fox promovió la creación del Área de Libre
Comercio de las Américas (ALCA) y la ciudad de Puebla fue sede
interina de las negociaciones.
México ha firmado 13 tratados de libre comercio (TLC) con 43 países:
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TLCAN (1994) con los Estados Unidos y Canadá.
Grupo de los tres o G-3 (1995) con Colombia y Venezuela; éste último terminó
el acuerdo en 2006; México anunció su intención de invitar a Ecuador, Perú o
Panamá en su lugar.
TLC con Costa Rica (1995).
TLC con Bolivia (1995).
TLC con Nicaragua (1998).
TLC con Chile (1999).
TLC con la Unión Europea (2000).
TLC con Israel (2000).
TN (2001), con Guatemala, El Salvador y Honduras.
AELC, Asociación Europea de Libre Comercio, (2001) con Islandia, Noruega,
Liechtenstein y Suiza.
TLC con Uruguay (2004).
TLC con Japón (2005).
TLC con Perú (2012).
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México es miembro observador del Mercosur y ha mostrado su interés en ser
miembro asociado del organismo, iniciando negociaciones para establecer
un TLC con Brasil, Argentina y Paraguay.
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Hasta 2007 existían negociaciones para un TLC con Corea del Sur, Singapur y
Perú.
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Recientemente República Dominicana ha expresado su intención de firmar
un Tratado de Libre Comercio con México.
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El parlamento australiano ha mostrado interés en un TLC con México.
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Asimismo México es miembro del bloque comercial Alianza del Pacífico.
México en el contexto internacional
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México juega un papel cada vez más relevante en el panorama internacional. El
incremento demográfico que paulatinamente vivió durante el siglo pasado,
junto con la etapa de industrialización y las recientes mejoras de las
comunicaciones e infraestructuras, se han reflejado en la economía nacional
hasta el punto que, a nivel global, México llegó a entrar en el exclusivo grupo
de países más ricos del mundo por PIB. No obstante, los indicadores del Banco
Mundial dejan entrever que todavía queda mucho margen para la mejora,
especialmente en el terreno social en lo relativo a riqueza per cápita (México
ocupa el puesto 46º en las economías con mayor renta per cápita del mundo),
y sobre todo, en lo referido a la competitividad global. Según el Foro
Económico Mundial, México ocupa en 2011 el puesto 66º de los países más
competitivos.