GUÍA BÁSICA DE EXPORTACIÓN A MÉXICO Calzado Ilustración 1 La Consultoría Aprovechamiento de los Acuerdos Comerciales con Países de Mesoamérica: Guías Sectoriales, fue realizada para la Cámara de Industria de Guatemala, como parte del Programa de Apoyo al Comercio Exterior y la Integración que brinda el Ministerio de Economía de Guatemala (MINECO) con apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID). Guatemala, abril de 2015 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 1 Presentación En los últimos 10 años las exportaciones de Guatemala se han incrementado 125.0%, al pasar de US$ 4,459.425 millones en 2003 a US$ 10,032.960 millones en 2013. El 4.7% de las exportaciones guatemaltecas realizadas en 2013, tuvieron como destino México, las cuales se han incrementado 200.2% entre 2003 y 2013, cuando se registraron US$ 156.430 millones y US$ 469.592 millones, respectivamente. Por lo anterior, Guatemala está siendo un actor cada vez más relevante en el ámbito del comercio internacional gracias a la política de apertura comercial y a la negociación de acuerdos comerciales con países y bloques estratégicos, lo cual representa grandes desafíos y oportunidades, principalmente para las pequeñas y medianas empresas, que deberán optimizar sus procesos para alcanzar los estándares de calidad y competitividad que les permita posicionarse en los mercados internacionales. Para que las exportaciones guatemaltecas puedan competir con éxito, es indispensable conocer los procedimientos y condiciones de acceso que exigen los diferentes países y así, aprovechar los beneficios que brindan los acuerdos de alcance parcial y tratados de libre comercio que Guatemala tiene vigentes. El “Programa de Apoyo al Comercio Exterior y la Integración” que brinda el Ministerio de Economía de Guatemala (MINECO) con apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), tiene el objetivo de contribuir al aprovechamiento de las oportunidades comerciales y de inversión derivadas de los acuerdos comerciales, mediante el fortalecimiento de las capacidades de gestión y promoción del comercio exterior, la atracción de inversiones, el aprovechamiento de los tratados de libre comercio y el apoyo a las negociaciones comerciales internacionales. La Cámara de Industria de Guatemala (CIG) tiene como Misión, “promover el desarrollo del sector industrial del país, facilitándole servicios adecuados a sus necesidades e impulsando un clima propicio para fortalecer la industria, con responsabilidad hacia la sociedad guatemalteca". Debido a que las condiciones económicas han variado y la relación comercial entre Guatemala y sus socios centroamericanos se ha fortalecido, el MINECO y la CIG determinaron era importante desarrollar documentos específicos, que permitieran visualizar las oportunidades de exportación a México. Los sectores seleccionados para elaborar las guías básicas de exportación a México fueron los siguientes: Dulces y chocolates. Preparaciones alimenticias de hortalizas, frutas y diversas. Aceites, perfumes y cosméticos. Madera y sus manufacturas. Hierro, acero y sus manufacturas. Calzado. Plástico y sus manufacturas. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 2 Para el diseño y desarrollo de estos documentos se realizaron las siguientes actividades: 1) Análisis sectorial para identificar mayores oportunidades de exportación para empresas guatemaltecas, principalmente pequeñas y medianas (PYME´s), hacia México. 2) Análisis de estadísticas de comercio exterior de Guatemala y México, correspondiente a cada sector y aplicación de una metodología a través de indicadores de demanda, oferta y precios relativos, así como el índice de ventaja comparativa revelada, que permitieron identificar productos con potencial de exportación. 3) Desarrollo de técnicas de inteligencia de mercado para identificar compradores potenciales. 4) Investigación de las condiciones de acceso al mercado mexicano, para determinar el tratamiento arancelario y las reglas de origen aplicables en el marco del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica, así como también, las regulaciones no arancelarias que apliquen a cada producto del sector industrial correspondiente. 5) Difusión y distribución de las guías básicas de exportación entre la comunidad empresarial guatemalteca de la Ciudad de Guatemala, de la región del sur-occidente y nor-oriente del país. El contacto con la comunidad empresarial guatemalteca y la información recopilada durante cada una de las etapas anteriores, permitió conformar esta guía básica de exportación, la cual proporciona, información estratégica a los empresarios guatemaltecos interesados en exportar o incrementar sus exportaciones a México. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 3 Índice Página PRESENTACIÓN 2 RESUMEN EJECUTIVO 5 1. INFORMACIÓN BÁSICA PARA EXPORTAR 1.1 Conceptos 1.2 Proceso para los trámites de exportación 2. PERFIL DE MÉXICO 2.1 Mapa 2.2 Indicadores macroeconómicos y demográficos 2.3 Comercio exterior 2.4 Comercio bilateral de Guatemala con México 3. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO 3.1 Tratamiento arancelario 3.2 Regulaciones no arancelarias 3.3 Reglas de Origen 3.4 Impuestos locales 4. OPORTUNIDADES DE EXPORTACIÓN 4.1 Análisis sectorial de las estadísticas de comercio exterior 4.2 Análisis de productos con mayor potencial de exportación 4.3 Importadores y distribuidores 5. MERCADEO INTERNACIONAL 5.1 5.2 5.3 5.4 Canales de distribución Tendencias de consumo Precios de referencia Presentaciones y empaque 6. ESTRATEGIAS DE INGRESO 6.1 Logística de transporte 6.2 Medios de promoción 6.3 Entidades de apoyo 10 14 17 17 19 23 29 34 56 59 60 69 71 73 74 75 75 77 80 82 7. CASO PRÁCTICO DE EXPORTACIÓN 85 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 88 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 4 RESUMEN EJECUTIVO De acuerdo a las Estadísticas de Comercio Internacional 2014, elaboradas por la Organización Mundial del Comercio (OMC), México es uno de los mayores actores comerciales del mundo, ya que fue el 15º país exportador y 14º importador a nivel mundial en 2013 y su balanza comercial ha sido positiva en estos últimos dos años. México se ha ido volviendo un país más abierto, gracias a la negociación de acuerdos comerciales con diferentes partes del mundo, que le ha permitido facilitar el comercio y ayudar a los empresarios mexicanos a exportar sus productos y también incrementar las importaciones. Centroamérica constituye para México, además de un área prioritaria para la consolidación de sus relaciones con América Latina y el Caribe, un espacio geoeconómico estratégico para desarrollar el comercio exterior y la internacionalización de empresas mexicanas. Las relaciones económicas entre México y Guatemala comprenden acuerdos en materia comercial, turística, energética, de transporte aéreo, promoción comercial, agropecuaria, de inversiones, así como instrumentos para la asistencia técnica en el sector de telecomunicaciones y cooperación internacional. Por su parte, las relaciones comerciales se rigen por el Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica vigente desde 2013, el cual homologó los diferentes Tratados de Libre Comercio que México tenía de manera bilateral con Costa Rica y Nicaragua o multilateral con Guatemala, El Salvador y Honduras. El comercio total entre México y Guatemala representó en el 2013, apenas el 0.3% del comercio total de México con el mundo, equivalente a US$ 2,263.4 millones. El comercio bilateral se ubicó en US$ 2,263.4 millones, cifra 7.35% menor a la registrada en 2012., lo cual representa el 23.3% del comercio total con Centroamérica. No obstante lo anterior, en el periodo 2003-2013, el incremento del comercio entre México y Guatemala fue del 205.4%. En 2013 Guatemala fue el 23vo. socio comercial de México a nivel mundial (14vo. comprador y 38vo. proveedor) y el 7vo. en Latinoamérica y el Caribe (6vo. comprador y 8vo. proveedor). De acuerdo con el Banco de Guatemala en 2013, México abasteció el 10.62% de las importaciones totales realizadas por Guatemala, siendo el 2do. país proveedor para Guatemala a nivel mundial, después de los Estados Unidos. Asimismo, México fue el 5vo. destino de las exportaciones de Guatemala al mundo, con el 4.68% de la oferta exportable guatemalteca y el 4vo. en la región, después de El Salvador y Honduras. Al cierre de 2013 Guatemala se ubicó como el segundo socio comercial de México en Centroamérica, después de Costa Rica. Es importante destacar que en 1999, un año antes de entrar en vigor el TLC entre México y los países del Triángulo Norte (Guatemala, El Salvador y Honduras), la relación comercial entre México PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 5 y Guatemala era 6 a 1, lo cual quiere decir que por cada dólar que exportaba Guatemala a México, México exportaba 6; sin embargo a partir del siguiente año, la relación empezado a disminuir considerablemente, hasta que en el 2013, se situó en sólo 3.3. Esto indica que las exportaciones realizadas por Guatemala hacia México, han crecido más y más rápido, que las mexicanas hacia dicho país centroamericano. México es un país grande y diverso. Está compuesto por 32 Entidades Federativas (Estados) que presentan significativas diferencias entre sí, de tipo económico, demográfico e incluso cultural, entre otras. De las Entidades Federativas que concentran el mayor poder económico son el Distrito Federal, el Estado de México (donde se localizan las ciudades colindantes con el Distrito Federal que junto con éste conforman el área metropolitana de la Ciudad de México), y Nuevo León, cuya capital Monterrey es la tercera ciudad más grande del país y un importante centro industrial. En México, como en cualquier otro país existen, requisitos para poder importar. Una de las obligaciones a cargo de aquellas empresas que deseen introducir mercancías al país, es la inscripción en el padrón de importadores. El impuesto que puede causarse con motivo de la importación que aplican a los productos objeto de la presente guía, es el Impuesto General de Importación (arancel), del cual están exentos la mayoría de los productos de origen guatemalteco, gracias a los beneficios que otorga el Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica; sin embargo, sí están sujetos al pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA) del 16%, siempre y cuando los productos no sean alimentos o medicamentos, los cuales están exentos del pago del IVA. Los productos guatemaltecos que deseen ingresar a México, deben cumplir con los requisitos no arancelarios aplicables, como las Normas Oficiales Mexicanas (NOM). Es importante destacar que los requisitos no arancelarios aplicables varían en función del producto (para la información específica por producto ver el inciso 3.2 de la presente guía). Los productos se consideran originarios de Guatemala si cumplen con las reglas de origen acordadas en el Tratado, lo cual demuestran con la presentación del Certificado y Declaración de Origen (ver inciso 3.3). El medio para demostrar en las aduanas el cumplimiento de las NOM´s, es la presentación de un certificado, expedido por las Unidades Verificadoras Aduaneras (UVA´s), que son entidades privadas debidamente acreditadas ante la Dirección General de Normas, dependiente de la Secretaría de Economía. Guatemala exportó al mundo durante el año 2013 US$ 40.063 millones de calzado, de los cuales US$ 2.72 fueron destinados a México, lo cual representa un 6.79% de la oferta exportable guatemalteca de productos de calzado. Cabe destacar el crecimiento de 26% de las exportaciones de calzado durante el año 201. Guatemala importó desde el mundo durante el año 2013 US$ 131.88 millones de calzado, de los cuales US$ 6.85 fueron importados desde México, lo cual representa un 5.19% de la demanda PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 6 guatemalteca de productos de calzado. Cabe destacar el crecimiento de 40% de las importaciones durante el año 2013. México importó en 2013, US$ 897.605 millones de calzado y sus partes, teniendo un incremento del 21% con respecto a los últimos 2 años. Sus principales países proveedores son China, Vietnam e Indonesia, con el 35.38%, 29.95% y 12.21%, respectivamente. Los productos con mayor potencial de exportación son los siguientes: Subpartida Descripción 640620 Suelas Y Tacones (Tacos), De Caucho O Plástico 640220 Calzado Con La Parte Superior De Tiras O Bridas Fi Calzado Con Suela De Caucho O Plástico Y Parte 640419 Superior 640110 Calzado Con Puntera Metálica De Protección Los Demás Calzados, Con Puntera Metálica De 640340 Protección 640391 Que Cubran El Tobillo 640199 Los Demás 640192 Que Cubran El Tobillo Sin Cubrir La Rodilla Calzado Con Suela Y Parte Superior De Caucho O 640299 Plástico 640219 Los Demás En el caso específico del sector de calzado en México los canales de distribución usuales son los siguientes: Fabricante Guatemalteco Distribuidor Importador Cadena de Tiendas Mayoristas y detallistas Es importante mencionar que las empresas mexicanas que deseen importar calzado, deben estar inscritas en el padrón de importadores. También hay que considerar que la cultura importadora es menos fuerte que en Guatemala. Por lo anterior, especialmente en algunas regiones del país como Chiapas y otros Estados del sureste mexicano, existen pocas empresas inscritas en el padrón de importadores. Adicionalmente, algunos distribuidores mexicanos requieren el producto puesto en México o sea, no desean realizar la gestión de importación. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 7 No obstante lo anterior, existen alternativas para las empresas guatemaltecas, se adapten a esa situación. Una opción es que las empresas guatemaltecas utilicen los servicios de alguna comercializadora mexicana. Estas empresas prestan el servicio de importación a cambio del pago de una comisión sobre el valor en aduana más impuestos y otros gastos que se generen en el proceso de importación, tal como el pago del agente aduanal que gestiona la importación. La principal ventaja de esta opción es que permite la facturación en pesos mexicanos a diversos clientes y las desventajas son los costos que puede afectar la competitividad del producto y tener que depender de un tercero para la gestión de importación, lo cual requiere un mayor control y supervisión para garantizar que los productos se entreguen en tiempo y forma al cliente final. Algunas agencias aduanales mexicanas, cuentan con comercializadoras que prestan este servicio. También se puede constituir una empresa en México que se encargue de la gestión de importación, lo cual podría formar parte de la estrategia del exportador para genera un crecimiento sostenido de las exportaciones hacia ese país. Las principales ventajas son que tiene mayor control sobre el proceso de importación y es una solución más definitiva y permanente que permite estar en contacto directo con el mercado para ampliar la cartera de clientes, anticipar cambios en los gustos y tendencias de los consumidores, así como estar al tanto de la presencia de la competencia local y extranjera. Se debe considerar que esto implica una mayor inversión para la empresa guatemalteca. De acuerdo con la Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato (CICEG), el consumo de calzado en México se estima en alrededor de 300 millones de pares anuales, que representa un consumo de 2.6 pares al año en promedio, este dato resulta muy bajo comparado con los 4 y 6 pares de consumo promedio en otros países. Adicionalmente al volumen del mercado mexicano de calzado, es importante tomar en cuenta el enfoque al valor de facturación o de compra. Es ampliamente reconocido que las mujeres consumen más zapatos que los hombres, lo cual indica que las ventas de calzado para dama representan el 38% del valor total del mercado, mientras que los hombres suman el 42%; con lo que se concluye que los hombres compran menos calzado pero a un precio de venta mayor que las mujeres. El segmento de mercado más saturado es el zapato económico, por lo que existen oportunidades para las empresas guatemaltecas en aquellos segmentos constituidos por calzado de calidad, con alto grado de diseño e innovación, dirigido a un público selecto de mayor nivel adquisitivo y que se distribuye en boutiques y tiendas departamentales. Por otra parte, es importante señalar las limitaciones y restricciones en materia de transporte entre Guatemala y México. La más importante es que camiones de carga guatemaltecos no pueden ingresar a territorio mexicano y viceversa, lo cual hace indispensable desarrollar una logística de transporte muy bien definida. La regla de oro para decidir el medio de transporte a contratar, es considerar las relaciones valorpeso y valor-volumen. En los productos con una relación valor alto-peso bajo o valor-volumen bajo, los costos del transporte tienden a reducirse, en tanto que los de inventarios tienden a aumentar. Un inventario elevado resultante del uso de un medio de transporte de poco costo y lento, genera un alto costo por la elevada inversión que se requiere. Por el contrario, si se recurre a un transporte PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 8 rápido, se requiere una cantidad menor de mercancía, lo cual implica un menor capital invertido y en consecuencia, un costo financiero inferior al que genera un transporte lento. La promoción es una herramienta de la mezcla de mercadotecnia que se combina con las variables de Producto-Precio-Plaza, para motivar o generar una determinada respuesta en el mercado meta o segmentos de interés. Se utiliza para informar, persuadir, recordar al público objetivo, las cualidades de los productos y servicios que se ofrecen. Los principales instrumentos de promoción internacional son: Ferias y exposiciones sectoriales. Misiones comerciales de exportación. Viajes de negocio para prospectar el mercado. Participación en ruedas de negocio y encuentros empresariales. Diseño y difusión de materiales promocionales como folletos y catálogos. Organizar actividades con importadores/distribuidores. Desarrollo de página web y uso de redes sociales. