No pago

División Internacional
Capacitación de Comercio
Exterior
Julio 2008
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Introducción: Proceso de Compra Venta
CONTRATO
ACUERDO
MERCANCIA
PAGO
Comprador / Importador
Vendedor / Exportador
p
Introducción: Factores a considerar
•Fluctuaciones de tipos de cambios.
•Plazos incumplidos.
•No pago.
pago
•Fraudes.
•Cambios en el Mercado (Moda, Estaciones, etc.)
•Calidad.
•Boicots.
•Medio
Medio de transporte.
transporte
•Diferencias culturales y lingüísticas.
p
•Circunstancias imprevisibles.
•Cambios Jurídicos, Políticos, etc.
•Religión, costumbres, etc.
Introducción: Medios de Transporte
Marítimo:
• Más económico por la gran cantidad de carga que mueve
• Menor frecuencia de servicios
• Doc: Bill of Lading (B/L)
Aéreo:
•
•
•
•
Amplia frecuencia y cobertura
Más rápido
p
p
pero caro
Menor costo de Embalaje
Doc: Guía Aérea o Airway Bill (AWB)
Terrestre:
T
t
• Ideal para puerta a puerta.
• Tráfico de países vecinos/limítrofes
• Doc: Carta Porte
Ferrocarril:
• Grandes volúmenes a costos menores
• Regularidad, puntualidad en itinerarios
• Doc: Carta Porte Ferroviario
Introducción: Seguros de Transporte
Seguro de Transportes
• Rama de los seguros que ampara los riesgos de
pérdida o daño a la mercadería, pero nunca
pérdida o daño cuya causa sea retraso o vicio
propio de la mercadería
í asegurada.
• POLIZA: Individual (cargamento específico) ó
Flotante o Abierta: Contratada x periodo
determinado y x todos los embarques de ese
periodo. Por c/embarque
p
q un Certificado
f
de
Seguro.
Introducción: Seguros Coberturas
Introducción: Incoterms 2000
Definición:
• INternational COmmercial TERMS Creadas por la ICC.
• Establecer reglas para interpretación de cotizaciones más usadas
en Comex
• Referidas a los contratos de transporte de mercaderías.
• Utilización depende del acuerdo entre comprador/vendedor
Principales características:
• Facultativos
• Identificables
d
ifi bl
• Equitativos
• Flexibles
Introducción: Incoterms 2000
Aspectos que regulan (a vendedores y compradores):
• Derechos
D
h y Obli
Obligaciones
i
• Responsabilidad en la distribución de los trámites y gastos.
• Transferencia de los riesgos entre las partes.
• Momento y lugar para la entrega de la mercancía.
mercancía
• Los documentos que son responsabilidad del vendedor
Formas de clasificarlos:
1ra. Por el Lugar de Venta:
• Agrupados en 4 categorías c/u identificada por la 1a letra:
Términos “E”, “F” (VENTAS EN ORIGEN), “C” y “D” (VENTAS EN
DESTINO).
2da. Según el medio de transporte
• Transporte Aéreo, terrestre, ferroviario, marítimo y multimodal:
•EXW, FCA, CPT, CIP, DAF, DDU y DDP
• Vía marítima y lacustre:FAS, FOB, CFR, CIF, DES y DEQ
Introducción: Incoterms 2000, Origen / Destino
GRUPO SALIDA
E EXW
GRUPO
S/Pago Transporte
Principal(*))
Principal(
GRUPO
C/Pago Transporte
Principal
GRUPO LLEGADA
C/Pago Transporte
Principal
F
En Fábrica
EX Works
FCA
Franco Transportista
Free CArrier
FAS
Franco junto al Buque
Free Alongside Ship
FOB
Franco a bordo del buque
Free On Board
CFR
Costo y Flete
Cost and FReight
Costo, Seguro y Flete
Cost, Insurance and Freight
CPT
Transporte pagado hasta…
Carriage Paid To…
CIP
Transporte y Seguro pagado hasta … Carriage & Insurance Paid to
DAF
Entrega en frontera
Delivered At Frontier
DES
Entrega
g sobre buque
q
Delivered Ex Ship
p
Entrega en muelle
Delivered Ex Quay
DDU
Entrega sin pago de derechos
Delivered Duty Unpaid
DDP
Entrega con pago de derechos
Delivered Duty Paid
C CIF
D DEQ
(*) Solo los referidos al transporte de mercadería desde el vendedor hasta el punto de entrega
Leyenda:
En verde = Ventas en Origen
En rojo= Ventas en Destino
Introducción: Incoterms 2000, Pto. entrega
GASTOS EN PAIS DE DESTINO
GASTOS EN PAIS DE ORIGEN
EXW
FCA
Gs de Producción +
Documentación +
Envase y Embalaje
+ Impuestos
FAS
Imptos
Export
y Docs.
