APLICACIONES PRÁCTICAS DE MEDIOS DE COBRO Y PAGO EN

Contenido
Capítulo 1: Introducción de los medios de cobro y
pago en el comercio internacional
I.Introducción................................................................................. 3
II.La compraventa internacional.................................................... 4
1.Definición................................................................................... 4
2.Condiciones de entrega............................................................. 7
3.Condiciones de pago................................................................. 9
a) Plazo/Momento de pago...................................................... 10
b) Forma/Lugar de pago.......................................................... 10
c) Moneda de pago.................................................................. 12
d) Medio de pago..................................................................... 12
III.Los medios de pago en el comercio internacional..................... 13
1.Descripción general................................................................. 13
2.Clasificación general................................................................ 18
a) Cheque personal y Cheque bancario.................................. 18
b) Orden de pago simple y Orden de pago documentario....... 20
c) Remesa simple y Remesa documentaria............................ 23
3.Equivalencia medios cobro y pago
internacionales-nacionales...................................................... 31
4.Criterios generales para la selección de los medios
de pago y limitaciones ............................................................ 32
a) Seguridad ........................................................................... 33
b) Coste................................................................................... 33
c) Facilidad para obtener anticipos.......................................... 34
d) Momento del pago............................................................... 34
i. Pago anticipado................................................................. 34
ii. Pago simultáneo............................................................... 35
iii. Pago diferido.................................................................... 35
IV.El papel de los bancos................................................................... 35
V.El riesgo en el comercio exterior................................................... 40
VI.Supuestos prácticos....................................................................... 42
Capítulo 2: El cheque
I.Introducción...................................................................................... 53
1. Función económica del cheque............................................... 53
2. Definición y características del cheque.................................... 54
3. Personas que intervienen en el cheque ................................. 57
II.Regulación legal del cheque en España....................................... 60
III.Clasificación del cheque................................................................. 61
IV.Tipo de cheque: el cheque personal............................................ 61
1. Definición y esquema operativo............................................... 61
2. Características......................................................................... 63
3. Ventajas e inconvenientes....................................................... 64
4. Cobro del cheque personal...................................................... 65
5. Coste del cheque personal...................................................... 67
V.Tipo de cheque: el cheque bancario............................................. 68
1. Definición y esquema operativo............................................... 68
2. Características......................................................................... 71
3. Ventajas e inconvenientes....................................................... 72
4. Cobro del cheque bancario...................................................... 73
5. Coste del cheque bancario...................................................... 75
VI.Analogías y diferencias del cheque con
otros títulos valores...................................................................... 75
VII.Supuestos prácticos..................................................................... 77
Capítulo 3: La orden de pago simple y documentaria
I.Introducción...................................................................................... 83
1. Características......................................................................... 84
2. Personas que intervienen en la orden de pago....................... 88
II.Tipo de orden de pago: la orden de pago simple........................ 88
1. Definición y esquema operativo............................................... 88
2. Características......................................................................... 90
a) Información al banco emisor.............................................. 91
b) ¿Qué es el código IBAN?................................................... 92
3. Ventajas e inconvenientes....................................................... 93
4. Coste de la orden de pago simple........................................... 94
III.Tipo de orden de pago: la ordende pago documentaria............ 95
1. Definición y esquema operativo............................................... 95
2. Características......................................................................... 96
3. Ventajas e inconvenientes....................................................... 97
4. Coste de la orden de pago documentaria................................ 98
IV.Analogías y diferencias de la orden de pago
con el cheque bancario................................................................ 98
V.Analogías y diferencias de la orden de pago documentaria
con el crédito documentario........................................................ 99
VI.Supuestos prácticos..................................................................... 100
Capítulo 4: La remesa
I.Introducción.................................................................................... 107
1. Función económica................................................................ 107
2. Características pago con reserva.......................................... 108
3.Personas que intervienen en la tramitación
de una reserva....................................................................... 110
II.La remesa: documentos.................................................................111
III.Regulación legal de la letra de cambio...................................... 113
1. Nociones generales............................................................... 114
2. Definición............................................................................... 114
3. Sujetos que intervienen......................................................... 115