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 9 1. INFORMACIÓN BÁSICA PARA EXPORTAR1 1.1 CONCEPTOS A. ARANCEL Aranceles (Derechos Arancelarios): Derechos de aduana (impuesto) aplicados a las mercancías importadas. La imposición de derechos arancelarios sobre un producto importado constituye una ventaja de precio para el producto nacional similar y representa para el Estado una forma de obtener ingresos. Los tipos de arancel son los siguientes: Ad Valorem: es el calculado como porcentaje del precio (valor de la mercancía en aduana). Por ejemplo: 15%. Específico: es el calculado sobre la base de un importe fijo por cantidad. Por ejemplo: US $ 100.00 por tonelada. Mixto: es una combinación de los anteriores. B. CLASIFICACION ARANCELARIA Es la nomenclatura internacional establecida por la Organización Mundial de Aduanas (OMA), basada en una clasificación de las mercancías conforme a un sistema de códigos de 6 dígitos aceptado por todos los países miembros. Éstos pueden establecer sus propias subclasificaciones de más de 6 dígitos con fines arancelarios o de otra clase. Este sistema permite identificar cualquier mercancía alrededor del mundo por lo que facilita el comercio internacional y garantiza la aplicación de las regulaciones arancelarias y no arancelarias. Esta clasificación se le conoce como “Sistema Armonizado”, el cual tiene un orden lógico, coherente y codificado en la que cada mercancía es identificada con una serie de números que se leen de izquierda a derecha por pares. Los dos primeros indicarán el capítulo, los dos siguientes la partida, los otros dos la subpartida y los restantes determinarán el arancel, en su conjunto forman la fracción arancelaria. En ese orden al Capítulo, la Partida, la Subpartida y el Arancel, los primeros seis son a nivel, es decir identifican a esa mercancía en todas las aduanas del mundo y los dos últimos (arancel), los asigna el país de que se trate a efecto de tasar los impuestos al comercio exterior. En los países que conforman el Mercado Común Centroamericano (Guatemala, El Salvador, Honduras, Nicaragua y Costa Rica), el Sistema Armonizado está plasmado en la tarifa aduanera que se conoce como “Sistema Arancelario Centroamericano (SAC)”. A modo de ejemplo, se presenta el siguiente caso de la clasificación arancelaria de un producto correspondiente al sector correspondiente a esta guía: 1 Fuente: Portal de Inteligencia de Mercados del Ministerio de Economía de Guatemala (http://inteligenciademercados.mineco.gob.gt/) PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 10 Sección: XII Capítulo: 64 Partida: 6401 SubPartida: 6401.92 Fracción: Calzado, sombreros y demás tocados, paraguas, quitasoles, bastones, látigos, fustas, y sus partes; plumas preparadas y artículos de plumas; flores artificiales; manufacturas de cabello Calzado, polainas y artículos análogos; partes de estos artículos Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. -- Que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla. 6401.92.00 Que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla. Es importante reiterar a nivel mundial la clasificación de las mercancías sólo está armonizada a nivel de Subpartida (6 dígitos). Por lo que siempre se deberá verificar la fracción arancelaria (8 dígitos) que corresponde al país que se vaya a exportar. Por ejemplo, en México la fracción arancelaria del SAC 6401.92.00, correspondiente a champús, equivale a la 6401.92.01, cuya descripción es: con suela y parte superior recubierta (incluidos los accesorios o refuerzos) de poli(cloruro de vinilo) (P.V.C.) en más del 90%, incluso con soporte o forro de poli(cloruro de vinilo) (P.V.C.), pero con exclusiónde cualquier otro soporte o forro. C. REGULACIONES NO ARANCELARIOS Las regulaciones no arancelarias son las medidas establecidas por los países para controlar el flujo de mercancías con el objetivo de preservar los bienes de cada país, en lo que respecta a medio ambiente, proteger la salud, sanidad animal y vegetal, o para asegurar a los consumidores la buena calidad de las mercancías que están adquiriendo, o darles a conocer las características de las mismas. O bien para proteger el sector productivo y la economía nacional. El peligro de las regulaciones no arancelarias es que por su naturaleza, frecuentemente son más difíciles de conocer, interpretar y cumplir, que las regulaciones arancelarias por lo que en ocasiones pueden resultar en obstáculos al comercio. Por ello, es importante tener en cuenta, que en muchos casos, aunque un Tratado de Libre Comercio otorgue al exportador una preferencia arancelaria parcial o total para su producto, al llegar a la aduana del país importador, la mercancía puede ser detenida por no cumplir con alguna regulación no arancelaria. De ahí la importancia de conocer estas disposiciones antes de exportar, para que el producto cumpla y no tenga ningún problema para ingresar al país. Los tipos de regulaciones no arancelarias son: a) Cuantitativas: Se aplican a cantidades de productos que se permiten importar a un país o establecer contribuciones cuantificables a las que se sujetan esas mercancías distintas del arancel. Entre estas regulaciones se encuentran las siguientes: PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 11 Permisos de importación: tienen la finalidad de restringir la importación de ciertas mercancías, por razones de seguridad nacional, sanitarias, protección del sector productivo, etc. Cuotas (cupos): son montos de determinadas mercancías que pueden ser importadas. Cada país puede fijar las cantidades, volúmenes o valores de mercancías que pueden ser ingresadas a su territorio, así como su vigencia y la tasa arancelaria que deben cubrir las mercancías sujetas a la cuota, con el fin de proteger el consumo de productos nacionales. Medidas contra prácticas desleales de comercio internacional: están destinadas a contrarrestar los posibles daños al sector productivo nacional atribuibles a los precios bajos con que ingresan las mercancías a un país, debido a discriminación de precios y subsidios. b) Cualitativas: Tienen que ver con el producto en sí mismo y/o sus accesorios (envase, embalaje, entre otros), sin importar la cantidad; estas medidas se aplican a todos los productos que se deseen introducir a un país y no sólo a una cierta cantidad de ellos. Normas de etiquetado: son de las principales regulaciones no arancelarias, ya que inciden en la mayoría de las mercancías que se exportan o se importan, particularmente si están destinadas para su venta al consumidor final. Es importante mencionar que la etiqueta no sólo sirve para que el consumidor conozca la marca del producto que va a adquirir, sino también el país de origen, quién lo produce, cantidad, ingredientes y características, entre otros aspectos. Regulaciones de Envase y Embalaje: se entiende por envase al que se utiliza para proteger el producto y para presentarlo al consumidor, tales como cajas, frascos, sobres, latas, etc. Las regulaciones de envase tienen que ver con la calidad de los materiales usados en la fabricación del envase, niveles de resistencia, forma de presentación de la información del producto y tratándose de productos alimenticios, verifican la no existencia de sustancias nocivas a la salud. Marcado de país de origen: a fin de identificar el país de origen de las mercancías que se importan, los países importadores emiten reglas de marcado de país de origen. Estas reglas se traducen en la utilización de marcas físicas que deben ostentar las mercancías en el momento de su importación tales como marbetes, etiquetas, etc., mismas que deberán estar claramente visibles, legibles e indicar el país de origen. Regulaciones Sanitarias: son las regulaciones sanitarias, aplicables entre otros a productos agropecuarios, procesados o no. Genéricamente se les denomina fitosanitarias cuando se refieren a productos que provienen del reino vegetal, y zoosanitarias cuando son aplicables a mercancías provenientes del reino animal. En el PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 12 caso de productos farmacéuticos, cosméticos y alimentos procesados se les conoce simplemente por regulaciones sanitarias. Estas regulaciones forman parte de las medidas que la mayoría de los países han establecido a fin de proteger la vida y la salud humana, animal y vegetal, frente a riesgos como la introducción y propagación en su territorio de plagas y enfermedades en animales y plantas o la presencia, en alimentos y forrajes, de aditivos contaminantes, toxinas y organismos causantes de enfermedades. Normas técnicas: especifican las características y propiedades técnicas, así como en ciertos casos, métodos de manufactura, que debe cumplir una mercancía para un mercado específico. Con estas normas se garantiza a los consumidores que los productos que compran cuentan con la calidad, la seguridad y métodos de fabricación adecuados para proporcionarles la utilidad buscada. Estas normas técnicas en ciertos casos, son obligatorias y en otros voluntarias. Por ello es importante que el exportador conozca las normas de cumplimiento obligatorio en el país de destino. Algunos ejemplos de productos en que aplican normas técnicas obligatorias en diferentes mercados son: productos farmacéuticos, electrodomésticos, detergentes, maquinaria eléctrica, aparatos de medicina y cosméticos. Regulaciones de toxicidad: se establecen para aquellos productos en cuya elaboración se incorporan insumos peligrosos o dañinos para la salud humana. Cada país elabora listas donde se especifican qué insumos se consideran tóxicos. Se suele incluir, los derivados del petróleo, plomo, bario, selenio y cromo, entre otros, por lo que es necesario conocer las restricciones para cada tipo de mercancía. Entre los productos sujetos a la aplicación de las normas de toxicidad, destacan los materiales de arte, (incluyendo artículos de plastilina y los crayones), juguetes y juegos didácticos y, en general, mercancías que estarán en contacto con las personas o los alimentos. Regulaciones de calidad: además de las regulaciones no arancelarias relativas a etiquetado, sanitarias y técnicas, el exportador puede verse obligado a cumplir con normas de calidad, dependiendo del producto que vaya a exportar. En el caso que no sean obligatorias, el acatarlas puede ser un factor competitivo para la empresa. Para productos específicos: por ejemplo normas de calidad para alimentos procesados (tratamientos y procesos autorizados para jugos de frutas, limitaciones en la adición de azúcar, etc.) y productos frescos (clasificación de acuerdo al tamaño, largo y peso así como grado de madurez del producto, que estén intactas, sanas, libres de cualquier olor o sabor extraño, etc.). Normas de calidad genéricas: existen normas internacionales de calidad adoptadas por un número cada vez mayor de países, destinadas a asegurar que las mercancías cumplan con requisitos mínimos de durabilidad y funcionamiento. Muchos países, sobre todo los europeos, tienden cada vez más a adoptar normas estandarizadas. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 13 Regulaciones ecológicas: este grupo comprende mantener y proteger el ambiente. En los principales mercados importadores se ha convertido en prioridad este tema, lo que se ha reflejado en la creación y aplicación de normativas para cuidar la ecología, tanto en la producción como en la comercialización de diversos productos. Actualmente existen más de 28 “ecoetiquetas” (eco-labels) a nivel mundial. El etiquetado para la protección del ambiente usualmente es voluntario y va dirigido a informar al consumidor que se están cumpliendo los requerimientos del programa y una vez aprobados por una entidad autorizada, se tiene derecho a exhibir la etiqueta ecológica. D. REGLAS DE ORIGEN Las reglas de origen son una parte fundamental en un Acuerdo Comercial, ya que éstas sirven para determinar si un producto puede ser elegible o no al tratamiento arancelario preferencial, por considerarse un bien originario. Las reglas de origen garantizan que únicamente los bienes que se producen en los países que forman la zona de libre comercio reciban las ventajas arancelarias, con lo cual se pretende evitar la “triangulación” de mercancías que podrían ocasionar que los beneficios del Tratado sean para otros países no miembros. El origen de un producto se certifica con un documento denominado Certificado y Declaración de Origen, en el cual se manifiesta que un producto es originario del país o de la región y que por tanto, puede gozar del trato preferencial arancelario. Por consiguiente, es un documento indispensable para poder tener acceso a este beneficio. 1.2 PROCESO PARA LOS TRÁMITES DE EXPORTACIÓN Primeramente debe dirigirse a la Ventanilla Única para las Exportaciones (VUPE), para solicitar de Código de Exportador. Este trámite se realiza por internet: 1. Ingrese a la página web http://vupe.export.com.gt/ . 2. Busque la sección solicitud de código de exportador. Allí encontrará las guías de solicitud de código de exportador y el acceso al sistema web donde deberá realizar el trámite. 3. Siga paso a paso lo mencionado en la guía, donde también se le indican los documentos necesarios según el tipo de empresa, los cuales deberá adjuntar escaneados en formato PDF. 4. Luego de adjuntar los documentos, selecciones la opción enviar solicitud para que el sistema la revise. Una vez usted ingrese todos los datos, el sistema generará una contraseña para su seguimiento posterior. El funcionario de VUPE encargado de la revisión de la solicitud, se comunicará a los teléfonos indicados por usted para verificar la información ingresada. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 14 Si la información proporcionada es correcta y el sistema aprueba la solicitud, se genera un código y se le envía al solicitante, una notificación de activación, en la que se le indica que ya puede proceder a pagar el monto por derecho a emisión de código de exportador en los bancos autorizados por VUPE (Banco Industrial, Banrural y Banco Reformador). Para activar el Código de Exportador debe seguir el siguiente procedimiento: 1. Ingrese al sistema VUPE para activar su código. 2. En la sección de activación de código de exportador, seleccione activar código. El sistema reconocerá si se realizó el pago mencionado en el apartado anterior y procederá a activar el código. 3. El sistema le enviará una notificación indicando que su código ha sido activado. Esta notificación le proveerá las claves necesarias para utilizar el sistema seadex web. El Seadex es el servicio electrónico de autorización de exportaciones, un programa que permite obtener los documentos de exportación por medios electrónicos a través de un enlace entre los exportadores y la VUPE. 4. Utilice sus claves para entrar al sistema e imprima la carta de código de exportador. Incluya su firma electrónica para futuros trámites o emisión de documentos de exportación. 5. Adicionalmente, la VUPE le enviará una carta de invitación para el curso gratuito de Inducción para nuevos exportadores. Al momento que desee realizar la exportación debe presentar la solicitud de exportación que puede ser el Formulario Aduanero Único Centroamericano (FAUCA) o bien la solicitud de la Declaración para Registro y Control de Exportaciones (DEPREX) dependiendo del origen y destino de la mercancía: El FAUCA se utiliza cuando la mercadería a exportar es de origen de los países del Istmo Centroamericano (Guatemala, El Salvador, Honduras, Nicaragua, Costa Rica y Panamá) y el destino es Centroamérica. El DEPREX se utiliza cuando la mercadería es de cualquier origen y el destino es cualquier país fuera de Centroamérica; o bien el producto es de origen de cualquier país fuera de Centroamérica, y el destino es Centroamérica. A esta solicitud se le adjunta fotocopia simple de la factura de venta del producto. Finalmente, dependiendo del tipo de mercadería y el país destino al que se enviará, el exportador también deberá adjuntar los certificados que puedan ser requeridos por éste, los cuales pueden ser son los siguientes: Certificados y Declaración de Origen: Para la Unión Europea, Estados Unidos, Puerto Rico, Colombia, Venezuela y Cuba, se pueden solicitar en línea y recoger personalmente en la VUPE, ya que van sellados. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 15 Certificados Fitosanitarios y Zoosanitarios: actualmente se tramitan en la Ventanilla Central llenando una solicitud para el efecto. Para las empresas que cuentan con el programa SEADEX, se podrán enviar la solicitud por vía electrónica. Certificados de Libre Venta: se tramitan en el Ministerio de Salud Pública. Para conocer todos los servicios que http://vupe.export.com.gt/cubos/servicios-vupe/ ofrece la VUPE visitar PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN la página: 16 2. INFORMACIÓN BÁSICA PARA EXPORTAR2 2.1 MAPA 2.2 INDICADORES MACROECONÓMICOS Y DEMOGRÁFICOS Extensión Territorial: Organización Política: Población3: Capital: Otras Ciudades importantes: PIB4 (mmd): PIB per cápita5: 1, 967,183 km2 32 entidades federativas (31 estados y un distrito federal) 112,336,538 de personas Distrito Federal. Guadalajara, Monterrey y Puebla US$ 1,261.00 US$ 10,307 Fuente: Portal de Inteligencia de Mercados del Ministerio de Economía de Guatemala (http://inteligenciademercados.mineco.gob.gt/) Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), 2013. 4 Banco Mundial, 2014. 5 Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), 2013 2 3 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 17 Inflación6: 3.8% Exportaciones (US$ millones): 380,095.89 Importaciones (US$ millones): 381,210.17 Moneda: Peso mexicano Tipo de Cambio por US$ (al 19/11/2014)7: 13.54 Pesos Horario: -6 GMT (en la mayoría del país). Es la misma hora que Guatemala de noviembre a marzo y una hora adelante de abril a octubre. Horario de Oficina: por lo general en México D.F. el horario de oficina para el personal secretarial es de las 9:00 a 14:00 hrs. y de 15:00 a 18:00 hrs. Sin embargo, a los ejecutivos de nivel medio o alto se les localiza más fácilmente entre 10:00 y 14:00 hrs. y por las tardes de 16:00 a 19:00 hrs. Código Telefónico del País: 52 Para llamar a Celulares desde fuera de México, se marca un número 1 después del código telefónico del país (52). Estados de México y su población Lugar Estado Población Lugar Estado Población 15,175,862 17 Hidalgo 2,665,018 1 México 2 Distrito Federal 8,851,080 18 Sonora 2,662,480 3 Veracruz 7,643,194 19 San Luis Potosí 2,585,518 4 Jalisco 7,350,682 20 Tabasco 2,238,603 5 Puebla 5,779,829 21 Yucatán 1,955,577 6 Guanajuato 5,486,372 22 Querétaro 1,827,937 7 Chiapas 4,796,580 23 Morelos 1,777,227 8 Nuevo León 4,653,458 24 Durango 1,632,934 9 Michoacán 4,351,037 25 Zacatecas 1,490,668 10 Oaxaca 3,801,962 26 Quintana Roo 1,325,578 11 Chihuahua 3,406,465 27 Aguascalientes 1,213,445 12 Guerrero 3,388,768 28 Tlaxcala 1,169,936 13 Tamaulipas 3,268,554 29 Nayarit 1,084,979 14 Baja California 3,155,070 30 Campeche 822,441 15 Sinaloa 2,767,761 31 Colima 650,555 16 Coahuila 2,748,391 32 Baja California Sur 637,026 Fuente: INEGI, Censo de Población y Vivienda 2010. 