Docs
Aduana
EX Works
FOB
DES
Gs Carga
y Estiba
Gs Desestiba
Delivered Ex Ship
Free On Board
DEQ
*
Costo de Transporte
y Carga
Free Carrier
Free Alongside
l
d Ship
h
CIP
CFR
CIF
Delivered Ex Quay
Docs.Transporte
+ Flete +Imptos.
Transporte
Cost and FReight
+(Seguro)
GASTOS DERIVADOS
TRANSP.MARITIMO
Cost, Insurance and Freight
DDP
Descarga
Acomodo en almacen + Gs Bancarios
del Pago
g + Imptos.
p
Delivered Duty Unpaid
Gs Muelle,
Descarga
y Manipulación
Gs Muelle, Almacén y Manipulación
DDU
CPT
+Imptos Import y
Docs.Aduana.Pago
Agente Aduana
Delivered Duty Paid
Costo de Transporte y Carga
Carriage Paid To…
+Seguro
Carriage & Insurance Paid to
* DAF (Delivered at Frontier)
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Cartas de Crédito: Definición
Es un instrumento x el cual, sobre la base del acuerdo de C/V
de mercadería entre importador (comprador /ordenante
/Aplicante) y exportador (vendedor o beneficiario), un banco
al emitirla (Banco Emisor), se obliga a pagar x los docs. que le
sean presentados,
d
como evidencia
id
i del
d l embarque
b
d dichas
de
di h
mercancías.
Cartas de Crédito: Flujo
Fase 1: Emisión de Carta de Crédito
Vendedor
Exportador
Beneficiario
i i i
Ordenante
Importador
1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato
2. Solicita LC
3. Emite LC
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
Medio de pago:
•Doméstica (mismo país)
•Internacional (diferente país)
4. Avisa LC
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Pago a:
•La vista
•Plazo contra Aceptación /Pago Diferido
Cartas de Crédito: Flujo
Fase 2: Despacho de Mercadería y Documentos
Vendedor
Exportador
Beneficiario
Ordenante
Importador
5. Despacho de Mercadería
7. Envía
documentos
revisados
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
Modalidades:
•Transferible
•Back to Back (LCs de respaldo)
•LCs Revolving (rotativa)
6. Entrega
documentos
Clausula:
•Roja
•Verde
Tipos LC Irrevocables:
•Avisada
•Confirmada
Cartas de Crédito: Flujo
Fase 3: Pago y Endoso de Documentos
Vendedor
Exportador
Beneficiario
Ordenante
Importador
8. Paga si
operación esta
conforme
8. Avisa llegada de
documentos OK, y
endosa
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
Plazos de:
•Validez
•Presentación documentos
•Fecha de Embarque
9. Paga
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Discrepancias:
•Demora o retraso en el pago + costos operativos
•Gastos por enmiendas, penalidades, multas y descuentos
•A veces hasta el no pago de la L/C
Cartas de Crédito: Documentos
Documentos a p
presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador:
p
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Factura Comercial
Letra de Cambio
Lista de Empaque
AWB, B/L o Documento de transporte
Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario
Certificado de Origen
Certificado de Inspección
Póliza o Certificado de Seguro
Ot
Otros
(DUA,
(DUA C
Certif.Peso,
tif P
A
Agreeage, etc.)
t )
Cartas de Crédito: Stand By
¿Para que utilizan las empresas las Cartas de Crédito Stand By?