4. Requisitos formales .............................................................. 116
5. Esquema gráfico.................................................................... 118
IV.Regulación legal del pagaré........................................................ 119
1. Nociones generales............................................................... 119
2. Definición............................................................................... 119
3. Sujetos que intervienen......................................................... 119
4. Requisitos formales .............................................................. 120
5. Esquema gráfico.................................................................... 122
V.Diferencias entre el pagaré y la letra de cambio.......................... 122
VI.Tipos de remesas.......................................................................... 123
VII.La remesa simple......................................................................... 125
VIII.La remesa documentaria............................................................ 128
1. Ventajas e inconvenientes..................................................... 139
IX.Coste de la remesa ....................................................................... 141
X.Supuestos prácticos...................................................................... 142
Capítulo 5: El crédito documentario
I.Introducción.................................................................................... 145
II.Regulación legal del crédito documentario................................ 145
III.Crédito documentario.................................................................... 146
1. Definición y esquema operativo............................................. 146
2. Características....................................................................... 149
3. Personas que intervienen...................................................... 150
4. Garantías del Crédito Documentario..................................... 155
5. Ventajas e inconvenientes..................................................... 156
6. Coste del Crédito Documentario............................................ 158
IV.Tipos de créditos documentarios............................................... 158
1. Revocable e irrevocable........................................................ 159
2. Confirmado y no confirmado.................................................. 163
3. Pago, aceptación y negociación............................................ 165
4. Divisible y singular................................................................. 171
5.Pagaderos en caja banco emisor y en
caja banco intermediario........................................................ 171
6. Créditos especiales ............................................................... 172
a) Subsidiario ó back to back............................................... 172
b)Transferible ...................................................................... 176
c) Rotativo ó revolving.......................................................... 179
d) De contingencia ó standby............................................... 182
V.Documentos más utilizados en el crédito documentario......... 183
1. Utilización de los documentos............................................... 183
2. Documentos de transporte..................................................... 184
3. Documentos de seguro.......................................................... 187
4. Documentos de información.................................................. 189
VI.Supuestos prácticos..................................................................... 194
Capítulo 6: Otras formas de pago o cobro internacional
I.El factoring de exportación........................................................... 201
a) Factoring con recurso....................................................... 202
b) Factoring sin recurso........................................................ 202
II.El forfaiting...................................................................................... 205
III.El confirming................................................................................... 205
IV.Cuentas bancarias en el exterior................................................ 207
V.Centros internacionales de concentración................................ 208
a) Instrumentos de cash management internacional............ 209
b)El cash pooling internacional............................................ 210
VI.Cobro mediante soporte magnético........................................... 211
VII.Otras formas de pago y cobro................................................... 213
Anexos
I. Cheque personal y bancario......................................................... 217
- Ley 19/85 Cambiaria y del Cheque
(el Cheque y la Letra de Cambio).......................................... 217
II.Orden de pago simple y documentario....................................... 217
- Usos y costumbres bancarias................................................ 217
III.Remesa simple y documentaria................................................... 217
- Reglas y Usos Uniformes para el cobro del Papel Comercial
(respecto a la remesa)........................................................... 217
- Ley 19/85 Cambiaria y del Cheque
(respecto de la Letra de Cambio) ......................................... 217
- Ley Uniforme de Ginebra sobre la Letra de Cambio y
Pagaré a la orden.................................................................. 217
IV.Crédito Documentario.................................................................. 217
- Reglas y Usos Uniformes relativos al Crédito Documentario... 217
V.Novedades INCOTERMS 2010...................................................... 217
VI.Legislación internacional............................................................. 220
Vocabulario específico
I. Vocabulario de los créditos documentarios............................... 223
II.Diccionario español-inglés términos más
usuales en los medios de pago................................................. 223
a)Cheque............................................................................. 225
b) Orden de pago simple y documentaria............................ 225
c) La Remesa....................................................................... 225
d) Crédito documentario....................................................... 226
Referencias
Referencias tablas.............................................................................. 233
Referencias imágenes....................................................................... 233
Referencias esquemas...................................................................... 234
Referencias supuestos prácticos.................................................... 235
Referencias documentos.................................................................. 236
Bibliografía
Bibliografía ......................................................................................... 237