6 7 Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) Bancó de México PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 18 2.3 COMERCIO EXTERIOR De acuerdo a las Estadísticas de Comercio Internacional 2014, elaboradas por la Organización Mundial del Comercio (OMC), México es uno de los mayores actores comerciales del mundo, ya que fue el 15º país exportador y 14º importador a nivel mundial en 2013 y su balanza comercial ha sido positiva en estos últimos dos años8. México cuenta con 10 Tratados de Libre Comercio con 45 países, 30 Acuerdos para la Promoción y Protección Recíproca de las Inversiones (APPRIs) y 9 Acuerdos de Alcance Parcial (Acuerdos de Complementación Económica y Acuerdos de Alcance Parcial) en el marco de la Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI). Además, México participa activamente en organismos y foros multilaterales y regionales como la Organización Mundial del Comercio (OMC), el Mecanismo de Cooperación Económica Asia-Pacífico (APEC), la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económicos (OCDE) y la ALADI. País / Bloque de países TLCAN (Estados Unidos, Canadá y México) Firma 17 de diciembre de 1992 Grupo de los Tres (Colombia, Venezuela y 13 de junio de 1994 México) En vigor desde 1º de enero de 1994 1º de enero de 1995 Bolivia 10 de septiembre de 1994 1º de enero de 1995 Chile 17 de abril de 1998 1 de agosto de 1999 Uruguay 15 de noviembre de 2003 15 de julio de 2004 Unión Europea 23 de marzo de 2000 1 de julio de 2000 (Bienes) 1 de marzo de 2001 (Servicios e inversión) Asociación Europea de Libre Comercio 27 de noviembre de 2000 1 de julio de 2001 Israel 10 de abril de 2000 1 de julio de 2001 Japón 17 de septiembre de 2004 1 de abril de 2005 TLC México Centroamérica 22 de noviembre de 2011 1 de septiembre 2013 Fuente: Secretaría de Economía. Adicionalmente, se concede trato arancelario preferencial a los miembros de la ALADI, que son 13 países de la región latinoamericana, a la cual acaba de ingresar Cuba. El intercambio comercial de México con el mundo en el 2008 fue de US$ 599,945.9 y US$ 761,306.06 millones de dólares en el 2013, lo que representó un incremento del 26.9%. Con 8 OMC, International Trade Statistics 2013. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 19 respecto al último año, el comercio total de México creció 2.7%. Otro punto a destacar es que la balanza comercial, se ha vuelto positiva y esto vuelve al empresario mexicano con más probabilidades de crecer y al país en seguir mejorando económicamente. Balanza Comercial de México con el Mundo (2008-2013) 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Exportaciones 291,342.60 229,621.36 298,230.47 349,567.95 370,895.06 380,095.89 Importaciones 308,603.25 234,384.97 301,481.82 350,856.19 370,746.21 381,210.17 Saldo -17,260.65 -4,763.61 -3,251.34 -1,288.24 143.85 1,114.28 Comercio total 599,945.85 464,006.33 599,712.29 700,424.14 741,636.27 761,306.06 Fuente WorldTrade Atlas Cifras en millones de dólares Balanza comercial de México 400,000 350,000 Millones de US$ 300,000 250,000 Exportaciones 200,000 Importaciones 150,000 Saldo 100,000 50,000 0 -50,000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 México se ha ido volviendo un país más abierto, gracias a la negociación de acuerdos comerciales con diferentes partes del mundo, que le ha permitido facilitar el comercio y ayudar a los empresarios mexicanos a exportar sus productos y también incrementar las importaciones. Las regiones más favorecidas con las aplicaciones de estos tratados con México son la Unión Europea, Estados Unidos y Canadá. Además de esto, México ha tenido la visión de buscar economías emergentes para tener capacidad de negociar en el futuro también. Dentro de las más importantes se encuentran Asia y Sudamérica. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 20 Principales países destino de las exportaciones de México Rango 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 País - El Mundo Estados Unidos Canadá España China Brasil Colombia Alemania India Japón Venezuela Chile Argentina Perú Guatemala Holanda Corea del Sur Reino Unido Francia Italia Suiza 2011 2012 2013 349,567.95 274,712.35 10,673.80 4,818.63 5,965.15 4,891.34 5,632.63 4,343.22 1,769.76 2,253.94 1,661.14 2,072.03 1,958.14 1,286.37 1,787.27 2,084.58 1,521.89 2,159.67 720.841 1,554.12 1,205.69 370,890.06 287,813.95 10,939.41 7,157.37 5,720.82 5,575.06 5,592.88 4,496.90 3,340.63 2,614.22 2,118.07 2,251.56 2,014.87 1,527.76 1,828.93 1,926.40 1,726.72 2,600.22 1,281.95 1,303.08 820.82 380,095.89 299,613.02 10,450.85 7,316.51 6,465.24 5,386.59 4,735.31 3,796.85 3,524.96 2,240.91 2,154.91 2,084.67 1,965.93 1,770.00 1,732.32 1,589,92 1,525.33 1,437.85 1,287.86 1,251,42 1,109.06 Part. % 2013 100 78.83 2.75 1.92 1.70 1.42 1.25 1.00 0.93 0.59 0.57 0.55 0.52 0.47 0.46 0.42 0.40 0.38 0.34 0.33 0.29 Cambio % 13-12 2.48 4.10 -4.47 2.22 13.01 -3.38 -15.33 -15.57 5.52 -14.28 1.74 -7.41 -2.43 15.89 5.28 -17.47 -11.66 -44.7 0.46 3.96 35.12 Fuente: WorldTrade Atlas. Valores en millones de dólares PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 21 Principales países destino de las exportaciones mexicanas 2013 2% 1% 2% 13% Estados Unidos Canadá 3% España China Brasil 79% Otros países Principales países origen de las importaciones de México Rango 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 País -- El Mundo -Estados Unidos China Japón Corea del Sur Alemania Canadá Taiwán Italia Malasia Brasil Tailandia España Holanda Francia Costa Rica India Reino Unido Suiza 2011 2012 2013 350,856.19 174,356.03 52,248.01 16,493.50 13,663.76 12,862.67 9,659.18 5,769.87 4,982.75 5,609.88 4,561.49 3,088.84 3,843.19 3,061.14 3,359.61 2,650.13 2,384.91 2,141.90 1,530.06 370,746.21 185,105.36 56,936.13 17,655.20 13,340.97 13,507.72 9,889.85 6,183.01 5,462.44 4,735.61 4,494.51 3,805.70 4,081.10 3,561.58 3,466.67 3,259.37 2,950.91 2,391.97 1,485.79 381,210.17 187,261.92 61,321.38 17,076.12 13,492.97 13,460.99 9,847.05 6,689.04 5,620.79 5,379.00 4,420.61 4,321.97 4,311.07 4,202.18 3,685.91 3,174.40 2,868.18 2,508.03 1,669.75 Part. % 2013 100 49.12 16.09 4.48 3.54 3.53 2.58 1.75 1.47 1.41 1.16 1.13 1.13 1.10 0.97 0.83 0.75 0.66 0.44 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN Cambio % 13-12 2.82 1.17 7.7 -3.28 1.14 -0.35 -0.43 8.18 2.9 13.59 -1.64 13.57 5.64 17.99 6.32 -2.61 -2.8 4.85 12.38 22 19 20 38 Filipinas Vietnam Guatemala 1,635.78 2,101.39 543.329 1,389.08 1,502.61 611.731 1,592.58 1,486.02 528.834 0.42 0.39 0.13 14.65 28.77 -13.55 Fuente: WorldTrade Atlas. Valores en millones de dólares Principales países origen de las importaciones mexicanas 2013 Estados Unidos 23% China 49% 4% Corea del Sur 4% Alemania 4% 16% 2.4 Japón Otros países COMERCIO BILATERAL CON GUATEMALA Centroamérica constituye para México, además de un área prioritaria para la consolidación de sus relaciones con América Latina y el Caribe, un espacio geoeconómico estratégico para desarrollar el comercio exterior y la internacionalización de empresas mexicanas. Las relaciones económicas entre México y Guatemala comprenden acuerdos en materia comercial, turística, energética, de transporte aéreo, promoción comercial, agropecuaria, de inversiones, así como instrumentos para la asistencia técnica en el sector de telecomunicaciones y cooperación internacional. Por su parte, las relaciones comerciales se rigen por el Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica vigente desde 2013, el cual homologó los diferentes Tratados de Libre Comercio que México tenía de manera bilateral con Costa Rica y Nicaragua o multilateral con Guatemala, El Salvador y Honduras. En tal sentido, para consolidar los intercambios bilaterales y favorecer una mayor competitividad, es prioritario impulsar el Tratado de Libre Comercio, así como una mayor labor de promoción de negocios, que haga énfasis en la utilización de las oportunidades que derivan del TLC. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 23 Comercio bilateral México-Guatemala 2003 2004 2005 Exportaciones 590.1 672.5 863.7 Importaciones 151.1 230.0 Comercio total 741.2 Balanza comercial 439.0 2006 Var. % 2014 2013-2012 ene-jun 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 935.4 1,152.4 1,385.1 1,192.1 1,467.9 1,787.3 1,827.3 1,734.6 -5.1 858.2 221.8 355.6 456.7 501.2 499.5 488.4 543.3 611.7 528.8 -13.6 232.4 902.5 1,085.5 1,291.0 1,609.1 1,886.3 1,691.6 1,956.3 2,330.6 2,439.0 2,263.4 -7.2 1,090.7 442.5 641.9 579.9 695.7 883.9 692.6 979.5 1,244.0 1,215.5 1,205.8 -0.8 2012 2013 Fuente: Secretaría de Economía de México Cifras en millones de dólares Comercio entre México y Guatemala 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 2003 2004 Exportaciones 2005 2006 2007 Importaciones 2008 2009 2010 Comercio total 2011 Balanza comercial Fuente: Secretaría de Economía de México Cifras en millones de dólares El comercio total entre México y Guatemala representó en el 2013, apenas el 0.3% del comercio total de México con el mundo, equivalente a US$ 2,263.4 millones. El comercio bilateral se ubicó en US$ 2,263.4 millones, cifra 7.35% menor a la registrada en 2012., lo cual representa el 23.3% del comercio total con Centroamérica. No obstante lo anterior, en el periodo 2003-2013, el incremento del comercio entre México y Guatemala fue del 205.4%. En 2013 Guatemala fue el 23° socio comercial de México a nivel mundial (14° comprador y 38° proveedor) y el 7° en Latinoamérica y el Caribe (6° comprador y 8° proveedor). De acuerdo con el Banco de Guatemala en 2013, México abasteció el 10.62% de las importaciones totales realizadas PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 24 625.8 por Guatemala, siendo el 2° país proveedor para Guatemala a nivel mundial, después de los Estados Unidos. Asimismo, México fue el 5° destino de las exportaciones de Guatemala al mundo, con el 4.68% de la oferta exportable guatemalteca y el 4° en la región, después de El Salvador y Honduras. Al cierre de 2013 Guatemala se ubicó como el segundo socio comercial de México en Centroamérica, después de Costa Rica. Al primer semestre de 2014, el comercio total fue US$ 1,095.01 millones, 1.3% menos que en 2013, cuando el comercio fue US$ 1,109.15 millones. Superada la crisis económica mundial del 2008, las exportaciones mexicanas hacia el mundo se incrementaron de manera constante y considerable. Estas han pasado de US$ 291,342.6 en 2008 a US$ 380,188.6 millones en el 2013, lo que representó un incremento del 30.5%. Las exportaciones de México hacia Guatemala, representaron en el 2013, sólo el 0.46% de las exportaciones totales de México hacia el mundo, equivalente a US$ 1,734.6 millones. Dentro del ranking de los países destino de las exportaciones mexicanas, Guatemala ocupó el puesto 14 durante el 2013. En el periodo 2003-2013, el incremento fue del 194.0%, siendo Guatemala, el primer país destino de las exportaciones mexicanas hacia Centroamérica, con el 35.9% de las exportaciones realizadas por México hacia la región durante 2013. Los primeros seis meses de 2014, las exportaciones mexicanas hacia Guatemala, ascendieron a US$ 862.6 millones, sólo apenas 0.5% más que en el mismo periodo del 2013, cuando fueron de US$ 858.2 millones. Las importaciones totales realizadas por México desde Guatemala, representó en el 2013, sólo el 0.14% de las importaciones totales de México realizadas desde el mundo, equivalente a US$ 528.8 millones de dólares. En el último año, las importaciones realizadas por México desde Guatemala, disminuyeron 13.6%. Dentro del ranking de los países origen de las importaciones mexicanas, Guatemala ocupa el puesto 38. En el periodo 2003-2013, las importaciones realizadas por México desde Guatemala, se incrementaron 250.0%, convirtiéndose en el tercer país origen de las importaciones mexicanas desde los países centroamericanos con el 10.8%. De enero a junio de 2014, México importó de Guatemala US$ 232.4 millones, lo que representó 7.4% de disminución con respecto al mismo periodo del 2013, cuando fueron US$ 250.9 millones. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 25 Históricamente, México ha mantenido superávit comercial con Guatemala. La balanza comercial de México con Guatemala en el 2013 fue de US$ 1,203.5 millones, colocando a este país como el 5to. con el que México mantiene superávit comercial, después de Estados Unidos, Colombia, España y Venezuela. En los 6 primeros meses de 2014, el superávit comercial de México ascendió a US$ 630.2 millones, 3.8% mayor al mismo periodo del 2013 cuando el superávit fue de US$ 607.3 millones. Es importante destacar que en 1999, un año antes de entrar en vigor el TLC entre México y los países del Triángulo Norte (Guatemala, El Salvador y Honduras), la relación comercial entre México y Guatemala era 6 a 1, lo cual quiere decir que por cada dólar que exportaba Guatemala a México, México exportaba 6; sin embargo a partir del siguiente año, la relación empezado a disminuir considerablemente, hasta que en el 2013, se situó en sólo 3.3. Esto indica que las exportaciones realizadas por Guatemala hacia México, han crecido más y más rápido, que las mexicanas hacia dicho país centroamericano. Los principales 20 productos exportados por México hacia Guatemala durante 2013, representaron el 31.3% del total de las exportaciones realizadas, equivalente a US$ 541.6 millones, los cuales tuvieron un incremento del 1.4% con respecto al año anterior. Es importante destacar el crecimiento que han tenido las exportaciones mexicanas de pañales para bebe, depósitos de aluminio y cebollas, que registraron un incremento con respecto al 2012 del 114.2%, 77.7% y 28.3% respectivamente. De otra parte, las exportaciones de polipropileno, televisores y productos intermedios de hierro o acero sin alear, disminuyeron 39.7%, 33.6% y 33.4%, respectivamente. Principales productos de exportación hacia Guatemala Subpart. 070310 300490 340220 852872 830990 330300 761290 854449 961900 210690 Descripción Cebollas Y Chalotes Los Demás Medicamentos que Contengan Sulfamidas o Heterósidos Preparaciones Alimenticias Acondicionadas Para La Venta Al Por Menor Televisores Tapones, Tapas, Incl. Las Tapas Roscadas Perfumes Y Aguas De Tocador Depósitos, Barriles, Tambores, Bidones y Botes Conductores Eléctricos, Para Una Tensión <= 80 V Compresas Y Tampones Higiénicos, Pañales Para Bebé Las Demás Preparaciones Alimenticias 2011 22.161 58.323 2012 36.979 53.237 2013 47.441 46.023 29.702 34.759 42.715 49.435 24.846 31.419 4.093 37.449 - 60.936 27.759 36.745 16.803 28.458 12.793 40.440 34.861 34.478 29.859 27.850 27.412 21.395 23.260 26.026 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 26 720720 330290 190110 110100 190410 330499 330510 491110 850710 390210 Productos intermedios de hierro o acero sin alear Las Demás Mezclas de Sustancias Odoríferas Preparaciones Para La Alimentación Infantil Harina De Trigo O De Morcajo (Tranquillón) Productos A Base De Cereales Obtenidos Por Inflado Las Demás Preparaciones de Belleza Champúes Impresos Publicitarios y Catálogos Comerciales Acumuladores Eléctricos De Plomo Polipropileno 50.522 17.212 16.937 14.589 23.734 20.507 21.159 15.208 12.938 12.266 32.004 18.492 17.376 15.042 18.641 21.971 22.500 15.369 13.996 26.868 21.319 20.220 19.980 19.055 18.982 18.119 17.215 16.846 16.540 16.208 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Por su parte, los principales 20 productos importados por México desde Guatemala durante 2013, representaron el 74.8% del total de las importaciones realizadas, equivalente a 395.5 millones de dólares, los cuales tuvieron una contracción del 16.2% con respecto al año anterior. Es importante mencionar el crecimiento que han tenido las importaciones mexicanas de camarones sin congelar, los demás decápodos y cajas de cartón corrugado, que registraron un incremento del 226.9%, 136.9% y 130.4%, respectivamente. De otra parte, las importaciones de azúcar de caña, aceite de almendra en bruto y frascos de vidrio, registraron un decrecimiento de 90.4%, 50.5% y 38.0% respectivamente con respecto al año anterior. Principales productos de importación desde Guatemala Subpart. 151110 400122 Descripción Aceite De Palma En Bruto Cauchos Técnicamente Especificados 2011 156.571 66.560 2012 179.586 58.591 2013 153.107 53.407 400110 030627 170490 Látex De Caucho Natural Los Demás Decápodos Sin Congelar Artículos De Confitería Sin Cacao 53.585 7.796 36.490 6.208 12.091 33.828 20.290 15.811 151321 Aceites De Almendra En Bruto 28.580 27.737 13.740 210410 220840 030617 610910 730630 Preparaciones Para Sopas, Potajes O Caldos Ron Y Demás Aguardientes De Caña Los Demás Decápodos Congelados T-shirts De Algodón Los Demás Tubos Soldados, De Sección Circular, De Hierro o Acero Sin Alear Bombonas, Botellas y Frascos de Vidrio Cajas De Papel O Cartón Corrugado Tejidos de Algodón de Diferentes Colores 11.140 5.849 20.510 5.627 12.130 8.397 4.076 13.313 9.778 10.320 9.731 9.654 9.297 8.900 4.761 3.218 4.610 13.567 3.545 5.222 8.415 8.168 6.869 701090 481910 520842 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 27 960321 170199 300450 340220 380893 731029 Cepillos De Dientes Azúcar De Caña O Remolacha Los Demás Medicamentos Que Contengan Vitaminas Preparaciones Alimenticias Acondicionadas Para La Venta Al Por Menor Herbicidas Depósitos, Barriles, Tambores, Bidones Y Recipientes de Acero Inoxidable 4.638 24.575 4.758 3.162 6.056 64.032 4.461 2.834 6.525 6.133 5.763 5.512 6.356 4.036 5.189 4.812 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 28 3. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO 3.1 TRATAMIENTO ARANCELARIO México utiliza la Tarifa de Impuestos Generales de Importación y Exportación (TIGIE), para la clasificación arancelaria y determinación de los aranceles; sin embargo como se mencionó en el primer apartado de esta guía, la mayoría de las fracciones arancelarias difieren en los últimos 2 dígitos, a las contenidas en el Sistemas Armonizado Centroamericano (SAC). La clasificación arancelaria consiste en la ubicación de una determinada mercancía en la fracción que le corresponde dentro de la Tarifa de los Impuestos Generales de Importación y Exportación y, se realiza aplicando las Notas de Sección, las Notas de Capítulo, las Reglas Complementarias y las Notas Explicativas de la referida Tarifa, así como de diversos criterios que existen sobre clasificación. Para poder establecer correctamente la fracción que le corresponde a una mercancía, se debe tomar en cuenta lo señalado en las Reglas Generales y en las Complementarias de la Ley de los Impuestos Generales de Importación y de Exportación, así como de las Notas de Sección y de Capítulo de esa misma ley, además de consultar las notas explicativas correspondientes. Los encargados de realizar la clasificación son los agentes y apoderados aduanales, por lo que habrá que proporcionarles la información necesaria sobre la identificación y cualidades de la mercancía para que estén en posibilidad de realizar una correcta clasificación, ya que de ello depende el pago del arancel y el cumplimiento de regulaciones y restricciones no arancelarias. Los importadores, exportadores y agentes o apoderados aduanales, previamente a la operación de comercio exterior que pretendan realizar, pueden consultar a las autoridades aduaneras sobre la clasificación arancelaria de las mercancías objeto de la operación de comercio exterior, cuando consideren que se pueden clasificar en más de una fracción arancelaria. La consulta se debe presentar por escrito, indicando el nombre, la denominación o razón social y el domicilio fiscal manifestado en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC), mencionando el domicilio para recibir notificaciones, y nombre de la persona autorizada para recibir dichas notificaciones. Esta consulta puede presentarse directamente por el interesado ante las autoridades aduaneras o por las confederaciones, cámaras o asociaciones mexicanas. Si el propósito de la consulta, consiste en obtener la correcta clasificación de la mercancía, debe señalar la fracción arancelaria que considera aplicable, las razones que sustenten su apreciación y la fracción o fracciones con las que exista la duda y adjuntar en su caso, muestras, catálogos y demás elementos que permitan identificar la mercancía para su correcta clasificación arancelaria. Quienes hubieran formulado consulta pueden realizar el despacho de las mercancías materia de la consulta, por conducto de su agente o apoderado aduanal, anexando al pedimento (equivalente a la PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 29 declaración o póliza de importación en Guatemala), copia del escrito de consulta, en la que conste su recepción por parte de las autoridades aduaneras. Para ejercer esta opción se efectuará el pago de las contribuciones de conformidad con la fracción arancelaria cuya tasa sea la más alta de entre las que considere que se pueden clasificar y de existir cuotas compensatorias, se efectúa el pago correspondiente. Adicionalmente se debe cumplir con las demás regulaciones y restricciones no arancelarias aplicables a las distintas fracciones arancelarias motivo de la consulta. Si con motivo del reconocimiento aduanero o segundo reconocimiento, se detectan irregularidades en la clasificación arancelaria de la mercancía declarada en el pedimento, los funcionarios adscritos a la aduana no emitirán las resoluciones hasta en tanto no se resuelva la consulta por las autoridades aduaneras. Cuando de la resolución que emitan las autoridades aduaneras resulten diferencias de contribuciones y cuotas compensatorias a cargo del contribuyente, éste deberá pagarlas, actualizando las contribuciones y con recargos desde la fecha en que se realizó el pago y hasta aquella en que se cubran las diferencias omitidas sin que proceda la aplicación de sanción alguna derivada por dicha omisión. Si resultan diferencias en favor del contribuyente, éste podrá rectificar el pedimento para compensarlas o solicitar su devolución. El procedimiento para solicitar la correcta clasificación arancelaria de las mercancías, se puede consultar el folleto publicado por el Servicio de Administración Tributaria en: ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/folletos10/consultas.pdf El tratamiento arancelario otorgado a Guatemala por México en el marco del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica, para la importación de productos clasificados en las fracciones arancelarias objeto de esta guía es el siguiente: Clasificación Descripción Arancelaria 64 Calzado, polainas y artículos análogos; partes de estos artículos 6401 Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. 6401.10 Calzado con puntera metálica de protección. 6401.10.01 Calzado con puntera metálica de protección. 6401.92.01 Que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla.Con suela y parte superior recubierta (incluidos los accesorios o refuerzos) de poli(cloruro de vinilo) (P.V.C.) en más del 90%, incluso con soporte o forro de poli(cloruro de vinilo) (P.V.C.), pero con exclusiónde cualquier otro soporte o forro. Arancel TIGIE* n.a n.a Arancel TLC n.a n.a n.a 10% 10% n.a Ex. Ex. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 30 64.01.92.99 6401.99.01 6401.99.02 6401.99.99 6402 6402.12 6402.12.01 6402.19.01 6402.19.02 5402.10.03 6402.19.99 6402.20.01 6402.91.01 6402.91.02 6402.99.01 6402.99.02 Los demás calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. Con suela y parte superior recubierta (incluidos los accesorios o refuerzos) de caucho o plástico en más del 90%, excepto los reconocibles para ser utilizados para protección industrial o para protección contra el mal tiempo Que cubran la rodilla. Los demas calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. Calzado de deporte:Calzado de esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). Calzado de esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). Calzado para hombres o jóvenes con la parte superior (corte) de caucho o plástico en más del 90%, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para mujeres o jovencitas, con la parte superior (corte) de caucho o plástico en más del 90%, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para niños o infantes con la parte superior (corte) de caucho o plástico en más del 90%, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. Calzado con la parte superior de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas). Sin puntera metálica Con puntera metálica de protección Sandalias y artículos similares de plástico, cuya suela haya sido moldeada en una sola pieza. Reconocibles como concebidos para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo, excepto los que tengan una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. 20 Ex. 10% Ex. 10% 10% Ex. Ex. n.a n.a n.a n.a Ex. Ex. 30 Ex. 20 Ex. 20 Ex. 20 Ex. 30 Ex. 25 10% 10% Ex. Ex. Ex. 30% Ex. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 31 6402.99.03 6402.99.04 6402.99.05 6402.99.06 6402.99.99 6403 6403.12 6403.12.01 6403.19.01 6403.19.02 6403.19.99 6403.20.01 6403.40.01 6403.51.01 6403.51.02 6403.51.99 6403.59.01 6403.59.02 6403.59.99 6403.91.01 6403.91.02 6403.91.03 6403.91.04 Calzado para hombres o jóvenes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte, y lo comprendido en las fracciones 6402.99.01, 6402.99.02 y 6402.99.06. Calzado para mujeres o jovencitas, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte, y lo comprendido en las fracciones 6402.99.01, 6402.99.02 y 6402.99.06. Calzado para niños o infantes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte y lo comprendido en las fracciones 6402.99.01, 6402.99.02 y 6402.99.06. Con puntera metálica de protección. Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado de deporte: Calzado de esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve) Calzado de esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.19.01. Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero natural que pasan por el empeine y rodean el dedo gordo. Los demás calzados, con puntera metálica de protección. Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.51.01. Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.59.01. Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. De construcción “Welt”, excepto lo comprendido en la fracción 6403.91.03. Reconocibles como concebidos exclusivamente para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo. Calzado para niños e infantes. Calzado con palmilla o plataforma de madera, sin plantillas ni 20 Ex. 30 Ex. 20 Ex. 10% 10% Ex. Ex. n.a n.a n.a n.a Ex. Ex. 10% 20 Ex. Ex. 10% Ex. 10% Ex. 20 20 20 Ex. Ex. Ex. 20 Ex. 20 20 Ex. Ex. 20 Ex. 20 Ex. 20 Ex. 20 Ex. Ex. Ex. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 32 6403.91.99 6403.99.01 6403.99.02 6403.99.03 6403.99.04 6403.99.05 6403.99.06 6404 6404.11 6404.11.01 6404.11.02 6404.11.03 6404.11.99 6404.19.01 6404.19.02 6404.19.03 6404.19.99 6404.20.01 6405 6405.10 6405.10.01 6405.20.01 puntera metálica de protección. Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. De construcción “Welt”. Reconocibles como concebidos para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo, excepto lo comprendido en la fracción 6403.99.01. Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en las fracciones 6403.99.01, 6403.99.02 y 6403.99.06. Calzado para mujeres o jovencitas, excepto lo comprendido en las fracciones 6403.99.01, 6403.99.02 y 6403.99.06. Calzado para niños o infantes, excepto lo comprendido en las fracciones 6403.99.01, 6403.99.02 y 6403.99.06. Calzado con palmilla o plataforma de madera, sin plantillas ni puntera metálica de protección. Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil. Calzado con suela de caucho o plástico. Calzado de deporte; calzado de tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares. Calzado para hombres o jóvenes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para mujeres o jovencitas, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para niños o infantes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Los demás calzados de deporte; calzado de tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares. Calzado para hombres o jóvenes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para mujeres o jovencitas, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Calzado para niños o infantes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil. Calzado con suela de cuero natural o regenerado. Los demás calzados Con la parte superior de cuero natural o regenerado. Con la parte superior de cuero natural o regenerado. Con la suela de madera o corcho. 30 Ex. 20 30 Ex. Ex. 30 Ex. 30 Ex. 20 Ex. Ex. Ex. n.a n.a n.a n.a 25 Ex. 25 Ex. 20 Ex. 30 Ex. 20 Ex. 25 Ex. 20 Ex. 20 Ex. 10% n.a n.a 10% Ex. Ex. n.a n.a Ex. Ex. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 33 6405.20.02 6405.20.99 6405.90.01 6405.90.99 6406 6406.1 6406.10.01 6406.10.02 6406.10.03 6406.10.04 6406.10.05 6406.10.06 6406.10.07 6406.10.99 6406.20.01 6406.20.02 6406.90.01 6406.90.02 6406.90.99 Nota: Con suela y parte superior de fieltro de lana. Los demás con la parte superior de materia textil. Calzado desechable. Los demás calzados Partes de calzado (incluidas las partes superiores fijadas a las palmillas distintas de la suela); plantillas, taloneras y artículos similares, amovibles; polainas y artículos similares, y sus partes. Partes superiores de calzado y sus partes, excepto los contrafuertes y punteras duras. Partes superiores (cortes) de calzado, de cuero o piel, sin formar ni moldear. Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de cuero inferior o igual al 50% en su superficie, excepto lo comprendido en la fracción 6406.10.06. Partes de cortes de calzado, de cuero o piel. 10% 20 Ex. Ex. n.a Ex. Ex. Ex. Ex. n.a n.a n.a 20 Ex. 20 Ex. 20 Ex. Partes superiores (cortes) de calzado, de materia textil, sin formar ni moldear. Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de cuero superior al 50% en su superficie. Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de materia textil igual o superior al 50% en su superficie. Partes de cortes de calzado, de materia textil. Las demás partes superiores de calzado y sus partes, excepto los contrafuertes y punteras duras. Suelas de caucho o de plástico. Tacones (tacos) de caucho o de plástico. De madera. Botines, polainas y artículos similares y sus partes. Las demás partes de calzado (incluidas las partes superiores fijadas a las palmillas distintas de la suela); plantillas, taloneras y artículos similares, amovibles; polainas y artículos similares, y sus partes. 20 Ex. 20 Ex. 20 Ex. 20 20 Ex. Ex. 5 Ex. Ex. Ex. 10 Ex. Ex. Ex. Ex. Ex. * Tarifa de Impuestos General de Importación y Exportación. Ex. Exento Como se puede observar, Guatemala tiene ventajas arancelarias en los productos originarios de países con los cuáles México no tiene Tratados de Libre Comercio, ya que las fracciones arancelarias correspondientes a calzado, están exentas de arancel de importación. 3.2 REGULACIONES NO ARANCELARIAS En seguida se detalla información sobre las condiciones de acceso y Normas Oficiales Mexicanas (NOM’s) que deberán cumplir los productos guatemaltecos objeto de esta guía, para su ingreso al mercado mexicano: PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 34 Clasificación Descripción Arancelaria 64 Calzado, polainas y artículos análogos; partes de estos artículos 6401 Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. 6401.10 Calzado con puntera metálica de protección. 6401.10.01 Calzado con puntera metálica de protección. 6401.92.01 Condiciones de acceso n.a n.a n.a A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1/mayo/2012 al 31/diciembre/2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Que cubran el tobillo sin cubrir la A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP rodilla. Con suela y parte superior (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana recubierta (incluidos los accesorios inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la o refuerzos) de poli(cloruro de constancia de depósito o garantía expedida por la institución de vinilo) (P.V.C.) en más del 90%, crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado incluso con soporte o forro de deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas poli(cloruro de vinilo) (P.V.C.), compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor pero con exclusión de cualquier en aduana declarado y el precio estimado). otro soporte o forro. Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 35 64.01.92.99 6401.99.01 6401.99.02 6401.99.99 6402 6402.12 6402.12.01 Los demás calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera. Con suela y parte superior recubierta (incluidos los accesorios o refuerzos) de caucho o plástico en más del 90%, excepto los reconocibles para ser utilizados para protección industrial o para protección contra el mal tiempo A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Calzado de esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997 A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Que cubran la rodilla. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Los demás calzado impermeable A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP con suela y parte superior de (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana caucho o plástico, cuya parte inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la superior no se haya unido a la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de suela por costura o por medio de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado remaches, clavos, tornillos, deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas espigas o dispositivos similares, ni compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor se haya formado con diferentes en aduana declarado y el precio estimado). partes unidas de la misma Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. manera. Los demás calzados con suela y n.a parte superior de caucho o plástico. Calzado de deporte: Calzado de n.a esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 36 6402.19.01 6402.19.02 6402.10.03 Calzado para hombres o jóvenes con la parte superior (corte) de caucho o plástico en más del 90%, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino, publicado el 21/VI/2012). Calzado para mujeres o A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP jovencitas, con la parte superior (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana (corte) de caucho o plástico en inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la más del 90%, excepto el que constancia de depósito o garantía expedida por la institución de tenga una banda o aplicación crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado similar pegada o moldeada a la deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas suela y sobrepuesta al corte. compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para niños o infantes con A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP la parte superior (corte) de caucho (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana o plástico en más del 90%, inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la excepto el que tenga una banda o constancia de depósito o garantía expedida por la institución de aplicación similar pegada o crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado moldeada a la suela y sobrepuesta deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas al corte. compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 37 6402.19.99 Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. 6402.20.01 Calzado con la parte superior de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas). 6402.91.01 Sin puntera metálica A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 38 6402.91.02 Con puntera metálica de protección 6402.99.01 Sandalias y artículos similares de plástico, cuya suela haya sido moldeada en una sola pieza. 6402.99.02 Reconocibles como concebidos para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo, excepto los que tengan una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 39 6402.99.03 6402.99.04 6402.99.05 Calzado para hombres o jóvenes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte, y lo comprendido en las fracciones 6402.99.01, 6402.99.02 y 6402.99.06. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para mujeres o A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP jovencitas, excepto el que tenga (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana una banda o aplicación similar inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la pegada o moldeada a la suela y constancia de depósito o garantía expedida por la institución de sobrepuesta al corte, y lo crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado comprendido en las fracciones deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas 6402.99.01, 6402.99.02 y compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor 6402.99.06. en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para niños o infantes, A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP excepto el que tenga una banda o (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana aplicación similar pegada o inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la moldeada a la suela y sobrepuesta constancia de depósito o garantía expedida por la institución de al corte y lo comprendido en las crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado fracciones 6402.99.01, 6402.99.02 deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas y 6402.99.06. compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 40 6402.99.06 Con puntera metálica de protección. 6402.99.99 Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico. 6403 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. Calzado de deporte: Calzado de n.a esquí y calzado para la práctica de “snowboard” (tabla para nieve) Calzado de esquí y calzado para Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997 la práctica de “snowboard” (tabla para nieve). 6403.12 6403.12.01 A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). n.a PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 41 6403.19.01 Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. 6403.19.02 Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.19.01. 