Como garantía para una operación.
¿Que modalidades Existen?
¿Q
• Bid/Tender Bond (Seriedad de Oferta) , Obligación de cumplir un
contrato x adjudicación Licitación
• Performance
f
Bond ((Fiel Cumplimiento),
p
), Cubren p
perdidas x
incumplimiento x realización de operación
• Advance Payment (Adelantos de dinero), Banco responde x pago
adelantado al Ordenante
• Counter Crédits (Contra Crédito), Amparan la emisión de cartas
fianzas
• Financieros, Respaldan obligación de beneficiario x repagos de
préstamos
• Comerciales (Por su Uso), Amparan obligación del ordenante de
f
p
pagos
g p
por mercaderias o servicios
efectuar
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Cobranzas: Definición
El exportador da instrucciones a una entidad bancaria, que
actúa como Remitente para que otro Banco en el exterior
tramite el cobro de valores ante el importador,
importador con el único
compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas.
Cobranzas: Flujo
Fase 1: Emisión de Cobranza
Vendedor/Exportador
Beneficiario/Remitente
Cedente/Girador
Comprador/
Importador Librado/Girado
1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato
2. Despacho de Mercadería
3. Entrega Docs
4. Envia Doc.
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
Rol de los bancos:
• Encargados del cobro
• No asumen responsabilidad
• No asumen compromiso
• Exportador/Importador, arreglarán diferencias
5. Avisa Docs.
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Pago a:
•La vista
•Plazo contra Aceptación /Pago Diferido
Cobranzas: Flujo
Fase 2: Documentos y Pago
Vendedor/Exportador
Beneficiario/Remitente
Cedente/Girador
Comprador/
Importador Librado/Girado
8. Paga
9. Paga
6. Paga
7. Entrega de Docs
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
Que esperan
Q
p
las empresas:
p
•Obtener el pago y/o la aceptación
•Entrega Docs contra pago y/o aceptación
•Entregar Docs según otros términos
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Cobranzas: Documentos
Documentos a p
presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador:
p
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Factura Comercial
Letra de Cambio
Lista de Empaque
AWB, B/L o Documento de transporte
Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario
Certificado de Origen
Certificado de Inspección
Póliza o Certificado de Seguro
Ot
Otros
(DUA,
(DUA C
Certif.Peso,
tif P
A
Agreeage, etc.)
t )
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Transferencias: Definición
Incoming, el Exportador da instrucciones a su cliente para el
Incoming
envío del dinero a su cuenta en Interbank desde un banco del
exterior, Interbank actúa como receptor del dinero, con el único
compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas.
Outgoing, el Importador da instrucciones a Interbank, para el
envío de dinero a una entidad en el exterior con cargo
g a su
cuenta, Interbank actúa como Remitente del dinero, con el
único compromiso de cumplir con las instrucciones
proporcionadas.
Gastos:
BEN = Beneficiario
OUR = Ordenante
SHA = Compartido
Transferencias: Flujo
Fase 1: Documentos y Pago
Vendedor
Exportador
Beneficiario
Comprador
Importador
1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato
2. Despacho de Mercadería y Documentos
4. Paga
5. Paga
Bco. Emisor
Negociador
Utilizador
3. Paga
Bco. Avisador
Confirmador
Negociador
Utilizador
Transferencias: Restricciones
•
El ordenante y receptor de una transferencia nunca podrá
ser Persona Jurídica no cliente
•
La OFAC tiene restringido el envío y recepción de
transferencias a los siguientes países:
Bielorrusia, Corea del Norte, Costa de Marfil, Cuba, Irán,
Iraq, Liberia, Siria, Sudán, Zimbabwe.
•
La OFAC no permite transferencias de personas cuya
nacionalidad es cubana.
Giros Internacionales: Definición
¿Que es un Giro?
Un título de valor nominativo, de validez máxima hasta
6 meses
¿Qué te permite?
Trasladar tu dinero a bajo costo y con un mínimo riesgo
Pagar obligaciones en el exterior
¿A nombre de quien se emite?