6403.19.99 Los demás calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 42 6403.20.01 Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero natural que pasan por el empeine y rodean el dedo gordo. 6403.40.01 Los demás calzados, con puntera metálica de protección. 6403.51.01 Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997 (Excepto para uso industrial y/o de protección personal). NOM-113-STPS-2009 (Únicamente para uso industrial y/o de protección personal). Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 43 6403.51.02 Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.51.01. 6403.51.99 Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. 6403.59.01 Calzado para hombres o jóvenes, de construcción “Welt”. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 44 6403.59.02 6403.59.99 6403.91.01 Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en la fracción 6403.59.01. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Los demás calzados con suela de A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP caucho, plástico, cuero natural o (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana regenerado y parte superior de inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la cuero natural. constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. De construcción “Welt”, excepto lo A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP comprendido en la fracción (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana 6403.91.03. inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 45 6403.91.02 6403.91.03 6403.91.04 Reconocibles como concebidos exclusivamente para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para niños e infantes. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Calzado con palmilla o plataforma A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP de madera, sin plantillas ni puntera (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana metálica de protección. inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 46 6403.91.99 Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural. 6403.99.01 De construcción “Welt”. 6403.99.02 Reconocibles como concebidos para la práctica de tenis, basketball, gimnasia, ejercicios y demás actividades mencionadas en la Nota Explicativa de aplicación nacional 2 de este Capítulo, excepto lo comprendido en la fracción 6403.99.01. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 47 6403.99.03 6403.99.04 6403.99.05 Calzado para hombres o jóvenes, excepto lo comprendido en las fracciones 6403.99.01, 6403.99.02 y 6403.99.06. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Calzado para mujeres o A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP jovencitas, excepto lo (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana comprendido en las fracciones inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la 6403.99.01, 6403.99.02 y constancia de depósito o garantía expedida por la institución de 6403.99.06. crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Calzado para niños o infantes, A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP excepto lo comprendido en las (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana fracciones 6403.99.01, 6403.99.02 inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la y 6403.99.06. constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 48 6403.99.06 6404 6404.11 6404.11.01 Calzado con palmilla o plataforma A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP de madera, sin plantillas ni puntera (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana metálica de protección. inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Calzado con suela de caucho, n.a plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil. Calzado con suela de caucho o n.a plástico. Calzado de deporte; calzado de tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares. Calzado para hombres o jóvenes, A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP excepto el que tenga una banda o (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana aplicación similar pegada o inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la moldeada a la suela y sobrepuesta constancia de depósito o garantía expedida por la institución de al corte. crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 49 6404.11.02 6404.11.03 6404.11.99 Calzado para mujeres o jovencitas, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para niños o infantes, A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP excepto el que tenga una banda o (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana aplicación similar pegada o inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la moldeada a la suela y sobrepuesta constancia de depósito o garantía expedida por la institución de al corte. crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Los demás calzados de deporte; A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP calzado de tenis, baloncesto, (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana gimnasia, entrenamiento y inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la calzados similares. constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 50 6404.19.01 6404.19.02 6404.19.03 Calzado para hombres o jóvenes, excepto el que tenga una banda o aplicación similar pegada o moldeada a la suela y sobrepuesta al corte. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para mujeres o A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP jovencitas, excepto el que tenga (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana una banda o aplicación similar inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la pegada o moldeada a la suela y constancia de depósito o garantía expedida por la institución de sobrepuesta al corte. crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). Calzado para niños o infantes, A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP excepto el que tenga una banda o (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana aplicación similar pegada o inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la moldeada a la suela y sobrepuesta constancia de depósito o garantía expedida por la institución de al corte. crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 51 6404.19.99 Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil. 6404.20.01 Calzado con suela de cuero natural o regenerado. 6405 6405.10 Los demás calzados Con la parte superior de cuero natural o regenerado. Con la parte superior de cuero natural o regenerado. 6405.10.01 A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. n.a n.a A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 52 6405.20.01 Con la suela de madera o corcho. 6405.20.02 Con suela y parte superior de fieltro de lana. 6405.20.99 Los demás con la parte superior de materia textil. 6405.90.01 Calzado desechable. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. Las importaciones del calzado de origen Chino, independientemente de su procedencia, clasificado en esta fracción arancelaria, que se realicen del 1 de mayo de 2012 al 31 de diciembre de 2014, están sujetas al precio de referencia dado a conocer en el Aviso sobre la aplicación en territorio nacional del Programa de Monitoreo Específico a las Importaciones de Calzado de Origen Chino). A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 53 6405.90.99 Los demás calzados 6406 Partes de calzado (incluidas las partes superiores fijadas a las palmillas distintas de la suela); plantillas, taloneras y artículos similares, amovibles; polainas y artículos similares, y sus partes. Partes superiores de calzado y sus n.a partes, excepto los contrafuertes y punteras duras. 6406.1 A partir del 1° de octubre de 2014, precio estimado por la SHCP (Cuando se importe en definitiva y se declare un valor en aduana inferior al precio estimado, se deberá acompañar al pedimento la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado). Capítulo 4 (Información comercial) de la NOM-020-SCFI-1997. n.a 6406.10.01 Partes superiores (cortes) de Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate calzado, de cuero o piel, sin formar de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en ni moldear. los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). 6406.10.02 Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de cuero inferior o igual al 50% en su superficie, excepto lo comprendido en la fracción 6406.10.06. Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). 6406.10.03 Partes de cortes de calzado, de cuero o piel. Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). 6406.10.04 Partes superiores (cortes) de calzado, de materia textil, sin formar ni moldear. Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de cuero superior al 50% en su superficie. No tiene regulaciones no arancelarias 6406.10.05 Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 54 6406.10.06 Las demás partes superiores (cortes) de calzado, con un contenido de materia textil igual o superior al 50% en su superficie. No tiene regulaciones no arancelarias 6406.10.07 Partes de cortes de calzado, de materia textil. Las demás partes superiores de calzado y sus partes, excepto los contrafuertes y punteras duras. No tiene regulaciones no arancelarias Suelas de caucho o de plástico. Tacones (tacos) de caucho o de plástico. De madera. No tiene regulaciones no arancelarias No tiene regulaciones no arancelarias 6406.90.02 Botines, polainas y artículos similares y sus partes. Cumplimiento de NOM´s y demás Regulaciones y Restricciones No Arancelarias, continuarán vigentes en los términos en que fueron publicados en el DOF hasta en tanto no se publiquen nuevas versiones que sustituyan o modifiquen a los mismos 6406.90.99 Las demás partes de calzado (incluidas las partes superiores fijadas a las palmillas distintas de la suela); plantillas, taloneras y artículos similares, amovibles; polainas y artículos similares, y sus partes. Cumplimiento de NOM´s y demás Regulaciones y Restricciones No Arancelarias, continuarán vigentes en los términos en que fueron publicados en el DOF hasta en tanto no se publiquen nuevas versiones que sustituyan o modifiquen a los mismos 6406.10.99 6406.20.01 6406.20.02 6406.90.01 Permiso o Certificado de la CITES (Únicamente cuando se trate de partes y derivados de especies de vida silvestre listadas en los Apéndices de la CITES que se destinen a los regímenes aduaneros definitivo, temporal o depósito fiscal) o Autorización de la SEMARNAT (En los demás casos) e inspección de la PROFEPA (En todos los casos). Cumplimiento de NOM´s y demás Regulaciones y Restricciones No Arancelarias, continuarán vigentes en los términos en que fueron publicados en el DOF hasta en tanto no se publiquen nuevas versiones que sustituyan o modifiquen a los mismos Fuente: Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAAREM) Como se puede observar, la importación de calzado en México, está sujeta a la valoración aduanera a través de precios estimados, para lo cual la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT), emitieron los lineamientos para la presentación de las constancias de depósito que deben ser presentadas al momento de realizar el procedimiento de importación, los cuales se pueden consultar en www.sat.gob.mx/sala_prensa/boletin_tecnico/Documents/Boletin2014_P072.pdf. Adicionalmente, se debe cumplir la NOM-020-SCFI-1997, en la cual se indica la información comercial que debe incluir la etiqueta y/o marcado de calzado terminado: Todos los materiales y calzado terminado, deben marcarse en idioma español en forma permanente y lugar visible con la información siguiente: PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 55 a) Nombre, denominación o razón social completo o abreviado del fabricante nacional o importador o su marca registrada. b) La leyenda "Hecho (u otros análogos) en México" o bien, el nombre del país de origen. c) Definición genérica o específica de los materiales y opcionalmente su acabado. (Esta información puede ser ostentada en una etiqueta). Es importante mencionar que existen empresas privadas debidamente acreditadas por las autoridades mexicanas competentes llamadas Unidades de Verificación Aduanera (UVA’s), que pueden ser de gran ayuda a los empresarios guatemaltecos interesados en exportar a México. Estas UVA´s entre otras funciones, certifican el cumplimiento de las NOM’s y emiten el documento correspondiente que puede ser anexado a la demás documentación de importación, con lo cual el exportador guatemalteco, sabría las adecuaciones a su producto o permisos que requiere previo al envío de la mercadería y también, evitaría la discrecionalidad en la aduana de ingreso a México. En la siguiente sección del portal de la Secretaría de Economía, se presentan las UVA’s aprobadas por la Dirección General de Normas y otras dependencias: www.economia.gob.mx/comunidadnegocios/competitividad-normatividad/normalizacion/nacional/evaluacion-de-conformidad/unidad-deverificacion Para conocer el texto íntegro de las NOM´s, se sugiere consultar el catálogo de la Dirección General de Normas de la Secretaría de Economía: www.economia-nmx.gob.mx/normasmx/index.nmx 3.3 REGLAS DE ORIGEN9 Para que los productos guatemaltecos se consideren originarios y puedan gozar las ventajas arancelarias que brinda el Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica, se debe cumplir alguna de las siguientes condiciones: 1) Obtenidos en su totalidad o producidos enteramente en el territorio de una o más de las Partes. 2) Producidos en el territorio de una o más de las Partes a partir exclusivamente de materiales que califican como originarios. 3) Producidos en el territorio de una o más de las Partes a partir de materiales no originarios que cumplan con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, según se especifique en cada caso. 9 Capítulo IV del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 56 4) Producido en el territorio de una o más de las Partes a partir de materiales no originarios que cumplan con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, y la mercancía cumpla con un requisito de valor de contenido regional, según se especifique en cada caso. 5) Producido en el territorio de una o más de las Partes y cumpla con un requisito de valor de contenido regional, según se especifique en cada caso. Lo anterior, siempre que el valor de contenido regional de la mercancía no sea inferior al 50% cuando se utilice el método de valor de transacción o al 41.66%, cuando se utilice el método de costo neto, salvo disposición en contrario. A continuación se presentan las reglas de origen aplicables a los productos contemplados en esta guía: Clasificación arancelaria 64.01-64.05 6406.10 6406.20-6406.99 Regla de origen Un cambio a la partida 64.01 a 64.05 de cualquier otra partida fuera del grupo, excepto de la subpartida 6406.10, cumpliendo con un contenido regional no menor a 50% utilizando el método de valor de transacción. Un cambio a la subpartida 6406.10 de cualquier otra partida, excepto de la partida 64.01 a 64.05, cumpliendo con un contenido regional no menor a 50% utilizando el método de valor de transacción. Un cambio a la subpartida 6406.20 a 6406.99 de cualquier otro capítulo. Los criterios para determinar el origen de los productos que contengan insumos no originarios de alguno de los países centroamericanos, son los siguientes: Criterio Descripción Cambio de clasificación Una transformación confiere origen si implica la clasificación arancelaria del arancelaria producto resultante bajo una posición del sistema armonizado diferente de la aplicable a los materiales utilizados en el proceso de fabricación, ya sea a nivel partida, subpartida o capítulo. Es relevante cuando la producción se basa en simples procesos de fabricación o ensamblaje, pues permite diferenciar las mercancías finales de los productos que entran en su composición. Listas de transformaciones Se describen producto por producto, los procedimientos técnicos que se específicas consideran importantes para efectos de determinar el origen de la mercancía. Se debe identificar y determinar los cambios específicos por los cuales un producto adquiere las características particulares que le permiten distinguirse del resto. El ensamble simple y procesos de dilución básicas no confieren origen. Este criterio no aplica para los productos comprendidos en esta guía. Porcentaje ad valorem Se aplica para determinar el porcentaje de valor de los productos utilizados o el porcentaje de la utilidad adquirida en el país en que se conforman a un nivel determinado. Consiste en precisar el valor agregado mínimo de un país, necesario para que los productos confieran origen., debido a que se atiende su valor de mercado. Se tiene una regla general o por subpartida, que fija el valor PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 57 agregado de la transformación realizada al producto. Valor de Contenido La base de este criterio radica en el cumplimiento del requisito específico de Regional (VCR) insumo regional mínimo que deberá tener el producto, o sea, el porcentaje del valor de los insumos que provienen de los países centroamericanos. Para calcular este valor, deberán ser tomados en cuenta los insumos utilizados para la fabricación del producto, así como el valor que incorporen los diferentes procesos productivos que intervengan en la fabricación del bien. Hay dos formas para determinar el VCR que puede utilizar el exportador: a. Valor de transacción: es el origen para determinar el valor en aduana de las mercancías importadas más otros gastos que se incurran como embalaje, derechos de licencia relacionados con la mercancía y opcionalmente se pueden incluir los gastos de transporte, maniobras y costos del seguro. Cuando el valor en aduana no pueda determinarse por el valor de transacción se puede utilizar la siguiente fórmula: VCR=VT-VMN x 100%, donde: VT VCR es el valor del contenido regional expresado en porcentaje VT es el valor de transacción del bien VMN es el valor de los materiales no originarios utilizados por el productor en la fabricación del bien. b. Costo neto: se calcula básicamente en función del valor en aduana de las mercancías, pero sin que sean incluidos otros gastos, por lo cual el porcentaje requerido para este método es más bajo que el contenido porcentual requerido del valor de transacción. Los costos que se eliminan son básicamente, los costos de promoción de ventas, comercialización, servicios post-venta, regalías, embarque y empaque. Para el costo neto se utiliza la siguiente fórmula: VCR=CN-VMN x 100%, donde: CN VCR es el valor del contenido regional expresado en porcentaje CN es el costo neto del bien VMN es el valor de los materiales no originarios utilizados por el productor en la fabricación del bien. Fuente: Criterios de clasificación no preferencial de la OMC y Capítulo IV del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica Ejemplo: Un empresario guatemalteco importa de Estados Unidos, piel de bovino con curtido clasificado en la subpartida 4101.20, que incorpora para la fabricación y exportación de calzado clasificado en la subpartida 6403.19. El precio unitario de venta de sus productos es US$ 4.00 y el valor de las partes no originarias es de US$ 1.98. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 58 La regla de origen que aplica a sus productos es: Un cambio a la partida 64.01 a 64.05 de cualquier otra partida fuera del grupo, excepto de la subpartida 6406.10, cumpliendo con un contenido regional no menor a 50% utilizando el método de valor de transacción. Aplicando el método de valor de transacción obtenemos lo siguiente: VCR= 4.00-1.98 x 100 = 50.5% 4.00 Como se puede observar, utilizando el método de valor de transacción, si se cumple con la regla de origen que establece un valor de contenido regional no menor a 50%. El formato del Certificado y Declaración de Origen requerido puede ser descargado del portal de la Dirección de Administración de Comercio Exterior (DACE), del Ministerio de Economía de Guatemala: http://portaldace.mineco.gob.gt/node/75#overlay-context=tratados-y-acuerdos-comerciales 3.4 IMPUESTOS LOCALES Los productos comprendidos en esta guía, están sujetos al pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA), cuya tasa es del 16% en México y en el caso de las importaciones, se paga al momento de realizar el procedimiento de importación. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 59 4. OPORTUNIDADES DE EXPORTACIÓN 4.1 ANÁLISIS SECTORIAL DE LAS ESTADÍSTICAS DE COMERCIO EXTERIOR Guatemala exportó al mundo durante el año 2013 US$ 40.063 millones de calzado, de los cuales US$ 2.72 fueron destinados a México, lo cual representa un 6.79% de la oferta exportable guatemalteca de productos de calzado. Cabe destacar el crecimiento de 26% de las exportaciones de calzado durante los años 2011-2013. Los cinco principales productos exportados al mundo del capítulo 44 durante el año 2013 fueron calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural, que cubran el tobillo, calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla, partes de calzado (incluidas las partes superiores fijadas a las palmillas distintas de la suela); plantillas, taloneras y artículos similares, amovibles; polainas, y sus partes, suelas y tacones, de caucho o plástico, los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural y los demás calzados, con puntera metálica de protección que representan US$ 27.48 millones. Capítulos 64 Sector Exportaciones de los 5 principales productos Calzado 27.478 Total de exportaciones al mundo 2013 40.063 Exportaciones hacia México 2011 2.157 Δ% 13/11 2.719 26% 2013 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares De manera más detallada, a continuación se presentan los 5 principales productos que Guatemala exportó durante 2013 y los 5 países destino de cada producto: Exportaciones de Guatemala de la subpartida 640391 que cubran el tobillo , desde el mundo 2011-2013 % Participación Δ% No. País 2011 2012 2013 13/12 2011 2012 2013 0 -- El Mundo -8.117 8.891 6.279 100.00 100.00 100.00 -29.37 1 Estados Unidos 2.821 3.201 3.243 34.75 36.00 51.64 1.3 2 Costa Rica 1.375 1.388 1.005 16.94 15.61 16.00 -27.61 3 El Salvador 1.185 1.510 0.711 14.60 16.99 11.32 -52.94 4 Panamá 0.514 0.593 0.583 6.33 6.67 9.28 -1.73 5 Honduras 0.562 0.556 0.389 6.92 6.25 6.19 -30.07 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 60 Millones de dólares Principales países destino de exportaciones guatemaltecas de la subpartida 640391 4.000 3.000 2011 2.000 2012 1.000 2013 0.000 Estados UnidosCosta Rica El Salvador Panamá Honduras Exportaciones de Guatemala de la subpartida 640192 que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País -- El Mundo -Nicaragua México Costa Rica El Salvador Honduras 2011 2012 2013 6.391 2.140 1.424 0.924 0.608 0.329 6.768 2.375 1.809 0.657 0.690 0.452 6.397 2.080 2.042 0.624 0.481 0.367 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 33.49 35.09 32.51 22.28 26.74 31.92 14.46 9.71 9.75 9.52 10.19 7.52 5.15 6.68 5.73 Δ% 13/12 -5.47 -12.41 12.86 -5.03 -30.27 -18.88 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de exportaciones guatemaltecas de la subpartida 640192 2.500 2.000 1.500 2011 1.000 2012 0.500 2013 0.000 Nicaragua México Costa Rica El Salvador Honduras PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 61 Exportaciones de Guatemala de la subpartida 640620 de suelas y tacones (tacos), de caucho o plástico, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País 2011 2012 2013 -- El Mundo -El Salvador Nicaragua Costa Rica Panamá Honduras 6.78 3.88 0.74 0.74 0.46 0.37 6.70 3.64 0.81 0.90 0.46 0.29 7.17 3.18 2.17 0.78 0.34 0.28 % Participación Δ % 13/12 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 6.9 57.22 54.29 44.40 -12.57 10.91 12.04 30.24 168.53 10.96 13.36 10.87 -13.04 6.80 6.81 4.80 -24.71 5.43 4.39 3.88 -5.57 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de exportaciones guatemaltecas de la subpartida 640620 5.00 4.00 3.00 2011 2.00 2012 1.00 2013 0.00 El Salvador Nicaragua Costa Rica Panamá Honduras Exportaciones de Guatemala de la subpartida 640399 de calzado con suela de caucho, plástico, cuero, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País -- El Mundo -Costa Rica El Salvador Nicaragua Honduras Panamá 2011 2012 2013 6.171 2.867 2.423 0.374 0.202 0.000 7.075 2.571 2.393 0.324 0.278 0.000 6.004 3.011 2.547 0.322 0.121 0.003 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 46.45 36.34 50.14 39.26 33.82 42.42 6.07 4.58 5.36 3.28 3.93 2.02 0.00 0.00 0.05 Δ% 13/12 -15.14 17.1 6.43 -0.68 -56.39 738.3 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 62 Millones de dólares Principales países destino de exportaciones guatemaltecas de la subpartida 640399 4.000 3.000 2011 2.000 2012 1.000 2013 0.000 Costa Rica El Salvador Nicaragua Honduras Panamá Exportaciones de Guatemala de la subpartida 640340 de los demás calzados con punta metálica de protección, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País -- El Mundo -El Salvador Nicaragua Costa Rica Honduras China 2011 2012 2013 0.137 0.079 0.013 0.032 0.004 0.000 0.135 0.010 0.051 0.031 0.034 0.000 1.631 0.665 0.483 0.383 0.082 0.016 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 57.85 7.76 40.79 9.16 37.74 29.61 23.43 23.21 23.49 3.20 25.12 5.04 0.00 0.00 0.97 Δ% 13/12 1111.81 6272.23 850.82 1126.66 143.17 0 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de exportaciones guatemaltecas de la subpartida 640340 0.800 0.600 2011 0.400 2012 0.200 2013 0.000 El Salvador Nicaragua Costa Rica Honduras China Guatemala importó desde el mundo durante el año 2013 US$ 131.88 millones de calzado, de los cuales US$ 6.85 fueron importados desde México, lo cual representa un 5.19% de la demanda guatemalteca de productos de calzado. Cabe destacar el crecimiento de 40% de las importaciones durante el año 2013. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 63 Los cinco principales productos importados desde el mundo del capítulo 44 durante el año 2013 fueron los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico, los calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de materia textil y los demás calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural los cuales representan 92.34 millones. Capítulo 64 Sector Importaciones de los 5 principales productos Calzado Total de importaciones del mundo 2013 92.341 131.868 Importaciones desde México 2011 Δ% 13/11 2013 4.893 6.854 40% Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares De manera más detallada, a continuación se presentan los 5 principales productos que Guatemala importó durante 2013 y los 5 países origen de cada producto: Importaciones de Guatemala de la subpartida 640299 de Calzado con suela y pate superior de caucho, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País 2011 -- El Mundo -El Salvador Panamá China España Estados Unidos 2012 2013 20.662 19.160 20.303 7.352 7.038 8.076 5.751 7.460 7.109 6.064 2.676 3.015 0.618 0.614 0.557 0.302 0.246 0.384 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 35.58 36.73 39.78 27.84 38.94 35.02 29.35 13.96 14.85 2.99 3.20 2.74 1.46 1.28 1.89 Δ% 13/12 5.96 14.75 -4.71 12.68 -9.32 56.3 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de importaciones guatemaltecas de la subpartida 640299 10 8 6 2011 4 2012 2 2013 0 El Salvador Panamá China España Estados Unidos PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 64 Importaciones de Guatemala de la subpartida 640219 de los demás, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País 2011 -- El Mundo -China Panamá Hong Kong El Salvador México 2012 % Participación Δ % 13/12 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 3.22 51.36 51.82 51.36 2.31 32.29 33.18 38.83 20.79 2.36 3.96 2.92 -23.84 3.84 1.80 2.33 33.46 2.25 2.20 2.28 7.12 2013 13.809 15.735 16.242 7.092 8.154 8.342 4.458 5.221 6.306 0.326 0.623 0.474 0.530 0.284 0.379 0.311 0.346 0.371 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de importaciones guatemaltecas de la subpartida 640219 10 8 6 2011 4 2012 2 2013 0 China Panamá Hong Kong El Salvador México Importaciones de Guatemala de la subpartida 640419 de calzado con suela de caucho o plástico y parte sup, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País -- El Mundo -Panamá China El Salvador Estados Unidos España 2011 2012 2013 10.039 4.065 2.716 0.790 0.771 0.780 9.769 11.053 4.631 5.584 1.658 1.945 1.018 1.021 0.893 0.857 0.768 0.818 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 40.49 47.41 50.52 27.06 16.98 17.60 7.87 10.43 9.23 7.68 9.14 7.76 7.77 7.86 7.40 Δ% 13/12 13.14 20.58 17.28 0.21 -3.99 6.51 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 65 Millones de dólares Principales países destino de importaciones guatemaltecas de la subpartida 640419 6.000 4.000 2011 2012 2.000 2013 0.000 Panamá China El Salvador Estados UnidosEspaña Importaciones de Guatemala de la subpartida 640590 de calzado con suela de caucho o plástico y parte, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País 2011 -- El Mundo -China Estados Unidos Panamá Honduras El Salvador 2012 2013 24.396 30.483 30.087 15.030 21.658 21.977 2.970 2.919 3.716 5.231 4.688 2.939 0.167 0.293 0.366 0.375 0.187 0.255 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 61.61 71.05 73.04 12.17 9.58 12.35 21.44 15.38 9.77 0.69 0.96 1.22 1.54 0.61 0.85 Δ% 13/12 -1.3 1.47 27.29 -37.31 24.97 36.16 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de importaciones guatemaltecas de la subpartida 640590 25 20 15 2011 10 2012 5 2013 0 China Estados Unidos Panamá Honduras El Salvador PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 66 Importaciones de Guatemala de la subpartida 640399 de calzado con suela de caucho, plástico, cuero regen, desde el mundo 2011-2013 No. 0 1 2 3 4 5 País 2011 -- El Mundo -El Salvador China México Panamá Estados Unidos 2012 2013 15.036 14.096 14.656 6.160 5.615 6.345 2.800 3.254 3.223 1.599 1.575 1.720 2.044 1.275 0.925 0.744 0.814 0.697 % Participación 2011 2012 2013 100.00 100.00 100.00 40.97 39.84 43.29 18.62 23.09 21.99 10.63 11.17 11.73 13.59 9.05 6.31 4.95 5.78 4.76 Δ% 13/12 3.97 12.99 -0.96 9.22 -27.46 -14.38 Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares Millones de dólares Principales países destino de importaciones guatemaltecas de la subpartida 640399 8 6 2011 4 2012 2 2013 0 El Salvador China México Panamá Estados Unidos Por su parte, México importó en 2013, US$ 897.605 millones de calzado y sus partes, teniendo un incremento del 21% con respecto a los últimos 2 años. Sus principales países proveedores son China, Vietnam e Indonesia, con el 35.38%, 29.95% y 12.21%, respectivamente. México Capítulo 64 Sector Calzado Principales países proveedores China: 35.38 % Vietnam :29.95% Indonesia:12.21 2011 743.354 Δ% 13/11 2013 897.605 Las importaciones de productos de calzado y sus partes de México en el periodo 2011-2013, fueron las siguientes: PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 67 21% Subpartida 640192 640219 640220 640291 640299 640340 640359 640391 640399 640411 640419 640520 640610 640620 640690 Descripción Que Cubran El Tobillo Sin Cubrir La Rodilla Los Demás Calzado Con La Parte Superior De Tiras O Bridas Que Cubran El Tobillo Calzado Con Suela Y Parte Superior De Caucho O Plástico Los Demás Calzados, Con Puntera Metálica De Protección Calzado Con Suela Y Parte Superior De Cuero Natura Que Cubran El Tobillo Calzado Con Suela De Caucho, Plástico, Cuero Regenerado Calzado De Deporte; Calzado De Tenis, Baloncesto Calzado Con Suela De Caucho O Plástico Y Parte Superior Con La Parte Superior De Materias Textiles Partes Superiores De Calzado Y Sus Partes Suelas Y Tacones (Tacos), De Caucho O Plástico Partes De Calzado, Incluidas Las Partes Superiores 2011 2012 2013 Δ% 13/11 7.108 9.031 7.220 1.57 26.721 41.638 40.805 52.71 7.063 9.507 10.030 42.01 36.762 41.701 41.859 13.87 141.315 179.672 158.037 11.83 4.064 4.946 5.872 44.49 18.779 18.835 22.739 21.09 70.623 82.278 84.198 19.22 179.970 170.341 172.952 (3.90) 159.824 181.189 230.369 44.14 45.591 53.365 67.208 47.41 4.861 6.239 6.427 32.22 30.091 36.141 29.627 (1.54) 10.581 10.810 9.825 (7.14) - 6.157 10.437 n.a. Fuente: World Trade Atlas Cifras en millones de dólares 4.2 ANÁLISIS DE PRODUCTOS CON MAYOR POTENCIAL DE EXPORTACIÓN. Para determinar los productos analizados en esta guía, se realizó una correlación entre las subpartidas arancelarias (6 dígitos) del Sistema Armonizado, para determinar cuales corresponden tanto en Guatemala como México. Como siguiente paso, se determinaron por subpartida arancelaria, los montos de exportaciones guatemaltecas y mexicanas hacia el mundo durante el periodo 2011 -2013. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 68 Las exportaciones totales de Guatemala por subpartida arancelaria hacia el mundo, se compararon con el monto de las importaciones totales por subpartida arancelaria desde el mundo durante el periodo 2011 -2013, de México. Con esta comparación se estableció un cruce de oferta y demanda, con lo cual se identificaron los productos con mayor potencial de exportación de Guatemala. A partir de la identificación de esa oferta exportable potencial, se procedió a calcular los siguientes datos: Crecimiento de las importaciones por subpartida arancelaria. Crecimiento de la participación de un producto guatemalteco en el total de las importaciones de México. Crecimiento de la exportación por subpartida arancelaria de Guatemala y México al mundo. Crecimiento de la participación de una subpartida arancelaria en el total de las exportaciones de México. Precios promedio indicativos FOB. Con estos datos se estructuraron 5 indicadores como sustento para establecer los “productos de mayor potencial para la exportación a México”: 1. Indicador demanda de un producto: Crecimiento de las importaciones de México de un producto, sobre el crecimiento de las exportaciones guatemaltecas. 2. Indicador de demanda de un producto en el total de demanda de importaciones: Crecimiento de la participación de un producto en las importaciones de México, sobre el crecimiento de la participación del mismo producto en las exportaciones guatemaltecas. 3. Índice de Ventajas Comparativas Reveladas (IVCR) por producto. 4. Relación de precios promedio indicativos por producto. 5. Número de veces que México importó con respecto a lo que Guatemala exportó. Una vez calculados los indicadores antes señalados, se obtuvieron los productos con potencial de exportación a México. La metodología estadística aplicada ha mostrado tener validez en la medida que se identifican sectores a “dos bandas”: aquellos sectores que actualmente tienen flujos comerciales permanentes (3 años) y nuevos productos que bajo ciertas condiciones podrían formar parte de la nueva oferta exportable guatemalteca hacia México. A continuación, se presentan los productos que tienen mayores oportunidades de exportación a México: Subpartida Descripción 640110 Calzado Con Puntera Metálica De Protección 640192 Que Cubran El Tobillo Sin Cubrir La Rodilla PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 69 640220 640299 640340 640391 640419 640620 4.3 Empresa Abastecedora Cancún Calzado Con La Parte Superior De Tiras O Bridas Calzado Con Suela Y Parte Superior De Caucho O Plástico Los Demás Calzados, Con Puntera Metálica De Protección Que Cubran El Tobillo Calzado Con Suela De Caucho O Plástico Suelas Y Tacones (Tacos), De Caucho O Plástico IMPORTADORES Y DISTRIBUIDORES Contacto Paulina Llanes Alfredo Shoes De Alfredo Mexico, S.A. De Padilla C.V. Gonzalez Cargo Encargada de Compras Zapatos Gerente de Ventas Clave Clave país estado pllanes@royalres 52 999 orts.com E-mail ventas@alfredos hoes.com 52 477 Teléfono Dirección Página web 881-0100 Royal Caribbean, Blv. Cuculcán Km. 17, Lote 50 Zona Hotelera 711-6207 / Industriales No. 216fracc. www.alfredoshoes.com 711-6237 Industrial Julián De Obregón, Leon, Guanajuato 710-8400 Justo Sierra No. 721, www.samarashoes.com Centro, Leon, Guanajuato Calzado Coqueta, S.A. De C.V. Calzado Velmar, S.A. De C.V. Glenda Gutierrez Gerente de Exportaciones expcoqueta@co queta.com.mx 52 477 Fernando Martinez Ramos Director General [email protected] et.mx 52 477 763-6295 / Pespuntadores No. 763-5018 307ciudad Industrial De Leon, León, Guanajuato www.samarashoes.com Dafiti N.D. [email protected] om.mx 52 55 4750-5000 www.dafiti.com.mx Dorothy Gaynor (Moda Holdings) Liz Rosado Importaciones / Fabián Barbosa lrosado@modah oldings.com.mx / fbarbosa@moda holdings.com.mx 52 55 5803-1240 www.dorothygaynor.com El Borcegui Sra. Arely Importaciones 52 55 5118-1140 www.elborcegui.com.mx Empresa Lary Roberto Escamilla Encargado de Compras lary@empresasl ary.com 52 999 Fama Trading Co, S.A. De C.V. Benjamin Oliva Ejecutivo de Exportación famaexp@famatr ading.com 52 477 Fua, S.A. De C.V. Mario Romero Gerente de Ventas de Exportación [email protected] m.mx 52 55 920-3246 Calle #86 Av. Itzaes No. www.empresaslary.com/ 471 Por 45 Y 47 Diagonal, sitio/ Colonia Inalámbrica 714-0808 Blvd. Adolfo López Mateos No. 1102 Ote. Local A5-1 Plaza León, Los Gavilanes, León, Guanajuato 5611-0006 Av. Revolución No. 1028mixcoacbenito Juárez, Distrito Federal PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN www.bybpotrosalvaje.es. tl www.elcharro1.com/folkl oricoshoes.html 70 Gaudena N.D. ayuda@gaudena .com 52 55 5719-1636 Gaudena, Calle Poniente 134 No. 702, Colonia Industrial Vallejo, Del Azcapotzalco, D.F. 999 985-0935 Calle 31 #205-B Por 32 Y 34, Colonia Francisco Madero I Geisa Guantes Y Sergio Equipos Ibarra Industriales Méndez Encargado de Compras geisacompras@ hotmail.com 52 Gkn Driveline Celaya, S.A. De C.V. Grupo Pakar Mariana Reynoso Gerente de Exportaciones mariana.reynoso @gkndriveline.co m 52 David Ramos Importaciones Guantes Industriales Hernandez, S.A. De C.V. Jeanade Zíngara Jesus Gerente de Hernandez Ventas guante@prodigy. net.mx 52 Eduardo Vecchio Compras Representante Legal evecchio@zingar a.com.mx 52 999 Tiendas Chapur Adriana Escalante adriesca@chapu r.com 52 999 Uniformes Nueva Noemí Imagen Aranda Encargada de Compras de Zapatos Encargada de Compras gponuevaimagen @yahoo.com.mx 52 999 984-4832 Calle 81 A #597, Local 3 Por 94, Colonia Obrera Cp 97260. A Espaldas De La Av. Itzaes. Zapatería Mc S.A. De C.V. Lic. Sergio Antonio Méndez Cáceres Encargado de Compras rodivel_01@hot mail.com 52 999 9446690, Calle 34 #352 Por 31 9448833 Prolongación Montejo, Colegio Emiliano Zapata Norte. C.P. 97129 Zapatería Méndez-Ruiz Lic. Juan Méndez Gerente General zapateriamendez @hotmail.com 52 999 9286520 Calle 54 No. 524i Por Calle 67, Mérida Centro 52 Carretera Panamericana Km. 284. Celaya, Guanajuato 222 372-3229 www.gaudena.com www.cachorros.com.mx www.pakar.com Oriente 8 Manzana 29 www.coqueta.com.mx Lote 25cuchilla Del Tesoro, Gustavo A. Madero, Distrito Federal 886-3010 Dentro De Central De Abastos, Camino Al Aeropuerto, Calle 6, Manzana 4, Lote 5, Bodega 518 9302800 Calle 63 No. 474 Por 54 Y www.chapur.com.mx/ 56, Colonia Centro Fuente: Elaboración propia. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 71 5. MERCADEO INTERNACIONAL 5.1 CANALES DE DISTRIBUCIÓN En el caso específico del sector de calzado en México los canales de distribución usuales son los siguientes: Fabricante Guatemalteco Distribuidor Importador Cadena de Tiendas Mayoristas y detallistas a. Distribuidor- importador: compra directamente al fabricante e importa los productos. Los cuales vende a diversos clientes en el país ya sea mayoristas o detallistas, obteniendo un margen de ganancia en el proceso. Cuenta con su propia fuerza de ventas y mantiene suficientes existencias de los productos para atender rápida y adecuadamente a los clientes. Algunos cuentan con puntos de venta propios. b. Cadena de tiendas (por departamentos, zapaterías, etc.): empresa que cuenta con varias tiendas alrededor de una región del país o a nivel nacional que importa directamente ciertos productos. Generalmente los que son de alta rotación y en los cuales puede obtener mejores precios al importarlos directamente. Es importante mencionar que las empresas mexicanas que deseen importar calzado, deben estar inscritas en el padrón de importadores. También hay que considerar que la cultura importadora es menos fuerte que en Guatemala. Por lo anterior, especialmente en algunas regiones del país como Chiapas y otros Estados del sureste mexicano, existen pocas empresas inscritas en el padrón de importadores. Adicionalmente, algunos distribuidores mexicanos requieren el producto puesto en México o sea, no desean realizar la gestión de importación. No obstante lo anterior, existen alternativas para las empresas guatemaltecas se adapten a esa situación. Una opción es que las empresas guatemaltecas utilicen los servicios de alguna comercializadora mexicana. Estas empresas prestan el servicio de importación a cambio del pago de una comisión sobre el valor en aduana más impuestos y otros gastos que se generen en el proceso de importación, tal como el pago del agente aduanal que gestiona la importación. La principal PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 72 ventaja de esta opción es que permite la facturación en pesos mexicanos a diversos clientes y las desventajas son, el costo que puede afectar la competitividad del producto y tener que depender de un tercero para la gestión de importación, lo cual requiere un mayor control y supervisión para garantizar que los productos se entreguen en tiempo y forma al cliente final. Algunas agencias aduanales mexicanas, cuentan con comercializadoras que prestan este servicio. También se puede constituir una empresa en México que se encargue de la gestión de importación, lo cual podría formar parte de la estrategia del exportador para genera un crecimiento sostenido de las exportaciones hacia ese país. Las principales ventajas son que tiene mayor control sobre el proceso de importación y es una solución más definitiva y permanente que permite estar en contacto directo con el mercado para ampliar la cartera de clientes, anticipar cambios en los gustos y tendencias de los consumidores, así como estar al tanto de la presencia de la competencia local y extranjera. Se debe considerar, esto implica una mayor inversión para la empresa guatemalteca. 5.2 TENDENCIAS DE CONSUMO De acuerdo con la Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato (CICEG), el consumo de calzado en México se estima en alrededor de 300 millones de pares anuales, que representa un consumo de 2.6 pares al año en promedio, este dato resulta muy bajo comparado con los 4 y 6 pares de consumo promedio en otros países. Adicionalmente al volumen del mercado mexicano de calzado, es importante tomar en cuenta el enfoque al valor de facturación o de compra. Es ampliamente reconocido que las mujeres consumen más zapatos que los hombres, lo cual indica que las ventas de calzado para dama representan el 38% del valor total del mercado, mientras que los hombres suman el 42%; con lo que se concluye que los hombres compran menos calzado pero a un precio de venta mayor que las mujeres. En cuanto al tipo de calzado que más se demanda, destaca el calzado deportivo, que representa el 25% del consumo total de calzado para dama, el 44% en el caso de los caballeros y el 41% en el segmento infantil. El segmento de mercado más saturado es el zapato económico, por lo que existen oportunidades para las empresas guatemaltecas en aquellos segmentos constituidos por calzado de calidad, con alto grado de diseño e innovación, dirigido a un público selecto de mayor nivel adquisitivo y que se distribuye en boutiques y tiendas departamentales. La segmentación del mercado en México está integrada de la manera siguiente: 33% calzado de dama, 23% calzado para caballeros, 12% botas, 19% calzado de deportivo, 6% calzado de seguridad y 7% otro tipo de calzado. Las temporadas de primavera-verano y otoño-invierno son las que determinan el comportamiento de compra del calzado en México, es al principio de estas temporadas cuando se realizan más compras de calzado, principalmente por las mujeres. La mayoría de consumidores de clase media y alta, PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 73 comienzan a comprar calzado desde el mes de enero y para la segunda temporada, comienzan a comprar desde septiembre. Para el segmento infantil, la mayor demanda se registra en los meses previos al inicio del ciclo escolar, en los meses de julio y agosto. En contraste, el consumo de calzado para caballero, no está tan definida ni marcadas por las temporadas, ya que los colores y tendencias de moda varían poco a lo largo del año. Los colores más utilizados por los caballeros son: negro, café y miel. 5.3 PRECIOS DE REFERENCIA A continuación se presentan los precios de referencia CIF con base al volumen de las importaciones realizadas por México de calzado del periodo 2011 al 2013: Subpartida Descripción 2011 Volumen 6401 6402 6403 6404 6405 Calzado Impermeable Con Suela 1,669,106 Y Parte Superior Los Demás Calzados Con Suela 29,152,379 Y Parte Superior Calzado Con Suela De Caucho, 12,224,519 Plástico, Cuero Natural Calzado Con Suela De Caucho, 21,092,641 Plástico, Cuero Natural Los Demás Calzados 3,498,823 Fuente: World Trade Atlas. PRS: pares 5.4 2012 PRS Precio unitario 5.98 /PRS Volumen 2,179,259 PRS 7.27 /PRS PRS 2013 PRS Precio unitario 5.76 /PRS Volumen 2,344,959 PRS Precio unitario 5.19 /PRS 36,094,094 PRS 7.55 /PRS 37,671,207 PRS 6.66 /PRS 22.91 /PRS 11,528,699 PRS 24.47 /PRS 11,293,643 PRS 25.81 /PRS PRS 9.91 /PRS 22,957,887 PRS 10.34 /PRS 30,030,810 PRS 10.02 /PRS PRS 2 /PRS 2,990,630 PRS 2.75 /PRS 3,130,569 PRS 2.71 /PRS PRESENTACIONES Y EMPAQUE El Centro de Innovación y Competitividad de la Industria de la Piel y del Calzado- Prospecta, emite la certificación “Mexican Shoes”, la cual tiene por objetivo el consumido identifique el calzado de calidad y diseño que se produce en México. Adicionalmente se promueve el Concurso Internacional de Moda y Diseño de Calzado-Creare, el cual promueve la creatividad de los diseñadores en el país. En general, el calzado en México se encuentra en proceso de modernización y los niveles de competitividad se han ido incrementando paulatinamente, gracias al diseño, innovación y calidad. El calzado deportivo en materiales textiles es el más buscado por los consumidores tanto en hombres y mujeres, así como en niños. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 74 El calzado de cuero en ocasiones es sustituido por cortes de material vinílico o textil, por lo que en los últimos años, está creciendo la demanda de calzado elaborado con estos materiales, ya que adicionalmente, el precio es inferior al de cuero y los modelos son innovadores, enfocándose principalmente al segmento de calzado de los jóvenes, quienes buscan este tipo de calzado. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 75 6. ESTRATEGIA DE INGRESO 6.1 LOGÍSTICA DE TRANSPORTE La logística en el transporte ha cobrado mucha importancia en el comercio internacional, ya que se ha convertido en un factor que influye de manera preponderante en la competitividad de los productos de exportación, por lo que es indispensable realizar un análisis profundo y meticuloso del medio de transporte más adecuado, así como de los costos implícitos en el proceso tanto de importación como de exportación y la rapidez en la entrega. Toda mercancía cuyo valor en relación con su peso sea alto, es recomendable transportarla por vía aérea, ya que el costo afecta en proporción muy baja el costo del producto. Adicionalmente hay que tomar en cuenta, a menor tiempo de transporte, menores son los riesgos, las primas de seguro son más bajas y los costos del embalaje también disminuyen. La eficiencia y eficacia de los servicios que prestan los diferentes agentes de carga y transportistas, son muy importantes y en muchas ocasiones, determinantes para obtener el margen de utilidad esperado por las exportaciones realizadas. Existe un amplio universo de empresas que prestan los servicios de transporte internacional, pero que no cuentan con la logística e infraestructura adecuada, ya que muchos de ellos subcontratan los servicios requeridos por el cliente, desde el medio de transporte hasta los servicios aduaneros tanto en frontera de exportación como de importación. Adicionalmente, no cuentan con las instalaciones idóneas para el almacenamiento y otros movimientos de carga que algunos productos requieren. Por lo anterior, es de suma importancia contratar una empresa de transporte que cuente con la experiencia, servicios e infraestructura adecuada para garantizar un buen servicio de transporte y así tener la mayor seguridad posible, que no habrá retrasos o complicaciones en los procesos de exportación e importación. Para seleccionar el transportista adecuado, el exportador guatemalteco no sólo debe considerar la cotización más baja, ya que en la mayoría de los casos, podría enfrentarse a diversos problemas tales como: servicio irregular y retraso en los tiempos de entregas, lo cual generará quejas de los clientes e incluso, la pérdida de los mismos. Otro factor para decidir el medio idóneo de transporte es considerar el costo financiero del capital invertido en los inventarios en tránsito y bodega. Cuando estos costos son elevados, el transporte más rápido será el más adecuado. En cuanto más lento es un transporte, más bajas son las tarifas, pero el costo financiero se eleva por el inventario requerido. La regla de oro para decidir el medio de transporte a contratar, es considerar las relaciones valorpeso y valor-volumen. En los productos con una relación valor alto-peso bajo o valor-volumen bajo, los costos del transporte tienden a reducirse, en tanto que los de inventarios tienden a aumentar. Un inventario elevado resultante del uso de un medio de transporte de poco costo y lento, genera un alto costo por la elevada inversión que se requiere. Por el contrario, si se recurre a un transporte PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 76 rápido, se requiere una cantidad menor de mercancía, lo cual implica un menor capital invertido y en consecuencia, un costo financiero inferior al que genera un transporte lento. Una de las características del intercambio comercial entre México y Guatemala, es que alrededor del 85% de este comercio se realiza por vía terrestre. De acuerdo con información proporcionada por la empresa transportista CEVA Logistics, se estima al día cruzan la frontera entre México y Guatemala, entre 350 a 400 furgones, de los cuales aproximadamente el 83% son importaciones de origen mexicano y el restante 17% son exportaciones guatemaltecas. Adicionalmente, debido a que muchas exportaciones guatemaltecas no ocupan un contenedor completo, generalmente se consolida la carga y debido a que ingresa a Guatemala un mayor número de contenedores de los que se regresan a México, se genera un “flete muerto”, lo cual encarece aún más el costo del flete. Por otra parte, es importante señalar las limitaciones y restricciones en materia de transporte entre Guatemala y México. La más importante es que camiones de carga guatemaltecos no pueden ingresar a territorio mexicano y viceversa. Asimismo, el límite del peso de las carreteras y puentes de Guatemala, no permiten un peso superior a 20 toneladas. Dependiendo del tipo de servicio de transporte contratado, es práctica común que en la frontera se realicen maniobras de trasiego o cambio de cabezal. En el primer caso, existe riesgo de que se dañe la mercadería o se extravíe, sobre todo si el otro camión de transporte no está en ese momento; por el contrario, la maniobra de cambio de cabezal garantiza que la mercadería no será descargada del contenedor. Por lo anteriormente señalado, es imprescindible diseñar con una logística de transporte que brinde un servicio integral que incluya aspectos tales como: Manejo de documentación de exportación (recolección y revisión). Recolección de carga en la planta de la empresa exportadora. Elaboración de la documentación de transportación (carta de porte). Coordinación con transportista mexicano para la recepción de la mercadería para su traslado de la frontera hacia el lugar convenido por el cliente mexicano. Coordinación con autoridades aduanales guatemaltecas y mexicanas. Es recomendable la empresa transportista contratada, cuente con contraparte en México y tenga un agente aduanal en la frontera. Aun cuando existen varios cruces fronterizos entre Guatemala y México, sólo el de Tecún Umán es destinado para carga. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 77 Ciudad fronteriza Guatemala Tecún Umán, San Marcos Talismán, San Marcos La Mesilla, Huehuetenango Gracias a Dios, Huehuetenango Ingenieros, Quiché Bethel, Petén Lagunillas, Petén México Ciudad Hidalgo, Chis. El Carmen, Chis. Ciudad Cuauhtémoc, Chis. Carmen Xhan, Chis. Nuevo Orizaba, Chis. Corozal, Chis. El Ceibo, Tab. A continuación se mencionan los principales costos implícitos de referencia que se incurren en la los puertos fronterizos de Guatemala. Concepto Costo (US$) Observaciones Gastos en Tecún Umán: Revisión mercadería en caso de semáforo rojo Marchamo Demora 24 hrs. en aduana Liquidación de póliza en frontera Elaboración carta porte (para carga consolidada) Demoras en consolidado Demoras en exclusivo Rectificación de póliza de importación Custodio en carga consolidada Custodio en carga exclusiva Patrulla desde Guatemala hasta Tecún Umán 155.00 12.00 26.00 122.00 45.00 26.00 26.00 58.00 10.00 65.00 320.00 Por contenedor. Por contenedor. Por día / contenedor Por cliente. Por cliente. Por día. Por día. Por cliente. Por tonelada cúbica Por contenedor. Por contenedor. Gastos en Puertos Marítimos Gastos aduanales en México: Gastos en puerto Despacho aduanal (incluidos trámites) Documentación y gastos en origen Gastos adicionales en puerto de Guatemala: Trámite aduanal: póliza de importación Revisión de mercadería en caso de semáforo rojo Transporte (camión pequeño) Transporte (panel) 385.00 Por contenedor. 230.00 Por embarque. 85.00 Por embarque. 122.00 Por contenedor. 128.00 Más IVA 12% por cada 1,000 kgs ó US$ 3.00 por metro cúbico, mínimo US$ 10.00 385.00 Hasta 10 toneladas (flete corto) 141.00 Hasta una tonelada (flete corto) PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 78 Transporte en camión dentro del Puerto 150.00 Por flete. Gastos en México: Recolección Combustible Security surcharge Security fee Seguro de la mercadería 2.35 1.05 --15.00 1.17% Manejo de documentos 10.00 Por kilo. mínimo US$ 35 Por kilo. mínimo US$ 10.00 Por kilo. mínimo US$ 10.00 Por embarque. Sobre costo y flete. Mínimo US$ 15.00 Por cliente, incluye corte de guía Sobre valor factura. Mínimo US$ 45.00 hasta US$ 1,200 Gastos en carga aérea Despacho aduanal Gastos adicionales en Guatemala: Manejo de mercadería CC fee (cobro de la línea aérea, en origen o destino) Terminal service Manejo de documentos (gastos administrativos) Almacenaje Revisión mercadería en caso de semáforo rojo 120 125.00 2.50 Hasta 150 kilos. US$ 0.01 kilo adicional. Por libra 3.20% 45.00 Sobre todos los gastos. Incluye elaboración y liquidación de póliza. 0.0053723% De 1 a 20 días del valor CIF por día. El costo varía después de 21 días a 0.0107446%. -No se cobra esta revisión Fuente: Elaboración propia con datos de diferentes agentes de carga en octubre 2014. Nota: Los precios no incluyen rectificaciones, pago de impuestos, revisiones, patio fiscal en fronteras y cuadrilla de carga y descarga. 6.2 MEDIOS DE PROMOCIÓN Existen diferentes medios de promoción internacional para dar a conocer la oferta exportable guatemalteca correspondiente a la presente guía. Lo que hay que considerar ante todo, es no replicar necesariamente, la forma en cómo se promueven los productos en Guatemala, ya que la cultura, gustos y preferencias de los consumidores, son diferentes en prácticamente todos los países y principalmente, el posicionamiento de las marcas nacionales y extranjeras que ya tienen presencia en el mercado al que deseamos exportar, tienen ventaja frente a productos que desean introducirse al mercado. La promoción es una herramienta de la mezcla de mercadotecnia que se combina con las variables de Producto-Precio-Plaza, para motivar o generar una determinada respuesta en el mercado meta o segmentos de interés. Se utiliza para informar, persuadir, recordar al público objetivo, las cualidades de los productos y servicios que se ofrecen. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 79 Los principales aspectos a considerar en la promoción internacional son: Idioma: es importante conocer no sólo el idioma del país, sino también hay que asegurarnos que los significados de las palabras sea el mismo que conocemos. Cultura: adaptar colores, símbolos y frases. Sociedad: concepto de Familia, niveles socio-económicos, origen y costumbres de la sociedad, entre otros. Población: conocer las características generales de la población urbana y rural. Leyes y normas: investigar si hay alguna regulación en materia de publicidad. Medios de comunicación: identificar los medios más usuales dentro del segmento de la población o de la industria a la que está dirigida la promoción. Competencia: es conveniente realizar un benchmarketing para conocer qué es lo que está haciendo el principal competidor. Los principales instrumentos de promoción internacional son: Ferias y exposiciones sectoriales. Misiones comerciales de exportación. Viajes de negocio para prospectar el mercado. Participación en ruedas de negocio y encuentros empresariales. Diseño y difusión de materiales promocionales como: folletos y catálogos. Organizar actividades con importadores/distribuidores. Desarrollo de página web y uso de redes sociales. Los viajes de negocios son muy importantes ya que a través de éstos se puede conocer tanto clientes potenciales, como los competidores y adicionalmente, se conoce de manera directa las costumbres y la forma de hacer negocios. Es importante considerar que la mayoría de los consumidores están expuestos a un exceso de oferta, por lo que a la hora de penetrar nuevos mercado hay que crear una sólida estrategia basada fundamentalmente en la publicidad y el marketing. Las reglas básicas a tener en cuenta para el diseño de una estrategia de promoción internacional son: La comunicación pretende influenciar sobre los posibles compradores de forma favorable. Debe estar adaptada a cada mercado y segmento, tanto en la forma de pensar como en los valores de referencia. Los mensajes deben ser consecuencia del segmento elegido. Intentar realizar documentos que por ser genéricos valgan para diferentes mercados, suele ser un error. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 80 Los documentos suelen perder valor con extrema rapidez. Es necesaria una alta flexibilidad en el cambio del material promocional. Un catálogo costoso y visual pero carente de la información buscada por el cliente, puede ser negativo. Seriedad, solvencia, profesionalidad, seguridad son factores estimados por el comprador. A continuación se detallan las ferias más importantes en México de calzado. Para concretar las fechas exactas de celebración, se ofrecen datos de las entidades organizadoras correspondientes a cada evento. MODAMA Fecha: mayo Lugar de celebración: Expo Guadalajara, Jalisco, México. Exposición especializada en calzado, bolsos y accesorios más importante y vanguardista de América Latina. Superando 380 stands de expositores líderes de la industria de la moda. www.modama.com.mx SAPICA Fecha: marzo Lugar de celebración: León, Guanajuato, México. Exposición de calzado y artículos de piel. www.sapica.com ANPIC Fecha: 23 – 25 de mayo Lugar de celebración: Poliforum León, Guanajuato. Exposición de proveeduría e insumos para la industria del calzado. www.anpic.com.mx 6.3 ENTIDADES DE APOYO Entidad Ministerio de Economía Guatemala (MINECO) Datos de 8 Avenida 10-43, zona 1 PBX. 2412-0200 Línea de atención directa 1502 www.mineco.gob.gt Cámara de Industria Guatemala (CIG) de Ruta 6, 9-21, zona 4, nivel 12 PBX. 2331-9191 www.industriaguate.com Cámara de Comercio Guatemala (CCG) de 10 Calle 3-80, zona 1 PBX 2417-2700 PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 81 http://ccg.com.gt/web-ccg/ Asociación Guatemalteca de 15 Avenida 14-72, zona 13 Exportadores (AGEXPORT) PBX. 2422-3400 http://export.com.gt/ Cámara de Comercio e Industria 6 Avenida 20-25, zona 10, Edif. Plaza Guatemalteco-Mexicana Marítima oficina 3-5 (CAMEX) Tel. 2363-0842, 2366-9216, 2363-0487 www.camex.org.gt Ventanilla Única para Exportaciones (VUPE) Consejo de Transporte (CUTRIGUA) las 15 Avenida 14-72, zona 13 PBX. 2422-3400 http://vupe.export.com.gt/ Usuarios del 15 Avenida 14-72, zona 13 Internacional Tel. 2422-3451 www.cutrigua.org.gt En México, puede obtener información sobre la legislación, estadísticas en materia de comercio exterior y sobre el mercado en las siguientes entidades públicas y privadas. Nombre Aduana de México.- Guía de importación en México. Régimen de comercio exterior Asociación Mexicana de Negocios y Parques Industriales (AMPIP) Asociación Mexicana de Profesionales de Ferias, Exposiciones y Convenciones (AMPROFEC, A.C.) Asociación Nacional de Proveedores de la Industria del Calzado (ANPIC) Cámara de Diputados.- Leyes y reglamentos Catálogo de normas oficiales mexicanas (NOM) Comisión Federal para la Protección contra Riesgos Sanitarios (COFEPRIS) Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAREM) Diario Oficial de la Federación Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática (INEGI) Portal ciudadano.- Trámites antes dependencias, organismos y empresas de la Federación y algunos Estados de la República Procuraduría Federal de Protección al Medio Página web www.aduanas.gob.mx/aduana_mexico/2008/importando _exportando/142_10068.html www.ampip.org.mx www.amprofec.org www.anpic.com.mx www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/index.htm www.economia-nmx.gob.mx/normasmx/index.nmx www.cofepris.gob.mx www.caaarem.mx/ www.siicex-caaarem.org.mx/ www.dof.gob.mx/ www.impi.gob.mx www.inegi.org.mx www.gob.mx/ www.profepa.gob.mx PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 82 Ambiente (PROFEPA) Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación (SAGARPA) Secretaría de Economía (SE) Secretaría de Medio Ambiente y Recursos Naturales (SEMARNAT) Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria (SENASICA) Sistema de Información Comercial Vía Internet (SIAVI) Sistema de Información Empresarial Mexicano (SIEM). Sistema Integral de Información de Comercio Exterior (SIICEX) Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica www.sagarpa.gob.mx www.economia.gob.mx www.semarnat.gob.mx www.senasica.gob.mx www.economia-snci.gob.mx/ www.siem.gob.mx www.siicex.gob.mx/portalSiicex/ www.sice.oas.org/Trade/CACM_MEX_FTA/Index_s.asp PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 83 7. CASO PRÁCTICO DE EXPORTACIÓN Empresario guatemalteco fabricante de calzado desea exportar a México, para lo cual se dirige al Departamento de Competitividad y Comercio Exterior de la Cámara de Industria para solicitar asesoría. Como primer paso se le indica realizar el trámite para obtener el código de exportador en la Ventanilla Única para las Exportaciones (VUPE), a través de la página http://vupe.export.com.gt/ y se le sugiere participar en alguno de los cursos de capacitación que se ofrecen para conocer todos los servicios que brinda la VUPE. Una vez la empresa cuenta con el código de exportador, la Cámara de Industria de Guatemala, coordina la participación de ésta empresa en una Misión de Exportadores a México, que tenía programada el Ministerio de Economía de Guatemala. Durante su viaje contactó a varias empresas mexicanas interesada por sus productos y para poder preparar las cotizaciones, requiere conocer los costos que tiene que incurrir para adecuar sus productos a la normativa mexicana, así como los costos de transporte. Como primer paso, contacta a un agente aduanal para que le ayude a clasificar correctamente su producto de acuerdo al Sistema Arancelario Centroamericano (SAC) y también determinará la correlación que corresponda a la Tarifa de Impuestos Generales de Importación y Exportación (TIGIE) de México. Debido a que el calzado tiene compuestos que pueden calificar en diferentes fracciones arancelarias, el agente aduanal guatemalteco solicita a la Aduana de México, analice el producto y determine la fracción arancelaria que corresponde. Finalmente, se establece la fracción arancelaria correcta es la 6403.19.99 “Los demás calzados con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural”. Con la fracción arancelaria obtenida, se establece que el arancel de importación a México es del 0%, ya que este producto está comprendido en el proceso de desgravación arancelaria negociada en el Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica; sin embargo, el agente aduanal le hace ver al empresario guatemalteco, que este arancel aplica siempre y cuando el producto cumpla la regla de origen establecida en el Tratado de Libre Comercio, para garantizar que es de origen guatemalteco. La regla de origen es la siguiente: “Un cambio a la partida 64.01 a 64.05 de cualquier otra partida fuera del grupo, excepto de la subpartida 6406.10, cumpliendo con un contenido regional no menor a 50% utilizando el método de valor de transacción”. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 84 El empresario guatemalteco se acerca nuevamente a la Cámara de Industria para solicitar asesoría para determinar si su producto cumple la regla de origen. Y se realiza el cálculo correspondiente para determinar el Valor de Contenido Regional (VCR): El empresario guatemalteco señala que importa de Estados Unidos, piel de bovino con curtido clasificado en la subpartida 4101.20, que incorpora para la fabricación y exportación de calzado clasificado en la subpartida 6403.19. El precio unitario de venta de sus productos es US$ 4.00 y el valor de las partes no originarias es de US$ 1.98. Aplicando el método de valor de transacción obtenemos lo siguiente: VCR= 4.00-1.98 x 100 = 50.5% 4.00 Como se puede observar, utilizando el método de valor de transacción, si se cumple con la regla de origen que establece un valor de contenido regional no menor a 50%. Una vez que se tiene la certeza que se cumple con la regla de origen, el empresario imprime y llena el Certificado de origen del sitio de la Dirección de Administración de Comercio Exterior (DACE), del Ministerio de Economía de Guatemala: http://portaldace.mineco.gob.gt/node/75#overlay-context=tratados-y-acuerdos-comerciales Al mismo tiempo, el agente aduanal le informa su producto estará sujeto a la valoración en aduanas de precios estimados, por lo que deberá acompañar al pedimento de importación, la constancia de depósito o garantía expedida por la institución de crédito o casa de bolsa autorizada. El importe garantizado deberá ser igual a las contribuciones y, en su caso, cuotas compensatorias que se causarían por la diferencia entre el valor en aduana declarado y el precio estimado. Adicionalmente, deberá cumplir con el requisito no arancelario correspondiente al etiquetado establecido en la NOM-020-SCFI-1997, en la cual se indica la información comercial que debe incluir la etiqueta y/o marcado de calzado terminado: Todos los materiales y calzado terminado, deben marcarse en idioma español en forma permanente y lugar visible con la información siguiente: a) Nombre, denominación o razón social completo o abreviado del fabricante nacional o importador o su marca registrada. b) La leyenda "Hecho (u otros análogos) en México" o bien, el nombre del país de origen. c) Definición genérica o específica de los materiales y opcionalmente su acabado. (Esta información puede ser ostentada en una etiqueta). PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 85 Para estar seguro que su etiqueta cumple con la normativa mexicana, la empresa guatemalteca contrata los servicios de una Unidad Verificadora Aduanera (UVA), para obtener una certificación de cumplimiento de la NOM correspondiente y adicionalmente, al contar esta UVA con comercializadora, acuerdan realice la importación y entrega a la empresa mexicana, ya que la empresa mexicana no está dada de alta en el padrón de importadores. La revisión y verificación del cumplimiento de la NOM por parte de la UVA, fue de una semana y posteriormente la empresa guatemalteca realizó los cambios en la etiqueta y envió a las 2 semanas, nuevamente la etiqueta a la UVA para obtener la certificación de cumplimiento de la NOM. Con todo lo realizado hasta este momento, la empresa guatemalteca cuenta con la información necesaria para calcular el precio de exportación de 5 palets de calzado, puestos en la bodega del cliente mexicano. Para la cotización añade al precio de su producto, el flete terrestre desde la ciudad de Guatemala hasta la bodega del cliente mexicano -pasando antes por la bodega de la comercializadora de la UVA, quién posteriormente, trasladará la mercadería a la bodega del cliente mexicano-; los gastos aduanales efectuados tanto en la aduana guatemalteca, como en la aduana mexicana; y finalmente añadirá el 16% de IVA de México. Paralelamente, la empresa guatemalteca contrata los servicios de logística en Guatemala, de una empresa especializada en el transporte y procedimientos de exportación hacia el mercado mexicano. Gracias a que esta empresa cuenta con una contraparte en México, ofrece los siguientes servicios, que podrán eficientar tanto el proceso de exportación en Guatemala como de importación en México: Recolección y verificación de documentos: factura comercial, carta de porte, carta de instrucciones, listado de empaque, certificado de origen del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica, contratación del seguro de carga internacional, así como la coordinación con la UVA para el envío de la certificación de la NOM. Elaboración de póliza de exportación y trámites en aduana guatemalteca. Elaboración de pedimento de importación y trámites en aduana mexicana. Coordinación de la logística del transporte en frontera con la transportista mexicana. El tiempo que transcurrió desde que se cargó el contenedor hasta la entrega en la bodega de la comercializadora de la UVA, fue de 5 días hábiles. Posteriormente, la UVA realizó el flete local para entregar al cliente mexicano, del calzado guatemalteco. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 86 8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES En general puede concluirse que el mercado mexicano para los productos de este sector, ofrece oportunidades para los exportadores guatemaltecos. Es importante señalar que los requisitos de acceso al mercado mexicano aun cuando parecen complejos, son manejables, inclusive a pesar de la valoración aduanera a través de precios estimados, por lo que la capacidad de aprovechar las oportunidades existentes dependerá de la competitividad de la oferta guatemalteca y del diseño de un plan de exportación que contemple una clara y definida política de promoción de la oferta exportable guatemalteca. Es recomendable diseñar empaques modernos y novedosos para atraer la atención de los consumidores. Existe una falta de cultura importadora en los canales de distribución en México, especialmente en los Estados del sureste del país y un número limitado de empresas que están inscritas en el padrón de importadores. Se deben conocer los servicios que prestan diferentes organizaciones públicas y privadas tanto en Guatemala como México, para poder obtener apoyos e información para diseñar una estrategia adecuada para exportar a México. Principalmente es importante mantener contacto con el Ministerio de Economía de Guatemala y la Cámara de Industria de Guatemala, quienes brindan asesorías especializadas y además cuentan con programas de apoyo al exportador. En el caso de México, se debe contactar con alguna Unidad Verificadora Aduanera y la Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato (CICEG), quienes generan información sobre cambios a las Normas Oficiales Mexicanas y las tendencias y consumo del sector, respectivamente. Hay que seguir muy de cerca el comportamiento de las importaciones mexicanas del sector de calzado, del resto de los países centroamericanos, ya que en caso se incrementen más que las guatemaltecas, querría decir que están aprovechando oportunidades de exportación más de Guatemala. Se deben aprovechar las ventajas competitivas que tiene Guatemala frente a otros países proveedores de México, principalmente de aquellos con los cuales no tiene preferencias arancelarias y que la distancia geográfica implica un mayor costo de transporte. Es necesario hacer un análisis detenido para seleccionar la empresas que prestará el servicio de transportación, la cual debe contar con la logística e infraestructura necesaria para evitar atrasos e incremento en costos, de los procesos de exportación e importación. Para poder incursionar en el mercado mexicano las empresas guatemaltecas deben ofrecer productos de buena calidad a precios competitivos y realizar una labor de promoción agresiva y PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 87 persistente. Asimismo, deben considerar realizar alianzas estratégicas complementarias y de mutuo beneficio ya sea con distribuidores o cadenas de tiendas. Después de analizar la competencia a la que se enfrentará la oferta exportable guatemalteca, es recomendable agregar valor a los productos para tener algún tipo de diferenciación, como por ejemplo, la posibilidad de maquilar, tener alguna certificación de calidad o la capacidad de atender pedidos rápidamente. Se debe estructurar cuidadosamente los precios de exportación, tomando como referencia los precios en el mercado mexicano de productos similares o equivalentes. Es conveniente que además de las cotizaciones en los INCOTERM´s acostumbrados por la empresa guatemalteca, prepare una cotización de precios puestos en la bodega del cliente. Es necesario adaptar las cotizaciones y presentaciones de los productos guatemaltecos a los sistemas de pesos y medidas de uso frecuente en México. Prepárese para enfrentar algunas situaciones de burocratismo, discrecionalidad o lentitud en la gestión de trámites públicos y privados tanto en Guatemala como en México, sean estos administrativos, legales o incluso bancarios. Finalmente, es indispensable continuar con los esfuerzos para posicionar los productos guatemaltecos dentro de la comunidad importadora mexicana, principalmente dándole seguimiento a los contactos de clientes potenciales identificados y participando en actividades de promoción comercial tales como ferias especializadas reconocidas que se realicen en ese país. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 88 BIBLIOGRAFÍA Aduana de México, Guía de importación. Asociación Guatemalteca de Exportadores, Guía del Exportador, Volumen I. Cámara de la Industria del Calzado del Estado de Guanajuato (CICEG). Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAAREM). Instituto de Estadística, Geografía e Informática de México (INEGI). Censo Nacional de Población y Vivienda 2010. Ministerio de Economía de Guatemala, Dirección de Administración de Tratados (DACE) Ministerio de Economía de Guatemala, Portal de Inteligencia de Mercados. Secretaría de Economía de México. Comercio Exterior Sistema de Información de Comercio Exterior –SIICEX–, Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica. World Trade Atlas, Estadísticas de Comercio Exterior. PROGRAMA DE APOYO AL COMERCIO EXTERIOR Y LA INTEGRACIÓN 89