A nombre propio o de un tercero
¿Cómo se gestiona el cobro en el extranjero?
El titular del giro lo gestiona depositándolo en su cuenta
Giros Internacionales: Al Exterior - Emisión
Nuestros Giros cuentan con una amplia cobertura internacional y se
dispone de las siguientes monedas:
•
•
•
•
•
•
Dólares Americanos
Euros
Yenes Japoneses
Libras Esterlinas
Dólares Canadienses
Francos Suizos
Si se desea giros en dólares contamos con el formato:
Bank of New
Ne York
Si se desea giros en dólares para ser pagado en Chile contamos con el formato:
Corpbanca
Si se desea giros en otras monedas contamos con el formato:
Genérico ((sólo en Tienda Torre))
Giros Internacionales: Del Exterior - Depósitos
IInterbank
t b k recibe
ib de
d sus clientes
li t como depósito
d ó it documentos
d
t
girados sobre el exterior tales como:
Giros bancarios internacionales
Cashier´s checks
Cheques del tesoro
Cheques de Viajero
Agenda: Tema
1. Introducción
2. Carta de Crédito
3 Cobranzas
3.
4. Transferencias y Giros
5. Financiamientos
Financiamientos: Definición
Es el conjunto de recursos monetarios financieros destinados a
cubrir sus necesidades, para gestionar las operaciones de
comercio exterior.
exterior
Se trata de sumas tomadas a préstamo que complementan los
recursos propios,
propios para cubrir un déficit presupuestario.
presupuestario
El financiamiento se contrata dentro o fuera del país a través
de créditos,
créditos empréstitos y otras obligaciones derivadas de la
suscripción o emisión de títulos de crédito o cualquier otro
documento pagadero a plazo.
Financiamientos: Modalidades y Documentos al Cliente
¿Que modalidades Existen?
• Export = Pre y Post embarque
• Import
¿Qué documentos debe entregar el cliente?
• Carta de Instrucción
• Pagaré
• Acuerdo de llenado de Pagaré
• Contratos
C t t
• Doc. que sustente la operación (medio de pago)
Financiamientos: Exportación
Contado
Anticipo
Pre
Pr
e-Embarque
Compra MP
C
 Mano Obra
 Carga Fabril
 Capita
p
de Trabajo
j
 Costos.

Crédito
E b
Embarque
Post--Embarque
Post
Cobranza
Adelantada
Pago de fletes
 Pago de:
 MP
 Mano Obra
 Carga Fabril
Capita de Trabajo
 Otros
Financiamientos: Exportación – Documentos Adicionales
¿Qué documentos Adicionales se necesitará?
Los siguientes documentos:
•
Orden de pedido, Contrato de compra venta o Orden de compra
•
Cuando la operación es tramitada con Interbank
9 Carta de crédito Avisada o confirmada
•
Cuando la operación es tramitada por otro banco
9 Carta de crédito banco local autenticada o carta compromiso y copia
de carta de Crédito
é
relacionada ( mensaje swift)
¿Si es Post Embarque qué documentación Adicional se necesitará?
• Operaciones en Interbank: LC con documentos en orden y sin
discrepancias.
• Operaciones
O
i
de
d otros
t
bancos:
b
Carta
C t compromiso
i original,
i i l jjunto
t con copia
i
de doc. de embarque
Financiamientos: Importación
Pago Vista al Proveedor, Crédito al Importador
Ofrecemos a los Importadores (nacionales)
financiamiento adicional.
Tasa de interés.
Plazo adicional Crédito al
Importador .
Pago a la vista
Pago Diferido + Crédito al Importador
Ofrecemos a los Importador (nacionales) financiamiento
adicional al que le ofrece el proveedor.
Tasa de interés.
interés
NN días plazo proveedor
NN días adicionales
Crédito al Importador.
Financiamientos: Importación – Documentos Adicionales
¿Qué documentación se necesitará?
•
Operaciones tramitadas en Interbank: Indicar el N° de la Carta de
Crédito ó N
N° de la Cobranza de importación
•
Operaciones tramitadas en otros bancos: Copias de la factura y BL
Gracias